FORMATO 8.
1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: Nov-22
RUC: 20201453211
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LA REYNA SA
COMPROBANTE DE PAGO
NÚMERO FECHA DE FECHA O DOCUMENTO
CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE SERIE O
DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO TIPO CÓDIGO DE LA
CÓDIGO UNICO DE PAGO O FECHA (TABLA 10) DEPENDENCIA
DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO DE PAGO (1) ADUANERA
(TABLA 11)
001 11/3/2022 11/3/2022 01 001
002 11/6/2022 11/6/2022 07 001
003 11/10/2022 11/10/2022 01 002
004
LA REYNA SA
N° DEL COMPROBANTE DE PAGO, INFORMACIÓN DEL
DOCUMENTO, N° DE ORDEN DEL PROVEEDOR
AÑO DE FORMULARIO FÍSICO O VIRTUAL, DOCUMENTO DE IDENTIDAD
EMISIÓN DE N° DE DUA, DSI O LIQUIDACIÓN DE
LA DUA COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS TIPO NÚMERO
EMITIDOS POR SUNAT PARA
O DSI (TABLA 2)
ACREDITAR
EL CRÉDITO FISCAL EN LA
IMPORTACIÓN
001254 06 20314541147
0059 06 20314541147
004445 06 20454654821
ADQUISICIONES GRAVADAS
INFORMACIÓN DEL DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE
PROVEEDOR EXPORTACIÓN
APELLIDOS OTROS IMPORTE
Y NOMBRES, BASE ISC TRIBUTOS Y TOTAL
DENOMINACIÓN IMPONIBLE IGV CARGOS
O RAZÓN
18%
SOCIAL
DISTRIBUIDORA RAQUEL SA 6,250.00 1,125.00 7,375.00
DISTRIBUIDORA RAQUEL SA -400.00 -72.00 -472.00
COMERCIAL JIMENEZ SAC 4,800.00 864.00 5,664.00
TOTALES 10,650.00 1,917.00 0.00 0.00 12,567.00
CONSTANCIA DE DEPÓSITO REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
DE DETRACCIÓN (3) O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
TIPO
FECHA DE FECHA TIPO SERIE
NÚMERO DE CAMBIO (TABLA 10)
EMISIÓN
COMPROBANTE DE PAGO
RIGINAL QUE SE MODIFICA
N° DEL
COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO: Nov-22
RUC: 20201453211
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LA REYNA SA
NÚMERO FECHA DE FECHA COMPROBANTE DE PAGO
CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE O DOCUMENTO
DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO N° SERIE O
CÓDIGO UNICO DE PAGO Y/O PAGO TIPO N° DE SERIE DE LA NÚMERO
DE LA MAQUINA
O DOCUMENTO (TABLA 10)
OPERACIÓN REGISTRADORA
001 11/4/2022 11/4/2022 01 001 00025
002 11/11/2022 11/11/2022 07 001 0004
003 11/18/2022 11/18/2022 01 001 0026
004 11/24/2022 11/24/2022 03 001 0019
TABLA 10:
01 FACTURAS
03 BOLETAS DE VENTA
07 NOTA DE CRÉDITO
08 NOTA DE DÉBITO
0001 - 00225541
001 NÚMERO DE SERIE
00225541 NÚMERO CORRELATIVO
E001
F001
SISTEMA DE PAGO ANTICIPADO DEL IGV: SPOT
1. RETENCIÓN
2. DETRACCIÓN
3. PERCEPCIÓN
BASE
INFORMACIÓN DEL CLIENTE IMPONIBLE
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, DE LA IGV Y/O IPM
TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN OPERACIÓN (18%)
(TABLA 2) O RAZÓN SOCIAL GRAVADA
06 20121512582 BODEGA ROSI EIRL 5,760.00 1,036.80
06 20121512582 BODEGA ROSI EIRL -256.00 -46.08
06 20787873621 MINIMARKET ROJAS SAC 4,480.00 806.40
01 07454478 DARIO POZO MIRANDA 210.00 37.80
TOTALES 10,194.00 1,834.92
TABLA 02:
01 DNI
06 RUC
SERIE NUMÉRICA
SERIE ALFA NUMÉRICA EMITIDO A TRAVÉS DE LA CLAVE SOL
SERIE ALFA NUMÉRICA EMITIDOS A TRAVÉS DE UN SOFTWARE - FACTURADOR
OTROS TRIBUTOS IMPORTE REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
Y CARGOS QUE TOTAL TIPO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
NO FORMAN PARTE DEL DE
DE LA COMPROBANTE CAMBIO FECHA TIPO SERIE
BASE IMPONIBLE DE PAGO (TABLA 10)
6,796.80
-302.08
5,286.40
247.80
0.00 12,028.92
COMPROBANTE DE PAGO
RIGINAL QUE SE MODIFICA
N° DEL
COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO: Nov-22
RUC: 20201453211
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LA REYNA SA
NÚMERO
FECHA
CORRELATIVO
DEL ASIENTO DE LA
O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN
DE LA OPERACIÓN
01 03/11/22
02 04/11/22
03 06/11/22
04 10/11/22
05 11/11/22
06 18/11/22
07 24/11/22
DIARIO"
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LA REYNA SA
GLOSA O
DESCRIPCIÓN DE
LA OPERACIÓN
COMPRA DE MERCADERIA A DISTRIBUIDORA RAQUEL SA
VENTA DE MERCADERIA A BODEGA ROSI EIRL
DEVOLUCION DE MERCADERIA A DISTRIBUIDORA RAQUEL SA
COMPRA DE MERCADERIA A COMERCIAL JIMENEZ SAC
DEVOLUCION DEL CLIENTE BODEGA ROSI EIRL
VENTA DE MERCADERIAS A MINIMARKET ROJAS
VENTA DE MERCADERIA A DARIO POZO MIRANDA
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA
CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO NÚMERO DEL
O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO
(TABLA 8) SUSTENTATORIO
8.1 001 FT001-001254 601
4011
421
201
611
14.1 002 FT 001-00025 121
4011
701
8.1 003 NC 001-0059 421
4011
601
611
201
8.1 004 FT002-004445 601
4011
421
201
611
14.1 005 NC001-0004 709
401
121
14.1 006 FT001-00026 121
4011
701
14.1 007 BV001-0019 121
4011
701
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DENOMINACIÓN DEBE HABER
MERCADERIAS 6,250.00
IGV 1,125.00
FACTURAS Y BOLETAS POR PAGAR 7,375.00
MERCADERIAS 6,250.00
VARIACION DE EXISTENCIAS 6,250.00
FACTURAS Y BOLETAS POR COBRAR 6,796.80
IGV 1,036.80
VENTA MERCADERIAS 5,760.00
FACTURAS Y BOLETAS POR PAGAR 472.00
IGV 72.00
MERCADERIAS 400.00
VARIACION DE EXISTENCIAS 400.00
MERCADERIAS 400.00
MERCADERIAS 4,800.00
IGV 864.00
FACTURAS Y BOLETAS POR PAGAR 5,664.00
MERCADERIAS 4,800.00
VARIACION DE EXISTENCIAS 4,800.00
DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS 256.00
IGV 46.08
FACTURAS POR COBRAR 302.08
FACTURAS Y BOLETAS POR COBRAR 5,286.40
IGV 806.40
VENTA MERCADERIAS 4,480.00
FACTURAS Y BOLETAS POR COBRAR 247.80
IGV 37.80
VENTA MERCADERIAS 210.00
TOTALES 37,594.08 37,594.08
CRÉDITO FISCAL
DE LOS REGISTROS DE COMPRAS Y VENTAS
LIQUIDACIÓN DE IMPUESTOS - MARZO:
NOVIEMBRE:
DETERMINACIÓN DEL IMP. A LA RENTA:
BASE IGV TOTAL
IMPONIBLE
VENTAS 10,194 1,835 12,029 DETERMINACIÓN DEL IGV:
COMPRAS 10,650 1,917 12,567
VENTAS NETAS % MYPE IR
10,194 1.0% 101.94
CUENTA
40171
IGV (VENTAS) 1,835 104
IGV (COMPRAS) -1,917 4011
IGV A FAVOR SIGUIENTE PERIODO -82 1673
IGV A FAVOR PERIODO ANT. -4360
IGV A FAVOR SIGUIENTE PERIODO -4,442
DEBE HABER
102
102
1,835
1,835
