TEMA 4:

SERVICIOS
FINANCIEROS DE
PASIVO
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Titularidad de las cuentas bancarias.
Capacitado Plena
autonomía

Mayor de edad.
Interviene el
nombrado en
Incapacitado sentencia de
Persona física: incapacitación.

Emancipado. Plena
autonomía
Menor de edad.

Interviene quien
No emancipado. detenta la patria
potestad.
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Persona jurídica: Poderes notariales
Tipos de cuentas

INDIVIDUALES COLECTIVAS

Conjuntas o Indistintas o
Un titular
mancomunadas solidarias

Cada uno dispone

Necesidad de todas
con autonomía
las firmas
respecto a los 3
demás.
Apertura de una cuenta
bancaria
• Persona física nacional DNI
• Persona jurídica Poderes notariales.
Residente NIE
• Extranjero
Certificado de no
No residente residencia
Pasos a seguir por la entidad
bancaria.
1. Solicitud de firma de contrato de adhesión.
2. Dar una copia del contrato al cliente junto con el folleto de tarifas de
comisiones, condiciones y gastos repercutibles al cliente.

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(*) Ha de verificar los datos del cliente.
Número IBAN.
País DC Entidad Oficina DC Nº cuenta
ES 00 0000 0000 00 0000000000

Cierre de una cuenta

bancaria.
• Por parte del cliente:
• Seguramente deba asumir gastos.
• Firmar cancelación y presentar DNI.
• Por parte de la entidad bancaria:
• Declaración de quiebra.
• Uso incorrecto de la cuenta (domiciliación de recibos sin tener fondos,
etc).
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• Etc.
Tipos de depósitos:
• Depósito a plazo fijo.
• Depósito en especie.
• Depósito de interés variable.
• Depósito estructurado.

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 Depósitos
• Fecha de vencimiento determinada.
• No se puede obtener el dinero hasta vencimiento (salvo que
ponga lo contrario en el contrato).

Apertura: Fiscalidad:
• Formalización de contrato: • Rentas del ahorro.
• Tipo de interés nominal y TAE. • Solo tributan las ganancias.
• Fechas de liquidación intereses. • Hasta 6.000€ 🡪 19%
• Método de liquidación. • 6.000€-50.000€ 🡪 21%
• Comisiones y gastos. • A partir de 50.000€ 🡪 23%
• Duración y condiciones para
prórroga.
7
• Etc.
8
Depósito a plazo fijo
• Rentabilidad fija.
VENTAJAS INCONVENIENTES
No perder el capital y cobrar un No poder disponer del dinero cuando
interés fijo determinado. se quiera.
En momentos de incertidumbre puede A largo plazo, el beneficio es pequeño.
ser una buena opción.

CANCELACIÓN
• A instancias de la entidad.
• A instancias del cliente antes de vencimiento.

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Depósito en especie.
• Se recibe un regalo.
VENTAJAS INCONVENIENTES

El regalo se recibe en el momento de la A vencimiento solo se recupera el

apertura del depósito. capital inicial.

¡IMPORTANTE TENER EN CUENTA!

• El regalo está sujeto a IRPF.
• Comparar el valor del regalo con los rendimientos que se
obtendrían.
• La cancelación anticipada no se suele contemplar. 10
Depósito interés variable.
• Sujetos a la variabilidad de un índice de referencia.

Depósito estructurados.
• Son productos complejos.
• Vinculados a la evolución de un determinado índice o referencia
variable.
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Depósito estructurados.

VENTAJAS INCONVENIENTES
Obtener rentabilidades, en ocasiones, Hipótesis muy complicadas.
por encima de la rentabilidad fija.

Nos permite beneficiarnos del Según la casuística, el dinero permanece

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comportamiento de la bolsa sin invertir parado mucho tiempo.
directamente en acciones.
Fondo de garantía de
depósitos
• Se nutre de las aportaciones de las entidades.
• Cubre las cuentas y depósitos de cualquier entidad supervisada
por el Banco de España.
• Límite cubierto 100.000€ por depositante en cada
entidad.
• No cubre:
• Las pérdidas de valor de las inversiones.
• Dinero depositado en fondos de inversión.
• Dinero depositado para planes de pensiones.

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Planes y fondos de pensiones.
• Producto financiero de ahorro.
• El titular realiza aportaciones:
• Periódicas.
• De importe y periodicidad variable (como el titular desee).
• SOLO se puede disponer del capital:
• Jubilación.
• Incapacidad temporal.

TIPOS:
• Planes de pensiones individuales.
• Planes de pensiones de empleo.

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Servicios financieros
• No son productos financieros ni de activo ni de pasivo.

• Operaciones neutras:
• No captan recursos.
• No aplican recursos.

BANCA
TARJETAS ELECTRÓNICA
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TARJETAS

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Tarjeta Comercial

Tarjeta Monedero

17
Banca
electrónica

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