CONTENIDO

El autor IX

Prólogo X III

Introducción XVII

* . • . - v
Capitulo 1
FUNDAMENTOS

Algunos conceptos sobre el conocimiento científico 3

El conocimiento 3
Conocimiento científico y ciencia 6
Características de la ciencia 9
Clases de ciencias 23
Características del conocimiento científico 24
• Punto de partida para formular un proyecto
de investigación • 48
Observación 49
Descripción 51
Explicación 51
Predicción 52
Proceso de investigación 57

V
Contenido Contenido

Capítulo 2 11. Presupuesto 165

PROCESO DE INVESTIGACIÓN: DISEÑO 11.1 Costos por servicios personales 165
11.2 Costos generales 165
Elementos del objeto de conocim iento 67
1. Selección y definición del tema Capítulo 3
de investigación 67 PROCESO DE INVESTIGACIÓN: DESARROLLO
2. Problema de investigación 71
2.1 Planteamiento delproblema 72 12. Recolección y ordenamiento de la información 171
2.2 Form ulación delproblem a 75 12.1 Información: m ateria prima
2.3 Sistem atización del problema 76 para la investigación 172
3. Objetivos de la investigación 92 12.2 Tabulación, ordenamiento
4. Justificación de la investigación 103 y procesamiento de la información 205
4.1 Teórica 104 12.3 Presentación de los resultados 214
4.2 M etodológica 104 13. Análisis de los resultados 219
13.1 Identificación de variables 221
4.3 Práctica 104
13.2 Verificación de preguntas de investigación 222
5. Marco de referencia 109
13.3 Verificación de objetivos 223
5.1 Teórico 110
13.4 Verificación de hipótesis 223
5.2 Conceptual. 112
14. Presentación de los resultados 225
5.3 Espacial 112
14.1 Informe escrito
5.4 Temporal ■- 113 y elaboración del inform e de investigación 226
6. Hipótesis de trabajo 115 14.2 Presentación del inform e al auditorio 227
6.1 Hipótesis de prim er grado 119
6.2 Hipótesis de segundo grado 120 ANEXOS
6.3 Hipótesis de tercer grado 123
Elementos de apoyo m etodológico para realizar Sugerencias sobre el contenido
la investigación 133 en la presentación del diseño 231
7. Aspectos m etodológicos 133
7.1 Tipo de estudio , 134 Bibliografía 239
7.2 Método de investigación 141 índice 241
7.3 Fuentes y técnicas para recolección
de inform ación 152
7.4 Tratam iento de la información 158
8. Tabla de contenido 159
9. Bibliografía prelim inar 162
Elementos administrativos
para la ejecución de la investigación 163
10. Cronograma 163
10.1 Diagrama de G antt 164

VI Vil
 EL AUTOR

e graduó como sociólogo en la Universidad Santo Tom ás

S y realizó estudios de m agíster en Adm inistración (equi­

valente al M. B. A.) en la Universidad de los Andes. Ha desarro­
llado su experiencia laboral en el sector público, en el Instituto
Colombiano de Bienestar Fam iliar (ICBF) regional Bogotá, don­
de desempeñó cargos como investigador del programa centros
Comunitarios para la Infancia, coordinador de planeación y
programación regional, coordinador del programa centros de
Atención Integral al Preescolqr (CAIP).
En el sector privado, fue director administrativo de Confe-
cámaras (agremiación de las Cámaras de Comercio), director
de desarrollo organizacional, gerente de operaciones de Carulla
y Cía. S. A. (cadena de supermercados), gerente de operaciones
de Avesco Ltda., Kokorlko (cadena de comidas rápidas), geren­
te general de Star M art (cadena de minimercados en estaciones
de servicio Texaco); director de proyectos como consultor en
aspectos administrativos, organizacionales y de recursos hu­
manos en Luque Carulla y Asociados (firm a de consultorías
empresariales), gerente de gestión humana de Hamburguesas
El Corral (cadena de comidas rápidas).
En 1974 inicia su actividad docente en la Universidad Santo
Tom ás como profesor de sociología y metodología de la investi­
gación. A l finalizar sus estudios de m agíster en Administración

IX
El autor El autor

(M. B. A.) se vincula a la enseñanza de la teoría organizacional, proceso de decisiones en la solución de problemas” han sido
el desarrollo organizacional y la adm inistración general en pro­ presentados en foros, congresos y encuentros académ icos aus­
gram as de pregrado y posgrado en la U niversidad Santo piciados por el Instituto Colombiano para el Fomento de la
Tomás, en la Universidad del Rosario y en la Universidad Ja- Educación Superior (Icfes) y otras instituciones y universida­
veriana de la ciudad de Bogotá. Además, durante cuatro años des en el ámbito nacional e internacional, y publicados en las
fue profesor del Colegio de Estudios Superiores de Administra­ memorias de tales eventos y en revistas universitarias.
ción (CESA), en el curso Organización de recursos humanos. Es autor del Imcoc (Instrumento para m edir clim a orga­
Como adm inistrador universitario, fue director del centro nizacional en las organizaciones colombianas).
de investigaciones de la Facultad de Sociología de la Univer­ Durante algún tiempo fue miembro del consejo académ ico
sidad Santo Tom ás; director del m agíster en planeación y de la Facultad de Adm inistración y editor de la Revista Docu­
desarrollo socioeconómico; director de la maestría en ciencias mentos del centro de investigaciones de la U niversidad del
económicas y adm inistrativas, especialización en administra­ Rosario. Fue coordinador del área administrativa de la Facul­
ción y especialización en finanzas. En la Universidad Javeriana tad de Economía de la Universidad Santo Tom ás y coordinador
desempeñó el cargo de asistente académ ico y administrativo del área de humanidades e investigación en el Departamento
del director de carrera de Adm inistración de empresas y coor­ de Adm inistración de empresas de la Universidad Externado
dinador del programa diurno. En la Universidad del Rosario de Colombia.
fue director del centro de investigaciones, y director de los Actualm ente es investigador y profesor de pregrado y cur­
posgrados en Adm inistración de empresas y Gerencia de m er­ sos de posgrado con dedicación exclusiva de la Facultad de
cadeo. Altos Estudios de Adm inistración y Negocios (FAEN) de la Uni­
Sus trabajos de investigación: "El hombre en la orga­ versidad del Rosario; coordina la unidad de investigaciones y
nización" (tres ensayos), “Guía para elaborar diseños de in­ lidera la línea de investigación sobre cultura corporativa. Ade­
vestigación”, “Un marco teórico para el concepto de cultura más, form a parte del comité editorial de la Revista Universidad
corporativa" han sido publicados por Ediciones Rosaristas. Sus & Empresa de la FAEN, y es miembro del consejo editorial de
artículos y documentos, com o “La sociología y las políticas de esta universidad.
desarrollo humano”, “Teoría X, Y, Z en las organizaciones co­
lombianas", “Las universidades descuidan la form ación del in­
vestigador”, “Análisis y descripción del clim a organizacional",
“Hacia un perfil de clim a organizacional en empresas colom­
bianas", “Algunas consideraciones acerca de la participación
en las empresas colombianas", “Desarrollo sostenible y cultura
corporativa”, “Reflexión sobre teorías de la organización, cultu­
ra corporativa y tecnologías de gestión en la empresa colom­
biana", “Entender la cultura corporativa en las empresas de la
industria gráfica: un reto en el nuevo m ilenio”, “La excelencia
en el servicio al cliente: una transformación en la cultura de la
organización”, ‘Tecnologías de gestión en la empresa colom­
biana: las enseñanzas que nos dejan", “Un momento para el
cliente en el servicio”, “El nuevo gerente de gestión humana”,
“La investigación aplicada en administración: soporte para el

X XI
 PRÓLOGO

a investigación científica debe considerarse como una

L actividad fundamental en la vida universitaria. Los profe

sores han de involucrar tal actividad en el proceso de form a­
ción, transmisión de conocimientos y aprendizaje de sus alum ­
nos, creando conciencia en éstos, para que aprendan a utilizar
y aplicar los fundamentos básicos de la metodología de investi­
gación en su práctica profesional.
Durante muchos años los programas de formación en las
ciencias económicas, administrativas, contables, de la salud, y
otras ciencias sociales han incluido en su cunículo académico
al menos un curso de investigación; al culminar el programa
curricular, los estudiantes proceden al diseño y elaboración de
un trabajo de investigación para optar a su grado profesional.
Cuando el estudiante inicia este últim o proceso encuentra pro­
blemas para la formulación de dicho trabajo, en especial con
relación al diseño, aspecto determinante en el contenido y en la
calidad de los trabajos propuestos.
Estos inconvenientes han llevado a la Universidad a esta­
blecer un seminario de investigación en las diferentes faculta­
des de sus carreras profesionales que, por su contenido, está
orientado a servir de apoyo y de guía en el diseño del trabajo de
grado.
La situación antes descrita motivó a este autor a publicar en
1987 la primera edición del libro Metodología: guía para elabo-

X III
Metodología Prólogo

rar diseños de investigación en ciencias económicas, contables usado en los tálleres de investigación en los niveles de especia-
y administrativas como resultado de varios años de experien­ lización y maestría, en particular, para el desarrollo de pro­
cia docente en facultades de Economía, Contaduría y Adm inis­ puestas y anteproyectos.
tración de empresas, a las que estuvo vinculado como profesor Quiero agradecer a todas aquellas personas que, en diver­
del seminario de trabajo de grado. La aceptación que tuvo esta sa forma, han colaborado en este trabajo. En prim er lugar al
primera edición no sólo en Colombia, sino en países como Vene­ doctor Luis Guillermo Moreno Ángel, compañero y amigo, con
zuela y México, condujo a mejorarla con una segunda edición quien en 1982 edité una prim era versión prelim inar de este
ampliada y mejorada, publicada en 1995, que además ha sido trabajo, titulada Guía para elaborar diseños de investigación
utilizada en programas de ciencias de la salud, psicología y en economía y administración. En segunda instancia, a los pro­
otras en los países mencionados, llegando de esta forma a al­ fesores que a través de los años han hecho observaciones y
canzar volúmenes de venta por encima de los 70.000 ejempla­ comentarios a las versiones publicadas anteriormente. Para esta
res en las dos primeras ediciones. tercera edición, al doctor Fem ando Locano Botero, colega y
Es razón suficiente y m otivadora para el autor presentar a compañero de la unidad de investigación de la Facultad de al­
la comunidad académica una tercera edición del libro Metodo­ tos Estudios de Adm inistración y Negocios (FAEN) de la Uni­
logía, que pretende llenar vacíos de las versiones anteriores, versidad del Rosario, quien leyó e hizo observaciones y aportes
pues aunque fueron plenamente aceptadas y acogidas en ’fel en el contenido del .capítulo referido al desarrollo de la inves­
ámbito universitario de esos países y otros como Chile, Espafía tigación. Además, al doctor Orlando Moscote, profesor de Es­
y algunos centroamericanos, no se encontraban exentas de una tadística de la Universidad del Rosario, quien gracias a sus
ampliación de su contenido. . aportes muy valiosos en aspectos de muestreo y estadística
Esta tercera edición presenta a docentes y estudiantes un facilitó su presentación.
nuevo capítulo que se ha denominado “Proceso de investiga­ Finalmente, quiero expresar mi gratitud a la Universidad
ción: desarrollo”, en el que se proponen algunos parámetros Santo Tomás de Bogotá, en donde me formé como sociólogo e
que, en el marco de la metodología, perm iten a estos últimos investigador, y a la que estuve vinculado como docente durante
ejecutar el trabajo propuesto en el diseño de investigación. De 25 años. Un reconocim iento y agradecimiento a la Universidad
esta manera se amplía, el horizonte sobre cómo hacer la inve.s- del Rosario de Bogotá, donde inicialmente en la Facultad de
tigación, lo cual proporciona herramientas de carácter metodoló­ Economía y después en la Facultad de Altos Estudios de Adm i­
gico que con una perspectiva práctica posibilitan al estudiante
nistración y Negocios (FAEN) durante 23 años me ha perm itido
para que al ejecutarlas concluya el trabajo de investigación pror
ejercer la docencia y la investigación: en especial a los directi­
puesto.
vos que perm itieron en 1997 mi vinculación como profesor e
El autor considera que este trabajo, a diferencia de las
investigador de tiem po completo, apoyando permanentemente
anteriores ediciones, puede ser tomado como un libro de me­
el trabajo en la línea de investigación sobre cultura corporativa
todología de investigación que sirva de guía a estudiantes y
y la publicación de los resultados de tal actividad.
docentes en cursos introductorios a la investigación y que ade­
más, como fue el propósito desde la primera edición, siga sien­
El autor
do considerado como una guía para los seminarios de inves­
tigación en los .que participen tanto estudiantes que están
:ulminando su carrera profesional y deben presentar su traba-
o de grado, como aquellos que, terminados sus estudios, aún
10 han planteado su investigación. Es un texto que puede ser

(IV
XV
 INTRODUCCIÓN

os diferentes programas académicos de nivel tecnológico

L y profesional han incluido dentro de su curiículo cáte­

dras sobre m etodología de la investigación. En algunos, al ini­
cio de la carrera se programan cursos de carácter introductorio
al tema, en los cuales se hace énfasis en la teoría del conoci­
miento, aspecto que si bien es importante de enseñar y que el
estudiante debe aprender para su comprensión sobre los fun­
damentos de la investigación, no puede quedarse solamente en
este nivel. El estudiante debe, desde el inicio de su formación
profesional, comprender la parte práctica acerca de cómo pue­
de investigar y aplicarla a su profesión.
Este trabajo integra elementos básicos que perm iten al
estudiante (desde el primer-curso de metodología de investiga­
ción) com prender su importancia en el área de conocimiento
en la cual se está formando y que debe aplicar durante y al
final de su carrera. Se presentan tres capítulos que de manera
integral hacen posible que el estudiante inicie el aprendizaje
sobre la investigación y aplique los conocimientos aprendidos.
Por lo anterior, se presentan dos propósitos claros: por un lado,
apoyar al estudiante que inicia el aprendizaje de la metodolo­
gía de investigación para que aprenda por qué, para qué y cómo
investigar; por otro, recordar a los estudiantes que inician su
trabajo de grado sobre cómo elaborar el diseño del mismo. Los
capítulos propuestos son los siguientes:

XVII
Metodología Introducción

1. Fundamentos
PROCESO DE INVESTIGACIÓN:
2. Proceso de Investigación: diseño
3. Proceso de investigación: desarrollo
DISEÑO
El diseño de la investigación hace referencia a:

FUNDAMENTOS • Elementos del objeto de conocimiento: planteamiento, for­

El propósito es dar al lector los elementos básicos que se deben mulación y sistem atización del problema, los objetivos, el
tener en cuenta al inicio de un proceso de conocimiento cien­ marco de referencia, las hipótesis de trabajo.
tífico. Por tal razón, com ienza con la definición de conceptos
tales como: conocimiento, conocimiento científico, ciencia, cla­ • Elementos de apoyo metodológico: justificación de la in­
sificación de las ciencias, y a partir de éstas se definen las vestigación, aspectos metodológicos, tabla de contenido,
características que identifican a las ciencias facticas, dentro de bibliografía.
las cuales pueden plantearse las ciencias sociales y mencio­
narse las llamadas ciencias económicas, administrativas, la psi­ • Elementos de soporte administrativo: cronograma y pre­
cología y otras como las ciencias de la salud. :y supuesto.
Para hacer más fácil la comprensión de estos conceptos de
la teoría del conocimiento y la aplicación de los mismos, se ilus­
tra el caso específico de la administración haciendo referencia PROCESO DE INVESTIGACIÓN:
al trabajo de Frederíck Taylor sobre la administración científi­ DESARROLLO
ca. Por ello, cada concepto se presenta apoyado en los textos
de Taylor y en los ejemplos planteados; se pretende que el lec­ El desarrollo de la investigación Involucra elementos que per­
tor entienda los conceptos explicados de manera teórica. Indu­ m iten identificar procesos que respondan a cómo hacer la in ­
dablemente este ejercicio de proyectar los conceptos,, en una vestigación.
realidad podrá ejem plificar una metodología para quien pre­
tende investigar tanto en las ciencias sociales como en las cien­ • F u en tes d e in fo rm a ció n : id e n tific a c ió n de fu en tes,
cias de la salud, en especial cuando el lector tiene la intención tabulación, procesamiento y ordenamiento de información.
de iniciar su aprendizaje sobre la investigación, e iniciar un Presentación de la información.
proceso de conocimiento científico sobre un objeto específico.
La aplicación de los conceptos sobre el conocimiento cien­ • Tratamiento y análisis de la información: anális de la in for­
tífico, en las ciencias sociales y en las ciencias de la salud, mación, identificación de variables, validación de hipóte­
servirá de guía al lector para que comprenda la necesidad de sis, verificación de las preguntas de investigación, cum pli­
:ener una visión integral acerca del proceso de investigación. miento de objetivos.
3ara ello se plantean las fases que caracterizan al conocimien-
0 científico, y se determina cómo el proceso de investigación • Presentación de los resultados: elaboración del inform e de
ia de ajustarse a tales fases: observación, descripción, expli- investigación.
ación y predicción. Finalmente, se plantean interrogantes bá-
icos para iniciar la investigación, los cuales se responden en Se explica en qué consiste y el alcance de cada uno de los an­
1proceso mismo. teriores aspectos de cada subproceso que forman parte del
proceso de investigación. Para el diseño se ilustran ejem plos

X IX
Metodología

aplicados a las ciencias económicas, administrativas y con­

tables. Al final de cada aspecto se presenta una gula de proce­
Capítulo 1
dimiento para que el lector aplique la teoría al caso específico
del proyecto que diseña o de la investigación que desarrolla.
Esta parte operativa puede ser de ayuda en la comprensión por
parte del estudiante, ayudándole a definir y hacer cada uno de
los aspectos del proceso.
La lectura de la guía ha de realizarse siguiendo el orden
FUNDAMENTOS
establecido en el texto; de lo contrario, el lector perderá la vi­
sión del diseño y del desarrollo de la investigación y le será más
difícil llegar a su objetivo final. Por ello se le recomienda iniciar
desde los fundamentos teóricos y continuar la lectura de los
textos en la secuencia prevista.
Por último, el autor quiere hacer énfasis en los resultados
que pueden obtenerse de definir correctamente el diseño y eje­
cutar de manera rigurosa el desarrollo de la Investigación. La
experiencia satisfactoria de muchos estudiantes es la garantía
de los beneficios de esta guía que se quiere hacer extensiva a
otros profesores y estudiantes.

<X
A LG U N O S C O N C EPTO S
SO BRE EL C O N O C IM IEN TO C IEN TÍFIC O _ ■

El conocimiento
La actividad de “conocer" es un proceso intelectual por el cual
se establece una relación entre quien conoce (actor) y el objeto
conocido. Tal actitud permite la intem alización del objeto de
conocimiento por parte del actor, quien adquiere certeza de la
existencia del mismo. El hombre desarrolla esta actividad de
conocer de modo permanente: “Es un ser preocupado constan­
temente por conocer el mundo que le rodea, sus leyes, su sen­
tido y devenir”1.
El conocimiento que el individuo tiene de la realidad de­
pende de su interés personal: as!, el grado de conocimiento
adquirido difiere del alcanzado por otras personas sobre el mis­
mo objeto. Construye conocimiento sólo sobre aquello que le
interesa. Puede afirmarse que el proceso de conocimiento es
“un modelo más o menos organizado de concebir el mundo y de
dotarlo de ciertas características que resultan en prim era ins­
tancia de la experiencia personal"2 del individuo que realiza tal
proceso. Desde esta perspectiva, conocer es, en términos muy
generales, “la actividad por medio de la cual adquirimos la cer­
teza de que hay una realidad, de que el mundo circundante
existe y está dotado de ciertas características que no ponemos
en duda”3.
“Si concebimos al hombre como un ser complejo, dotado
de una capacidad de raciocinio... veremos que éste tiene, por
tanto, muchas maneras distintas de aproximarse a un objeto
de interés"4. El conocimiento que el hombre adquiere de la rea­
lidad difiere de acuerdo con la manera como se enfrenta a la
misma. Cuando el conocimiento se obtiene por azar, sin un
orden o procedimiento, se denomina empírico. “El hombre co-

1 Carlos A. Sabino, El proceso de inoesfigacion, p. 12.

2 Laureano Ladrón de Guevara, Metodología de la investigación
científica, p. 16.
3 Ibid., p. 12.
4 Carlos A. Sabino, op. cít, p. 14.

3
Metodología Fundamentos

mún conoce los hechos y su orden aparente, tiene explicacio­ bre las cuales sustenta su teoría posteriormente. Frente a ellas
nes concernientes a las razones de ser de las cosas y de los se plantea interrogantes acerca del rendimiento del trabajador:
hombres, todo ello logrado a través de experiencias cumplidas
al azar, sin método y mediante investigaciones personales”5. ¿Cuál es ia causa de que la mayoría de nuestros hombres haga delibe­
Cuando el conocimiento se obtiene de manera ordenada y sis­ radamente lo contrario, y que aun cuando los obreros tienen las mayo­
temática, sigue un método en el proceso y busca conocer las res intenciones, su trabajo, en la mayor parte de los casos, se halla lejos
causas y leyes que rigen el objeto conocido, éste es el conoci­ de alcanzar su máximo rendimiento?®.
miento científico, que "observa, describe, explica y predice su
objeto y al mismo tiempo, como consecuencia de las anteriores, La respuesta a las preguntas planteadas por el conoci­
permite orientar la conducta humana respecto de la realidad”6. miento del mundo circundante conlleva la búsqueda de expli­
Al analizar la obra de F. Taylor como ejemplo en la aplica­ caciones que se encuentran en la realidad misma. Éstas se
ción de los conceptos básicos de la teoría del conocimiento, es constituyen en elemento fundamental en la construcción de la
posible encontrar que es el resultado de la experiencia perso­ ciencia.
nal en una realidad concreta. El medio en el que desempeña su Taylor identifica tres causas, a propósito del conocimiento
trabajo son la Midvale Steel Co. (1878-1889) y la Bethlenh Steel de situaciones referidas a la simulación del trabajo descrito:
Works, a la cual ingresó en 1896 después de obtener su título
universitario de ingeniero. Se puede afirmar que el conocimiento 1. El sofisma de que a mayor producción para él hombre y la
que sirvió de base en la formulación de su obra fue, ante todo, máquina se crea un desplazamiento de hombres en su tra­
resultado de su experiencia en la vida cotidiana, en su trabajo bajo, lo que provoca el desempleo.
de aprendiz de máquinas y herramientas en un taller de mecá­ 2. La necesidad del trabajador de proteger sus intereses frente
nica, de contador mecánico y maestro de tom os, que lo llevó en a los sistemas deficientes de administración.
primera instancia a aceptar la existencia de su mundo circun­ 3. La aplicación universal de métodos empíricos en todos los
dante, definiéndolo con respecto a las empresas donde trabajó oficios, lo cual ocasiona un gran esfuerzo de los obreros en
y a la administración de iniciativa e incentivo. su trabajo, muchas veces subutilizado.
La administración de iniciativa e incentivo se fundamenta
en que “obliga a cada obrero a soportar casi toda la responsa­ La identificación de estas causas lo lleva a conocer la rea­
bilidad de la ejecución tanto del conjunto como de cada detalle lidad del medio en el que desarrolla sus actividades y le perm i­
de su trabajo, y en muchos casos también de la elección de sus te encontrar respuesta al conocimiento descrito.
herramientas”7. Esta situación propia del mundo empresarial Sin embargo, no basta aceptar la existencia del medio
en el cual Taylor ejecuta su trabajo le señala la manera como el circundante y conocerlo por la construcción de explicaciones
hombre produce resultados en el cumplimiento de las respon­ relativas al comportamiento de sus elementos; se hace necesa­
sabilidades asignadas. rio construir nociones sobre la conducta del mismo a fin de
La observación de la actividad del obrero y los resultados constatarlo y de esta forma prever su comportamiento, pues
lúe arroja la administración de iniciativa e incentivo llevan a
'aylor a identificar situaciones de su mundo circundante, so- la ciencia al igual que el conocimiento cotidiano, al aceptar la existen­
cia objetiva de la realidad -com o exterioridad al observador- se conce­
de a sí misma la posibilidad de observarla, de anticipar su conducta y
Laureano Ladrón de Guevara, op. cit., p. 17.
ibfcL, p. 17.
Frederick Taylor, Principios de la administración científica, p. 30.
8 ibíd.. p. 15.

5
Metodología
Fundamentos

con ello abre el cartiino para ejecutar acciones sobre ella, de modo que
afirmarse que los grandes avances del mundo, en la tecnolo­
eleva la capacidad humana de ejercer control sobre ella misma9.
gía, en las ciencias sociales (economía, sociología, psicología,
La posibilidad de observar, anticipar la conducta y contro­ antropología, administración, etc.), en la biología, la física, la
lar las situaciones mediante la ejecución de acciones específi­ química y otras, se fundamentan y tienen como punto de par­
cas sobre una realidad determ ina que el conocimiento de la tida el conocimiento científico, que se construye sobre su obje­
misma se considere en un nivel científico. to específico de conocimiento y constituye la “ciencia” que lo
Frederick Taylor, al tom ar como punto de partida el cono­ caracteriza. En el campo de la administración12, su carácter
cimiento que tuvo sobre la adm inistración de iniciativa e incen­ científico puede comprenderse por las diferentes construccio­
tivo, su efecto, la simulación del trabajo y la identificación de nes teóricas que acerca de la eficiencia en la organización han
las causas que lo ocasionan, propone la necesidad de formular planteado, en su momento histórico, determinados autores como
un estudio científico del trabajo. Puede decirse que éste es fác- Frederick Taylor (administración científica), Henri Fayol (enfo­
tico, ya que “tiene como objeto de estudio los hechos ocurridos que universalista), Max Weber (organización burocrática), Elton
en el transcurso de la experiencia humana”10. También for­ Mayo (teoría de las relaciones humanas), Robert Kahn y Daniel
mula la administración científica, a fin de obtener mejores Katz (teoría sistemática de las organizaciones humanas), Joan
resultados en la eficiencia del trabajador, y presenta lo que Woodward, Bum s y Stalker, Lawrence y Lorsch y otros (teoría
identifica como principios básicos de su teoría, de cuya aplica­ de la organización contingente), quienes crearon así la base
ción se hace posible anticipar conductas y controlar situacio­ de las teorías organizacionales y administrativas, soporte para
nes en el trabajador. la comprensión y aplicación de técnicas y procedimientos en la
estructura organizacional y en el proceso administrativo (los
Conocimiento científico y ciencia autores mencionados en cada escuela son los pioneros de la
misma; alrededor de éstos han surgido otros que han generado
El conocimiento científico construye explicaciones acerca de la aportes fundamentales al desarrollo de la administración). En
realidad por medio de procedimientos o métodos basados en la el campo de la economía, los primeros aportes a la teoría eco­
lógica, que le permiten establecer leyes generales y explicacio­ nómica se encuentran en los modelos de la economía clásica
nes particulares de su objeto. (Adam Smith, David Ricardo, John Stuart Mili) revisados por la
La ciencia no escapa al conocimiento; por el contrario, per­ teoría marxista, la cual insiste en que es el materialismo histó­
mite al individuo “aceptar la existencia del miando circundan­ rico el método de la interpretación de la economía política. Pos­
te... afirm a la posibilidad de conocerlo... y al mismo tiempo ha teriormente, surgieron las teorías del equilibrio y la marginalista
constituido un conjunto de nociones acerca de cuál es la con­ (Walras, Pareto, Jevons, Clark, Marsha II), las construcciones
ducta del mundo”11. El concepto de ciencia se expresa a partir de Shumpeter y la señora Robbíns y luego las interpretaciones
del conocimiento sistemático que el hombre realiza sobre una de John M. Keynes. En cuanto a la revisión monetarista, está
realidad determinada, lo expresa en un conjunto de explicacio­ Milton Friedman, y en relación con los sintetistas y neosintetistas
nes coherentes y lógicas (proposiciones teóricas) a partir de las están Tobín y Baumol, entre otros.
cuales se validan y formulan alternativas a esa realidad. Puede El conjunto de teorías que identifican a las ciencias econó­
micas y administrativas son el resultado de la experiencia y la
9 Laureano Ladrón de Guevara, op. cí£„ p. 17.
10 Referencia que cita Carlos Díaz, en Economía comercial, citando al
12 El carácter científico de la administración es cuestionado por algunos
padre Manuel Pernault y su obra Teoría económica
autores y demostrado por otros. Existe diversidad de criterios frente al
. I ■ Laureano Ladrón de Guevara, op cít, p. 21.
mismo.

> 7
 Fundamentos
Metodología

Se puede afirmar que esta proposición, resultado de la ob­

observación de sus autores, quienes, a través del conocimiento
servación de hechos reales, se ajusta a las condiciones propias
sistem ático y ordenado de la realidad, formulan explicaciones
de aquellas que son consideradas como tal en el m arco del
a partir de las cuales se predice su comportamiento (eficiencia
conocimiento científico.
en la administración y mejor aprovechamiento de los limitados
“La administración científica” propuesta por Taylor formula
y escasos recursos disponibles que se utilizan en la obtención
un conjunto de proposiciones referentes al hombre económico,
de los diferentes bienes y servicios que van a satisfacer las in­
en el desarrollo de la función del trabajo. Se encuentran los con­
numerables necesidades humanas en la economía)13. Así, pue­
ceptos de productividad, rendimiento y eficiencia, mediante la
de afirm arse que
aplicación de unos principios fundamentales, como la división
del trabajo, la selección científica del trabajador, la coopera­
...la ciencia es una construcción intelectual creada en condiciones his­
tóricas y sociales concretas y determinadas... Como consecuencia de
ción entre patronos y trabajadores y la ciencia del trabajo. Es
lo anterior, la experiencia concreta de construcción de conocimiento una respuesta a comportamientos del hombre en el desarrollo
científico -[Link]órica y socialmente condicionada- se tra­ de su función de trabajo, definida por una concepción de su
duce en conjunto de experiencias vitales, relaciones, conductas y vi­ época, en su manejo, y expresada en la llamada administra­
vencias asumidas por los hombres comprometidos en ese proceso14. ción de iniciativa e incentivo.

La construcción Intelectual que la ciencia hace de los fenó­

Características de la c ie n c ia
menos, para explicar la realidad observada, se m anifiesta en la
form ulación de la proposición teórica. Sobre ésta se fundamen­ El concepto de ciencia lo define el conocimiento sistemático que
ta la validación de la realidad misma. el hombre aplica sobre una realidad determinada, expresada
De acuerdo con el ejemplo planteado, “la administración en un conjunto de explicaciones coherentes y lógicas (proposi­
científica" propuesta por Taylor sustenta un conjunto de pro­ ciones) a partir de las cuales se validan y formulan alternativas
posiciones teóricas que pueden ser contrastadas con hechos de esa realidad. Para que el conocimiento de la realidad sea
reales. Estas proposiciones son el resultado de la observación científico se hace necesario definir los requisitos para tal fin,
de hechos. A l rem itim os a la obra de Taylor esto se presenta en esto es:
el caso del manipuleo de lingotes de hierro. El autor afirma:
1. Que identifique las características, propiedades y relacio­
Creo que queda suficientemente demostrado que aun en el caso de la nes de los objetos sobre los cuales se construyen las pro­
forma más elemental de trabajo existe una ciencia, y que cuando el posiciones teóricas (leyes).
obrero más aprppiado para esa clase de trabajo ha sido cuidadosa­
2. Que haga uso de un lenguaje en la formulación de sus
mente seleccionado, cuando la ciencia de efectuar ese trabajo ha sido
proposiciones.
estudiada y cuando el obrero así seleccionado ha sido adiestrado para
3. Que se apoye en la lógica para la construcción de su
trabajar de acuerdo con esa ciencia, los resultados obtenidos deben
necesariamente ser muy superiores a los que pueden conseguirse con teoría.
el plan de iniciativa e incentivo15. 4. Que acuda al método científico en la validación de sus
teorías, lo cual supone la aplicación de procesos de obser­
vación, experimentación, inducción, análisis y síntesis.
13 Manuel Pem ault, Teoría económica. Citado por Carlos Díaz en Econo­
mía comercial.
En el caso de las ciencias económicas y administrativas se
14 Laureano Ladrón de Guevara, op. cit., p. 21.
15 Frederick Taylor. op. cit., p. 44.
encuentra que cumplen con tales requisitos. En primera ins-

8 9
Metodología Fundamentos

tancia, puede afirm arse que las explicaciones a las cuales han relación y coherencia que existe entre una realidad y la res­
llegado mediante la formulación de leyes se fundamentan so­ puesta que se da a la misma de acuerdo con su objeto (en la
bre hechos sujetos a verificación empírica o experimental. En administración, eficacia de la organización; en la economía,
el caso de la administración, se halla en el hombre y su función aprovechamiento de recursos escasos). Así, cuando se hace un
de trabajo en la organización con el propósito de lograr la efi­ análisis de la teoría económica y de la administrativa se en­
ciencia; en la economía, en el hombre y la satisfacción de sus cuentran explicaciones coherentes con la situación descrita.
necesidades a partir de la producción y distribución de bienes La validación o no de las teorías propias del conocimiento
y servicios que por su escasez implican un m ejor aprovecha­ científico se apoya en la metodología de construcción teórica.
miento de los mismos. Esto quiere decir que las teorías y proposiciones que la con­
Las ciencias económicas y administrativas han llegado a forman están sujetas a unos procedimientos de demostración,
definir un lenguaje propio, con el cual pretenden formalizar su validación y comprobación. Las ciencias económicas y las ad­
teoría. Esto es, “se apoya en una base conceptual que se tradu­ ministrativas formulan proposiciones teóricas que se constitu­
ce en signos y símbolos dotados de cierta valoración dentro de yen en explicaciones sobre hechos u objetos que a partir de sus
la estructura teórica de la misma”16. características, propiedades y relaciones está[Link] a verifi­
En administración, términos como división del trabajo, cación empírica y experimental, lo cual supone el empleo del
jerarqu ía, autoridad, planeación, organización, dirección, método científico.
liderazgo, control, motivación, centralización, delegación, etc., El método científico se orienta al descubrimiento de la rea­
constituyen la base sobre la cual se expresan sus teorías. En lidad de los hechos. En su aplicación al comportamiento del
economía, térm inos como bienes, servicios, producción, ne­ hombre en diferentes manifestaciones (ciencias sociales) debe
cesidad, sistem a económico, costos, costo fijo, ingreso total, ser aplicado de un modo positivo y no de un modo normativo.
ingreso medio, ingreso marginal, demanda, elasticidad de la Por tanto, la investigación positiva debe preocuparse por lo que
demanda, oferta, mercado, competencia perfecta, monopolio, es. El método científico se concreta en las etapas (procesos)
competencia im perfecta, renta nacional, ahorro, inversión, etc., que se presentan en el análisis de la realidad. Los p lan ­
son utilizados en la teoría económica. teamientos de las ciencias económicas y administrativas obe­
La coherencia y la lógica sobre las cuales se apoya el cono­ decen a etapas como la observación, la experimentación, la
cimiento científico es el resultado de identificar los elementos inducción, el análisis y la síntesis. De ahí que el objeto de co­
básicos que conforman su objeto específico de conocimiento, nocimiento que en tales ciencias aborde el investigador ha de
encontrar explicaciones interconectadas al comportamiento de fundamentarse en el uso de un método de investigación.
los elementos que conforman y form ular respuestas a la si­ Por ejemplo, en el taylorismo, los hechos y los objetos ob­
tuación descrita por alternativas de acción coherentes con las servados se centran en el hombre y la Junción de trabajo.
situaciones explicativas que las provocan. Las ciencias econó­ El hombre. Condiciones físicas y aptitudes para la ejecu­
micas y las administrativas han tomado para la construcción ción de un trabajo (características), nivel de capacitación y en­
de sus teorías elementos básicos a partir de su objeto específi­ trenamiento (propiedades) y niveles de producción alcanzados
co y han generado respuestas concretas a realidades para las por la ejecución del trabajo (relación del sujeto con su trabajo
cuales han creado alternativas de acción coherentes. Quiere
medido por la eficiencia).
decir que sus teorías no son resultados del azar, sino de la
La función de trabajo. Distinción del tipo de trabajo que
debe ejecutarse; esto es, la división del trabajo (característi­
cas); manera como debe realizarse ese trabajo para obtener
16 Laureano Ladrón de Guevara, op. cit., p. 48.
resultados: la sistematización definida por el estudio de tiem-

10 11
Metodología Fundamentos

pos y movimientos (propiedades); modo como, mediante su apli­ dar algún incentivo especial a sus hombres, cuando éstos pro­
cación, se logra la eficiencia: determinación de estándares de ducen más que el obrero ordinario de oficio. Este incentivo puede
producción (relación del trabajo con el sujeto que lo ejecuta revestir diversas formas: esperanza de un rápido ascenso, sa­
medido por patrones previamente fijados). larios más elevados, menos horas de trabajo, m ejor ambiente y
Además, se complementan con un conjunto de elementos condiciones de trabajo que las que se dan ordinariamente19. La
que constituyen la dinámica y el fundamento en las apreciacio­ afirmación anterior permite:
nes de Taylor por form ar parte de los conceptos anteriores (el
hombre y la función de trabajo): la clase de trabajo, la selec­ • Identificar elementos básicos en las proposiciones que la
ción del obrero, el estudio del trabajo, el adiestramiento y la conforman: obrero, administrador, incentivos, eficiencia,
eficiencia medida en resultados. producción, etc.
El tomar los elementos anteriores e introducirlos en sus • Encontrar explicaciones interconectadas al comportamiento
proposiciones lleva a Taylor a definir un lenguaje propio, por el de los elementos que la conforman (en este caso, hace re­
cual pretende form alizar su teoría. Esto es, “se apoya en m ía ferencia y da respuesta a la administración de iniciativa e
base conceptual que se traduce en signos y símbolos dotados incentivo).
de cierta valoración dentro de la estructura teórica de la m is­ • Formular respuestas a la situación descrita mediante al­
ma”17. Por ello aparecen los conceptos de selección científica ternativas de acción coherentes con las situaciones expli­
del trabajador, división del trabajo, eficiencia, cooperación, di­ cativas que las provocan.
rección, producción, incentivo, etc. Éstos y otros más, enmar­
cados dentro del concepto de ciencia aplicado al trabajo. El trabajo de Taylor presenta situaciones como la descrita;
Sobre los elementos definidos y la relación que establece lo demuestra la coherencia y la lógica de su teoría.
entre los mismos, Taylor se apoya en la lógica, para la cons­ En el caso de trabajo de pala, se ilustra una situación si­
trucción de su teoría. “Una teoría es un conjunto de explicacio­ milar al afirmar:
nes interconectadas; cada una de sus explicaciones se formula
de acuerdo con los cánones lógicos, usualmente en forma de Cuando uno renuncia a agrupar a los hombres en grandes cuadrillas o
proposiciones”18. Afirm a Taylor: “Por tanto los administradores equipos y procede a estudiar individualmente a cada obrero, si éste no
más experimentados dejan en mano de sus obreros hacer el logra realizar su tarea, debe enviársele un instructor competente que le
indique exactamente cómo debe conducirse para efectuar su trabajo...
trabajo de la m ejor y más económica manera”. Reconocen que
Todo esto requiere la cooperación amistosa de la administración e im­
la tarea que tienen ante sí es inducir a cada obrero a que em­
plica una organización más complicada que el antiguo sistema de agru­
plee su conocimiento tradicional, su habilidad, su ingeniosi­ par a ios obreros en grandes cuadrillas20.
dad y su buena voluntad (en una palabra, su “iniciativa"), de
manera tal que rinda el mayor beneficio posible a su patrón. De igual manera en el caso de verificación de balines para
En consecuencia, puede decirse que el problema que se plan­ bicicleta, dice:
tea a la administración consiste en obtener la mejor iniciativa
de cada obrero... Por tanto, para que exista alguna esperanza Y es solamente después de haber alcanzado esta etapa en la reorgani­
de obtener la iniciativa de sus obreros, el administrador debe zación, cuando las obreras han sido correctamente seleccionadas y se
han tomado por un lado las precauciones necesarias para prevenir la

17 Ibid., p. 48.
19 Frederick Taylor, op. cit., pp. 26-27.
18 Ibid.. p. 51. 20 Ibid., p. 51.

12 13
 Fundamentos
Metodología

cia a situaciones descritas como resultado de la observación.

posibilidad de fatiga, mientras que por otro lado se ha eliminado la
El manipuleo de lingotes de hierro, el trabajo de pala, el traba­
tentación de descuidar su trabajo y se han establecido las más favora­
bles condiciones para ejecutarse... Esta última consiste en dar a cada
jo de albañilería, la verificación de balines para bicicletas, la
muchacha diariamente una tarea cuidadosamente medida, que deman­
fabricación de piezas mecánicas y el corte de [Link]
de un trabajo diario completo por parte de un operario competente... en su presentación el uso de la observación como elemento en
Esto se llevó a cabo mediante eí establecimiento de lo que se conoce el conocimiento de realidades y formulación de explicaciones
como trabajo por pieza con tarifa diferencial21. mediante el empleo de proposiciones teóricas.
Por ello, se encuentran situaciones como:
En los casos descritos se observa una situación que expli­
Esos hombres recibieron toda clase de tareas, que fueron diariamente
ca uno u otro comportamiento y genera su conclusión coheren­
efectuadas bajo la observación estrecha del joven egresado que dirigía
te con la situación descrita. A sí como me permito referirme a los experimentos y que al mismo tiempo registraba con un cronómetro
estos tres casos, en la lectura del autor se encuentran situacio­ el tiempo necesario para cada uno de sus movimientos efectuados22.
nes similares y posibles de analizar desde la perspectiva de la (Caso de los lingotes de hierro, estudio de tiempos y movimientos.)
lógica en la construcción de su teoría.
Para exponer brevemente algunos de los otros elementos que constitu­
La validación o no de las teorías propias del conocimiento
yen la ciencia de palear, fueron hechas miles de observaciones cronomé­
científico se apoya en la metodología de construcción teórica. tricas para estudiar con precisión la rapidez con la que un trabajador
Esto quiere decir que las teorías y proposiciones que la con­ provisto del tipo apropiado de pala, puede introducirla en la pila de
forman están sujetas a unos procedimientos de demostración, materiales y retirarla luego correctamente cargada22. (Trabajo de pala.)
validación y comprobación.
Todos hemos observado que los albañiles golpean suavemente cada
Es bien claro que el trabajo de Taylor formula un conjun­
ladrillo, después que ha sido colocado en su lecho de mezcla, varias
to de proposiclónes teóricas que se constituyen en explicacio­
veces con el mango de la llana, de manera tal que asegure el grosor
nes sobre hechos u objetos que, a partir de sus características, correcto de la juntura24. (Trabajo de albañilería.)
propiedades y relaciones, están sujetas a verificación empíri­ J
ca y experimental. Supone entonces, el empleo del método La observación, proceso fundamental en la construcción
científico. del conocimiento científico, es determinante en el taylorismo.
El método científico se concreta en las diferentes etapas Creo que con la ilustración de los textos precedentes es su­
(procesos] que se presentan en el análisis de la realidad. Los ficientemente clara la manera como Taylor utiliza el proce­
planteamientos del taylorismo obedecen a algunas de tales eta­ so. Es importante señalar algunos aspectos que influyen en su
pas; esto es: la observación, la experimentación, la inducción, aplicación:
el análisis y la síntesis.
La observación. Las consideraciones previas a la presen­ • El marco al cual Taylor reduce su observación se encuen­
tación de sus principios, a las que denomina “fundamentos de tra en el ámbito de su experiencia profesional y vida co­
la administración científica”, reflejan un conjunto de hechos tidiana. Esto no es negativo, pues su conocim iento y
o fenómenos posibles de plantear sólo por la aplicación de la observación lo ubican en un contexto inductivo que nece­
observación. sariamente toma como referencia situaciones específicas.
En el capítulo segundo, al referirse a los ejemplos prácti­
cos y sobre los cuales fundamenta sus principios, hace referen-
22 Ibid.., p. 41.
23 IbidL. p. 49.
24 Ibid.. p. 57.
21 Ibid., p. 67.

14 15
 letodología Fundamentos

La observación de Taylor es directa y participante, lo cual ficación y para establecer las condiciones exactas bajo las cuales cada
genera un mayor conocimiento y entendimiento de la rea­ obrera podría hacer su trabajo más rápido y mejor, tomando al mismo
tiempo precauciones para evitar la fatiga o el agotamiento26.
lidad observada. En esta modalidad, el proceso ha sido
enriquecedor en el conocimiento de las ciencias formales y
fácticas (las ciencias sociales). En las citas anteriores es posible encontrar situaciones
Taylor fundamenta su observación para la solución de pro­ que identifican hechos sujetos a modificaciones en su com por­
blemas específicos, como los generados por la administra­ tamiento, por la relación existente entre el antecedente y su
ción de iniciativa e incentivo (holgazanería sistemática e respectivo consecuente en los casos presentados: el aumento
ineficiencia del trabajador). Así, en la formulación de sus de salarios (antecedente) y capacidad de trabajo (consecuente):
proposiciones teóricas, explica y da respuestas a situacio­ condiciones de trabajo (antecedente) y fatiga (consecuente).
nes propias de la realidad observada. La experimentación ha sido empleada en las ciencias del
comportamiento humano, aun mucho después de Taylor, y ha
La experimentación. Es bien conocida la crítica recibida dejado conclusiones importantes, por ejemplo en el campo de
)or Taylor y otros investigadores que han utilizado la experi- la psicología conductista27.
nentación en el análisis del comportamiento del hombre. Sin Vale la pena anotar en el ámbito de la teoría organizacional
:mbargo, el análisis mecanicista del hombre y el trabajo le per- las experiencias de Elton Mayo y otros, las cuales han sido
nite acudir a la experimentación y llegar a conclusiones dentro ampliamente acogidas a pesar de su carácter experimental. En
le su teoría. Los ejemplos anotados fundamentan sus conclu­ el caso de Taylor, recordemos que sus experimentos están en
siones en la experimentación y la proyección de las mismas en relación directa con situaciones que presentan en su resultado
:1 marco de su teoría. La experimentación establece una rela­ mediciones e inform aciór cuantitativa: salarios, volumen de
jó n de causa y efecto o de antecedente y consecuente entre producción, capacidad de producción (número de piezas que
ios fenómenos, y trata de descubrir si realmente el consecuen- se producirán en periodos determinados), etc. Pienso que el
:e varía cada vez que se hacen modificaciones al antecedente enfoque mecanicista de su teoría es consistente con el empleo
supuesto. Es posible encontrar en Taylor situaciones claras del proceso: restarle importancia a su valor científico es, quizá,
pie describen su empleo: ignorar la importancia del proceso mismo en la construcción
del conocimiento científico. Por otro lado, las experiencias de
Una larga serie de experimentos, unida a observaciones minuciosas, Taylor y sus observaciones no son resultado de situaciones ais­
habían demostrado que cuando a los obreros de esta categoría se les ladas o “experimentos ocasionales”, sino el resultado de años-
asigna una tarea cuidadosamente medida, que exige un gran trabajo de observación que permitieron poco a poco definir los experi­
diario de su parte, y que cuando en recompensa por este esfuerzo extra mentos aplicados en su obra.
se le pagan salarios hasta un 60% superiores a los comúnmente paga­
dos, este aumento en los salarios tiende a hacerlos, no solamente más
vigorosos, sino también más eficientes en todo sentido25.
Luego se realizó un examen cuidadoso de la forma en que cada 26 IbícL, p. 66.
obrera ocupaba su tiempo y se emprendió un estudio esmerado de éste 27 Watson trajo a la psicología una metodología objetiva y científica b a sa ­
da en la comprobación experimental, en oposición al subjetivismo de la
mediante el uso de un cronómetro y de formularios de registro, para
época, pero concentrándose en el individuo, estudiando su comporta­
determinar la rapidez con que debía hacerse cada elemento de la veri-
miento (aprendizaje, estímulos y reacciones de respuestas, hábitos,
etc.], de manera real y concreta en el laboratorio (tomado de Idalberto
Chlavenato, Introducción a ¡a teoría general de la administración, pp.
25 Ibíd., p. 54. 328-345).

16 17
Metodología Fundamentos

La Inducción. Para poder ubicar el pensam iento de Taylor y ayudarlo para que trabaje de acuerdo con el método científico... Sin
sn un marco inductivo, vale la pena recordar la definición de embargo, confío en que con este ejemplo el lector se hallará totalmente
inducción como proceso del m étodo científico. “El argumento convencido de que existe una ciencia de cargar lingotes y, además,
se fundamenta en la generalización de propiedades comunes a que esta ciencia es tan compleja que el obrero capacitado para cargar
cierto número de casos ya observados, a todas las ocurrencias lingotes posiblemente no podrá encontrarla, ni siquiera trabajar de acuer­
do con las leyes de esta ciencia, sin la ayuda de sus superiores30.
ie hechos similares que se verifiquen en el futuro”28. Bacon, al
referirse a la inducción científica, la presenta como el racióci-
nio por el cual es posible concluir, a partir de algunos casos Situación sim ilar se encuentra en los casos de trabajo de
observados, la ley natural que los rige o el proceso que genera­ albañileria, fabricación de piezas (véase Taylor, op cit., pp.
liza la relación de causalidad encontrada entre dos fenómenos 61-70) y, en general, de las conclusiones de Taylor. Por ello
afirma:
y de la cual se deduce la ley. S in duda, el pensamiento de Taylor
se fundamenta en la observación de fenómenos y situaciones
Cuando los hombres habituados por su educación a generalizar y bus­
particulares y sobre los cuales define las leyes o principios que
car leyes por todas partes, se encuentran confrontados con una multi­
aparecen enunciados en su libro en el capítulo “Los principios
tud de problemas más o menos semejantes, como los que existen en
de la administración científica” . Dice Taylor: cada oficio, es inevitable que traten de agruparlos lógicamente y deter­
minar las leyes generales que los guíen en la solución de aquéllos31.
Estos nuevos deberes pueden ser clasificados en cuatro grupos. Prime­
ro: Desarrolla para cada elemento del trabajo del obrero una ciencia
Creo que esta afirm ación define una manera de enfirentar
que remplaza los antiguos métodos empíricos. Segundo: Selecciona
situaciones y crear situaciones a los problemas del trabajo con
científicamente y luego instruye, enseña y forma al obrero, mientras
base en un proceso inductivo, el cual pudo constituirse en la
que en el pasado éste elegía su oficio y se instruía a sí mismo como
mejor podía, de acuerdo con sus propias posibilidades. Tercero: Co­ base de la form ulación de sus principios.
opera cordialmente con los obreros para que el trabajo se haga, de La inducción necesariamente encuentra el análisis de si­
acuerdo con los principios científicos que se aplican. Cuarto: Distribu­ tuaciones especificas, sobre las cuales es posible generalizar y
ye equitativamente el trabajo y la responsabilidad entre la administra­ construir teorías que, por su aplicación, se constituyen en base
ción y los obreros19. para la identificación de hechos que reúnen características se- •
inejantes a la descrita. Los principios del taylorismo definen
Los ejemplos presentados por Taylor se refieren a situa­ una teoría general a partir de situaciones observadas y descri­
ciones particulares y con fundamento en la enunciación de los tas en el ámbito sobre el cual se desarrolló el trabajo. Esto es
principios aludidos anteriorm ente. válido en el conocim iento científico. Claro está que el conoci­
Dentro del caso de m anipuleo de lingotes de hierro, dice m iento parte de la identificación de realidades que son válidas
Taylor: en la perspectiva de quien realiza la investigación aunque pa­
rezcan irrelevantes a sus críticos.
El ejemplo precedente pone de relieve tres de los cuatro elementos que El análisis y la síntesis. René Descartes, al señalar las
constituyen la esencia de la administración científica: primero, la se­ normas de procedimiento para la ejecución de un trabajo cien­
lección cuidadosa del obrero; segundo y tercero, instruirlo, adiestrarlo tífico, identifica reglas básicas que lo guíen. Define la necesi-

28 A. L. Cervo y P. A. Bervian, Metodología científica, p. 23. 30 IbirL, p. 36.

29 Frederick Taylor, op. cti., p. 29. 31 Ibid.. p. 74.

18 19
 Fundamentos
Metodología

Por la descomposición del trabajo, el análisis de sus par­

dad de dividir el objeto de investigación en el mayor número de tes, Taylor da respuesta al problema que antecedió a su plan­
partes, a fin de encontrar mayores alternativas en su estudio. team iento y contenido en la adm inistración de iniciativa e
Esto constituye el análisis. Por otro lado, aborda el objeto de incentivo.
investigación a partir de los hechos o fenómenos más simples y Las condiciones en las cuales Taylor desarrolló su investi­
fáciles de conocer, con el fin de ascender en el conocimiento gación y su experiencia es base del conocimiento sistemático
hasta los más complejos. Define así la síntesis: que proyecta. Por ello la observación de fenómenos simples y
fáciles de conocer, sobre los cuales orienta su teoría, se en­
Análisis y síntesis son necesarios en el método científico. cuentra en los ejemplos prácticos de la fuerza y efecto de los
El gran obstáculo que hay que vencer en las ciencias es, por un lado, la principios fundamentales donde afirm a: “Mi esperanza reside
complejidad de los objetos, y por otro, la limitación de la inteligencia
en dem ostrar la fuerza y el efecto de estos cuatro elementos
humana. La inteligencia no es capaz de extraer de la complejidad de
con una serie de ejemplos prácticos. En primer término demos­
las ideas, de los seres y de los hechos, las relaciones de causa y efecto,
ni las relaciones entre principio y consecuencia. Por eso, tiene necesi­ traré que esos elementos pueden ser aplicados a toda clase de
dad de analizar, de dividir las dificultades para resolverlas mejor. Sin el trabajos, desde los más elem entales hasta los más com pli­
análisis, todo conocimiento es confuso y superficial. Sin la síntesis es cados”34. Los ejemplos prácticos sobre los cuales apoya sus
fatalmente incompleto” . planteamientos y la posibilidad que da a los mismos en su apli­
cación constituyen la síntesis, proceso que complementa el aná­
La exposición del taylorismo deja entrever el uso del análi­ lisis en el marco del conocimiento. Por ello analiza el trabajo en
sis y la síntesis en los resultados expresados en la teoría. La situaciones tan sencillas como el manipuleo de lingotes de hie­
descom posición del trabajo, en las diferentes fases que lo rro y avanza progresivamente en el análisis propuesto a través
componen, permite desarrollar sus conceptos de división del de otros ejemplos.
trabajo, selección científica del trabajador, cooperación y dis­
tribución equitativa de responsabilidades entre la administra­ Después de estudiar la aplicación de los cuatro elementos en el
ción y los obreros. El análisis de oficios y tareas es evidente en manipuleo de lingotes de hierro, se darán varios ejemplos de su apli­
los casos que ilustran los principios fundamentales de la admi­ cación a diferentes clases de trabajos en las artes mecánicas, en una es­
nistración científica, la cual “encuentra invariablemente que la cala creciente, comenzando con las más simples y terminando con las
tarea puede ser hecha mejor y más económicamente mediante más complicadas formas de trabajo” .
una subdivisión del trabajo; cada acto de un obrero mecánico,
por ejemplo, deberta estar precedido por estudios preparato­ Sin duda, análisis y síntesis son procesos del método cien­
rios hechos por otros obreros". Y todo esto implica, como ya tífico a los cuales acude Taylor en la form ulación de su admi­
hemos dicho, “una división casi igual de la responsabilidad y nistración científica. Deja entrever de manera clara el empleo
del trabajo entre la administración y el obrero"33. de los mismos en la presentación de sus leyes fundamentales y
Si el objeto del taylorismo se refiere al hombre y la función los casos que las respaldan.
de trabajo con relación a la eficiencia, es posible prever que el Se puede concluir que Taylor, de una u otra manera, em­
análisis se constituye en elemento fundamental en el proceso plea la observación, la experimentación, la inducción, el análi­
de investigación y las leyes que del mismo se derivan. sis y la síntesis, fases del método científico que respaldan la

34 IbícL, p. 31.
32 A. L. Cervo y P. A. Bervian. op. cit., p. 34.
35 IbicL. p. 32.
33 Frederick Taylor. op. cit, p. 34.

20 21 -
 Fundamentos
Metodología

C lase s de cie n cia s

validación de sus teorías. En prim era instancia las orientan y
definen; en segundo lugar, son etapas (procesos) válidas en el La ciencia aparece como form a de conocimiento científico. El
marco del conocimiento científico de la realidad. hombre construye nociones sobre su evolución y desarrollo,
Finalmente se encuentra el concepto de ciencia y sus ca­ que le perm iten observar, describir, explicar y predecir su obje­
racterísticas aplicadas al trabajo de Taylor: to. De esta forma, observar, describir, explicar y predecir son
procesos básicos por los cuales ha de pasar el conocim iento
1. La administración científica es el resultado de unas condi­ científico que se quiera construir acerca de hechos y realidades
ciones históricas y sociales concretas. Por consiguiente, en cualquiera de sus aplicaciones a campos específicos que,
debe evaluarse en el m arco del contexto económico y so­ según el objeto de conocimiento, dan lugar a las ciencias for­
cial que la orientó; esto es, una econom ía capitalista, en males y a las ciencias lácticas.
un momento de gran auge, fundamentada en el máximo Las ciencias form ales tienen como objeto de conocim iento
aprovechamiento de los recursos productivos, entre los “objetos ideales y en los que se opera deductivamente, como
cuales el trabajo es uno de sus elementos, lo cual necesa­ las matemáticas o la lógica”36. Estas ciencias se refieren a con­
riamente condiciona su contenido. ceptos abstractos producidos formalmente sin alusión a obje­
2. La administración científica propuesta por Taylor da expli­ tos o situaciones percibidas por la experiencia.
caciones y genera respuestas a las realidades observadas Las ciencias fá ctica s se interesan por:
y descritas. Esto le perm ite form ular proposiciones teóri­
cas a partir de la identificación de las características, las Objetos materiales e incluyen la física, la química, la biología, etc. Si
propiedades y las relaciones de su objeto de investigación. bien los seres humanos también pudieran incluirse como objetos de
Para ello emplea e-introduce conceptos nuevos en el baga­ ese tipo de ciencia, cuando nos referimos a sus conductas, manifes­
je del conocimiento descrito. De igual manera, sigue la ló­ taciones sociales y culturales, etc., necesitamos utilizar una concep­
gica en el razonamiento y es coherente en el análisis de la tual ización muy diferente de la de las ciencias físicas, por lo que es
situación presentada y las explicaciones que se derivan de frecuente abrir una tercera categoría, la de las ciencias humanas37.
la misma, así como con las respuestas dadas al problem a
planteado. Las ciencias fácticas o empíricas toman como su objeto
3. La administración utiliza procesos válidos en el conoci­ hechos o situaciones percibidas por la experiencia del hombre.
miento científico, como la observación, la experim entación, Una clasificación de la misma, de acuerdo con los niveles de
la inducción, el análisis y la síntesis. M ediante su aplica­ com plejidad en su objeto, nos lleva a indicar un nivel simple,
ción verifica y comprueba las proposiciones form uladas. definido por los fenóm enos inorgánicos (física y química); un ni­
4. La administración científica determ ina nuevas form as de vel de complejidad mayor, definido por los fenómenos orgánicos
desarrollar el trabajo, las cuales son aceptadas por los ad­ (biología); un nivel bastante com plejo y heterogéneo, definido
ministradores y asimiladas a los trabajadores en sus labo­ por el mundo de los fenómenos sociales o el mundo superor-
res diarias. gánico constituido por las ciencias sociales (psicología, econo­
mía, política, antropología, historia, sociología, administración,
Tal situación muestra cómo el conocim iento sistem ático etc.). De este modo, puede afirm arse que el conocimiento del
desarrollado por Taylor se traduce en aplicaciones en su época
y aun en la sociedad contemporánea.
36 Carlos A. Sabino, op. cit., p. 23.
37 Ibid... p.
23.

T) 23
 Fundamentos
Metodología

Si partimos de que el objeto de conocimiento de las cien­

mundo superorgánico38 constituye ei mismo conocimiento de
cias sociales se percibe por la experiencia del investigador, es
las ciencias sociales, que por ser de tipo fáctico tom a como
posible encontrar que ciencias como la economía, la adm inis­
objeto de estudio aquellas m anifestaciones producidas por el
tración y las ciencias contables se fundamentan en un conjun­
hombre com o ser social. En este orden de ideas, podemos
to de explicaciones (proposiciones teóricas o leyes) que se han
concluir que el hombre en su experiencia m anifiesta diversos
construido para una realidad determ inada y en condiciones
comportamientos, los cuales son estudiados por la ciencia res­
históricas concretas y determinadas. Sus leyes, por ser univer­
pectiva en el ámbito de las ciencias sociales. Esto supone estu­
sales, aceptan su verificación; esto es, el investigador tiene la
diarlo como ser político, económico, social, administrador, etc.
posibilidad de contrastar tales leyes en una realidad determ i­
En el caso específico del lector, se propone abordar comporta­
nada y ver cuál es el comportamiento del fenómeno que se quiere
mientos en el ámbito de la economía, la administración y las
observar en tal realidad. Para ello toma como referencia afir­
ciencias contables. Es importante que no se pierda la perspec­
tiva del carácterfá ctico del conocimiento que ha de proponerse maciones acerca de la realidad expresadas en la hipótesis, que
en estas disciplinas. al ser comprobada da lugar a nuevas explicaciones y proposi­
ciones (leyes) que caracterizan el objeto de conocimiento. Pue­
de afirm arse que la investigación de las ciencias económicas,
C aracterísticas del co n o cim ie n to cie n tífico adm inistrativas y contables acepta esta característica de cien­
El conocimiento fáctico tiene características que le son pro- cia fáctica, pues en forma perm anente se pretende verificar la
pias**!a verificación del c o n o c im ie n to re la tiv is m o @ u siste­ validez de las teorías en la realidad y de crear ajuste entre las
matización o acumulaciórfeia explicación y predicción al igual mismas. La labor de la investigación en tales disciplinas im pli­
que su posibilidad de-ser-fiplicable son aspectos fundamenta­ ca necesariam ente dicha contrastación y verificación. El lector
les en su comprensión. no puede hacer a un lado la perspectiva de esta situación que
debe estar presente desde el m ismo momento en que define su
objeto de investigación. De esta manera, su actividad ha de
Verificación de! conocimiento orientarse a observar cómo se ajusta su realidad (objeto de es­
tudio) a los modelos teóricos (leyes) desarrollados a partir de la
La ciencia busca ver reflejadas sus afirmaciones en la experiencia. No
basta, por tanto, que sus proposiciones sean lógicamente coherentes, observación hecha por quienes plantean tales explicaciones y
que tengan sentido para el investigador. Es necesario que a través de les han dado su carácter universal.
procedimientos rigurosamente establecidos dichas proposiciones sean De acuerdo con el ejemplo que se ha propuesto para ilus­
avaladas por la práctica. La verificación de estas proposiciones siempre trar estos conceptos, el taylorismo se ocupa de estudiar los
tiene una base empírica, ya sea por medio de la observación sistemáti­ factores relacionados con el cargo o función del trabajador; por
ca o a través de la creación de situaciones controladas, en las que se ello propone su administración científica a partir de sus capa­
miden las variaciones que produzca la intervención de un factor que cidades físicas, pues considera que el miedo al hambre y la
introduce el investigador, es decir, la experimentación39.
búsqueda de dinero son elementos motivadores de su trabajo.
Esta visión del hombre y su función de trabajo se constituyen
en el pensamiento de Taylor, en la base sobre la cual define sus
proposiciones teóricas apoyándose en las condiciones propias
38 Herbert Spencer encuentra que las ciencias superorgánicas tienen como
objeto de conocimiento al hombre, en las diferentes manifestaciones y
del conocimiento fáctico. .
comportamientos sociales. Se puede decir que su objeto de conocimiento se funda­
39 Laureano Ladrón de Guevara, op. cit., p. 53. m enta en la “experiencia del hom bre", por tanto será fáctico.

24 25
 Fundamentos
Metodología

La identificación de las variables que componen la afirm a­

Alrededor de este concepto debe hacerse un análisis sobre su ción anterior, perm ite encontrar:
teoría y sus implicaciones.
La verificación del conocimiento formulado a través de pro­ • En los sistemas antiguos de administración, a cada obrero
posiciones teóricas constituye un elemento importante en el (1) (variable independiente).
conocimiento factico. “Es necesario que a través de procedi­ • Se le deja la responsabilidad de efectuar su tarea (2) [va­
mientos rigurosamente establecidos, dichas proposiciones sean riable dependiente (1)].
evaluadas por la práctica"40. Esta verificación es posible por el • Se le da poca ayuda y asesoramiento por parte de la direc­
empleo de los métodos propios de la ciencia. En el caso de la ción (3) [variable dependiente de (1) e independiente de (4)
administración científica, como ya se demostró, hay un empleo y (5)].
permanente que permite aceptar la verificación de las afirma­ • Se le conduce a un aislam iento (4) [variable dependiente
ciones del autor. Esta situación lo lleva a plantear, en mi con­ de (1) y (3)].
cepto, un conjunto de hipótesis sobre las cuales demuestra su • Y le resulta im posible hacer el trabajo de acuerdo con las
validez a través de los ejemplos presentados. Escribe Taylor: leyes y reglas de una ciencia (5) [variable dependiente de
(1) y (2)].
Este libro demostrará que la filosofía fundamental de todos los sistemas • La dificultad de com prender la ciencia del trabajo por par­
antiguos de administración hace que a cada obrero se le deje la respon­ te del obrero, independiente de su grado de competencia,
sabilidad de efectuar su tarea de acuerdo con su criterio, con relativa­ determ ina la necesidad de que reciba la ayuda de sus jefes
mente poca ayuda y asesoramiento de la dirección41.
y camaradas.
Ésta y otras afirmaciones formuladas permiten identificar
La identificación de las variables que componen la afirm a­
un conjunto de variables que establecen una relación causal y
ción anterior perm ite encontrar:
que pretenden ser demostradas mediante la aplicación de proce­
dimientos reconocidos como válidos en el marco del conocimien­ • La dificultad de comprender la ciencia del trabajo por par­
to científico. Estas afirmaciones consideradas como hipótesis te del obrero independiente de su grado de competencia
se ajustan al concepto de las mismas o identifican variables
(6) (variable independiente).
que establecen relaciones dependientes o independientes. Las
• La necesidad de que reciba ayuda de sus jefes y camara­
hipótesis42 podrían plantearse así:
das (7) [variable independiente de (5) y (6)].
• En los sistemas antiguos de administración a cada obrero
A través del trabajo de Taylor, y en los casos que describe,
se le deja la responsabilidad de efectuar su tarea, se le da
es posible identificar su preocupación por demostrar estas hi­
poca ayuda y asesoramiento por parte de la dirección, se
pótesis, lo cual se hace evidente en sus lecturas43. A llí demues­
le conduce a un aislamiento y le resulta imposible hacer el
tra los efectos que en el trabajo y su rendimiento produce la
trabajo de acuerdo con las leyes y reglas de una ciencia.
llamada administración de iniciativa e incentivo, y define la ne­
cesidad de im plantar la ciencia del trabajo por la aplicación de
los mecanismos propuestos al evidenciar los efectos y las ca­
racterísticas de la sistem atización del trabajo.
40 ib id . p. 53.
41 Frederick Taylor, op. cit., p. 22.
42 Las hipótesis planteadas son deducidas por el autor de este libro, con
base en las afirmaciones de Taylor contenidas en su obra, p. 22. 43 Frederick Taylor. op. cit., p. 32, 47, 48, 52, 56, 62. 70. 73.

27
 Fundamentos
Metodología

pacitado para cargar hierro en lingotes es incapaz de compren­

Las variables referidas anteriormente son tomadas en cuen­ der la verdadera ciencia de esta clase de trabajo”45. En el de
ta por Taylor en la presentación de sus ejemplos prácticos y fabricación de piezas:
demostrados a través de los mismos, así:
. El superintendente se sintió muy disgustado cuando se le dijo, merced
1. La administración de iniciativa: es evidente en los casos a la adopción del trabajo por jornada, con el mismo número de hom­
propuestos que anteriormente existió un método de traba­ bres y máquinas, que la producción podría ser más que duplicada...
jo orientado por esta filosofía de la administración y del Aceptó la proposición de seleccionar cualquiera de las máquinas cuya
trabajo [véanse los casos de manipuleo de lingotes de hie­ producción representaba el término medio del taller, y que nosotros le
rro, p. 37; el trabajo de pala, p. 54; trabajo de albaftilería, demostráramos que su rendimiento podía ser más que duplicado con la
pp. 60-61; verificación de rodamientos para bicicleta, p. aplicación de métodos científicos44.
66; fabricación de piezas mecánicas, p. 71 y corte de me­
tales, p. 73). En el de corte de metales:
2. Las variables aislamiento, responsabilidad de efectuar el
trabajo y la poca ayuda al obrero por parte del patrono, En una palabra, esto fue posible porque el arte de cortar metales es una
características de la administración de iniciativa e incenti­ verdadera ciencia..., tan complicada que resulta imposible para cual­
vo, se encuentran implícitas en algunos de los casos y no quier mecánico capaz de manejar un tomo, afio tras año, de compren­
se muestran dentro de un texto claro aunque el lector pue­ derla o trabajar de acuerdo con sus leyes sin la ayuda de hombres
especializados en este estudio47.
de deducirlas. Veamos cómo aparece en el ejemplo de corte
de metales redondos:
\
En el trabajo de pala: “Sin embargo, las reglas empíricas
Todos esos experimentos fueron efectuados para estar en condiciones son aun tan dominantes que nunca he encontrado un solo con­
de contestar correctamente los dos problemas que enfrenta cada mecá­ tratista de trabajo de pala a quien se le haya ocurrido siquiera
nico cada vez que hace un trabajo en una máquina de cortar metales... que existe una ciencia de este trabajo”48.
Con qué velocidad debo manejar mi máquina, qué avance debo usar... La variable (5) definida por la “imposibilidad de hacer el
No resulta difícil comprender por qué el mecánico de categoría se en­ trabajo de acuerdo con las leyes y reglas de una ciencia”, tiene
cuentra incapacitado para trabajar bien sin la ayuda constante de sus relación con la variable (7) que determ ina la “necesidad de que
instructores44. el obrero reciba ayuda de sus jefes y camaradas”. Se encuen­
tran demostradas en los casos referidos por Taylor:
En el caso de los lingotes de hierro, el texto del ejemplo y
las referencias que hace Taylor cuando presenta la administra­ Sin embargo, confío en que con este ejemplo el lector se hallará total­
ción de iniciativa e incentivo permiten la comprobación de las mente convencido deque existe una ciencia de cargar lingotes, y, ade­
hipótesis planteadas y sobre las cuales formula sus proposi­ más, que esta ciencia es tan compleja que el obrero capacitado para
ciones teóricas. cargar lingotes posiblemente no podrá entenderla, ni siquiera trabajar
Al referirnos a la variable (6), dificultad de comprender la de acuerdo con las leyes de esta ciencia, sin ayuda de sus superiores44.
ciencia del trabajo, ésta se encuentra con mayor claridad en
los casos de lingotes de hierro: “Por tanto, el obrero mejor ca- 45 ¡bíd., p. 44.
46 íbid., p. 71.
47 /bíd., p. 73.
48 /bíd., p. 48.
44 Frederlck Taylor, op. cit. pp. 76-81. 49 IbícL, p. 36.

29
 Fundamentos
Metodología

tradores asumen, por ejemplo, la obligación de recopilar los métodos

En el trabajo de albañilería: “La mayoría de los hombres dé trabajo tradicionales empleados por los obreros, clasificarlos, tabu­
prácticos que conocen la oposición de casi todos los artesanos larlos y deducir de ellos reglas, leyes y fórmulas que los guiarán en lo
a efectuar cualquier cambio en sus métodos y hábitos, quizá sucesivo en su tarea diaria54.
consideren con escepticismo la posibilidad de lograr realmente
grandes resultados mediante un estudio51*de esta naturaleza...". Es bien claro, por otro lado, que la comprobación y verifi­
El desarrollo por la administración y no por el obrero de la cación de las situaciones planteadas es preocupación permanen­
ciencia de colocar ladrillos; la eliminación de sus reglas rígidas te en Taylor, quien dice: “Sobre una serie de ejemplos prácticos
para cada movimiento del obrero y la perfección de todas las acerca del funcionam iento de los dos sistemas, basaré m i es­
herramientas y condiciones de trabajo. La identificación del fuerzo para probar que la administración científica tiene una
albañil de prim era categoría con la ciencia de colocar ladrillos superioridad innegable sobre los otros tipos”55.
mediante la ayuda y vigilancia constante de la dirección51. Los Por último, vale la pena anotar que la comprobación y la
ejemplos de fabricación de piezas52y corte de metales53, perm i­ validación de las hipótesis propuestas perm iten a Taylor no
ten. aseverar que en efecto Taylor se preocupó por demostrar sólo explicar la realidad observada, sino también dar respues­
ampliamente la aplicación de una ciencia al trabajo, los resul­ tas concretáis a tales situaciones mediante la aplicación de sus
tados de las leyes y reglas que orientan y por tanto la necesi­ principios. Por ello, de la adm inistración de iniciativa e incenti­
dad del obrero de recibir ayuda por parte de sus superiores y vo y sus resultados define la ciencia del trabajo. La dificultad
capataces, y de esta form a lograr la eficiencia en el trabajo. de comprender esa ciencia y la necesidad de ayuda definen las
Taylor comprueba y demuestra las afirmaciones referidas; prioridades de seleccionar, instruir y form a r al obrero. La apli­
al mismo tiempo form ula respuestas que perm iten predecir el cación de las reglas y leyes de la ciencia del trabajo define la
comportamiento del hombre en su función de trabajo por la cooperación, y el dejar la responsabilidad al trabajador, no pres­
aplicación de los principios contenidos en sus proposiciones tarle ayuda y aislarlo de los métodos tradicionales definen la
teóricas y que analizamos en la sección anterior de este traba­ necesidad de distribuir equitativamente el trabajo y las res--
jo. Vale la pena rem itirnos al mismo Taylor en su conclusión al ponsabilidades entre la adm inistración y los obreros.
respecto cuando afirma: De esta m anera se ha expresado con claridad la verifica­
ción, por la aplicación de procesos de investigación y de las
Bajo el tipo antiguo de administración, el éxito depende casi completa­ proposiciones teóricas form uladas por Taylor, contenidas en
mente de conseguir la iniciativa de los obreros, y es por cierto raro que sus principios fundamentales.
esta iniciativa realmente se logre. En el sistema de administración cien­
tífica, la "iniciativa" de los obreros (es decir su trabajo fuerte, su buena
voluntad y su generosidad) se obtiene con absoluta uniformidad y en Relativismo del conocimiento
mayor grado que bajo el sistema antiguo, y además de esta mejora por
parte de los obreros, los administradores aceptan nuevos cargos, nue­ A pesar de que la ciencia busca establecer afirmaciones teóricas ge­
vos deberes y responsabilidades desconocidos en el pasado. Los adminis- nerales y válidas para un gran número de hechos, las proposiciones
teóricas son esencialmente relativas. A diferencia del conocimiento en
las ciencias formales, las afirmaciones en las ciencias fácticas están
sujetas a revisión en cualquier momento, ya sea porque se remplacen
50 Se refiere al estudio científico de los movimientos efectuado en su aná­
lisis 'Estudio de tiempo'.
51 IbííL, pp. 58 y ss.
52 Frederick Taylor, op. cit., p. 70. 54 Ibíd.., p. 29.
53 Ibíd.. pp. 73-74. 55 Ibíd., p. 28.

30 31
 Metodología Fundamentos

por otras proposiciones que se basen en nuevos hallazgos o porque Estos elementos dan lugar a la ciencia del trabajo sobre la
las condiciones en que fueron establecidas han Cambiado y no han ciial Taylor fundamentó sus afirmaciones. El discutir la validez
vuelto a repetirse. En segundo lugar, las proposiciones teóricas son vá­ o no de la teoría presentada en el marco dél conocimiento cien­
lidas sólo para el sistema de fenómenos sobre los cuales se construyen tífico supone la necesidad de tratar sus componentes (hom-
y para las condiciones que expresamente fueron tenidas en cuenta al bre-función del trabajo-taller y eficiencia, que constituyen la
formularlas56. esencia de aplicación de las leyes fundamentales) dentro del
relativism o del conocimiento fáctico.
Comprender el relativism o de la ciencia supone la nece­
sidad de abandonar los esquem as propios de las ciencias
form ales en que la rigidez de las leyes y su universalidad se El hombre en su fundón de trabajo referido al taller
fundamentan en la repetición exacta de hechos y fenómenos.
En su obra, Taylor incluye al hombre en el ejercicio de diferen­
El conocimiento fáctico de las ciencias sociales, que tiene por
tes oficios, desde los más elementales (como cargar lingotes de
objeto de conocimiento las manifestaciones del hombre en su
hierro) hasta los más complejos, como cortar metales. En todos
experiencia, acepta el relativism o que le es propio, al entender
sus ejemplos expresa labores propias del taller y se refiere a los
que el hombre es variable debido a su misma constitución y
mismos cuando señala la ejecución del trabajo por el hombre y
características y a que responde a situaciones semejantes de
el rendimiento que de él se espera por su eficiencia. Se hace
m anera diferente. T a l aseveración señala la necesidad de
importante entender que la concepción del taller y los ejemplos
comprender y enmarcar dentro de tal perspectiva las leyes y
presentados involucran una serie de oficios y tareas bien diver­
proposiciones teóricas a que da lugar. Por esta razón, el cono­
sos, lo cual señala que el término debe aplicarse al recinto u
cimiento adquirido no presenta la validez universal en el mis­
oficina donde son desarrolladas actividades manuales. Esto
mo sentido de las ciencias formales, sino que da lugar a la
supone una am plitud m ayor al concepto, el cual se com ­
form ulación de otras proposiciones que lo toman como punto
plementa con la cuantificación que se hace de las tareas asig­
de referencia. De igual manera, la validez del conocimiento se
nadas al ser evaluados en este sentido la eficiencia y el ren­
refiere a las condiciones sobre las cuales fueron formuladas.
dimiento del trabajador. Partiendo de esta idea, mal podría
Siguiendo con el ejemplo planteado, el taylorismo es el re­
pensarse que la aplicación del taylorismo sólo puede proyectarse
sultado de condiciones específicas encontradas por el autor en
a situaciones iguales a las referidas en sus casos. El mismo
los casos que ilustra en su obra. Al querer comprender las pro­
Taylor ilustra esta situación cuando analiza los móviles que
posiciones teóricas que derivan de sus observaciones, se hace
gobiernan a los hombres:
necesario considerarlas en el relativismo del conocimiento al
• cual nos estamos refiriendo. Por esta razón, no pueden proyec­
Es cierto que las leyes que resultan de experiencias de esta clase, por
tarse como podría hacerse en el conocimiento formal. En la
el hecho que se hacen en un organismo muy complejo - e l ser huma­
administración científica se encuentra: no—, están sujetas a un mayor número de excepciones que las que se
presentan en los casos de las leyes relativas a objetos materiales. V sin
1. El hombre en su función de trabajo referida al taller. embargo, existen incuestionablemente leyes de esta naturaleza aplica­
2. La función de trabajo en su aplicación física. bles a una gran mayoría de individuos, y que cuando están claramente
3. Las leyes o principios referidos por su aplicación a la efi­ definidas son de gran valor como guía en el manejo de los hombres".
ciencia del hombre en su función de trabajo.

56 Laureano Ladrón de Guevara, op. ciL, p. 54. 57 Frederick Taylor, op. cit., p. 85.

32 33
 Fundamentos
Metodología

más am plio las proposiciones teóricas que fundamentan los

Por ello, el relativismo del conocimiento fáctico permite ser mecanismos que perm iten el máximo rendimiento del indivi­
más amplio en la interpretación y aplicación de las leyes en duo en su función de trabajo (estudio de tiempos, estandariza­
contraposición a la rigidez propia de las ciencias formales. ción de instrumentos y herramientas, fichas de instrucciones,
supervisión funcional, etc.). La aplicación de los mecanismos
La función del trabajo en su aplicación física propuestos, y la interpretación que de los mismos se ha hecho,
ha perm itido que se utilicen no sólo en las “actividades de ta­
Sería necio negar que Taylor en su obra se refiere al hombre y ller” sino que han tenido aceptación y utilización en artes y
su función de trabajo en los términos de una actividad física. oficios diferentes de los que el autor ilustra en sus ejemplos.
Aludiendo a tal situación, define sus leyes y sus mecanismos.
Desde esta perspectiva, es posible entender que los princi­
Taylor en sus ejemplos deja entrever que la eficiencia y el ren­
pios de la adm inistración científica, como resultado del conoci­
dimiento del trabajador se relacionan con sus “condiciones
miento fáctico referido a la experiencia concreta del trabajo del
físicas" (lingotes de hierro, trabajo de pala, trabajo de albafii-
hombre y su eficiencia, son válidos y aceptados. Además, die­
leria, balines de bicicleta). Puede plantearse otro argumento
ron lugar por su relativism o a la form ulación de enfoques que
similar al anterior; esto es, que la aplicación de las leyes no
la amplían, complementan o modifican en su aplicación, como
necesariamente debe referirse a la situación descrita, sino que
los de H em y Gannt, Frank Gilbert, Harrington Emerson, H eniy
el ámbito del relativismo del conocimiento permite su aplica­
Ford, quienes originaron la corriente llam ada “Organización
ción y verificación a situaciones iguales o semejantes a las que
Racional del Trabajo”, ORT58.
las originaron. Todo trabajo de taller necesita que su ejecutor
La aplicación a la obra de Taylor, como ejemplo, permite
reúna las "condiciones físicas” mínimas para ejecutarlo. Por
entender que en las ciencias económicas, administrativas y con­
ello, se ha aplicado el-principio de selección científica del tra­
tables es posible investigar sobre las mismas realidades en pe­
bajador a través de los años, validando lo demostrado por Taylor,
riodos diferentes, dando lugar a nuevas explicaciones en su
y haciéndolo efectivo no sólo para que el individuo desarrolle
objeto. Este relativism o del conocimiento, que caracteriza a las
“actividades de taller”, sino en toda una variedad de artes y
ciencias sociales y específicam ente a aquella en que se propo­
oficios. En la actualidad, la sofisticación en técnicas y procedi­
ne iniciar un proceso de investigación, le puede dejar en claro
mientos empleados ha llevado a la formación de especialistas
algunos aspectos:
para tal fin. Es lógico que el relativismo aludido ha hecho que
su aplicación posterior sea manejada complementariamente a
• Primero: en economía, administración y ciencias contables,
la manera inicial como lo hizo Taylor, pero prevaleciendo la
puede desarrollarse investigación sobre hechos o fenóm e­
filosofía del principio.
nos que fueron conocidos por otro investigador en lugar
(marco espacial) y tiempo (marco temporal) diferentes.
Las leyes o principios de la eficiencia • Segundo: en economía, administración y ciencias conta­
bles, pueden contrastarse modelos teóricos con una rea­
El concepto de eficiencia y las leyes que la rigen son mucho
lidad específica y los resultados del conocimiento de la
más difíciles de aplicar en el rigor propio de las ciencias forma­
realidad no necesariamente deben ser iguales al modelo
les. La administración científica de Taylor se desarrolla alrede­
que los fundamenta.
dor de este concepto, lo cual exige una amplitud en su manejo
y que no se le reduzca a su interpretación en el marco de los
casos aludidos por el autor. El relativismo a que debe some­
terse el concepto de eficiencia permite entender con un criterio 58 Idalberto Chíavenato, op. cit, p. 60.

34 35
 Fundamentos
Metodología

De igual manera, en la economía, tal acumulación de co­

• Tercero: en economía, administración y ciencias contables,
nocimiento se presenta desde la llam ada escuela clásica de
las hipótesis que se plantean son explicaciones prelimina­
Adam Smith, David Ricardo, John Stuart Mili, John B. Say,
res a las cuales no necesariamente llega el investigador;
Robert Malthus, pasando por Karl M arx hasta llegar a las teo­
los resultados del conocimiento pueden arrojar explicacio­
rías de John Maynard Keynes, Milton Friedman, Celso Furtado,
nes iguales, o incluso muy diferentes de las que se susten­
Aníbal Pinto, Antonio Castro, Raúl Prebisch, autores que sin
tan con las hipótesis de trabajo.
duda alguna han construido explicaciones sobre realidades que
conforman el modelo teórico de la ciencia económica.
Seguramente el trabajo de investigación que el lector pien­
Es bien sabido que la adm inistración científica de Taylor
sa iniciar, a partir del diseño (objeto de esa guía), podrá definir,
constituye la prim era aproxim ación en un marco del conoci­
gracias a este relativismo, un objeto de conocimiento ya inves­
miento científico al problema de la eficiencia del trabajo del
tigado en otra época anterior (meses, años), pero que es pósible
hombre en la organización. Sin embargo, el trabajo de Taylor
conocer de nuevo con rigor científico.
no se queda en la form ulación de Su teoría sino que su aplica­
ción da lugar a la creación de nuevas teorías, como la de la
> • Acumulación det conocimiento
escuela humanística que nadó de la necesidad de corregir la fuerte
“El conocimiénto científico se desarrolla sobre la base de la tendencia a la deshumanización del trabajo debida a la aplicación de
acumulación de conocimiento, de modo que cada investiga­ métodos rigurosos, científicos y precisos a ios cuales los trabajadores
ción toma en cuenta el conocimiento previamente construido, tenían que someterse forzosamente... y la necesidad de humanizar y
por lo que cada investigación hace parte de la estructura ya democratizar la administración, libertándola de los conceptos rígidos y
existente”59. mecanicistas de la teoría clásica60.
El estudio de una realidad puede fundamentarse en propo­
siciones teóricas previamente verificadas y aceptadas univer­ Esta situación perm ite observar que el conocimiento obte­
salmente. Tales proposiciones no adquieren un valor absoluto nido por el taylorismo no escapa en su aplicación a interpreta­
(relativism o de la ciencia) n i son las únicas capaces dé explicar ciones propias del conocimiento científico, ya que permite la
el fenómeno en otros contextos de espacio y tiempo. Sin em­ acumulación y desarrollo de nuevas teorías “de modo que cada
bargo, esos resultados anteriores son la base para futuras ex­ investigación hace parte de la estructura teórica ya existente”61.
plicaciones y en ningún momento pueden ignorarse o dejar que A l relacionar la acum ulación del conocim iento con el
pasen inadvertidos por el investigador, pues los resultados de relativism o del mismo, es posible entender como ejemplo el de­
tales investigaciones han ido formando la estructura teórica sarrollo de la administración como ciencia, ya que origina un
del objeto de conocimiento. sistem a teórico que explica en form a permanente la problemá­
A l relacion ar la acum ulación d el conocim iento con el tica del hombre y la eficiencia de su trabajo, en diferentes con­
relativismo del mismo, es posible entender el conocimiento de cepciones e ideologías.
las ciencias económicas, administrativas y contables que como Por ello, es posible encontrar textos que en su contenido
ciencia, cada una de ellas ha dado lugar a todo un sistema hablan de la “teoría general de la administración”, y se refieren
teórico que explica su objeto de modo permanente. específicamente a la evolución en el tiempo y el espacio a esas

60 Frederick Taylor, op. cit, pp. 153-154.

59 Laureano Ladrón de Guevara, op. cit, p. 55. 61 Laureano Ladrón de Guevara, op. cit, p. 55.

36 37
Metodología Fundamentos

concepciones que constituyen el sistem a teórico de la adminis­ modelos teóricos en los cuales no sólo se encuentra explicación
tración. Justamente el taylorismo lo inicia, pero posiciones con­ a l fenómeno observado sino también la form a de hacer que
trarias, como el caso de Elton Mayo, también fundamentan sus éste se modifique. Así, la posibilidad que tiene el investigador
proposiciones teóricas a partir de “experiencias de taller” (bas­ de conocer y anticiparse a los hechos observados señala este
tante enjuiciadas por los mismos que rechazan el cientifismo carácter explicativo y predictivo de las ciencias económicas, ad­
de Taylor), no carentes de valor científico. Sobre el enfoque de ministrativas y contables; por tanto, la actividad del investiga­
la escuela de las relaciones humanas, iniciado a partir de las dor en estas ciencias debe orientarse a este propósito; esto es,
experiencias de Hawthom e, vale la pena anotar que éstas dan conocer y explicar su objeto de conocimiento y dar alternativas
lugar a la aparición y el desarrollo de una variedad de teorías para que éste pueda modificarse.
válidas y aceptadas en el m arco de la administración, como los La explicación y la predicción de realidades son fases fun­
estilos de dirección de Douglas McGregor, Rensis Likert, la teo­ damentales en el conocimiento. La ausencia de estos elem en­
ría del desarrollo organizacional, etc. tos deja de lado su valor científico. Por ello se consideran como
No se puede negar que el taylorismo contribuye, al ser punto “un tipo de conocim iento que proporciona al hombre explica­
de partida, a la form ulación de una teoría. Por tanto, el análisis ciones coherentes, ordenadas y sistemáticas acerca de la es­
y la comprensión de sus principios pueden ubicarse en la pers­ tructura y el comportamiento de la naturaleza y capaces de
pectiva de que dan lugar a la acumulación del conocimiento. orientar a éste en su actividad práctica”63.
4

En el ejemplo que se ha seguido, “la administración cientí­

• Explicación y predicción en e l conocimiento fica" da respuesta a situaciones ampliamente identificadas por
Taylor a partir de la administración de iniciativa e incentivo, y
Lo esencial en una'ciencia es el cuerpo de explicaciones de que dispo­ encuentra en sus leyes fundamentales elementos aplicables al
ne. Esencialmente la teoría puede ser concebida como un cuerpo es­
trabajo del hombre en función de su eficiencia.
tructurado de explicaciones, ordenadas y jerarquizadas de acuerdo con
Estas leyes se fundamentan en las hipótesis que pueden
un cierto sistema de proposiciones. De allí que con toda razón se defi­
extraerse del texto de Taylor, situación analizada en la verifica­
na la ciencia como un tipo de conocimiento que proporciona al hom­
bre explicaciones coherentes, ordenadas y sistemáticas acerca de la
ción del conocimiento de este ensayo. Taylor, al presentar los
estructura y el comportamiento de la naturaleza y capaces de orientar a resultados obtenidos mediante la aplicación de la dirección cien­
éste en su actividad práctica62. tífica, deja ver al lector la explicación de situaciones analizadas
y su respuesta, ya que
El conocimiento científico ofrece como resultado la posi­
bilidad de encontrar explicación a los hechos, fenómenos o al aplicar estos principios, en vez del antiguo esfuerzo de cada obrero,
realidades. Tales explicaciones form an parte de la teoría que ambas partes tienen casi igual participación en la ejecución de la tarea
por cumplir, realizando la administración parte del trabajo para cuya
constituye la base de la ciencia. En el caso de las ciencias eco­
situación se encuentra mejor capacitada y el obrero, el resto6*.
nómicas, adm inistrativas y contables, encontramos que el con­
junto de teorías en que se fundamentan ha sido constituido a
La revisión a la presentación del taylorismo perm ite con­
partir de la experiencia y mediante la aplicación rigurosa de
cluir que:
procedimientos reconocidos (observación, inducción, deducción,
etc.), gracias a los cuales los autores han llegado a construir

63 íbíd.. p. 57.
62 Ibíd., p. 56. 64 Frederick Taylor, op. cit, p. 82.

38 39
Metodología Fundamentos

1. A través de la aplicación de métodos reconocidos como de las relaciones encontradas en la administración de iniciati­
válidos (observación, experimentación, inducción, análisis va e incentivo, establecidas previamente por la investigación
y síntesis) observa y describe su objeto; esto es, el trabajo en las situaciones de taller presentadas.
del hom bre en su función, medido por la eficiencia.
Su punto de partida lo constituye la presentación de
situaciones propias de la adm inistración de iniciativa e
• Aplicación del conocimiento
incentivo. La utilidad práctica de la ciencia consiste precisamente en la posibili­
2. Demuestra, mediante la ilustración de ejemplos, la forma dad de aplicar el conocimiento científico para la invención de medios
como pueden aplicarse los principios o leyes de su teoría, eficaces en la solución de problemas de la vida social y natural. Tanto
explicando las situaciones que dan lugar a su formulación su capacidad descriptiva como sus facultades explicativas y predictivas
y los resultados obtenidos por su adopción. pueden usarse en búsqueda de soluciones para problemas que despier-
j tan la atención del ser humano y que se desean resolver*6.
3. Los principios y las leyes propuestos perm iten obtener
resultados satisfactorios y superiores a los de los métodos
. tradicionales de administración. Por tanto, predice que la La aplicación de la ciencia se refiere a la posibilidad de
crear medios eficaces como respuesta a los problemas según
aceptación e im plantación de sus principios ofrecen re­
su objeto. Las ciencias económicas, administrativas y conta­
sultados concretos en situaciones que conocen con an­
bles han generado en forma permanente acciones, procedimien­
terioridad y que necesariam ente están m odificando el
tos y técnicas mediante los cuales se han logrado resultados
comportamiento del obrero en su función de trabajo. Taylor
claros para el objeto de cada una de ellas. En la administra­
afirma:
ción, la eficiencia organizacional; en la economía, el m ejor apro­
vechamiento de los recursos.
La administración científica no encierra necesariamente ninguna gran
La investigación que el lector proponga para tales disci­
invención ni el descubrimiento de hechos nuevos o sorprendentes. Sin
embargo, consiste en una cierta combinación de elementos que no
plinas deberá orientarse a la búsqueda de soluciones de la rea­
existían en el pasado, a saber: los conocimientos antiguos reunidos, lidad que es objeto de su conocimiento. De esta manera, el
analizados, agrupados y clasificados en leyes y reglas de manera tal conocimiento sistemático y ordenado que se realiza sobre una
de construir una ciencia, acompañada de un cambio completo en la realidad contribuye a la solución de problemas que afectan al
actitud recíproca de los trabajadores y de la dirección, no sólo con objeto investigado.
respecto a las personas sino también hacia sus respectivos deberes y De acuerdo con el ejemplo de la obra de Taylor, la aplica­
respon sabi I idades65. ción de la ciencia estaba referida a la posibilidad de crear me­
dios eficaces como respuesta a los problemas de la vida social
Puede afirm arse que la explicación y predicción son evi­ y natural según su objeto. El trabajo del hombre y su eficiencia
dentes en el taylorismo. Su comprensión en el marco del cono­ constituye el problema y objeto de análisis en el taylorismo;
cimiento científico perm ite entender que tiene la capacidad de frente a éste formula sus principios fundamentales e identifica
expresar el comportamiento del obrero en el taller en su fun­ sus mecanismos (instrumentos y métodos para hacer el traba­
ción de trabajo medido por la eficiencia, al igual que anticipar jo, capataces funcionales, estandarización de herramientas y
el rendimiento del individuo por la aplicación de los principios y de los movimientos de los obreros, etc.), los cuales pueden ser
mecanismos propuestos. Esta situación obedece aí conocimiento considerados como medios de respuesta a las situaciones de
los sistemas tradicionales de administración.

65 ibúi, p. 99. 66 Laureano Ladrón de Guevara, op. cit., p. 60.

40 41
Metodología Fundamentos

La aplicación de tales mecanismos exige del hombre (di­ sultado de un análisis sistemático, para construir así la
rectivo y obrero) su im plem entación y perfeccionam iento apli­ base de su trabajo científico. Estos principios los com ­
cados a trabajos concretos. plementa m ediante la aplicación de los mecanismos de la
A través de los años, y por la im plantación de los mismos, adm inistración científica, los cuales llegan a considerarse
se han presentado avances tecnológicos en la producción de com o medios im portantes en el modo como el hom bre
herramientas e instrum entos de trabajo que perm iten al obre­ ejecuta su trabajo y en la predicción de los resultados
ro cumplir con las responsabilidades y deberes de las tareas esperados.
asignadas de acuerdo con los principios de la administración 3. Estas leyes o principios pueden entenderse y explicarse en
científica. su form ulación a través de la comprobación que de ellos
“El taylorismo tiene vigencia en nuestro medio hoy en día, hace en los ejem plos en que se apoya; el relativismo a que
aunque no se conoce en rigor en cuáles sectores de la produc­ están sujetos en su aplicación, esto es, no tomarlos rígida­
ción se aplica más, qué modalidades y adaptación tiene, y el m ente como sucede en las ciencias formales porque su
nivel de calificación de quienes se encargan de aplicarlo”67. objeto, que involucra al hombre, es variable; su carácter
- La aplicación del taylorism o origina cambios en los siste­ sistem ático o acumulativo, ya que las experiencias con las
mas de producción, en la distribución del taller, en la utiliza­ cuales Taylor ilustra sus principios fueron observadas a
ción de herramientas. Su puesta en práctica ha inducido al través de muchos años hasta su formulación y han dado
hombre al diseño y creación de nuevas form as en el desarrollo lugar a diversidad de interpretaciones y aplicaciones, per­
del trabajo. . m itiendo la construcción de un sistema teórico; la ex­
Se han tomado como punto de referencia las característi­ plicación y predicción que hace de su objeto perm ite que
cas de las ciencias fácti/cas, y se ha elaborado un análisis de la muchos empresarios apliquen los principios y obtengan
administración científica en el contexto de tales característi­ resultados bien diferentes de los de otros sistemas de ad­
cas, lo cual permite: m inistración. Finalm ente, la vigencia del taylorism o en
nuestros días m uestra cómo: la aplicación de sus princi­
1. Entender que el conocim iento presenta diferentes niveles pios y mecanismos ha tenido (dentro del relativism o a que
en su ámbito científico. Dentro de éste, su objeto determ i­ deben sujetarse) influencia en la organización del trabajo.
na la form ación de las ciencias form ales y las ciencias
fác ticas. A l contrastar los conceptos básicos del conocimiento cien­
2. El objeto de las ciencias fácticas lo determ ina todo aquello tífico con el trabajo de F. W. Taylor, se ha buscado ilustrar al
que es producto de la “experiencia humana”; el hombre y lector de qué modo estos conceptos tienen aplicación en la rea­
su función de trabajo expresan situaciones de su expe­ lidad, y presentar en la aplicación concreta una form a de en­
riencia en el ámbito social en el cual desarrolla su activi­ tender tales conceptos.
dad. El taylorismo surge como una respuesta a la manera
como el individuo desarrolla su función de trabajo en el
taller, lo analiza y form ula principios fundamentales, re­

67 Carlos Dávila, “A propósito de la administración cien tífica", lecturas,

en Organizaciones, No. 4.. Bogotá. Universidad de ios Andes. Facultad
de Ingeniería, p. 5.

42 43
Metodología Fundamentos

GRÁFICO 1.1 Fundamentos teóricos: el conocimiento científico

(sinopsis y conceptos básicos). 4. CIENCIA Caracteristicas
de la ciencia ^depplclón y éyplK.o^ivn
1. CONOCER " de métodos como':'•
Identifica características,? *Vf-5 «•' ■$•Y,*1
J y propiedades del óbjetp^ vyJ^obs^(forv':';¿%<:
Is Proceso inteleictual por el
p u a l se establ ece una re^í
u • ’Erhpléa un lenguaje iHgjtje
y*^Eaínducdón'!^^^
[Link]ón entre qijien'conoce ¿
j!'(actor) y e lq b jijto conocido
^-•propio^[Link] 1
Otros rriétódós2:^^b
b.(realldad)4(‘:í i

^Conocimiento sistemático
j-qué efhom breconstruye
sobre una rsalldaden cqndV
dones históricas, y. sociales
2. CONOCIMIENTO Tipos de conocim iento Concretas y determinadas.’.
'Be expresa en proposiciones
r Actividad p o r medio de la I Empírico: El hombre común conoce los hechos a través teóricas a partir de las cua­ Tipos de ciencia ; Fenómenos orgánicos £
..cual [Link] certeza OE ;J ,: . de la experiencia cumplida a l azar, sin método ■ les se validan y formulan al­
í de'que existe una realidad, ■I:‘ y mediante investigaciones personales. ternativas a esa realidad.. i Ciencias form ales:l ; j* s. j¡
*8 e que el mundo drcuridarv£- Suobjeto de cononinijentá.'
■.te existe y está dotado de ca­ -ladefinen conceptos abs­
racterísticas que no pone-' tractos' que construye la
%mós en d iid a '" -p'-í'ft í- ■ mente dé quien investiga.*''.
:V\'rsT^^^.••^
•frClená[Link]ólca8f^>r^§-¿ •^oienaas sociales como:
^ S ’u bbjefóde cónocfthiéntc ,'Econom ía, Sociología^
h m m n rfr.; £

5. LAS CIENCIAS ECONÓMICAS

Y ADMINISTRATIVAS Y OTRAS --------— —
SON FÁCTICAS. SU OBJETO DE ESTUDIO:
COMPORTAMIENTOS SOCIALES

i. Conjuntó de téorlas o explicaciones teóricas que se córis-i

' fruyen en el tiempo como resultado de las experiend¡S y||
, observaciones que los investigadores realizan sobre la ;;
. realidad,.formulando explicaciones que permiten ah tiayj
parse y piededr comportamientos referidos él mejor apro¿t;
: vechamiento de los recursos limitados en la satisfacción';!
' de las necesidades humanas asi como en la eficiencia'' *
: de las organizaciones. ; ■*' :.Vv;' - ' - -
í v í :: ' - r.-.v- :• -r:;V

44
45
Metodología Fundamentos

6. CARACTERISTICAS
6 .4 Explicación y predicción
DEL CONOCIMIENTO FÁCT1CO Las ciencias económicasy administrativas.
---•> ■ •— T-\ .-. » 7»
•• . ! • - -- l ú ■producir respuestas que se orienten al me-£
El conocimiento científico proporciona ex- i joramientode situaciones o eLcarnbíóde^
6.1 Verificación
' plfcaciones á los hechos; fenómenos' ó | comportamientos déíhómbre errláso d ef*
^ réándades'conocldos¿ loéjue le permite a t • v dacf, la empresa ó de gestión medianfela^
i Á través de la observación o la experimen­
> Investigador anticiparse a jo s hechos_ •' ©xpllcación de hechos observados:Así^IaS
tación es posible comprobar o verificar las
“observados. De esta manera conoce y ex- ¿ ¡jÑprevisión y cx>nsecüente creadón ^ cbn?
se hari*
plica ío que és objeto de conocimiento y cflaoneé que produzcan c o n ^ a p r ^ ía ^ ^
\ propone alternativas para que k>s hechos' ’■priaviamente establecidos llega a constituir- •
| se en el fundamento para íaaplicacfóricfeL
§MíSfe
>Í9«!?«íre<en*pjB»^

^.VerHÍcaciÓ'n de hfpotésís; se aceptan .qj

Sf i rechazan: J- ^ -: •/
6.2 Relativism o Se formulan proposldones teóricas ~ ""
fe^.víyv, * •■•¿j i'fifcfíT'5.. • •".-u.í;•'■i-d 'i!
'^asfcproo lasciendas Mntablesipeñrr
jq u e ^ formulen otras proposicior^^^
atiero dos v realidades diferentes e n las a iie :
^extras proposiciones tíe ácuerdo.'con sír|^
referencia con otras realidades o á cam -‘¿ 6.5 Aplicación
; La solución a problemas que afectan ai ser
^humano en lasociedad^empresa a e n s iL
La utilidad práctica de ja ciencia consiste ' gestión,, y que .deseanresolverse»;es Jáv
’en la posibilidad de aplicar el conocimien­ onentación que, mediante la construcción
to científico adquiritíaeri rabüsqúéda de 'del' conocimiento' científico- -buscan íast
r-ciencias económlcas,"administrativas;:
¿contables, ¿¿¿i¿ ó .
B<iste un marco de referencia práctico.

6.3 Acumulación
•*
'* • ‘ -Al d U lln in o lia u v a o , a a i u u ijiu w ia a u io ii^ ia a ^ ,
contables, se ha construido erí el ÜempoV
■ EJ conocimiento científico se construye \ en realidades diferentes dé acuerdo con '.*
sobre conocimientos previamente estable­ ^ las necesidades del hombre al buscar res-t' 5
cidos (proposiciones teóricas)» que hacen ! puestas para su bienestar y ía eficiencia
parte de la báse teórica existente de cada j de la organización.
ciencia. / / 1
_ ... '1 --j í

46 47
 Metodología
Fundamentos

P U N TO D E PA RTID A PARA FO R M U LA R 3. El conocimiento fáctico que se acepta para la economía, la

U N PRO Y EC TO DE IN VESTIG AC IÓ N _____ administración y las ciencias contables u otras perm ite
ver que su objeto reúne las características propias de tal
El Inicio de un trabajo de investigación (en la modalidad de
conocimiento. Lo anterior señala la posibilidad que se tie-
proyecto de grado o cualquier otra) exige que se tengan en cuenta
. ne para verificar situaciones propias de estas ciencias en
los conceptos anteriores. En prim era medida, el proyecto de
el marco de sus modelos teóricos. Por tal razón, un trabajo
grado es un requisito académico que por su importancia en la
de investigación que se quiera iniciar acepta la contras-
culminación de los estudios profesionales implica el conoci­
tación y verificación de los modelos teóricos (aprendidos
miento sistem ático de realidades propias de cada ciencia; en
en la formación profesional) con situaciones propias de la
nuestro caso concreto, la economía, la administración y la con­ realidad [fenómenos económicos, administrativos o de las
taduría u otras ciencias. Por otro lado, la calidad de la investi­ ciencias contables u otras ciencias en el ámbito específico
gación depende, en buena medida, del ajuste que se logre de (colombiano, venezolano, mexicano, chileno, etc.), en sus
los resultados de procedimientos reconocidos como válidos en niveles macro o microl.
el conocim iento científico. 4. El relativism o del conocimiento válido para la economía,
La labor que inicia el lector es construir explicaciones a administración y ciencias contables u otras ciencias per­
. hechos y fenóm enos que atañen a uno o varios aspectos que m ite aceptar el estudio de hechos y fenómenos similares
han sido objeto de conocimiento teórico en los estudios profe­ propios de cada área de conocimiento, teniendo en cuenta
sionales. Esta situación señala la im portancia que debe darse su marco temporal (tiempo en el que se sucede la verifica­
al concepto de conocim iento científico, pues, por su aplicación ción) y su marco espacial (universo al cual se aplica la
se han logrado im portantes avances en la tecnología al igual investigación, una empresa, un país, etc.). Por esta razón,
que en las Ciencias sociales. El proceso que se comienza con la al inicio de una investigación deben revisarse detallada­
. elaboración del diseño del proyecto de investigación obliga a mente otras investigaciones similares, las cuales sirven de
que quien lo form ule tenga en cuenta el inicio de un conoci­ referencia al investigador.
miento científico sobre el objeto propio de su disciplina pro­ 5. El desarrollo de la economía, la administración y las cien­
fesional. T a l situación requiere que se tengan en cuenta los cias contables u otras ciencias en sus modelos teóricos ha
siguientes aspectos: sido el resultado de la acumulación de conocimiento que
se ha tenido en situaciones referidas a su diferente marco
1. Todo trabajo orientado al conocim iento de realidades y temporal y espacial; por ello, cualquier nuevo proceso de
sujeto a un proceso ordenado y sistemático da lugar a la conocimiento científico que se inicie debe tomar en cuenta
modalidad de conocimiento científico por el cual se pre­ los antecedentes teóricos y de verificación realizados con
tende construir explicaciones a tales hechos y fenómenos anterioridad para el objeto planteado.
observados, conocimiento expresado en proposiciones teó­ © 6. Todo proceso de conocimiento científico implica observar,
ricas. La formulación de proposiciones teóricas se enmarca describir, explicar y predecir.
en un lenguaje propio de la disciplina a que se refiere.
2. Ciencias de carácter fáctico como la economía, la admi­
nistración y las ciencias contables u otras aceptan que los Observación
hechos y fenómenos que las caracterizan se expresen en El proceso de conocimiento científico se inicia a partir de la ob­
proposiciones teóricas que justam ente explican su evolu­ servación. El investigador define por objeto de conocimiento
ción y desarrollo. aquello que es susceptible de conocer, ya que tiene la intención
48 49
Metodología Fundamentos

de aumentar su grado de conocim iento sobre el mismo, “Un nómeno será observado y analizado desde una perspectiva di­
problema de investigación puede ser por tanto cualquier obje­ ferente por el economista, el administrador, el antropólogo, el
to, situación, acontecim iento o cosa sobre la cual fijem os nues­ politólogo, el contador, etc.
tra atención"68. Lo anterior reafirm a que la observación permite constatar
En prim era instancia, tal problem a de investigación se en forma permanente las nociones que cada uno tiene de la
aborda por la observación, y busca “comprender sus caracte­ realidad y que ésta se logra por el marco teórico y por los facto­
rísticas, las interrelaciones de éstas o establecer conexiones res que influyen y orientan tal observación.
entre ese problema y otros modos de conocer su comporta­
miento en el contexto que lo rodea”69. Descripción
Observar lleva al investigador a verificar lo que se quiere
investigar; im plica identificar las características y elementos La descripción es uno de los subproductos de la observación y es el
del objeto de conocimiento, al igual que conocer todas aquellas umbral necesario para el establecimiento de explicaciones. La descrip­
investigaciones realizadas hasta ese momento (esa fase se ini­ ción permite reunir los resultados de la observación y de las observa­
ciones, si es el caso, en una exposición relacionada de los rasgos del
cia desde el momento m ism o en que se define el tema de inves­
fenómeno que se estudia71.
tigación y se plantea el problema).
La observación im plica que el investigador tenga en cuen­
Una vez verificada la ocurrencia de hechos empíricos, se
ta las experiencias previas, ju icios de valor, juicios de realidad
procede a convertirlos en datos susceptibles de m edida y com ­
y condiciones sociales, culturales y económicas que le afectan.
paración, clasificando los hechos que se investigan, determ i­
nándolos en su dinámica interna y haciendo de tal fenóm eno
Lejos de ser un acontecimiento pasivo, la observación no resulta sólo
ése y no otro. La descripción lleva al investigador a presentar
de la mera impresión, a través de nuestros sentidos, de señales prove­
nientes del mundo exterior y ante las cuales no cabe sino registrarlas,
los hechos tal como ocurren; puede afirmarse que agrupa y
sino que observar las cosas, sucesos o relaciones entre sucesos implica convierte en información, hechos y eventos que caracterizan la
aceptar un esquema de referencia en el interior del cual lo que observa­ realidad observada; así, con ésta se preparan las condiciones
mos adquiere sentido para nosotros y en cuyo contexto las cosas y necesarias para la explicación de los mismos.
sucesos adquieren un nombre y, a través de él, ingresan a un esquema
conceptual70.
Explicación
La observación es un proceso intelectual e intencional que La explicación es una fase de conocimiento científico que se
el investigador realiza sobre hechos, acontecimientos, datos y encuentra precedida de la observación y la descripción.
relaciones que señalan la existencia de fenómenos que pueden
explicarse en el marco de la ciencia sobre la que se realiza. Explicar implica establecer relaciones entre rasgos de un objeto, situa­
Esto quiere decir que un mismo fenómeno implica observación ción, acontecimiento, etc., para lo cual es necesario utilizar la informa­
y explicaciones diferentes de acuerdo con los modelos teóricos ción proporcionada por la descripción y las observaciones que se han
en que se fundamentó el investigador. Por tanto, el mismo fe­ realizado para determinar dichos rasgos77.

68 Laureano Ladrón de Guevara, op. cít., p, 93.

69 Ibíd.. p. 93. 71 Ibíd., p. 99.
70 Jbíd, p. 45. 72 Ibíd.. p. 107.

50 51
Metodología Fundamentos

Nivel de conocimiento explicativo: los servicios que ofrece 7. ¿Qué se pretende probar? 7. Hipótesis
M arketing Data Ltda., ¿son los más adecuados de acuerdo con 8. ¿Cómo se va a realizar la 8. Aspectos metodológicos
su entorno? ¿El tipo de organización actual (organigrama) es investigación?
eficiente? ¿Las funciones de cada cargo perm iten ser eficiente 9. ¿A qué fuentes escritas se 9. Bibliografía
a quien las ejecuta? ¿Qué situaciones hacen que la empresa va a referir el investigador?
sea fuerte y exitosa en los servicios que presta? ¿Qué situacio­ 10. ' ¿Qué recursos se necesi­ 10. Presupuesto
nes hacen que la em presa no sea eficiente en algunos aspec­ tan?
tos? Responder a estos interrogantes produce explicaciones. 11. ¿Cuánto tiempo va a em­ 11. Cronograma
Nivel de conocimiento predictivo: se logra al determinar una plear en hacer el estudio
estrategia de servicios acorde al entorno, al obtener o modificar propuesto?
la estructura de organización actual definiendo acciones que le
Una vez que el investigador responde a preguntas que por -
permitan superar sus debilidades y reforzar las fortalezas.
su respuesta permiten elaborar el diseño de investigación, debe
Como se observa en el ejemplo, los resultados que se obtie­ pensar en el desarrollo de la investigación; para ello también
nen en el conocimiento científico son diferentes y acordes con el debe responder otros interrogantes como:
nivel propuesto. Así, el conocimiento se hace mayor en la medi­
da en que el investigador supera cada etapa del conocimiento. 12. ¿Qué tipo de inform ación 12. Identificación de inform a­
Un trabajo de investigación tanto en ciencias económicas, se necesita para cumplir ción.
administrativas y contables, como en ciencias de la salud, y otras, con los objetivos plantea­
debe orientarse para cumplir consecuentemente con estas fases dos, responder las pre­
del conocimiento; por ello se hace imperioso iniciar el proceso de guntas de investigación y
investigación con un cfiseño que responda a interrogantes que verificar las hipótesis?
13. ¿En dónde encuentro la 13. Definición de fuentes de
debe tener en cuenta quien inicia tal proceso. Éstos son:
inform ación? información.
14. Si utilizo fuentes prim a­ 14. Determinación de la
1. ¿Qué estudiar? 1. Definición del tema de in­ rias, ¿a cuántas personas muestra.
vestigación. debo requerir para obte­
2. ¿Cuál es la situación ac­ 2. Planteamiento del proble­ ner inform ación?
tual? ma. 15. ¿De qué form a puedo ob­ 15. Aplicaciones técnicas: ob­
3. ¿Cuáles son las preguntas 3. Formulación y sistemati­ tener inform ación si deci­ servación , sesion es de
de investigación que de­ zación del problema de in­ do por una m uestra de grupo, diseño de cuestio­
ben ser respondidas? vestigación. población o la población narios.
4. ¿Qué propósitos tiene la in­ 4. Objetivos de la investiga­ total?
vestigación que se plantea? ción. 16. ¿Cómo organizar la infor­ 16. Tabulación, procesamien­
5. ¿Cuáles son los motivos 5. Justificación mación obtenida? to y ordenamiento de la in­
para hacer el estudio pro­ formación.
17. ¿Cómo se utiliza la infor­ 17. Elaboración y análisis de
puesto?
m ación procesada y o r­ la información.
6. ¿Quiénes han investigado 6. Marco de referencia
denada?
anteriorm ente sobre el te­ 18. ¿Cómo se puede presen­ 18. Presentación de resulta­
ma planteado? ¿Qué hay tar el informe de los resul­ dos de la investigación.
escrito al respecto? tados del análisis?

54 55
Metodología Fundamentos

Como quiera que los fenóm enos y sus elementos no se pre­ Los comportamientos futuros del objeto de conocimiento
sentan aislados sino interrelacionados, no es suficiente descri­ pueden anticiparse por la predicción; así, el investigador pue­
bir un fenómeno para tener conocimiento científico del mismo. de definir acciones prácticas que se orientan a hacer que tales
Se hace necesario ubicar la existencia de los fenómenos que eventos sucedan o no, y por tanto, tiene la capacidad de “so­
intervienen en el comportamiento del objeto de investigación y lucionar los problemas que se producen en su objeto de co­
asi explicarlo con sus relaciones con el contexto, además de nocimiento".
sus componentes y estructura de relaciones internas. Esta predicción, como nivel último del conocimiento cien­
Un trabajo de investigación debe arrojar como resultado tífico en un trabajo de investigación, se expresará en la solu­
explicaciones al fenómeno observado. Para que un trabajo de ción que al problema exponga quien lo realice. Generalmente
investigación en ciencias económicas, administrativas y conta­ puede presentarse a manera de conclusión, esto es, lo que el
bles llegue a este nivel, quien lo ejecute debe iniciar el proceso investigador espera que ocurra a partir de las acciones que
de conocimiento científico por identificar, en su problema de defina (soluciones) de acuerdo con la explicación que encuen­
conocimiento, los eventos, situaciones o hechos que le perm i­ tre a su objeto de conocimiento mediante la descripción y la
tan describirlos y, por la interrelación de los mismos, llegar a observación.
explicaciones válidas expresadas en proposiciones teóricas que Observación, descripción, explicación y predicción son
puedan retomarse en la form ulación de alternativas (solucio­ consideradas etapas clave del proceso de investigación. Su
nes) que por su aplicación muestren un nuevo comportamiento im portancia radica en que son consideradas niveles del cono­
en el objeto de conocimiento. Así, la explicación es “un paso cim iento científico, y que además deben ser tomadas conse­
más allá" de la descripción en el nivel de conocimiento cien­ cuentemente, esto es, que el nivel de conocimiento descriptivo
tífico, el cual no ha sido superado en los trabajos de grado es m ayor que el de observación, nivel fundamental para llegar
realizados en el medió' colom biano en las áreas de economía, a la descripción. Que el nivel de conocimiento explicativo es
administración y ciencias contables. Por tanto, es importante m ayor que el de la descripción, nivel fundamental para llegar a
que el lector, próximo a iniciar su trabajo de grado, piense que la explicación. Finalmente, el nivel predictivo implica un total
no puede quedarse en el nivel descriptivo y que, por el contra­ conocimiento, el cual perm ite controlar el objeto de investiga­
rio, debe proporcionar un m ayor conocimiento al cual podrá ción al cual no se puede llegar sin la explicación.
llegar por la explicación. Quiero presentar un ejemplo que señala cómo el nivel de
conocimiento sobre un mismo objeto varía según el nivel, ya
sea de observación, descripción, explicación o predicción.
Predicción Objeto de conocimiento científico: diagnóstico de la empre­
Como consecuencia de la explicación (en la investigación científica), sa Marketing Data Ltda. (Negocio: servicios de mercadeo.)
es posible llegar a la predicción científica. Predecir, en ciencia, signifi­ N ivel de conocimiento de observación: qué es la empresa
ca poder anticipar, sobre la base de las explicaciones logradas acerca Marketing Data Ltda., cuáles son los objetivos, dónde está ubi­
del comportamiento de los fenómenos, la ocurrencia y modo de mani­ cada, cuál es su estructura organizacional.
festarse de los mismos si se dan determinadas condiciones que se co­ N ivel de conocimiento descriptivo: cuáles son los servicios
nocen previamente*1. que ofrece Marketing Data Ltda., cuál es el entorno de la em­
presa, cuántos departamentos posee, cuántas personas tiene
cada departamento, cuáles son las funciones de los em plea­
dos, cuáles son las debilidades de la empresa y cuáles son sus
73 IbicL, p. 109. fortalezas.

52 53
Metodología Fundamentos

Como se aprecia, la respuesta a cada uno de los interrogantes

PROCESO D E INVESTIG AC IÓ N
anteriores perm ite establecer los elem entos básicos de un dise­
ño de investigación, de manera que el estudioso va a poder El proceso de investigación im plica el cumplimiento de pasos o
contar con los elementos de control necesarios para conservar , fases que el investigador debe tener en cuenta para construir
el rigor de su esfuerzo investigativo. conocimiento acerca de la realidad que ocupa su interés.
A l igual que en el diseño de investigación, el objetivo de Los diferentes autores coinciden en que la creación de co­
esta guía es ayudar al lector a responder estas preguntas, que nocimiento exige cumplir con las diferentes etapas, a las cua­
corresponden al desarrollo de la investigación. les debe sujetarse la persona que Incursiona en la actividad de
A continuación, el lector encuentra que esta guía hace én­ investigación. Los autores coinciden en señalar como aspectos
fasis en aspectos propios del proceso de investigación y que se fundamentales la definición del objeto de conocimiento, el plan­
han agrupado en dos subprocesos: diseño de investigación y teamiento del problema y la metodología.
desarrollo de la investigación. El gráfico 1.2 ayuda a compren­ Esta guía se identifica con las fases de investigación pro­
der los componentes de estos dos subprocesos dentro de un puestas por los diferentes autores que abordan el tema del pro­
marco sistémico, que im plica su interrelación y ordenamiento. ceso investigativo. Respetando los planteamientos de muchos
autores reconocidos, se determ inan dos aspectos básicos del
proceso como son:

• E l diseño del proyecto de investigación

• El desarrollo de la investigación propuesta.

El diseño del proyecto de investigación se encuentra den­

tro de lo que hoy podría entenderse como la “planeación de la
investigación". Rusel Akkof, al determ inar la planeación como
proceso adm inistrativo la define como “proyectar un futuro
deseado”. Este concepto válido en la administración puede lle­
varse a la investigación. Significa que el investigador debe defi­
nir sobre qué realidad desea crear conocimiento, los alcances
de su propuesta y de qué forma puede alcanzar lo que ha pro­
puesto. Dentro de este esquema son tres los elementos que le
ayudan en su propósito: elem entos de contenido y alcance
(selección y definición del tema, planteamiento, formulación y
sistem atización del problema, objetivos de la investigación,
justificación, marco de referencia e hipótesis); elementos de
apoyo metodológico (tipo de estudio, método de investigación,
identificación de fuentes de información, definición de las téc­
nicas por utilizar, planteamiento acerca de cómo va a procesar
la información, tabla de contenido y bibliografía preliminar),
elementos de soporte administrativo (cronograma de trabajo,
presupuesto de la investigación). Los anteriores elementos, en-

56 57
Metodología Fundamentos

marcados en lo que los autores han denominado proceso de en el diseño de la investigación. Sin embargo, una visión inte­
investigación, y previam ente definidos, ayudarán ai investiga­ gral de los elem entos que componen cada uno de los subpro­
dor a cumplir su objetivo. Haciendo un sím il con otras activi­ cesos (diseño y desarrollo) perm itirá entender los alcances del
dades humanas, un ingeniero antes de construir un edificio proceso de investigación científica. La visualización total se
hace estudio de suelos, cálculo de las estructuras, diseño del observa en el gráfico 1.2.
edificio, etc.). Una vez que culmina una serie de actividades
dentro del proceso de construcción, inicia la obra. Para el caso
de la investigación, para facilitar este propósito primero debe
hacerse el diseño de la investigación.
Una vez que se elabora el diseño de la investigación, ésta
puede iniciarse mediante el cumplimiento de acciones previs­
tas en el proceso de investigación que se han denominado en
esta guía el desarrollo de la investigación.
Este desarrolo de la investigación im plica la ejecución de
acciones que perm itirán al investigador cum plir con su propó­
sito. Aspecto básico y fundam ental en la creación de conoci­
miento sobre una realidad que se constituye en el objeto de
investigación es la información. En concepto de este autor, la
inform ación se constituye en la m ateria prima de la investiga­
ción, de form a tal que cuando es de calidad y confiable por la
manera como se obtiene, los resultados de la investigación se­
rán igualmente válidos y confiables. En consecuencia, la reco­
lección de la inform ación, su ordenamiento, procesamiento y
presentación ayudan al análisis que debe abordar el investiga­
dor. En este análisis podrán darse explicaciones sobre aquello
que es objeto de conocimiento respondiendo a las preguntas de
investigación, los objetivos y las hipótesis formuladas en el di­
seño. Aspecto vital es además tanto la redacción y presenta­
ción del informe final de investigación como su presentación a
auditorios interesados en conocer los resultados de la misma.
De esta form a el desarrollo de la investigación se concentra en
tres aspectos básicos: la información (recolección, ordenamien­
to, procesam iento, presentación); el análisis (construye ex­
plicaciones sobre el objeto de conocim iento y perm ite definir
acciones e intervenciones orientadas a prever situaciones futu­
ras en el objeto de conocimiento), la presentación y publicación
de resultados de investigación.
Es propósito del capítulo siguiente de esta guía presentar
al lector una explicación de los anteriores aspectos involucrados

58 59
GRAFICO 1.2 Proceso de investigación.

- “<<[Link]^vr .i. i
jppnf •F^m HF
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f e Selección ' Problema? •*,* V,0^ljwd.f¡l :^u#adór].'df'o n H iP ilIS I

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62
 l diseño de la investigación sirve de soporte al investiga­

E dor en el proceso de planeadel trabajo

abordar en la perspectiva del conocimiento científico. Éste tie­
ne tres componentes que son:

1. Elementos del objeto de conocim iento:

contenido y alcance
Hacen referencia al contenido de la investigación. Parten
del conocimiento que el investigador adquiere mediante la
observación preliminar y la recolección de fuentes de infor­
mación de tipo primario sobre su objeto de conocimiento.
Con estos requisitos básicos de información, el investiga­
dor está en capacidad de definir él tema. De esta forma
r PROCESO DE INVESTIGACIÓN I
_______________________ hay respuesta a interrogantes en la planeación del diseño
y que concluyen sobre qué investigar.

2. Elementos de apoyo m etodológico

La concreción del contenido y la investigación im plica de­
terminar cómo hacerlo. Para ello hay que definir el nivel de
profundización por el tipo de estudio, así como el método,
las técnicas de recolección de inform ación y el tratamiento
que se espera dar a la misma.
#

3. Elementos de soporte adm inistrativo

El éxito de una investigación que se ha planeado en su
contenido y alcance no solamente depende de definir la
metodología. Los aspectos administrativos que identifican
tiempo y costos son elementos de apoyo para el investiga­
dor que, al tener seguimiento, garantizan el cumplimiento
del trabajo propuesto.

64 65
Metodología Proceso de investigación: diseño

GRÁFICO 2.1 Fases del diseño de investigación.

ELE M E N TO S D E L O BJETO
D E C O N O C IM IEN TO _

U Selección y definición
del tema de investigación

DISEÑO DE INVESTIGACION

1. SELECCIÓN Y DEFINICIÓ N
DELTEM A DE INVESTIGACIÓN

66 67
Metodología Proceso de investigación: diserto

Cuando una persona se ve abocada a la realización de una manuales de procedimientos de auditoría interna en una
investigación y en especial a la del proyecto de grado, su mayor empresa, análisis y evaluación de modelos de presupues­
preocupación es definir el tema por investigar. Esta decisión tos, análisis y evaluación de la función de revisoría fiscal,
está determinada por algunas situaciones que influyen noto­ aplicación de los principios contables, definición de siste­
riamente en el investigador. A l respecto, éste debe plantearse m as contables y de presupuesto para una empresa, valua­
algunas preguntas, como: ción de activos, contabilidad pública, incidencia de dispo­
siciones de tipo legal o gubernam ental en la presentación
• ¿Es de interés el tema? ' de estados financieros, etc.
• ¿Existe información sobre el mismo?
• ¿Q uién tiene o en dónde se puede encontrar la in for­
mación? '■'•.■‘t* v COMO DEFINIR EL TEMA DE INVESTIGACIÓN
• ¿Qué resultados personales y generales traerá el desarro­
llo de esa investigación?
Es importante que se plantee lo siguiente:

Cuando el investigador da respuesta a los interrogantes

anteriores, inicia la selección del tem a a través de la obser­
vación directa de la realidad que se quiere investigar ,y de la
consulta bibliográfica del tema propuesto: Está¿ulttrriá puede
referirse no sólo a textos, revistas o. documentos especializa­
dos, sino tam bién'a trabajos de grado que tengan relación con
el tema. Este conocimiento previo, fundamental para un ade­ ¿!£.-' v;¿Cóm a le gustana profundizar su conocimiento sob re el aspecto seleccionado en el paso-’-
fg g fa n te rio ic profundizando su teoría o contrastando el modelo teórico con una realidad?
cuado planteam iento del problema por investigar, se,caracteri-
i nj* r V ± . -y. ^ • • «A ra »****!
za así: . . '■• * '

• En adm inistración de empresas: estructura de la organiza­

ción, una estrategia de mercadeo en el lanzamiento de un '
PtÁ' é . ■*;
nuevo producto, política de empresas, introducción de una .. 3. Si su decisión es explorar 0 profundizar rc3.,-; Si su decisión es contrastar el modelo
nueva tecnología, financiación de una nueva empresa, di­ ¿pniiná re
nám ica organizacional, análisis administrativo y financie­
ro de una empresa, diagnóstico empresarial, desarrollo de
____________ 1
un sector industrial o empresarial, política de control ad­ Vv r r - ; . I ‘ ¿ • fe •~ . * ‘ • ^ v“ - ^
-4. Acuda a una biblioteca y revise toda la 4. Acuda á una biblioteca/ revise toda la
ministrativo, etc. i - i ' » bibliografía referida al terria..^-.,-;; ¿ i bibliogralfa referida al tema, .
• En economía: estructura de mercados nacionales, estruc­
tura fiscal, gasto público, cuentas nacionales, crecimiento
de sectores económicos, desarrollo nacional, mercado de
' 5. Busque un profesor experto en el tema, 5. Busque un profesor que le oriente acer­
capitales, comercio exterior, reservas internacionales, inte­
4¡ ’ que le indique bibliografía adicional a la „ c a de qué investigar sobre el tema ele-
gración económica, etc. ; j , J seleccionada en el paso anterior. $ $ 3 $ K V » » gido por u á e d . S . '^ 1
.1*z--r‘?C. ^ ?,V.
• En ciencias contables: diseño e implantación de un siste­
ma de costos estándar en una empresa, elaboración de

68 69
Metodología Proceso de investigación: diseño

{Continuación)
2.. Problema de investigación
~ í^ í» ííT^rr *
ae toda la .,'y
^6¿í¿ Elabore una lista preliminar de [>: & ; Defina el ámbito espacial (empresa or-y
‘¿^^bibíiograffá e Inicíe un procesodé le o '.: ganización, sector ecón I - 1. SELECCIÓN Y DEFINICIÓN %•>?.
^ -^ tu r a sobre los temas más im portantes;' 0 Párs,.eta)ai cuaivaa referirsucono-, * ^ ^ ^ T É[Link]^GAC.ÓNy^
k amiento en la inyes^lgació^'^>«:^■«§^

2. EL PROBLEMA DE INVESTIGACIÓN
^ w /;S íe l ámbfto espacial es una em presa^ (. Está definido por lo que es objeto de conocimiento. Se -
«k 11k or9an!zací9n 9 sector, ¿estaría interés !;expresa en términos concretos y explícitos a través del
f*. nlantaamlontn lafnrm..larlónulaeictamaH^a^n ' •1•V£

^ecesitá^

2.1 Planteam iento del problem a

I Descripción de la “situación actuar que caracteriza al “o b -i

j¡* jeto de conodmíQnto”:(síntom as y causas). identificación
k de situaciones futuras al sostenerse, la situación actual r
L (pronóstico), Presentación de alternativas para superar'.
fte situación actual (coütrol al pronóstico)?'
*!> listas sobre ef temakcbnsúíte [Link];
e funcionarios dé faem présa, organiza?

f 2.2 Formulación del problema

| Se plantea a través de una pregunta de investigación; el 3. OBJETIVOS
ly - -r :-r ?5 ■TS } DE LA INVESTIGACIÓN
|, 9. Ahora inicie la lectura sobre tos aspee- | ¿9r4 ( En este nivel usted dispone dé bibliográ-^ ^investigador esperá responderla y de esta manera resol:
- tos teórico-précticosquea continuación: ^ ^ ffa ^ ffc h a s de factura, asesor especiáis? l,'Verel problema planteado. * ; - y k ;
tsk í " , - . . A . .
J. >• , •
hle presentaremos sobré el planteamiento; y ' % zado,definición deW ám ltáo espacial*
£ (empresa uorganieadpn), apoyóe infe~^
/frés elelaorganizaciónéiníónítácíónpre- \
Iiminar dé*krqué sucede;en;él ámbito -
:£ referido a suobjélóde cohocímiento.;kr [ 2.3 Sistematización del problema
rli ¡í h í BS í;'S¿ tormuía por mediode subpregúrrtas que el inve¡stiga-
|,dorpliinteasobréTemas específicos [Link] hari observak
A'•'
• do en elpianteamíentode! problema?* ' ’’ ík kív:
* *?'Z¿&¿ tí
10. Defina eí tema y empiece a plantear I 10; Defina el tema y empiece a plantear e fA
' * el problema de investigación. J problema de investigación. ;
• > - •• " -

70 71
Metodología Proceso de investigación: diserto

2.1 Planteam iento del problem a Supone la identificación del problem a (objeto de investiga­
ción) en térm inos concretos y explícitos; esto es, form ular las
“La investigación científica es una tarea dirigida a la solución
variables e indicadores que lo constituyen y sobre las cuales se
de los problemas. La primera etapa es reducir el problema a
fundamentará la formulación de objetivos, alcances e hipótesis
térm inos concretos y explícitos”1. Una de las mayores dificul­
tades que encuentra el estudiante o el egresado de adminis­ de la investigación. Estas variables se encuentran en los sínto­
mas (variables dependientes) y las causas (variables indepen­
tración, econom ía y contaduría, es justam ente definir ese
problem a de investigación. .- dientes) propuestas en esta guía.
En Colom bia la enseñanza de la m etodología de la investi­ De acuerdo con lo anterior, el planteamiento del problema
gación científica no ha sido suficiente para estos profesionales. parte de la identificación y descripción de los síntomas que se
La ausencia de cursos sobre el tem a lim ita las posibilidades observan y son relevantes en la situación, relacionándolos con
para un buen planteamiento, olvidándose que justam ente “la las causas que lo producen.
form ulación del problem a de investigación es el primer peldaño Ejemplo: la empresa Manufacturas de Colombia, en el aná­
de la investigación científica, y como tal debe ser influido pri­ lisis de sus operaciones, presenta un descenso del volumen de
m ordialmente por las condiciones del procedimiento científico”2. ventas con respecto a periodos anteriores. Para el año analiza­
Ante la situación se hace necesario definir un método que oriente do, la empresa muestra una alta rotación de la conformación
la form ulación, tomando en cuenta las im plicaciones del m is­ de su fuerza de ventas. Por otro lado, en el mercado aparecen
mo en la definición de variables e indicadores sobre los cuales empresas competidoras que ofrecen productos similares y a un
se constituye el conocimiento de las realidades propuestas. precio más bajo que los de Manufacturas de Colombia.
En el ejemplo anterior, los síntomas están planteados por
Es bien claro que no hay una regla sencilla que oriente al investigador el “descenso del volum en de ventas”, y las causas que ló
en la formulación de preguntas significativas acerca de, u ^ d e te i’m ina­ ocasionan por “fuerza de ventas”, "precios de productos" y “la
da área de la investigación. Aquí, la experiencia y él talento de la per­ competencia”.
sona son de mayor importancia. La ocasión para definir uñ problema Ejemplo: en Colombia se observa una baja demanda efec­
de cuya solución depende la de otros problemas no és un talento co­ tiva de bienes finales de consumo. Además, una creciente m i­
mún entre los hombres3. gración del campo a la ciudad y una insuficiente creación de
nuevas oportunidades de ocupación e ingreso, que significa
La situación descrita por Selltiz lleva a presentar un pro­ aumento de desempleo y subempleo.
cedim iento en la form ulación del problem a por investigar. Este En el ejemplo, los síntomas se manifiestan en la “baja de­
es el resultado de la experiencia del autor como docente y cons­ manda efectiva”, y las causas en la “migración campo-ciudad”
tituye una guía antes que una teoría sobre el mismo. y en las reducidas oportunidades de “ocupación e ingreso” para
La etapa que se identifica como la definición del problema los migrantes.
de investigación perm ite al investigador la realización de una Síntomas y causas deben constituirse en la base para la
descripción de los hechos o situaciones que pueden llegar a form ulación de variables de investigación.
constituirse en el objeto de verificación o comprobación, por lo Una vez planteado el diagnóstico, es posible que quien lo
cual se puede identificar la situación actual. form ule esté en capacidad de dar un pronóstico hacia el cual
puede orientarse la situación descrita. Esto es, las implicaciones
1 Claire Selltiz, Método de Investigación en las relaciones sociales, 8a.
ed.p p. 47. que trae consigo y que, al darse, afectan la situación objeto de
2 ib íd , p. 47. la investigación. Como su nombre lo indica, la fase del pronós­
3 IbicL, p. 48. tico es probable que suceda y perm itirá orientar la investiga-

72 73
 Proceso de investigación: diseño
Metodología

Es importante destacar que el planteamiento del problem a

ción en la form ulación de sus hipótesis, ya que éstas presentan
equivale a lo que es objeto de conocimiento científico. Por lo an­
situaciones sujetas a verificación.
terior, la palabra problem a no se refiere a que el investigador
Para el prim er ejem plo, se encuentra que el descenso del
deba identificar situaciones desfavorables o negativas.
volum en de ventas, determ inado por la fuerza de ventas y
Eventos o situaciones positivas pueden ser descritos y pre­
precio, puede llevar a la em presa a perder su participación sentarse con la denominación problem a de investigación.
en el mercado, lo cual afectará sus utilidades y beneficios de En el contenido del planteamiento del problema pueden
operación. establecerse los lím ites de la investigación en térm inos de es­
Como respuesta al pronóstico, quien lo présente debe pacio, tiem po y universo.
estar en capacidad de determ inar un contról alpronóstico, el Espacio. Se refiere al área geográfica en la cual se va a
cual involucra variables que también estarán incluidas en la realizar la investigación (país, región, ciudad, sector em presa­
hipótesis. rial, conjunto de empresas u organizaciones, empresas).
Este control define algunos elementos importantes para Tiem po. Hace referencia a periodos durante los cuales se
la investigación. Siguiendo con el primer ejemplo presentado, realiza el conocimiento científico. La delimitación del periodo
el control al pronóstico de la situación Creada por las ventas de para el cual se analiza un fenómeno es importante. Se presen­
la em presa y la pérdida de la pártícipácSfón éri el mercado tan algunos ejemplos en los cuales se considera esta lim ita­
determinarán la necesidad de definir [Link] de dis­ ción; “La incidencia del proceso inflacionario en la econom ía
tribución, incremento de la fuerza de ventas y estrategia de colombiana, 1970-1980”, “Perspectivas de mercadeo para el
mercadeo. > sector autom otor en Colombia, 1980-1985”.
Para el segundo ejemplo, al no obtener upa ocupación, los Universo. Es importante definir por sus características el
nuevos habitantes de las ciudades no tendrán el ingreso dispo­ volum en de población, las unidades empresariales, el sector o
nible para demandar los bienes de consumo finales, necesarios subsector en el que van a aplicarse algunas técnicas en la reco­
para su subsistencia; por tanto, el sector económico dedicado lección de la inform ación (encuestas, entrevistas), o sobre el
a esta actividad no crecerá en la misma proporción que su cual se realizará la investigación con el propósito de identifi­
mercado potencial. Se exige crear nuevos empleos en activida­ car hechos o fenóm enos que lo caracterizan. Este ámbito de­
des que requieren utilización intensiva de mano de obra, de m ográfico de tipo organizacional, sectorial, de país, grupo, etc.,
manera que se ocupe a los migrantes, y éstos se constituyan en constituye el universo de la investigación. En economía, admi­
una demanda efectiva de bienes finales de consumo en razón nistración y ciencias contables es importante definirlo, en es­
de los nuevos ingresos percibidos. pecial, para orientar la recolección de la información.
El control sugerido será confirmado en él desarrollo de la
investigación, y por la com probación de la hipótesis, cuyas va­
riables están contenidas en la fase de diagnóstico-pronóstico y 2 .2 Fo rm u lació n del problem a
control de pronóstico (éstas se presentan como guia metodo­
lógica para quien desarrolle un problema, y están im plícitas en Una vez planteado el problem a de la investigación, es nece­
su presentación). sario hacerlo concreto. Esto se logra en la formulación del pro­
Observación, diagnóstico, pronóstico y control al pronóstico blema, que consiste en el planteamiento de una pregunta que
es un esquema de trabajo sobre e l cual puede ubicarse mental­ define exactamente cuál es el problema que el investigador debe
mente quienjorm ula el problem a. No deben escribirse estos títu­ resolver mediante el conocimiento sistemático a partir de la
los en el planteamiento, estarán implícitos en su redacción. observación, la descripción, la explicación y la predicción.

74 75
Metodología
Proceso de investigación: diseño

Tom ando el ejemplo del planteamiento del problema de

Manufacturas de Colombia, en el cual se identifican síntomas, deo. De acuerdo con este ejemplo, la sistematización del proble­
causas, pronóstico y control al pronóstico, podríamos decir que ma puede formularse a través de las siguientes preguntas:
la incógnita por resolver podría plantearse así (formulación del
1. ¿Cuál ha sido el comportamiento de las ventas en Manu-
problema):
¿De qué form a los aspectos de organización interna y del facturas de Colombia en los últimos años?
entorno han afectado los rendimientos y utilidades en la opera­ 2. ¿De qué modo afecta a Manufacturas de Colombia la alta
ción de la empresa Manufacturas de Colombia? rotación de su personal de ventas? ¿Cuál es su clim a
organizacional?
Es importante, con relación a la pregunta formulada, te­
ner en cuenta que la pregunta por la cual se form ula el proble­ 3. ¿Qué impacto sobre las ventas ha tenido la aparición de
nuevas empresas competidoras en el mercado?
ma no debe llevar al investigador a responderla con una simple
4. ¿Cuáles han sido los resultados de las estrategias de m er­
respuesta afirm ativa (sí) o una negación (no).
cado, de precio, producto, promoción y distribución?
• La pregunta debe ser suficientemente clara y concreta, de
En el ejemplo anterior se presentan algunas preguntas que
modo que debe referirse sólo a un problem a de investiga­
ción, y estar relacionada con el planteamiento del proble­ a su vez habrán de servir en la form ulación de objetivos, así
como en la de las hipótesis de la investigación.
ma definido anteriormente.
El ejercicio de plantear el problema de investigación (a tra­
• En la formulación del problema identificado, la pregunta
vés de los síntomas, causas, pronóstico y control al pronóstico),
planteada debe estar de acuerdo con el marco espacial y
form ular el problema (a través de una pregunta) y sistema­
temporal. •
tizar el problema (subpreguntas de la pregunta y por las que se
«4 V
formula el problema) permite al investigador definir con total
2 .3 Siste m atizació n del problem a claridad y exactitud su objeto de conocimiento o problema de
investigación.
Para llevar a cabo la investigación, hay que descomponer o de­
sagregar la pregunta planteada anteriormente en pequeñas pre­
guntas o subproblemas. Para ello deben tenerse en cuenta las Ejemplo
variables que forman parte del mismo. Por consiguiente, las
respuestas a las preguntas que se formulan deben perm itir al Planteam iento, form ulació n y sistem atización
investigador responder a su pregunta de investigación (formu­
de un problem a en adm inistración
lación del problema). Cada pregunta formulada debe tener en
su contenido variables del problema planteado, con lo cual se
orienta la formulación de objetivos de investigación. Esto se • Planteamiento del problema
denomina sistematización del problem a
Continuando con el ejemplo presentado en el planteamiento Situación actual: síntomas y causas
y la form ulación del problema en el caso de Manufacturas de
En Colombia, la gran empresa presenta una planeación defi­
Colombia, algunas variables del mismo son: la incidencia que
ciente. Esta situación es reflejo de deficiencias en la planeación
tiene el comportamiento de las ventas en la empresa, los facto­
a mediano y largo plazo, y de la toma de decisiones sobre la
res externos de la empresa determinados por la competencia,
marcha de los acontecimientos sin un previo análisis de las
la rotación de la fuerza de ventas y las estrategias de merca­
variables, internas o externas, que afectan la decisión.
76
77
 Proceso de investigación: diseño

Metodología
conocer los objetivos organizacionales, para poder comprome­
ter a los individuos en las diferentes tareas, en el logro d e di­
Tal situación obedece a factores como la falta de concienti-
chos objetivos y en favor de la organización.
zación del personal directivo acerca de la importancia de la
función planificadora y de su aporte a las demás funciones
administrativas, la tendencia a la obtención de resultados in­ • Formulación del problema
mediatos (lo que crea un ambiente de imprevisión respecto de
acontecimientos difícilm ente perceptibles en el presente), la ¿Cuál es la incidencia del proceso de planeación orientado a
dificultad en la previsión de eventos futuros (sobre todo de aque­ tom ar decisiones (políticas, estrategias y planes) sin inform a­
llos en los que la empresa pueda tener poca o ninguna inciden­ ción adecuada y a corto plazo en la gran empresa? ¿Qué alter­
cia), la escasez de personal preparado para desarrollar la labor nativa se puede im plem entar para lograr un adecuado proceso
de planeación, actividad que requiere el conocimiento total de de planeación?
la empresa y su medio, una gran visión del futuro y un acerta­
do juicio (se plantean más que todo actividades de producción • Sistematización del problema
y ventas que satisfagan las necesidades ya conocidas del m er­
cado, generalmente en un corto plazo). Mediante el descono­ 1. ¿Qué incidencia tiene la planeación a corto plazo que ca­
cimiento de los métodos apropiados para tratar los problemas racteriza a la gran empresa?
de planeación y previsión, se desvirtúa él papel de la alta di­ 2. ¿Cuáles son los factores del entorno (medio ambiente de la
rección en cuanto a la dedicación que requiere la planeación empresa) que la gran em presa tom a como referencia en su
estratégica, lo más importante para la supervivencia de la em­ proceso de planeación?
presa a largo plazQ. 3. La ausencia de sistemas de información apropiados, ¿cómo
incide en el proceso de decisiones y de planeación de la
gran empresa?
Pronóstico ‘
j 4. ¿De qué modo la planeación estratégica puede ser alterna­
Las circunstancias anteriores pueden llevar a la empresa a tiva a los problemas de planeación de la gran em presa?
desaprovechar las oportunidades que brinda el medio y las for­ 5. ¿Cuáles son las form as de participación de los diferentes
talezas con que cuenta la compañía, lo que impide desarrollar departamentos de la gran empresa cuando fijan sus políti­
una estrategia que garantice el éxito futuro, e instituir un am­ cas, estrategias y metas?
biente de innovación y creatividad que perm ita a los miembros
de la organización plantear diferentes alternativas de acción El ejemplo anterior de planteamiento de problemas se cons­
que han de ajustarse de acuerdo con los acontecimientos. Se truyó con base en el siguiente trabajo previo, a través del cual
carece de un marco de referencia en el cual debe basarse la se identificaron eventos mediante la observación y entrevistas
toma de decisiones para facilitar el consenso en dicho proceso que perm itieron identificar los síntomas y causas y hacer el
en los niveles altos, y medios. pronóstico y control al pronóstico. ( Véase cuadro diagnóstico,
página siguiente.)
Control al pronóstico
Esta situación hace necesaria la implantación de la planeación
estratégica en la empresa, con una adecuada participación de
los miembros de la misma, mediante el establecimiento de un
sistema de comunicación efectivo por el cual deben darse a
79
 Proceso de investigación: diseño

Ejem plo

Planteam iento, fo rm ulació n y sistem atización

de un problem a en eco nom ía

• Planteamiento d el problem d

Situación actual: síntomas y causas

El desarrollo de la industria de aceites y grasas comestibles
comienza a tener un papel significativo en la economía colom ­
biana a partir de la década de 1970. Su evolución durante la
citada década está caracterizada por dos etapas perfectamente
definidas. La prim era de ellas está comprendida entre los años
CUADRO 2 .1 Ejemplo de cuadro diagnóstico para planteamiento del problema.

1970 y 1975, durante los cuales estuvo vigente el control de

precios sobre los aceites. Este lapso se caracterizó por una dis­
m inución del valor real de la producción a una tasa anual de
2,5%. En 1975 dicho valor fue inferior en 6% al registrado en
1970.
La segunda etapa, comprendida entre los años 1975 y 1980,
muestra una tendencia opuesta, ya que el valor real de la pro­
ducción comenzó a crecer de manera acelerada a una tasa anual
de 12,2%, lo cual perm itió que la industria se ampliara y mo­
dernizara a raíz del levantamiento del control de precios y del
im portante aumento de importaciones que se operó en las
materias primas de aceites y grasas. Esta circunstancia la de­
muestra el hecho de que para los años 1973 y 1974 las licen­
cias de importación ascendían a 500.000 dólares, al paso que
para los años 1978 y 1979 dichas licencias ascendían a 8,4
millones de dólares y representaban 25% del valor de las licen­
cias otorgadas a la industria de alimentos durante el mismo
periodo. El efecto de esta medida de apertura de las importa­
ciones de aceites y grasas fue muy diferente para ambos tipos

4 Este planteamiento fue presentado en 1986 por Ricardo Duran Rome­

ro. alumno de la Universidad del Rosario, en su trabajo de grado "Las
relaciones entre el sector agrícola e industrial en la dotación y absor­
ción de materias primas en los subsectores de las oleaginosas y el de
aceites y grasas comestibles domésticos”.

80 81
Metodología Proceso de investigación: diseño

de bienes finales. Para el caso de los aceites, éstos perdieron importado por la subregión, mientras que para 1980 dicha pro­
participación dentro de la producción elaborada con semillas porción ascendía a 13%. El Grupo Andino presenta un crecien­
oleaginosas domésticas a partir de 1975; sin embargo, la ofer­ te déficit de aceites, especialmente de origen vegetal, y a pesar
ta de aceites fue mayor que la de mantecas y margarinas como de ello, Colombia no ha aprovechado su ventaja, como produc­
consecuencia de la m ayor proporción de aceites crudos im por­ tor líder de sem illa de soya, en los sistemas de integración.
tados a partir del citado año. Con respecto al régimen de licencia previa, éste estuvo vi­
La oferta de los aceites elaborados con materias primas gente hasta septiembre de 1980, pero en realidad este régim en
nacionales tuvo un crecimiento muy bajo en su oferta: 0,5% con aranceles de 1% dio lugar a un manejo discrecional en la
anual. En la década de 1970 la situación de las grasas durante asignación de cupos de importación, que a su vez originó una
el mismo periodo fue diferente, ya que su oferta, con base en alta propensión a im portar oleaginosas. El elemento de incerti­
materias primas nacionales, creció a razón de 6% anual debido dumbre propio de este sistema inducía a los importadores a
a la contribución del aceite de palma en la elaboración de las buscar la asignación de los cupos, aunque esto provocara acu­
mismas. mulación de inventarios y, por tanto, costos adicionales de al­
En términos generales, el impacto de la apertura de las macenamiento que acarreaban una utilización ineficiente de
importaciones de las materias primas se refleja en el hecho de los recursos nacionales y del importador. En virtud de las ante­
que en 1970 la participación de las materias primas naciona­ riores distorsiones, a partir de septiembre de 1980 se estable­
les dentro del valor de la producción de aceites y grasas era de ció el régimen de libre importación con un arancel de 15% y la
62%, mientras que para 1980 dicha participación sólo llegaba fijación de un precio de referencia. Sin embargo, el precio dio
a 33%. De manera análoga, las oleaginosas extranjeras cam­ lugar a diferentes interpretaciones, por lo cual se eliminó y se
biaron su participación a l pasar de 12% en 1970. a 36% en increm entó el arancel a 40%. Las expectativas de m ayores
1980. ' .* i . aranceles causaron un sobreabastecimiento de existencias de
. , '
La protección efectiva otorgada a la producción de aceites aceites crudos. De nuevo, en diciembre de 1981 se trasladó la
y grasas con oleaginosas domésticas ha sido muy baja debido importación de aceites al régimen de licencia previa con igual
a la política liberacionista puesta en práctica a mediados de la arancel. Estas consideraciones respecto del comercio exterior,
década de 1960, reforzada a su vez por los acuerdos preferen- la política de com ercio exterior y los instrumentos del mismo,
ciales vigentes en el Grupo Andino en materia de importacio­ llevan a pensar que el país se ha hecho cada vez más depen­
nes, y en general por la poca efectividad del régimen de licencia diente del mercado extem o para el abastecimiento de sus m a­
previa cuando éste ha estado vigente. Es así como la relación terias primas.
entre precios domésticos y precios internacionales de las mate­ En lo relativo a la problemática interna, la industria de
rias primas utilizadas por la industria nacional en el periodo grasas y aceites constituye un oligopolio en el mercadeo de las
1960-1981 ha arrojado un cociente superior a la unidad en la materias primas, ya que es una industria relativam ente con­
mayor parte de los años, lo cual explica en parte el creciente centrada frente a un gran número de agricultores que se encuen­
uso que ha tenido el componente importado. Colombia puede tran dispersos, lo cual se traduce en una mayor capacidad de
catalogarse como líder subregional de la producción de semilla negociación en la fijación de los precios de las sem illas
de algodón y de soya. Sin embargo, ha sido el país que propor­ oleaginosas. Los precios de las oleaginosas se determinan por
cionalmente ha incrementado más sus importaciones de acei­ las condiciones de oferta y demanda, y en el pasado estuvieron
tes y grasas en relación con los demás países de la subregión, influidos por el control de precios del aceite. La lim itada capa­
especialmente en aceites crudos de soya. En 1970 el volumen cidad negociadora de los agricultores se ha visto reforzada por
de las importaciones colombianas representaba 1,5% del total la insuficiente infraestructura de almacenamiento en las zonas

82 83
 Proceso de investigación; diseño
Metodología

ducto y su costo efectivo es elevado. En estas condiciones, el

productoras, la competencia de los sustitutos del mercado mun­
costo de compra de materia prim a tiene poco financiamiento,
dial y el estancamiento de los rendimientos de la producción
lo cual hace que se compita en desventaja con el financiamiento
de las oleaginosas como factores predominantes. De igual ma­
y el flujo regular de la oleaginosa importada. Los precios bási­
nera, las acciones del Gobierno y la estructura comercial han
cos, determinados por la Junta M onetaria para estimar el valor
contribuido a que los precios de las oleaginosas hayan bajado
de las mercancías sobre el cual se define la cuantía financiada,
en térm inos relativos con respecto a los de la industria. Mien­
han sido bastante bajos con respecto a los del mercado. Esta
tras el índice de precios reales de las oleaginosas disminuyó en
diferencia se amplió durante el periodo 1970-1981. En 1979 la
36%, el correspondiente a los aceites vegetales sólo bajó 8%
relación de precios básicos a precios de mercado era la siguiente:
en la década de 1970. Como resultado de esta situación, la
producción de sem illas oleaginosas se vio fuertemente deses­ sem illa de palma 19%, semilla de soya 45%, semilla de algodón
timulada, ya que mientras en 1970 se produjeron 348.000 to­ 57% y ajonjolí 49%. Sin embargo, la situación mejoró sustan­
cialmente en los años 1981-1982, cuando se reajustaron los
neladas de sem illa de soya, algodón y ajonjolí, en 1980 sólo se
obtuvieron 316.000 toneladas. Esta situación desincentivó la precios básicos para la palma y el algodón, y se decidió utilizar
adopción de tecnología por parte de los productores y creó un los precios de sustentación como precios básicos en el caso de
estancamiento del desarrollo tecnológico. Por otra parte, el com­ la soya y el ajonjolí.
portamiento del consumo real de aceites y grasas en Colombia Es importante señalar que la m ayor parte de la actividad
presentó dos épocas diferentes en la década de los setenta. En de almacenamiento la llevan a cabo los industriales, debido a
la primera, de 1970 a 1975, el consumo per cápita creció a una la falta de infraestructura física adecuada, a la escasez de re­
tasa m edia anual de 1%, al pasar de 6,7 kilos por persona a cursos y a la incertidumbre que caracterizan al sector agrícola.
7,5 kilos. En lá segunda etapa, de 1976 a 1981, cuando se Con respecto a la com ercialización de las materias primas,
liberaron los precios del aceite, el consumo pasó de 7,5 kilos se puede observar, en términos generales, que los canales co­
por persona a 10,7 kilos en 1981. Esta situación fue el produc­ merciales son cortos y eficientes y no se convierten en barrera
to de una demanda represada de aceites y grasas que se venía para el desarrollo de la producción y el procesamiento. Sin em­
presentando en el país en el primer quinquenio de los años bargo, con excepción de la palma, la integración y coordina­
setenta, la cual se .tradujo en aumentos de los promedios anuales ción vertical entre la producción y su procesamiento es escasa
de los precios de los aceites vegetales (10% en el periodo y genera inestabilidad y altos riesgos.
1974-1976), mientras el precio real de las semillas oleaginosas
dism inuía en 17% anual. Entre 1976 y 1981 los precios relati­ Pronóstico
vos de los aceites vegetales tendieron a bajar, pero se recupera­
ron en los primeros meses de 1982 cuando casi alcanzaron los Si la política de comercio exterior continúa operando con los m is­
niveles de 1970, mientras los correspondientes a las semillas mos lincamientos, la industria de aceites y grasas comestibles
oleaginosas siguieron cayendo aún más. Esta situación indica disminuirá su consumo intermedio de origen nacional y, por
que el control de precios de los aceites desestimuló la produc­ tanto, con el trascurso de los años se constituirá un enclave
ción de sus principales materias primas, y que la liberación de para el sector de las oleaginosas debido a que la disminución
los mismos no tuvo ningún efecto positivo en la producción de la demanda de materias primas domésticas se traducirá en
agrícola, dado que al mismo tiempo se liberaron las importa­ una mayor reducción de precios, con lo cual es posible que
ciones de aceites crudos y grasas. disminuya la producción, e incluso el área cultivada. La polí­
En relación con el financiamiento interno para el almace­ tica liberacionista, ju n to con los esquem as de integración
namiento, éste cubre solamente una parte del valor del pro­ latinoamericana, provocará la sustitución de la oleaginosa do-

84 85
 Proceso de investigación: diseño
Metodología

estancado debido a los escasos recursos invertidos en investi­

méstica por la importada; esto provocaría un retraso, o incluso
gación y adecuación de tierras. En la medida en que se logre
un retroceso tecnológico, y en ese momento el sector agrícola
un m ayor desarrollo tecnológico, el país será más com petitivo
oleaginoso y el sector industrial de aceites y grasas comestibles
y, por tanto, se reducirán las importaciones. En este sentido, la
independizarían su desarrollo.
industria de aceites y grasas y los agricultores deberán hacer
Además, la estructura del mercado, al ser oligopónica, cons­
aportes conjuntos de recursos a la investigación.
tituye un obstáculo para el desarrollo del sector oleaginoso, en
especial si se tiene en cuenta la debilidad y la escasa eficiencia Con respecto a la financiación de la com ercialización y el
que han tenido las acciones del Gobierno en la determinación almacenamiento, seria conveniente que el fondo financiero agro­
de los precios básicos y de sustentación para las oleaginosas. pecuario ampliara los márgenes en que otorga sus servicios.
El Gobierno está muy lejos de compensar el deterioro de los Merece especial atención cualquier tipo de sugerencia que
precios de estas materias primas, provocado por el mayor po­ apunte en la dirección de favorecer el proceso de sustitución de
der de negociación de las industrias, y se corre el peligro de importaciones en el sector de las oleaginosas, como procedi­
separar aún más el desarrollo de los dos sectores. miento clave para lograr el desarrollo recíproco de los dos sub­
sectores.

Control al pronóstico
• Formulación del problema
Frente a esta problemática, sería conveniente que el manejo de
la política de comercio exterior contemple una protección ade­ ¿Qué factores influyen en la determinación del grado de desa­
cuada a la producción de oleaginosas mediante aranceles y rrollo recíproco que se presenta entre el subsector industrial
una programación indicada concertada para definir los vo­ de aceites y grasas com estibles y el subsector productor de
lúmenes de aceites crudos, harina de pescado y oleaginosas, oleaginosas, y cómo afectan dicho desarrollo?
incluidas las provenientes del Grupo Andino y la Aladi, que po­ 4 i
drán importarse. La protección otorgada por aranceles deberá • Sistematización del problema
producir costos de im portacióh similares a los precios de sus­
tentación o de compra de la producción nacional de oleagino­ 1. ¿Cuál es la influencia del com ercio exterior en el grado de
sas. Para reducir de modo gradual la importación de aceites de desarrollo recíproco de ambos subsectores?
pescado, tortas y otros sustitutos, que están perjudicando es­ 2. ¿Cuál es la incidencia de la estructura del mercado inter­
pecialmente la producción de oleaginosas, el país deberá hacer no en la determ inación del grado de desarrollo recíproco
uso de las cláusulas de salvaguardia contempladas en los de ambos subsectores?
esquemas de integración. Por otra parte, se debe apoyar la 3. ¿Qué características económicas, políticas, institucionales
integración vertical entre la producción primaria y el proce­ específicas de ambos subsectores han contribuido a de­
samiento mediante líneas de crédito de fomento con el fin de term inar el grado de desarrollo recíproco?
estimular la competencia y reducir los costos y los riesgos. El 4. ¿Cuál es el grado de desarrollo recíproco potencial de am­
crédito industrial debe dar prioridad a la ampliación de la ca­ bos subsectores?
pacidad extractora con el fin de frenar la tendencia a que la
industria continúe concentrándose en la refinación, proceso
que utiliza primordialmente materia prima importada.
De igual manera, resulta imprescindible fomentar el desa­
rrollo tecnológico de la producción primaria, ya que éste se ha

86 87
 Proceso de investigación: diseño
Metodología

• Falta de coordinación e instrucción al personal que tiene

Ejemplo que ver con el manejo de la inform ación contable, ya que el
personal que debe depender operativamente del contador,
Planteam iento, fo rm u lació n
depende del ingeniero residente de la obra.
y sistem atización de un problem a
• . Falta de un manual contable en el que se establezca un
de investigación en cie n cia s contables criterio de manejo para una de las cuentas que integran el
código y los centros de costos establecidos contablemente.
• Ausencia de un manual de procedimiento en el que se
• Planteamiento del problem a
definan las políticas contables que deban seguirse en la
Compañía.
Situación actual: síntomas y causas
La Empresa de Construcciones Ltda., desde su creación en 1970 Las situaciones anteriores hacen que la información que
hasta 1986, se ha caracterizado porque su sistema de conta­ se genera actualmente no sea oportuna; que no se tome como
bilidad, las políticas contables y los procedimientos para el base comparativa contra los presupuestos de obra estableci­
manejo de las mismas no han sido propios, pues tal infraes­ dos inicialmente en las licitaciones; que se m ire más como da­
tructura ha sido desarrollada desde el exterior de la empresa y tos acumulados de algo que sucedió y no como la base sobre la
por tanto no ha pasado a ser patrimonio de la entidad, de ma­ cual puedan proyectarse costos reales, es decir, lo que cuesta
nera que permita a los administradores concebirla y mante­ efectivamente a la empresa producir una obra por cada ele­
nerla como herramienta de trabajo. La anterior situación se mento del costo; que la contabilidad se proyecte sólo con miras
refleja en las circunstancias siguientes: a cumplir con las obligaciones fiscales a final de año; que la
planeación financiera de la em presa no sea óptima, ya que al
• Contratación de riña asesoría contable (externa) en qüe la no existir información oportuna se crean nuevas fuentes de
información se maneja desde el exterior de la empresa con inform ación (fuera de la contabilidad) que duplican el empleo
las políticas contables de los asesores, las cuales no fue­ de los recursos humanos y financieros para el logro del mismo
ron concedidas a la empresa al term inar el contrato. objetivo.
• Discontinuidad de los contadores que la Compañía ha con­
tratado de planta, lo que genera cada vez nuevos criterios
de manejo contable, de acuerdo con los cambios que apli­
que el contador de tum o.
Pronóstico
• La información, a pesar de que se centraliza en la oficina Esta problemática, tanto individual como en conjunto, no per­
de Bogotá, se origina en cada obra, la cual a su vez esta­ m itiría que las actuales políticas administrativas, financieras y
blece sus propios controles para el manejo y procesamien­ contables desemboquen en la optimización de recursos huma­
to de la información. nos y técnicos para el logro del objeto social, ya que la conta­
bilidad no se tiene como base para la toma de decisiones. De
continuar esta sintomatologia, la empresa podría perder com-
5 Este planteamiento fue presentado por los alumnos Fernando Varón y petitividad y disminuir la rentabilidad, porque al no conocer
Luis Carlos Nova, del Departamento de Contaduría de la Universidad
los costos unitarios de las obras que realiza, no podría entrar a
Javeriana, en su trabajo “Diseño e implementaclón de un sistema de
contabilidad, m anuales de procedimiento y control interno para una controlarlos ni a hacer proyecciones para futuras licitaciones
empresa de ingeniería civil’’, 1986. con base en costos reales.

89
Metodología Proceso de investigación: diseño

Control al pronóstico (Continuación)

Para la obtención de buenos resultados se hace indispensable,

a d e m á s de una infraestructura adm inistrativa y técnica, una
infraestructura contable que perm ita evaluar oportunamente
la gestión realizada; por tanto, es necesario diseñar un sistema
de contabilidad con proyección tributaria y financiera con su
correspondiente manual de cuentas y elaborar un manual de
procedim ientos en que se establezcan las políticas administra­ .... - V i
■■;4. Con lds 8fntomas(variabtes ttependlentes) y sus 'tat^áé (variables independientes) ya iclen*.:
tivas y contables que coadyuven al fortalecim iento del control
^v^tW [Link] relato de la situación actual
interno de la Compañía.
.•
• Formulación del problema
¿Qué efectos produce en la Empresa de Construcciones Ltda.
la ausencia de una infraestructura contable propia?

• Sistematización del problema

1. ¿Cuáles son las características de los sistemas de infor­
mación y control en dicha empresa?
i 7. Ahora, tome eí resultado del relato de la situación actual (diagnóstico d e lproñó ético),, y d e l.
2. ¿Qué efectos genera en el manejo contable de la empresa K ^ ó o n tro l al pronóstico. Redáctelo, establezca coherencia en su redacción y confiaré. Su resul-"
la falta de un manual de procedimiento? - í 'tados^elDlanteamlenÍodélDrá¡lem¿
L____ ii_■ •■ - ■ __i__ F <■ ■
__ - - ■1•■
3. ¿Cuál es la relación entre el sistema de contabilidad ac­
tual y el desarrollo de la Empresa de Construcciones Ltda.? i
i :Conbáse en sup ia n te a m ^tiid e lp n o b ie rrvip le n ^ cuál esefpíóblémáqSésera o^etdSe^
- su investigación. Para ello, formule unapreguntageneral, la cual iñciüyatodak^üó usterf ;
CÓMO PRESENTAR EL PLANTEAMIENTO, LA FORMULACIÓN ¿ríS'- sa propone conocer en e l prgceso-de Investigación. Está presunta é s ta formulación del *
Y LA SISTEMATIZACIÓN DEL PROBLEMA

±
*9. •L — '-'irna- adr~"~
jjjíp. pruyutjtas gue, aunque forman paite de esa presunta generalplanteada anteriormente, p ile -,*
:' ■. den especificarse. Haga esas preguntas; éstas permiten lá sistematización d e lpro blem a^
mZ) wuiuiiyyi
1 . V Un profesor asesor. <•-
:’< ; V 'F¡chasde lectura. ■ * ’ " - - ‘ 1- 10. Ahora que usted tiene el planteamiento, la formulación y la sistematización del problema,
:;Sf él trabajo es teórico-práctico, además de tos elementos anteriores debe tenén;/i>' puede continuar con la lectura de los aspectos que hacen referencia a cómo formular los ob­
‘ ' Ún ámbito espacial definido (empresa, oroanizadón. sector económico, región, pafs, jetivos. ¡Adelantel , . ; - - . ■ . ..

Recuerde que en la redacción del planteamiento del proble­

ma, los títulos que corresponden al diagnóstico, pronóstico,
control al pronóstico no se escriben; son una guía metodológica
para quien los formula.

90 91
Metodología Proceso de investigación: diseho

3. Objetivos de la investigación 2. El alcance de los objetivos debe estar dentro de las posi­
bilidades del investigador. Deben evitarse objetivos que no
dependan de la acción de quien los formula. Un ejemplo
de un objetivo mal formulado será: “Buscar estrategias de
. cambio para la estructura socioeconómica que al aplicar­
las superen el estado de subdesarrollo”. Como puede
3 . OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIÓN observarse en el ejemplo, los resultados escapan de la ac­
Propósitos por ios cuáles se hace la investigación. \
ción del investigador, pues las acciones propuestas corres­
ÍM& í. y-**: ponden a terceros a través del Gobierno, los sindicatos,
los gremios, etc.
1 3. Los objetivos deben ajustarse a la consecución de resul­
3.1 O bjetivo general tados por la acción del investigador. Puede referirse a la
-.2'* * .i . • *'. - ....... ' I observación, descripción, explicación de situaciones con­
; Propósito general que tiene el investigador. .. - „ •*.I
^¡T. JUSTIFICACION '
cretas observables en el desarrollo de la investigación.
['DE l a INVESTIGACIÓN 4. La presentación form al de los objetivos puede plantearse
l usBKsgáBfeSftafe mediante el infinitivo de verbos que señalen la acción que
3.2 O bjetivos específicos ejecuta el investigador frente a los resultados que la activi­
dad investigativa produce. Verbos como identificar, plan­
tear, encontrar, analizar, comprobar, demostrar, conocer,
¿M describir, señalar, someter, redactar, contestar, son algu­
nos de los muchos que pueden emplearse.
5. Pueden presentarse objetivos generales y objetivos especí­
El proceso científico, formulado a partir del planteamiento del ficos. Los primeros deben ofrecer resultados amplios; los
problema, se orienta a la búsqueda de respuestas de la situa­ específicos se refieren a situaciones particulares que inci­
ción descrita, objeto de la investigación. Por ello, es de mucha den o forman parte de situaciones propias de los objetivos
ayuda responder a la pregunta: ¿Para qué y qué busca con la generales.
investigación propuesta? Dar respuesta a este interrogante 6. Con el propósito de facilitar la redacción de los objetivos, a
perm ite delim itar el marco de estudio y sus alcances. continuación se presenta el infinitivo de algunos verbos
Puede decirse que se investiga con el propósito de identifi­
que pueden servir como referencia al investigador en la
car elementos que ayuden al proceso de toma de decisiones de
elaboración de esa parte del diseño.
una organización, definir estrategias para el desarrollo de un
país o región, evaluar la eficiencia de una determinada política Analizar Describir * •».. * • . #.*5

económica, empresarial, señalar estrategias para evaluar la fun­ Calcular Determinar

ción de auditoría, sistem atizar la función financiera de una Compilar Diseñar
empresa, etc. Completar Especificar j
Los objetivos se plantean m ejor en la medida en que se Comprobar Establecer
tomen en cuenta algunas consideraciones en su presentación: Consolidar Estandarizar
Consultar Evaluar
1. Su formulación debe comprender resultados concretos en Contribuir Examinar
el desarrollo de la investigación. Cuestionar Formular

92 93
Metodología
Proceso de investigación: diseño

Hacer Presentar
Indicar Presupuestar E jem plo
Iniciar Producir
Inventariar Programar In vestigació n sobre cultura corporativa*
Motivar Propiciar
Pensar
Planear
Proporcionar
Proveer
m
Plantear Verificar ^íliMTrir^inla'rál^ra'Mrporá[Link]^
No se puede hablar de un número determinado de objeti­ jK a e ’^ elaboi^dojua marob’teórico que la déjfina, y dlseñátídó paraconocery";
" '. describir jas empresas ¿ondease apliqué,'Además, [Link] en él establecí-?
vos. Esto depende del alcance y los propósitos del estudio,
e fe y e s ü ó n .y u é e s ta füiTTká piO pG iitíí mtúudu;? ue i¡ uervtM iu m i p a ra ia 1
y del criterio del investigador. Pueden presentarse uno o ^traféfórmación de culturas corporativas qué apóyen su implantación^
varios objetivos generales. Para el (los) objetivo(s) general(es)
siempre debe plantearse uno o más objetivos específicos,
pues los resultados de estos últimos permiten, en última
instancia, alcanzar el objetivo general.

tales como. otílUÍIlbFfcJ,.

r^éstructura*^éísistérria^ltür^Velcnmadelá:org
i y;e i cum a a e ia oraanizaciorr»

^^IdentificarfactoréSEgue han írrflufdq ei^feémprésas cordmbianas édl^íppránfecjó[Link].;;.

^|p¡^rip|(^rMde^^gestióír^léscomo servido ai client^rafidadtó
• ^ ^mienta(ántingo* plánéactori^r?tégtoa ^
que^fratases^ éripu aplicación se deben a te falta de conocírrijénto queísobrét'
cüíturá corporativa de su empresa^/tienen tos empresarios y ios H«:«amh'iri"^?

y ¡w - ‘ • •• • *v: •?'*>: ' s- ’ \¿•&

5. Definir uria metodología de cambio planeado, que se utilice en la creación de uña cultura
corporativa orientada a la excelencia en el servicio al cliente en empresas del sector.
■ -- ___I —!:__ • ' w T1.. _____ -___ LLz______■ . . . __________________ i_________

Este ejemplo de objetivos corresponde a los planteados por el autor de

esta guía en la línea de cultura corporativa propuesta en la Facultad de
Altos Estudios de Administración y Negocios. FAEN, de la Universidad
del Rosario.

94 95
Metodología Proceso de investigación: diserto

Ejem plo Ejem plo

Investigación sobre desarrollo sostenible* In vestigació n sobre liderazgo*

•■ r I
«Objetivogeneral i

O bjetivos específicos .', i

nal, la gestión social eficiente y la responsabilidad ambiental!

¿sí-r,¿‘1V1r.j-ffrv i^h».

Este ejemplo de objetivos corresponde a los planteados en la linea so­ Este ejemplo de objetivos corresponde a los planteados en la linea so­
bre desarrollo sostenible propuesta en la Facultad de Altos Estudios de bre liderazgo propuesta en la Facultad de Altos Estudios de Adminis­
Administración y Negocios, FAEN, de la Universidad del Rosario por tración y Negocios, FAEN, de la Universidad del Rosario por María Liliana
Fernando Locano Botero. Mejía.

96 97
 Proceso de investigación: diseño
Metodología

Los anteriores ejemplos sobre formulación de objetivos rea­

Ejem plo firm an las características que éstos deben cumplir en su for­
mulación, y que fueron definidas anteriormente. Además, es
In ve stig ació n sobre g lo b a liza c ió n muy importante que los objetivos sean planteados en form a
y co m p e titivid ad internacional* secuencial. Esto significa que el investigador debe pensar qué
es lo primero que va a realizar y lo que le sigue a este prim er
objetivo, y presentarlos de manera consecutiva. Este ejercicio
ayudará a ordenar lo que el investigador se propone.
Tomando como referencia el ejemplo sobre cultura corpo­
Establecer ün marco de reflexfón.y análisis sobre e
internacional en él contexto de la eco n o m íaS o ífrn ^ ¡den.4* rativa, la secuencia de los objetivos se cumple así:
J- tificarlos elementos, factores clave e indicadoresquepueden aplicarse de manera específ¡- j
j ca a empresas de los diferentes sectores de íá econémíá7-qüe;busctó
1. Se define el marco teórico sobre cultura corporativa.
pniemationallMciÓnópcron^^^ los:merc»dqs'én
pbloqiies económicos y ufras furnias de cumecuiu interuaciunar^ —^ ~ 2. ••Teniendo el marco teórico, se elaboran instrumentos para
A:r;;5
describirlo.
3. Una vez diseñados los instrumentos, se aplican en dife­
^O bjetivos específicos^*
rentes organizaciones para describir la cultura corporati­
va en empresas colombianas, por sectores.
4. Por otro lado se evalúan aplicaciones de tecnologías de
gestión.
5. La descripción de la cultura y la evaluación de aplicacio­
nes de tecnologías de gestión permiten establecer las rela­
ciones entre la cultura y las tecnologías de gestión para
desarrollar propuestas de transformación cultural en la
organización.
3. Identificar sectores y empresas multinacionales .que pperan'en Cotombfa gara estable 6. E l análisis anterior permite identificar metodologías de cam­
1 los factores clavé utilizados en su proceso de jnteTOdonalIzacíón en ei p a ís .;? ^ g |S
bio en las organizaciones, tomando como punto de partida
la cultura de la organización.

Lo anterior significa que si no se cumple el objetivo especí­

fico No. 1, no podrá realizarse el No. 2, y así sucesivamente.
Con el objetivo de ilustrar al lector sobre la form ulación de
objetivos, se presentan algunos de los enunciados en diseños
de investigación realizados en administración, economía y cien­
cias contables.

Este ejemplo de objetivos corresponde a los planteados en la linea de

globalización y competitividad internacional propuesta en la Facultad
de Altos Estudios de Administración y Negocios, FAEN, de la Universi­
dad del Rosarlo por S andra Santamaría.

98 99
Metodología Proceso de investigación: diseño

• Adm inistracióif • Ciencias contables7

1. “Conocer el estado actual de la planeacidn de la gran em­ 1. “Analizar las normas sobre programación del presupuesto
presa colombiana y plantear directrices que puedan servir nacional”.
de guía en el proceso". 2. “Describir y analizar el sistem a de contabilidad pública:
2. “Indicar cómo la existencia de la empresa depende del ma­ ‘ balance del tesoro (partidas corrientes), balance de la ha­
nejo racional de los recursos que entran a combinarse en cienda (partidas no com entes)".
ella (recursos económicos, instalaciones y equipos, mate­ 3. “Determ inar la depreciación contable apropiada en el valor
riales, abastecimientos, servicios y recursos humanos), lo de un bien” .
cual se logra a través de la planeación”. 4. “Establecer la incidencia de los principios de contabilidad
3. "Elaborar un plan de com erciálización aplicado a una em­ en el costo real de los activos fijos”.
presa de comestibles, mediante el análisis de cada uno de 5. “Realizar un paralelo entre la auditoría operativa y la au­
los factores internos y externos que intervienen en la ditoria administrativa y concluir sobre cuál de éstas es la
com ercialización de sus productos”. más indicada”.
4. “H acer un análisis comparativo de las corporaciones finan­
cieras para observar cuáles de ellas ofrecen mayor fomen­ CÓMO FORMULAR LOS OBJETIVOS
to a la industria”.
5. “D efinir cuáles han sido las estrategias y políticas que sus
adm inistradores han concebido, y desarrollado en la em­ ^ / ¿ ‘J a ra intciaf la formulación de los objeta [Link] debe [Link] finida er planteara ientc^J&&
presa X". . ‘ _ ^T^-'fofmúíacfóKy la siste matizacióñ delprót

I
■■i
• Economía
y: • • - . v v i -.v -:? ..: v - üS&f¡S
1. “Determ inar en qué sectores de la economía colombiana se ;• 2. - Para formular los objetivos, usted debe res poriderlás preguntasr¿Qué quiero hacer [Link];:
^ ^ í ’iwestígadón?¿Quóesíoqüébuscpc6riO(x r? ¿ A tíld e quiero llegar? (Las respuestag ag;
ha orientado inadecuadamente la inversión en cuanto a su i§|¿|íestos interrogantes deben ayudarte a reSpo rider las preguntas déiiwestigaciÓrí que fíizóén ‘i
tamaño y a su destinación”. formulaciórry sistematización déf probler
ihktírf <
2. “Analizar el grado de productividad de la inversión pública
en los distintos sectores de la economía colombiana”.
3. “Analizar la política financiera del Gobierno y su inciden­ W .M llp p á í
cia en los sectores social y de inversión”. Elabore una lista preliminar dé respi esta 5 qué fe ávuden a satisfacer los: interrogantes

4. “Establecer una relación entre el producto interno bruto y

el gasto público, de acuerdo con el crecimiento de estas
dos variables macroeconómicas”. '1
5. “D eterm in a r la evolu ción de la in versión extran jera,
1979-1983, descubriendo la evolución del producto inter­
no bruto y observando la form ación interna de capital”.
7 Estos objetivos corresponden a proyectos del Departamento de Conta­
6 Se presentan objetivos de proyectos de grado en las facultades de Eco­ duría de la Universidad Javerfana, en el cual el autor fue profesor del
nom ía y Administración de empresas de la Universidad del Rosario. seminario de trabajo de grado.

100 101
Metodología
Proceso de investigación: diseño

[Continuación)

4. Justificación de la investigación

4.1 Justificación teórica

^hora¿ tome como/referencia les sübpreguntas g ejryjls
tizadón del problema y analice cuál de tes accfcr~* ~r~x Razones qué argumentan el deseo de verificar» rechazar
3úbpriáSiánt|sTá£i^^
jsjÉSBttHMÍ

4.2 Justificación metodológica ?::-.MARCO^.^|

i*DE REFERENCIA ::"'
*sustentan un aporte por la utili
jmentos y modelos de ínvestic

4.3 Justificación practica

mes que señalan que la investigación propuesta..

JaráenJa solución de problemas
siones %*}rY/-J V
aafttaá

'U n avezqtie se ha seleccionado el [Link] investigación, defí- *

nido por el plantean^nto del probtema,:,y establecidos IciS'obT*-
jetivos.’ áe ¡deben determ inar las motivaciones que llevan al *
investigador a desarrollar el. proyecto.» Para ello se debe dar
respuesta a p orxp é-se investiga? *
Estas motivaciones pueden ser de carácter teórieo^metodo*
[Link] -práctico?

103
Metodología Proceso de investigación: diseño

4.1 T e ó rica proyectos de grado tienen vinculación efectiva con algunas or­
ganizaciones, lo que permite establecer una relación directa
La m otivación se refiere a la inquietud que surge en el investi­ entre su trabajo profesional y la investigación académica.
gador por profundizar en uno o varios enfoques teóricos que En tal caso se hace necesario definir, en el diseño, las ven ­
tratan el problem a que se explica, a partir de los cuales espera tajas esperadas por los resultados de la investigación. A sí se
avanzar en el conocimiento planteado, o para encontrar nue­ dará respuesta a ese motivo práctico.
vas explicaciones que m odifiquen o complementen el conoci­ Cuando el investigador encuentra motivos de investigación
miento inicial. en las dimensiones anteriores, ha de referirse a cada una de
Es im portante señalar en el diseño los principales ele­ ellas; en caso de que su atención recaiga sobre dos o una de
mentos teóricos sobre los cuales se pretende desarrollar la in­ ellas, también debe hacerlo. Esto señala que de la manera como
vestigación. se formulan la investigación y los objetivos depende la respuesta
a por qué se investiga.
4 .2 M e to d o ló g ica
La m otivación hace alusión al uso de metodologías y técnicas
Ejemplo
específicas (instrumentos, como encuestas o formularios; m o­
Ju stificació n de la investigación
delos matemáticos) que han de servir de aporte para el estudio
de problem as sim ilares al investigado, y a su aplicación poste­
rior por otros investigadores. Se presenta al lector un ejemplo que muestra la "justificación
La form ulación de un software y su aplicación en la so­ de la investigación”, en la empresa Manufacturas de Colom­
lución de problem as específicos, el empleo y la validez de m o­ bia a la cual se hace alusión y definición del problema de in­
delos matemáticos (como la construcción de encuestas para vestigación.
obtener inform ación) son ejemplos de elementos que, metodoló­
gicam ente, son esenciales en el desarrollo de un proyecto de • Justificación de la investigación
investigación. ; ‘
En e l diseño se deben señalar los objetivos del instrumen­ Teórica
to, modelo o software y la importancia de su empleo en la investi­
La investigación propuesta busca, mediante la aplicación de la
gación propuesta, al igual que en futuros trabajos sobre el tema.
teoría y los conceptos básicos de mercadeo, finanzas y clim a
organizacional, encontrar explicaciones a situaciones internas
4 .3 P rá ctica (baja de ventas, desmotivación y rotación del recurso humano,
etc.) y del entorno (mercadeo, competencia, etc.) que afectan a
Las m otivaciones prácticas se manifiestan en el interés del in ­ Manufacturas de Colombia. Lo anterior perm itirá al investiga­
vestigador por acrecentar sus conocimientos, obtener un titulo dor contrastar diferentes conceptos de la administración en una
académico o, si es el caso, por contribuir a la solución de pro­ realidad como Manufacturas de Colombia.
blemas concretos que afectan a organizaciones empresariales,
públicas o privadas. Metodológica
En el campo de la economía, la administración y la conta­
duría es posible encontrar esta dimensión práctica a la investi­ Para lograr el cumplimiento de los objetivos de estudio, se acu­
gación ya que, por lo general, las personas que formulan sus de al empleo de técnicas de investigación como el Instrumento

104 105
Metodología Proceso de investigación: diseño

para medir el clim a en las organizaciones colombianas (Imcoc), su propia iniciativa. Finalmente, el investigador puede presen­
desarrollado y validado por el autor de este libro. A través de la tar justificaciones de otro carácter, ya sea económico, social o
aplicación del cuestionario y su procesamiento en el software político; lo importante es que existan motivos o razones que
Imcoc, se busca conocer el grado de identificación de la fuerza respalden la decisión de realizar el estudio. El carácter teórico-
de ventas con los objetivos de la empresa, su motivación, pro­ m etodológico-práctico es una guía para quien elabora el diseño
cesos de control, relaciones interpersonales, cooperación y toma de investigación.
de decisiones que caracterizan y definen el clima organi-zacional
en el personal asignado a la fuerza de ventas de Manufacturas
C Ó M O H A C E R LA J U S T IF IC A C IÓ N DE LA IN V E S T IG A C IÓ N
de Colombia. Así, los resultados de la investigación se apoyan
en la aplicación de técnicas de investigación válidas en el me­
dio, como el cuestionario y el software Imcoc.
.• - .'jT* - - *•• *—
U rja vezjdefinidqs los jobjei la investigación-, .debe responderá'

Práctica
m m m
.Y •,
De acuerdo con los objetivos de la investigación, su resultado
permite encontrar soluciones concretas a problemas de m erca­
deo, clima organizacional y estructura interna, que inciden en 1. Paraf responder fá iust¡ficációa teórica es importante"1que se plantee fosrintéri
los resultados de la em presa Manufacturas de Colombia. ; • .-
. ; « ¿Usted quiere ampliar uñ modeló teórico? ;
En el ejemplo anterior, el lector encuentra que la ju stifica­
• . ¿Usted quiere contrastar la formas como un modelo teórico se presente en una i
ción para cada aspecto (teórico, metodológico o práctico) res­ ¿Usted quiere refutar o reafirmar la validez de un modelo teórico en una realidai
ponde a preguntas concretas que se formulan en la sección S k ? e s p é r a qué los resultados de su tra tejo ^ sé ^ u n ^
“cómo hacer la justificación de la investigación", en los nume­
rales 1, 3 y 5.
En la justificación teórica se responde a la pregunta: “¿Us­
ted quiere contrastar la form a como un modelo teórico se pre­
senta en una realidad?”.
.quiera formular al respecto,, explique o$moy ponqué razón (en éj [Link]^
En la justificación metodológica se responde a la pregun­ i).;AáiVubtóuhdiéSpOndidoaiáiuótífrt^Ciún.iéóifca. Á iiu id , [Link] lüiiut: iajii wi¿>iyuit:»uw
ta: “¿El resultado de la investigación perm ite explicar la validez
por la aplicación de un cuestionario o software?"
En la justificación práctica se responde a la pregunta: “¿El
resultado de la investigación le ayudará a solucionar los pror
blemas de una em presa?”. De igual manera, responde a la
pregunta: “¿El resultado de la investigación será una solución
a problemas de tipo administrativo que por su aplicación per­ &3>Í4&oY° un software que podrá ser empleado por otras inves^adonésfwsteriores7^i¿ji^
mite mejorar la situación actual?". El lector entenderá que en 0 / i ’S.’EI resultado de la investigación.^permite explicarla validez dé un rñbdelo matemático, ó '
/a i A u n A A Í f iü A / r t Ai A l i A a IÍ a a a i A a O f A r í A i Ía .

el ejemplo se hace alusión a una o dos preguntas en los lite­

rales de la respectiva justificación. Lo anterior señala que el
investigador puede hacer la justificación respondiendo las pre­
guntas planteadas en cada literal o aquellas que form ula por

106 107
Metodología Proceso de investigación: diseño

[Continuación)
5. Marco de referencia

^.^JUSTIHCACIÓN DELA INVESTIGACION^

*
5. MARCO DE REFERENCIA
'Via Investigación que se realiza débe tomaren cuenta 'e ffj
^fonocimiento previam?nte'construjdo; pues fprrna parteJyi
gfe una estructura ffirica ya exlsjeftte^ t.^ y i.y '

I
5.1 Marco teórico

Es la descripción de los elementos teóricos planteados' I

I . por uno o gocdiferentes autores y que permiten al inves- | l
,vtigador fuódam enty su proceso de conocimiento;, ' ^|

i
5.2 Marco conceptual
L EJ investigador define [Link], según su criterio y
F- acuerdo con su marco teórico, aJaunos conceDtos invol

5.3 Marco escacial

FjEI investigador determina en et diseño de investigación^'
Í de ámbito en el cuál se enmarca la construcxióndelcg^-
nwimitiiiLu. Esteáinbitú puede Ser ,,wv ii.» S

o r ^ iz a ^ .^ uríáiona gepgfóf*^
*
5.4 Marco tem poral

t> En el diseño de investigación su autor debe especificar ¿I------

[: el periodo aí cuál corresponde la información que servirá «
F para su análisis en la construcción de conocimiento;'
L -... ... ..... i—■• . i •. • . * -~- i - ‘—
La observación, descripción y explicación de la realidad que se
investiga deben ubicarse en la perspectiva de lincamientos teó­
ricos. Esto exige del investigador la identificación de un marco
de referencia sustentado en el conocimiento científico; por ello,
“cada investigación toma en cuenta el conocimiento previamente
construido. Por lo que cada investigación hace parte de la es­
tructura teórica ya existente”8.

8 Laureano Ladrón de Guevara, op. cit., p. 55.

108 109
Metodología Proceso de investigación: diseño

Por otro lado: Algunas de las funciones del marco teórico son las si­
guientes:
El conocimiento científico en su conjunto comparte el hecho de que se
vale de un lenguaje para formalizar sus proposiciones. Es decir, que el 1. Perm ite decidir sobre qué datos serán captados y cuáles
proceso de construcción teórica, esto es, de explicaciones, se apoya son las técnicas de recolección más apropiadas. Im pide
en una base conceptual que se traduce en signos y símbolos dotados de que se recojan datos inútiles que harían más costosa la
una cierta valoración dentro de las proposiciones y dentro de la estruc­ Investigación y dificultarían el análisis.
tura misma. El lenguaje al que nos estamos refiriendo son los concep­ 2. Proporciona un sistema para clasificar los datos recolecta­
tos y la base lingüística sobre la que se apoya9.
dos, ya que éstos se agrupan en tom o al elemento de la
teoría para el cual fueron recogidos.
Lo anterior exige del investigador la identificación de un 3. Orienta al investigador en la descripción de la realidad
marco de referencia que por las características descritas es de observada y su análisis. En la medida en que los conteni­
tipo teórico y conceptual. dos del marco teórico se correspondan con la descripción
de la realidad, será fácil establecer las relaciones entre esos
5.1 Te ó rico dos elementos, lo cual constituye la base del análisis.
• 4. Im pide que pasen inadvertidos al investigador algunos
El marco teórico tiene dos aspectos diferentes. Por una parte, aspectos sutiles que no pueden ser captados a partir del
permite ubicar el tem a objeto de investigación dentro del con­ sentido común o de la experiencia.
junto de las teorías existentes, con el propósito de precisar en 5. Como se expresa en form a escrita, es un documento que
cuál corriente de pensam iento se inscribe y en qué medida sig­ puede ser sometido a la crítica y puede ser complementa­
nifica algo nuevo o com plem entario. do y mejorado.
Por otra parte, el m arco teórico es una descripción detalla­ 6. Homogeneiza más el lenguaje técnico empleado y unifica
da de cada uno de los elem entos de la teoría que serán directa­ los criterios y conceptos básicos de quienes participan en
mente utilizados en el desarrollo de la investigación. También la investigación.
incluye las relaciones m ás significativas que se dan entre esos
elementos teóricos. E l marco teórico supone una identificación de fuentes se­
De esta manera, el marco teórico está completamente deter­ cundarias sobre las cuales se podrá diseñar la investigación
minado por las características y necesidades de la investigación. propuesta. La lectura de textos, libros especializados, revistas
Lo constituye la presentación de postulados según autores e y trabajos anteriores en la modalidad de tesis de grado, es fun­
investigadores que hacen referencia al problema Investigado y damental en su form ulación. Tam bién lo es la capacidad de
que permiten una visión completa de las formulaciones teóri­ síntesis y com prensión de textos por parte del investigador. No
cas sobre las cuales ha de fundamentarse el conocimiento cien­ existe una norm a en cuanto a la extensión del marco teórico
tífico propuesto en las fases de la observación, descripción y que se form ula en el proyecto; es importante que quien lo pre­
explicación. Por tanto, el marco teórico es un factor determ i­ sente lo haga de modo que le permita obtener un conocimiento
nante de la investigación pues sus diferentes fases están con­ claro y concreto del mismo, ya que en el desarrollo de la inves­
dicionadas por aquél. tigación se ampliará y complementará.

9 IbicL. p. 49.

110 111
 Metodología
Proceso de investigación: diseño

. 5 .2 C o n ce p tu a l Ejemplos. Pueden ser objeto de una investigación ámbitos

Su función es definir el significado de los términos (lenguaje tales como Ecomoda, empresa de confecciones de prendas fe­
técnico) que van a emplearse con m ayor frecuencia y sobre los meninas en la ciudad de Bogotá, Colombia. Empresas del sec­
cuales convergen las fases del conocimiento científico (obser­ tor educativo localizadas en la ciudad de Valencia, Venezuela.
vación, descripción, explicación y predicción). El departamento de Anüoquia en Colombia. Las empresas del
Con base en la teoría presentada y el enfoque individual sector confecciones en el mercado Iberoamericano. Las perso­
del investigador, éste dejm e y delimita conceptuálmente los tér­ nas que sufren problemas de audición en la provincia de Bue­
minos que pueden aparecer involucrados en las variables de nos Aires en Argentina. Los funcionarios de género masculino
investigación (síntomas y causas del problema}, en los objetivos del Ministerio de Finanzas de Ecuador. Los anteriores ejemplos
planteados o en el marco teórico. muestran al lector el nivel de especificidad que ha de propo­
Por ejemplo, para una investigación sobre organización se nerse al referirse al marco espacial de la investigación.
definirá: sistema, autoridad, comunicación, jerarquía, etc.
Si es de economía internacional, se definirá: reservas in­
ternacionales, balance de bienes y servicios, balanza de cuenta 5 .4 Tem poral
corriente, balanza de pagos, tipo de cambio, base monetaria, Recordemos que una de las características de las ciencias fáctl-
divisas, etc.
cas es el relativismo, aspecto explicado en el primer capítulo de
S i es de consumo y sus implicaciones en la economía, los
este libro. Justamente este concepto permite comprender la
términos por definir serán: m ultiplicador de ocupación, mul­
necesidad de definir “el tiempo” dentro del cuál se enmarca la
tiplicador de inversión, m ultiplicador dinámico, consumo au­
investigación propuesta. Significa la importancia de determi­
tónom o, ingreso nacional, ahorro, propensión m arginal al
nar cuál es el espacio en el tiempo al cuál ha de corresponder
consumo, propensión m edia a consumir, especulación, etc.
la inform ación que sirve de referencia al investigador, en espe­
Si es de valoración de activos fijos en Colombia, los térm i­
cial cuando ésta proviene de fuentes primarias. Por lo anterior,
nos por definir serán: avalúo, valor, objeto del avalúo, valor del
definir el marco temporal significa para el investigador, que debe
mercado, activo fijo no depreciable, activo fijo depreciable, etc.
indicar en este aspecto del diseño, a que periodo corresponde
El número de términos por definir queda a criterio del in ­
la información que utilizará en su análisis y sobre el cual ha de
vestigador; lo importante es no manejar conceptos que den lu ­
construir conocimiento.
gar a interpretaciones equívocas.
Ejemplos. El comportamiento del sector de las confeccio­
nes en Colombia en el periodo comprendido entre 1990 y el
5 .3 E sp a cia l año 2000. La descripción de la cultura corporativa en la em ­
presa Alpina Industria de Alimentos S. A. en 1999. La evolu­
De acuerdo con el planteamiento del problema y los objetivos ción de las ventas en el sector de inform ática en España en el
de la investigación propuesta, ésta tiene un ámbito de referen­ año 2000. El comportamiento de la economía en Chile en el pe­
cia sobre el cuál se ha de construir conocimiento; éste puede riodo comprendido entre 1999-2000. Los ejemplos anteriores
identificarse como un grupo social, una organización, una ilustran al lector la forma como puede explicitar este marco
región geográfica (continente, país, región, provincia u otro temporal, que a su vez podrá servir de referencia a otros inves­
Según criterio de agrupación que realice el investigador). El pro­ tigadores que, en otro contexto temporal, desean abordar una
pósito del marco espacial es definir este ámbito de conocimien­ investigación sobre el mismo objeto de conocimiento.
to para la investigación.

112 113
Metodología Proceso de investigación: diseño

COMO HACER EL MARCO DE REFERENCIA

6. Hipótesis de trabajo

♦
6. HIPÓTESIS DE TRABAJO

l-^Son proposiciones afirm ativas que el ínvestig

1n
^ e a .c o fie í propositó dé llegar’a explIcar,.Fie<

La explicación como fase del conocimiento científico acude

a la comprobación y verificación de los hechos observados. Para
ello se formulan proposiciones que, evaluadas por la práctica,
utilizan procedim ientos rigurosamente establecidos; tales pro­
posiciones se conocen como hipótesis de trabqjo. Algunos auto­
res señalan algunas definiciones al respecto com o10:

10 Las citas provienen de Laureano Ladrón de Guevara, op. cií., pp, 140-241
y Felipe Pardinaz, Metodología y técnica de la investigación en ciencias
sociales, p. 132.

114 115
Metodología Proceso de investigación: diseño

1. “Es una proposición o principio que es aceptado quizá sin nuación se mencionan planteamientos importantes a los que
fe, con el objeto de obtener consecuencias lógicas y por se refiere Laureano Ladrón de Guevara en su libro Metodología
este método comprobar su acuerdo con los hechos que de la investigación científica (p. 158), citando a Mario Bunge:
son conocidos o que pueden ser determ inados”. (Claire
Selltiz e t aL, Método de investigación en las relaciones so­ Las hipótesis deben ser proposiciones elaboradas correctamente desde
ciales, p. 52.) ^ el punto de vista formal (no tautológicas, coherentes y no contradicto­
2. “Es el enunciado de una relación de causa-efecto bajo una rias, etc.) y deben, a partir de la corrección formal, proporcionar algún
form a que perm ite la verificación em pírica”. (Teodore significado, es decir, deben querer decir algo en relación con los he­
Caplow, La investigación sociológica, p. 31.) chos a que hacen referencia. En segundo lugar, deben estar basadas en
3. “Son proposiciones en las que se plantean explicaciones o el conocimiento científico preexistente o, en el peor de los casos, no
soluciones tentativas a un problem a u objeto de investiga­ estar en abierta contradicción con lo que la ciencia ya sabe acerca de
ción”. (Morris Cohén y Ernest Nagel, Introducción a la lógi­ la estructura y comportamiento de la naturaleza y de la sociedad. En
ca y al método científico, p. 18.) tercer lugar, al formular una hipótesis, deberá tenerse en cuenta que
pueda ser verificada apelando a los procedimientos metodológicos y
4. “Son supuestos en los que se generalizan y se expresan
técnicos de que la ciencia dispone. No tiene sentido someter a con-
racionalm ente los resultados obtenidos por la investiga­
trastación empírica una hipótesis cuyas implicaciones fácticas son im­
ción científica, para alcanzar ciertas consecuencias, ya sea
posibles de observar o medir. Una hipótesis de este tipo, quedará
ejecutando otros experimentos, realizando operaciones ra­ como una proposición teórica hipotética y habrá que elaborar otras
cionales o haciendo ambas cosas a la vez” (Eli de Gortari, hipótesis de base empírica que la sometan a prueba directamente.
Lógica general, p. 33).
5. "Hipótesis es una proposición enunciada para responder Las hipótesis en su form ulación deben considerar requisi­
tentativam ente a un problema. Proposición es un conjun­ tos como:
to de palabras que expresan un sujeto y sus atributos gra­
m aticales, relacionados entre sí por un verbo. El adverbio 1. Han de presentar propuestas provisionales al problem a de
tentativam ente dice que proponemos la respuesta sin sa­ investigación. Debe existir una relación directa entre el
ber aún si las observaciones, hechos o datos, la compro­ objeto de investigación planteado, el marco teórico en que
barán o la refutarán”11. va a ser analizado y la hipótesis propuesta.
2. Deben formularse de manera que sus enunciados puedan
Las hipótesis de trabajo se plantean con el propósito de ser sometidos a prueba: así será posible la demostración y
llegar a explicar hechos o fenómenos que caracterizan o identi­ explicación de hechos o fenómenos planteados anterior­
fican el objeto de investigación. Form ular hipótesis im plica un mente, lo que será posible a partir de la recolección de
pleno conocim iento del problema, al igual que el correcto ma­ inform ación y su análisis posterior, ya sea de carácter pri­
nejo de un marco teórico. Por esta razón, su planteamiento es m ario o secundario, por el investigador.
posterior a estas fases en el diseño propuesto. 3. Deben ser formuladas en términos de relación o causalidad.
Con el propósito de aclarar algunos aspectos que deben Tal relación o causalidad entre hechos puede darse entre
tom arse en cuenta para la form ulación de hipótesis, a conti- hechos sencillos o complejos, unidimensionales o multidi-
mensionales. Para ello han de identificarse variables inde­
pendientes y dependientes. La variable independiente es
11 Las citas provienen de Laureano Ladrón de Guevara, op. cit, pp. 140-141 aquella que por su existencia provoca, produce o genera la
y Felipe Pardinas, op. cit., p. 132. aparición de hechos dependientes de ella. Las hipótesis

116 117
Metodología Proceso de investigación: diseño

que establecen la presencia de uniform idades empíricas 6.1 H ipó tesis de prim er grado, que establecen
no necesariam ente im plican esa relación o causalidad, por la presencia de uniform idades em p íricas
ser descriptivas.
Ejem plo: en C olom bia, las em presas de pequeña Seguramente en el problem a de investigación planteado, usted
escala presentan un tipo autoritario de organización y ha encontrado situaciones obvias y elementales que por el he­
dirección. cho de su existencia parece a prim era vista que no vald ría la
Para este caso, la variable independiente serán las em­ pena dem ostración alguna. Pues bien, este conjunto de hechos
presas de pequeña escala. puede constituirse en base importante para la form ulación de
Variable dependiente: el tipo autoritario de organiza­ este prim er nivel de hipótesis, en el que se establece la presen­
ción y dirección. cia de situaciones regulares o uniformidades empíricas. Good
Lo anterior quiere decir que el estilo de dirección es y H att en su trabajo Métodos de inuestígación social señalan
una consecuencia del tamaño de la empresa. Tal asevera­ que “es el tipo de hipótesis, que con frecuencia es necesario
ción, expresada en su intenrelación y causalidad, será el som eter a prueba para verificar lo que es sabido tradicio­
propósito en la dem ostración que se pretenda hacer en el nalm ente por la gente, el saber popular y el cúmulo de creen­
desarrollo de una investigación. cias que el ser humano comparte acerca del mundo” 14. Este
4. Deben ser planteadas en la form a más sencilla posible, tipo de hipótesis es el que Guillermo Briones llama hipótesis
tanto en térm inos de im plicaciones teóricas como en re­ descriptivas, a las que considera suposiciones referidas a la
ferencia al núm ero de variables que incluyen. Tam bién estructura, el funcionamiento, las relaciones y los cam bios de
deben “ser, en lo posible, más concretas que abstractas y cierto fenómeno.
más simples que com plejas. Más concretas en el sentido Por ejemplo, en el campo de la administración de em­
que tengan reláción directa con referentes empíricos, es presas se puede plantear como hipótesis de este tipo: “En
decir, con rasgos observables en la realidad”12. Una hipó­ Colom bia las organizaciones del sector público ejercen sus ac­
tesis sencillam ente formulada, además de no introducir tividades de acuerdo con unas normas escritas y reglamentos
mayores com plicaciones lógicas y de provocar respuestas definidos para tal fin”.
precisas y claras, perm ite tam bién que sea comprendida En el campo de la economía: “El proceso inflacionario se
con facilidad, y por tanto, que su significado esté fuera de expresa en un aumento del nivel de precios de los bienes y
toda duda13. servicios”.
Como se ve en los ejemplos anteriores, este tipo de afirm a­
5. Debe evitarse el em pleo de términos adjetivos y juicios de
valor que induzcan a expresiones subjetivas. La hipótesis ciones son conocidas por- muchos, existen, son aceptadas y
pareciera no ser necesaria su comprobación. De todas mane­
debe responder a una realidad observada en form a objeti­
ras, en este nivel es muy válida e importante su formulación,
va e imparcial; por ello no puede estar ligada a creencias o
ya que será el comienzo de explicaciones posteriores; este tipo
sospechas personales inferidas por ju icios de valor.
de hipótesis no im plica necesariamente la relación causal en­
tre variables.
Con el propósito de orientar al lector para una m ejor for­
mulación de hipótesis, se presentan diferentes tipos que po­
drán plantearse a partir del diseño propuesto en esta guia.

12 Laureano Ladrón de Guevara, op. cit, p. 161.

13 IbicL, p. 162, citando a Teodore Caplow. 14 IbUL, p. 172.

118 119
Metodología Proceso de investigación: diseño

6 .2 H ip ó tesis de segundo grado - E jem plo

o d e relación entre uniform idades em píricas
Se han mencionado anteriorm ente hipótesis de uniform idades
A d m in istra c ió n
em píricas. Es factible, a partir de las mismas, establecer tma
posible relación entre una o más de ellas. Las relaciones que se
establecen en estas hipótesis no son observables de modo di­
recto, por lo que se hace necesario demostrarlas mediante su R j f B B H
vinculación con un m odelo teórico. La form ulación de este tipo
de afirm aciones im plica identificar previam ente todas .las ge­ i i
neralidades em píricas asociadas al problem a de investigación.
L a existencia d e rrormas técnicas ¡V 5 ^ rB e x c e s iv o a p ego atas normas:^ ,r¡e ^
En el ejem plo siguiente, las uniform idades empíricas plan­ frecuente en las empresas del sec- gíamentos por partede jp^fupaonaripsy
.• •-r . v.' . ■? - i— •-«sva*
teadas en las hipótesis 1 y 2 son fundamentales en el estable­ tur puplHX»^u%e»iláSue uniictitü i, ;* de| isector público hace*'que $ u s^ ejífi‘
- presas-sean menos eficíeriiesque ía~s&
cim iento de la hipótesis 5, en la cual se establece relación y empresas de tamaño pequeño del secfe^
causalidad con variables de las respectivas uniformidades em­
píricas. Igual sucede con las hipótesis 3 y 4, de prim er grado,
con respecto a la 6, que es de segundo grado.

K ^ £ b r e s a s d ¡^ ^ -

iH

direc^.
s-iS j ; t¡vQ -de Jas; em p res a s p e q u e ñ a s ;
determina ef tipo autoritario de órgani-..
C| . V '%- i ;> ;~i\. * S & í* zaciórí y; dirección; qué lásrórácterizá*?
^ r X o a niveles? d e cápácitacúán en fóadf’^
lectivas dé. la empresa privada de ¿¿¡j- _
maño grande son mayores qüe en las /.
^detamañó pequeño*

120 121
Metodología
Proceso de investigación: diseno

Ejemplo 6 .3 H ipótesis de tercer grado, que afirman

la existencia de relaciones entre variables com plejas
Econom ía
Este tipo de hipótesis establece proposiciones que afirman la presencia
de relaciones existentes entre variables complejas, las que están consti­
tuidas a su vez por sistemas de variables. Al contrario del primer tipo de
hipótesis, que se proponen sólo verificar la presencia o ausencia de
una relación simple entre dos datos y al revés del segundo tipo que
sugiere la existencia de alguna forma de relación entre relaciones sim­
ples. Este tercer tipo es todavía más complejo, puesto que sugiere ex­
plicaciones entre fenómenos de mayor extensión dentro de la realidad
cuya estructura interna está constituida por un sistema de variables15.

Ejemplo

C ie n c ia s contables

vr rr^ dad^de general aceptación

histórico, haca que e| valor .contable ;
En el caso anterior, las hipótesis 1, 2 y 3 expresan genera­ íV Í asignado a los activos fiids desvíe la>
lidades em píricas que no necesitarían ninguna demostración ^ ^ Informaclón real .de la situación fí-|5
por ser obvias las consecuencias descritas, tanto en el proceso geSubandera de la empresa'^ por tanto, se?
"afecten los estados financieros y pá--t
inflacionario como en los diferentes niveles de ingreso; sin em­ l trttonió-de lá sociedad; esto hace
bargo, tales hechos perm iten la construcción de la hipótesis 4, - cesarlo aueel contador público incluya^,
que podría someterse a verificación de acuerdo con la teoría notas a los estados financieros, en las
- Z ''-.que se mencione el valbr comercíal de
económica.
En el ejemplo, la hipótesis 4 es el resultado de la interre-
lación de las generalidades empíricas (hipótesis 1, 2 y 3) y la
demostración será por el em pleo de la teoría de la contabilidad.

15 IWcL. p. 157.

122 123
Metodología Proceso de investigación: diseño

Para form ular este tipo de hipótesis se hace necesaria la 5. No existen reglas para definir las hipótesis; éstas, antes
form ulación previa de las de prim ero y segundo grado, de modo ■ que nada, son el resultado de la habilidad que se tenga en
que la inform ación disponible perm ita la construcción de mo­ la identificación de hechos, selección de variables y rela­
delos explicativos con el suficiente respaldo empírico. ción de los mismos, al igual que el suficiente conocimiento
Ejem plo: se plantea una hipótesis analítica cuando se y manejo del marco teórico.
desea saber la influencia que han tenido factores como la sus­ 6. Iniciar el proceso estableciendo hechos sencillos que sean
titución de im portaciones, el crédito extranjero y la inversión resultado de la observación; anotarlos y luego relacionar­
pública en el sector industrial en los últimos veinte años en los, pensando que siempre debe existir una relación cau­
Colombia. Las variables son com plejas porque contienen va­ sal entre un sujeto y sus atributos, o sea, entre variables
riables más sim ples interconectadas entre s í16. dependientes e independientes.
Otras hipótesis de este nivel, en el campo de la adminis­
tración, son: la definición y selección de opciones estratégicas
para la em presa im plica una evaluación previa de aspectos • OperacionaHzación de hipótesis
propios de su entorno económico, político y social, al igual que .Anteriormente se explicó que las hipótesis se construyen me­
de la estructura organizacional, las form as como operan sus diante el empleo de una o más variables. Las hipótesis descri­
áreas funcionales y sus procesos administrativos. En este caso ben la característica de un fenómeno (hipótesis descriptiva) o
se relaciona la variable “definición y selección de opciones establecen una relación de causa-efecto (hipótesis causales).
estratégicas” con unas variables complejas, como “las econó­ Con el propósito de verificar y contrastar las hipótesis plantea­
micas, políticas y sociales", o “los procesos administrativos" das, el investigador acude a la operacioncdización de las m is­
(planeación, organización, dirección, control) y sus “áreas fun­ mas. Tal procedimiento se inicia por las variables17 que definen
cionales” (mercadeo; producción, finanzas, etc.). Estas últimas las hipótesis. Operacionalizar las hipótesis equivale a descen­
variables están constituidas por muchos factores interconec­ der el nivel de abstracción de las variables y de esta form a
tados entre sí. hacer referencia empírica de las mismas; implica desglosar la
Para determ inar hipótesis en el diseño que nos ocupa, es variable en indicadores por medio de un proceso de deducción
im portante tener en cuenta algunos aspectos: • lógica, los cuales se refieren a situaciones específicas de las
variables. Los indicadores pueden m edirse mediante índices o
1. Formularlas en form a sencilla.
investigarse por itemes o preguntas que se incluyen en los ins­
2. Formularlas teniendo en cuenta el planteamiento del pro­
trumentos que se diseñan para la recopilación de la inform a­
blema, los objetivos y el marco teórico desarrollado ante­
ción; así, una vez que el investigador desglosa la variable en
riormente.
indicadores, éstos le permiten definir la información básica para
3. Form ular las hipótesis que sean necesarias, ya sea de pri­
verificar las hipótesis.
mero, segundo o tercer grado. No es conveniente plantear
Por ejemplo, en una investigación sobre burocracia en Co­
un gran número de hipótesis, que incluso no lleguen si­
lombia, pueden definirse los indicadores a partir de las varia-
quiera a demostrarse.
4. En las ciencias sociales, como es el caso, no necesaria­
mente hay que llegar a com probar la hipótesis planteada.
17 Raúl Rojas Soriano. en Guía para realizar investigaciones sociales, de­
Los resultados obtenidos pueden ser diferentes, e incluso
fine el término variable como una característica, atributo, propiedad
opuestos. o cualidad que puede darse o estar ausente en los individuos, grupos o
sociedades; puede presentarse en matices o modalidades diferentes o en
16 Ibíd., p. 176. grados, magnitudes o medidas distintas a lo largo de un conílnuum.

124 125
Metodología
Proceso de investigación: diseño

bles que se encuentran en el m odelo teórico de Max Weber. Las 1. Reglamentos

variables posibles de identificar son: prestigio, jerarquía, profe- Formalidad 2. Normas escritas
sionalización, libertad de funcionarios, form alidad de la orga­ 3. Comunicaciones
nización, división del trabajo.
Para las anteriores variables, podemos definir indicadores División de trabajo [ 1. Departamentalización
así: [ 2. Organigrama

Variables Indicadores *
En la ciencia económica, para una investigación sobre
1. Nivel salarial com ercio exterior, las variables e indicadores pueden definirse
Prestigio 2. Obediencia así:
3. Influencia de conductas
Variables Indicadores
1. Cargo
1. Cuenta corriente
Jerarquía 2. Número de subordinados
Balanza de pagos 2. Cuenta de capital
3. Responsabilidad
3. Cambio en reservas

1. Especia lización
Profesionalización 2. Experiencia 1. Movimiento de capital
3. Carrera adm inistrativa 2. Ingresos por exportaciones
Balanza cambiaría de transferencias
4. Estabilidad laboral
3. Egresos por importaciones
de servicios y transferencias
Libertad 1 1. Procesos d e toma
• de decisiones
1. Exportaciones e im portaciones
1. Objetivos Balanza comercial de bienes
Planeación 2. Políticas 2. Ingresos y egresos por servicios
3. Planes 3. Transferencias
4. Programas
Como se observa en los ejemplos, las variables se encuen­
Control í 1. Auditoría tran en un nivel de abstracción dado por su fundamentación
l 2. Supervisores teórica. Los indicadores perm iten tener una referencia em pírica
de situaciones, hechos o eventos que podrán cuantificarse; és­
1. Promoción tos form an parte de las variables y se obtienen por un proceso
Selección 2. Capacidad técnica deductivo, mediante el cual el investigador debe analizar que
tales indicadores en conjunto abarquen en su totalidad el con­
3. Concurso
cepto definido teóricamente en la variable.
4. Contratos

126 127
Metodología
Proceso de investigación: diseño

Ejem plo En ciencias contables

H ip ó te sis 1. "La contabilidad pública sobreestima el pasivo corriente,

al registrar en las cuentas p or pagar el resultado de
la ejecución presupuesta! que involucra sobrantes de
Con el propósito de fam iliarizar al lector con la formulación de apropiación”.
hipótesis, a continuación se presentan algunas de ellas referi­ 2. “Las transacciones acumuladas en los registros de conta­
das a las ciencias de que se ocupa esta guía. Éstas se han bilidad perm iten la preparación de los estados financieros
presentado en proyectos de investigación en las facultades de de una empresa y tener información sobre la situación del
Econom ía y Adm inistración de empresas de la Universidad del negocio y los resultados de sus operaciones”.
Rosario y el departamento de Contaduría de la Universidad 3. “El buen criterio del proceso de decisiones administrativas
Javeriana. y financieras de la empresa X depende de la información
contable que tenga a su disposición la unidad decisora".
Hipótesis de primer grado o de uniformidades empíricas
(Estas hipótesis son descriptivas y no implican, necesariamen­
Hipótesis de segundo grado o de relación
te, relación causa-efecto.) entre uniformidades empíricas

En econom ía En economía

1. “E l gasto público en el sector social ha sido decreciente por 1. “Debido a los continuos y notables aumentos en los costos
los gastos de funcionamiento y del servicio público”. de producción de la industria de fertilizantes, las empre­
2. “A causa de la Ley 200 de 1936, se produjeron cambios en sas productoras están operando bajos niveles de produc­
ción, lo que obviamente im plica desperdicio de capacidad
los criterios jurídicos sobre propiedad, aparcería, arren­
instalada".
dam iento y colonato” .
2. “La política de industrialización tomada desde un princi­
3. “La disminución del ritm o de crecim iento del producto in­
pio por el órgano interno del Grupo Andino afectó notable­
terno bruto explica, en gran parte, el aumento de la carte­
mente la dinámica del desarrollo del sector agropecuario
ra de dudoso recaudo del sistem a bancario colombiano”.
en la región".
3. “Los bancos comerciales nacionales son el tipo de bancos
En adm inistración
más afectados por las deudas de dudoso recaudo, pues
son los que han concedido mayor volumen de créditos a
1. “E n la em presa X, no existe un plan estratégico de desa­ las empresas nacionales, o han sido garantes cuando és­
rrollo que maximice la utilización de sus recursos en el tas han encontrado créditos con bancos extranjeros”.
logro de sus objetivos".
2. “En Colombia, durante 1982, se presentó una crisis de En adm inistración
confianza y en 1983-1984, una crisis financiera”,
3. “El grupo em presarial X adolece de una estructura admi­ 1. “La dirección centralizada evita la flexibilidad y el dina­
nistrativa y de mercadeo inadecuado para el logro de di- mismo de la organización, lo que ocasiona menor compe-
versificación y desarrollo". titividad y un clim a organizacional deficiente".

128 129
Metodología Proceso de investigación: diseño

2. “El desarrollo del m ercado de los computadores durante el En adm inistración

último decenio y la escasez de adecuados programas de
aplicación para cu brir las necesidades de sus usuarios en 1. “Las ventajas com petitivas de la empresa X son las econo­
Colom bia hacen factible la creación de una casa de soft­ mías de escala, la capacidad, la producción, el avance tec­
ware de la em presa de computadores”. nológico, la investigación y desarrollo de productos y la
3. “En Colombia, las empresas desarrollan una estrategia com­ imagen de sus productos en el mercado. Estas ventajas
petitiva para enfrentar las diferentes fuerzas provenientes dependen de su fuerza impulsora, que son los productos
del entorno en el cual se desenvuelven; sin embargo, po­ ofrecidos”.
cas veces existe una form ulación expresa de la misma”.
En ciencias contables
En ciencias contables

1. “El déficit fiscal es originado por la insuficiente capacidad 1. “En Colombia, las empresas de los sectores mediano y pe­
económica del país, que lim ita la generación del ingreso queño se caracterizan porque sus dirigentes se enfrentan
para el Estado y la im posibilidad política de controlar el a un desactualizado manejo gerencial, producido por la
gasto público". ausencia de factores como la contabilidad por áreas de
2. “Los procesos contables y adm inistrativos para el manejo responsabilidad, la planeación y el control presupuesta­
y registro de las transacciones económicas de la em presa rio, y por no existir sistemas de información que perm itan
X definen las norm as sobre form as y procedim ientos de evaluar el desarrollo de la organización”.
los registros contables, como lapreparación de los estados
financeros; mediante éstos será posible sum inistrar la in ­
form ación oportuna y razonable a los niveles decisorios” . CÓMO FORMULAR LAS HIPÓTESIS
3. “El control de los costos así como el control presupuesta­
rio en los diferentes centros de producción de la empresa
X, es el resultado de la inform ación que presentan los re­
gistros contables y de los procedim ientos y normas de con­
trol interno”.

Hipótesis de tercer grado

En econom ía

1. “La Ley 55 de diciem bre de 1975 indujo a la disminución

de la investigación extranjera directa en el sistema banca-
rio y al aumento de las tasas de crecimiento del endeuda­ identifica las variables dependientes (efecto) e Independientes (cáusáj.'ál igu&qucLM^
verbo metíante el cual se expresa tal reladóni - í í ' * ; 7'S
miento externo y por ende del servicio de esta deuda”.
2. “La producción de fertilizantes en el país permite un aho­
rro de divisas y la utilización de la mano de obra nacional
y de los productos de otras industrias (mediante el consu­
mo interno y el valor agregado). Además, se amplían las
escalas de producción con miras a la exportación”.

130 131
 Proceso de investigación: diseño
Metodología

ridad del investigador con el fenóm eno que va a investigar,

Los pasos anteriores, definidos para este diseño, perm iten res­
aclarar conceptos, establecer preferencias para posteriores in­
ponder a preguntas que tienen que ver con lo que se quiere
vestigaciones” 19.
estudiar, los alcances y el porqué de la investigación, al igual
El estudio exploratorio tiene una utilidad especial: perm i­
que con los fundamentos teóricos y los aspectos que se quieren
te al investigador form ular hipótesis de primero y segundo gra­
probar. Nos encontramos frente a un aspecto que tiene que ver
dos, las cuales pueden ser relevantes en el nivel más profundo
con la planeación de la manera como se va a proceder en la
del estudio propuesto; se considera una etapa de inicio en la
realización de la investigación. Aquí debe responderse al nivel
investigación. En la práctica es m ás difícil, pues es la inicia­
de profundidad a que se quiere llegar en el conocimiento pro­
ción en el conocimiento científico.
puesto, al método y a las técnicas que han de utilizarse en la
Se puede decir que para definir el carácter exploratorio del
recolección de la información. Estos últimos tienen relación
estudio han de tenerse en cuenta consideraciones importantes:
con los aspectos metodológicos que se van a seguir en el estu­
el conocim iento previo que tiene el investigador sobre el pro­
dio planteado y abarca los siguientes puntos:
blem a planteado, [Link] realizados por otros investigado­
res, la inform ación no escrita que poseen personas que por su
• Tipo de estudio relato pueden ayudar a reunir y sintetizar sus experiencias.
• Método de investigación De esta manera, el conocim iento adquirido por otros auto­
• Técnicas para la recolección de la información
res y las fuentes de inform ación existentes sobre el problem a
• Tratam iento de la información. de investigación ayudan a definir el nivel en el que ha de cata­
*** • logarse el estudio que se propone.
7.1 Tipo de estydio El propósito de especificar o no el carácter exploratorio en
el diseño que se form ula es, principalmente, que el investiga­
Según el nivel de conocimiento científico (observación, descrip­
dor tenga claridad acerca del nivel de conocimiento científico
ción, explicación) al que espera llegar el investigador, se debe
desarrollado previamente por otros trabajos e investigadores, y
form ular el tipo de estudio. El propósito es señalar el tipo
defina el tipo de investigación y las fuentes para llevar a cabo
de inform ación que se necesita, así como el nivel de análisis
su proyecto. Por lo anterior, en el diseño han de especificarse
que deberá realizar. Tam bién le ayudará a definir el contenido
las razones por las que el estudio propuesto es exploratorio o
(punto No. 9 de este diseño). A l definir el tipo de estudio, deben
form ulativo, e incluso sustentarlo con base en las hipótesis de
tenerse en cuenta los objetivos y las hipótesis planteadas an­
prim er grado definidas anteriormente.
teriormente.
Son estudios exploratorios: las monografías e investiga­
ciones bibliográficas que buscan construir un marco teórico de
7 . 1. 7 Estudios exploratorios o formulativos referencia, o las orientadas al análisis de los modelos teóricos.
Los trabajos genéricos referidos a la teoría de mercados, pro­
El prim er nivel de conocimiento científico que se quiera obte­
ducción, finanzas, adm inistración del recurso humano, mone­
ner sobre un problema de investigación se logra a través de
da y banca, comercio exterior, microeconomía, macroeconomia,
estos estudios de tipo exploratorio o formulativo que tienen como
hacienda pública, auditoria, revisoría fiscal, costos, estados
objetivo la “formulación de un problema para posibilitar una
financieros, etc., son ejemplos que por su contenido, más de
investigación más precisa o el desarrollo de una hipótesis"18.
tipo teórico, pueden constituirse en estudios exploratorios.
“Pero tienen otras funciones como la de aumentar la fam ilia­

18 Claire Selltiz, op. cit. p. 69. 19 íbíd.. p. 69.

134 135
Metodología Proceso de investigación: diseño

(lC ontinuación )
ELEM EN TO S DE APO YO M ETO D O LÓ G IC O
rdenamiento de estas hipótesis’de pfimér grado y establezca qi PARA R EA LIZA R LA IN V ESTIG A C IÓ N _____
e independierités^quiere relacionan Para elfo puéde uñir dos o m¡
lo y establecer, si asi íü Quiere, una iTiüfHüéláüi&j, l ó I ít¡pojtttiile <
7. Aspectos metodológicos
lascualés una vápable li

'teniendo en cuenta tás reglas previstas para ese propósito:

_____- _____ . ______ V I
7. ASPECTOS METODOLÓGICOS
7.T Tipo de estudio
pí ~ ~ • - •xt,;
¡ Señala el nivel de profundidad con el cual el investigador
L busca abordar el objeto de conocimiento. -. V { * i

d r W ik de uña o más váriablés 7.1.1 Estudio exploratorio

fe 'y . 7- ASPECTOS
j* Primer nivel del conocimiento. Permite al investigador fa- — * 1 E M ETO D O LÓ G IC O S-
I miliarizarse con eí fenómeno que se investiga. Es el punto
jüífé partida para i^fgrmuiaqQn de otras irwesngaciones . Método
^cbrimáyor nivetdé p ib ir u ^

i
__t _ _ 7.1.2 Estudio descriptivo
¡ 10,Recuerde que las hipótesis son* proposiciones afirmativas de heghbs que usted ésp
^ j}.dem o¿trarenIainvestigaclón>, . ^ ■ •—-. - •- ' Segundo nivel de conocimiento, identifica características ■
i del universo de investigación, señala formas de conduce
! ta, establece comportamientos concretos y descubre y;'
r r f . . . - ■f .* • ■ «* ' • .• ‘ • comprueba asociación entre variables-v Á . #s
v i t , Evalúe |a relación de las hipótesis plantes das con sü problema; srí objetivo y su marca [ •• ; . • • . , ; .
' ■.} * ’ipArirav
teonco- -'

r
' r. |
| 12. Si no encuentra relación entre la hipótesis que usted formuló y su problema, objetivos y |
• marco teórico, Inicie el proceso 1 porque su diseño no marcha bien.k - / / > ' v -.-r ; l-, < I
i • _______ »• ’ ’ ' __’ »• <___ f _ -1*- :- - —~1

133
Metodología
ProCeso de investigación: diseño

Cuando el investigador construye un marco de referencia

Así, el estudio descriptivo identifica características del uni­
teórico y práctico puede decirse que este prim er nivel de cono­
verso de investigación, señala form as de conducta y actitudes
cim iento es exploratorio, el cual puede complementarse con el
descriptivo, según lo que quiera o no el investigador. De este del universo investigado, establece comportamientos concretos
modo, según el problema y los objetivos planteados, en algu­ y descubre y comprueba la asociación entre variables de inves­
nos estudios podrá establecerse su condición de exploratorio y tigación. De acuerdo con los objetivos planteados, el investiga­
descriptivo. dor señala el tipo de descripción que se propone realizar.
Los estudios descriptivos acuden a técnicas específicas en
la recolección de información, como la observación, las entre­
7 .1 .2 Estudios descriptivos
vistas y los cuestionarios. También pueden utilizarse informes
La investigación en ciencias sociales se ocupa de la descripción y documentos elaborados por otros investigadores. La mayoría
de las características que identifican los diferentes elementos y de las veces se utiliza el muestreo para la recolección de infor­
componentes, y su interrelación. En el caso de la economía, la mación, y la información obtenida es sometida a un proceso de
adm inistración y las ciencias contables, es posible llevar a cabo codificación, tabulación y análisis estadístico.
un conocimiento de mayor profundidad que el exploratorio. Éste Para propósito del diseño se debe definir si se pretende
lo define el estudio descriptivo, cuyo propósito es la delim ita­ llegar a este nivel de conocimiento que puede fundamentarse
ción de los hechos que conforman el problem a de investiga­ en la formulación de hipótesis de prim er grado (uniformidades
ción. Por esto es posible: empíricas) o de segundo grado (recolección de uniformidades
empíricas). Los objetivos del estudio, al igual que el objeto de
1. Establecer las características demográficas de unidades in­
investigación, han de ser elementos que se tomen en cuenta
vestigadas (número de población, distribución por edades,
para definir o no el carácter descriptivo del estudio.
: niveles de educación, estado civil, etc.).
2. Identificar form as de conducta y actitudes de las personas Un estudio descriptivo puede concluir con hipótesis de ter­
que se encuentran en el universo de investigación (compor­ cer grado formuladas a partir de las conclusiones a que pueda
tam ientos sociales, preferencias de consumo, aceptación llegarse por la información obtenida.
de liderazgo, m otivación frente al trabajo, decisiones de La persona que presenta el diseño de investigación, de
compra, etc). acuerdo con las consideraciones anteriores, debe señalar por
3. Establecer comportamientos concretos (cuántas personas qué su estudio puede catalogarse en este nivel de conocimien­
consum en un producto; cuál es su actitud frente a su lí­ to. Puede afirmarse que en Colombia en la economía, la ad­
der, a los problem as de desempleo, de ingresos; cómo se m inistración y las ciencias contables, los trabajos de grado
ejerce la función de auditoria, cómo se manejan las técni­ realizados, en su mayor proporción, son descriptivos.
cas contables, cómo son los procesos de decisión, cuáles
son las necesidades de la gente).
4. D escubrir y com probar la posible asociación de las varia­
7.1.3 Estudios explicativos
bles de investigación (relación entre el precio y el consumo
de un producto, actitud frente al líder autocrático y los Los estudios orientados a la comprobación de hipótesis causales
m ecanism os de control, la form a como el mercado se afec­ pueden definirse en el nivel explicativo y su realización supone
ta por variables económicas y sociales, la aplicación de la el ánimo de contribuir al desarrollo del conocimiento científico,
sistem atización y su uso en los principios contables, los razón por la cual el rigor científico se constituye en pilar funda­
análisis financieros y la auditoría y control, etc.). mental para su elaboración.

136 137
Metodología Proceso de Investigación: diseño

Claire Selltiz señala:

COMO DEFINIR EL TIPO DE ESTUDIO

Una hipótesis de relación afirma que una determinada característica

u ocurrencia es uno de los factores que determina otra característica u
ocurrencia. Así pues, los estudios destinados para la comprobación de
hipótesis causales deben proporcionar datos a partir de los cuales se
pueda definir legítimamente si una determinada característica X es uno
de los factores que determina otra característica u ocurrencia20.

El estiidio explicativo se orienta a comprobar hipótesis de

tercer grado; esto es, identificación y análisis de las causales
{variables independientes) y sus resultados, los que se expre­
san en hechos verificables (variables dependientes). Por ello,
se hace importante el establecim iento de variables en las cua­
les exista un grado de com plejidad cuya ocurrencia y resulta­
dos determ inen explicaciones que contribuyan al conocimiento
científico.
Los estudios de este tipo im plican esfuerzos del investiga­
dor y una gran capacidad de análisis, síntesis e interpretación.
Tienen un conocimiento profundo del marco de referencia teóri­ ínjyetprapj^áM&tó^jjrníe^
co, al igual que una excelente form ulación y operacionalización
de la hipótesis de trabajo.
En el diseño propuesto es necesario que el investigador
señale las razones por las cuales el estudio puede considerarse
explicativo, de acuerdo con los anteriores planteamientos. Vale
la pena recordar que com o nivel de conocimiento, la explica­
ción acepta una fase previa de descripción y ésta a su vez de
un conocimiento explorativo. Por tanto, el investigador podrá
establecer el carácter exploratorio, descriptivo o analítico del
tipo de estudio, según sea el caso, según el planteam iento
del problema, los objetivos y la hipótesis, y explicar los crite­
rios que utiliza para definir el conocimiento propuesto.

20 Ibíd.. p. 100.

138 >39
Metodología
Proceso de investigación: diseño

(Continuación)
7 .2 Método de investigación
[ SI usted respondeafimiativarnéríte a úna o más de las preguntas anter
y. explique ófríeí contexto cíe! diseño planteado,* Así encontrará rsspu<
apuesto en:él conoamíentp: Puede formularse piras p re g u n ta s te cc
ÉM¿r$!jeQntó

7.2 Método de investigación

p Es el procedimiento riguroso, formulado de una manera s

7.2.1 Método de observación

i: Proceso de conocimiento por el cual se perciben deli-1

7.2.2 Métodoinductiva

\ Proceso de conocimiento que se inicia por ía observa-

| xión de fenómenos particulares con él propósito de lie- ;•
l gara cpnciusionés y premisas generales que pueden $e¡fe
i aplicadas a situaciones similares á la observada.. ¿

7.2.3 Método deductivo

S*í METODOLÓGICOS %
^ Proceso de conocimiento que se inicia con la obsérva­
“T , í|.v*- • '■--
la don de fenómenos generales con el propósito de seña- £7,3 Fuentes y técnicas
& " para la recolección ^ >
W¡ü.de la información; /
_• ________

10; tome los resultados de las explicaciones que escribió en los numerales 1¿.2, 5, 7, y; allí
encontrará respuesta al tipo de estudio, ya sea éxploratdrio, descriptivo o explicativo^ según t
0 . el caso.
_• - _______ • >-
:V-,.
..¿••-av-- - v r .i
''' «■ ■__ii_:__ ilL i___\s j _ ■: ’ "

i
| Ahora proc»da a fotTOria que se

140 141
Metodología Proceso de investigación: diseño

(Continuación)
gación y demostración de la verdad"23; así, el método perm ite
organizar el procedimiento lógico general por seguir en el cono­
cimiento, y llegar a la observación, descripción y explicación de
la realidad. El objeto de investigación determ ina el tipo de m é­
todo que se ha de emplear. El objeto de estudio que ocupa a la
economía, la administración y las ciencias contables puede
t percibirse por la experiencia; de allí que se puede hablar de
método experimental, el cual se caracteriza por las diversas
etapas o procesos que el investigador debe tener en cuenta en
la búsqueda de respuestas a sus problemas de investigación.
A continuación se hace referencia a procesos de conoci­
miento que pueden ser tomados para el diseño que nos ocupa:

El método científico en las ciencias sociales debe ser aplicado de modo

7.2. 1Método de observación
positivo y no de modo normativo, es decir, que la investigación positi­
va se debe preocupar por lo que es y no de lo que se piensa que debe Observar es advertir los hechos como se presentan, de una
ser. Toda investigación nace de algún problema observado o sentido de m anera espontánea, y consignarlos por escrito. La observación
tal forma que no puede avanzar a menos que se haga una selección de como procedimiento de investigación puede entenderse como
la materia que se va a tratar. Esta selección presupone alguna hipótesis
“el proceso mediante el cual se perciben deliberadamente cier­
que guiará y aj mismo tiempo delimitará el problema que se va a inves­
tos rasgos existentes en la realidad por medio de un esquema
tigar. Además, el-conjunto de procesos o etapas de que se sirve el
‘ método científico, tales como la observación y la recolección de los
conceptual previo y con base en ciertos propósitos definidos
datos posibles, las hipótesis que procura explicar provisionalmente, las , generalmente por una conjetura que se quiere investigar"24.
observaciones en forma simple y viable, la experimentación que da al La observación es un procedimiento importante en la inves­
método científico también el nombre de método experimental, la in­ tigación científica. En muchas circunstancias el economista, el
ducción de la ley que proporciona el resultado del trabajo de investiga­ adm inistrador y el contador se olvidan de emplear la observa­
ción... El método científico aprovecha también el análisis y la síntesis, ción como método de conocimiento por el cual puede obtenerse
los procesos mentales de la deducción y la inducción, procesos comu­ información, creyendo que ésta se encuentra sólo en la encues­
nes a todo tipo de investigación21. ta o en las fuentes secundarias.
La observación supone unas condiciones especiales en su
“El método científico se puede definir como un procedi­ empleo. Éstas son:
miento riguroso form ulado de una manera lógica para lograr la
adquisición, organización o sistem atización y expresión o ex­ 1. Debe servir para lograr resultados de los objetivos plan­
posición de conocim ientos, tanto en su aspecto teórico como teados en la investigación.
en su fase experim ental"22. 2. Debe ser planeada de una manera sistemática. El investi­
De acuerdo con lo anterior, “el método lo constituye el con­ gador debe definir qué quiere observar y cuáles son sus
junto de procesos que el hombre debe emprender en la investi­ posibles resultados.

23 A. L. Cervo y P. A. Bervian. op. cit. p. 19.

21 A. L. Cervo y P. A. Bervian, op. cit. p. 19.
24 Laureano Ladrón de Guevara, op. cit, p. 98.
22 Ernesto de la Torre y Ramiro Navarro, Metodología de investigación, p. 3.

142 143
Metodología
Proceso de investigación: diseño

3. Debe ser controlada sistemáticamente por el investigador

tración, la economía y las ciencias contables están en esta pers­
y estar relacionada con proposiciones teóricas referidas al
pectiva) acepta la acumulación de conocimiento y la relatividad
objeto de investigación. Por ello, quien observa debe cono­
de su explicación (leyes). Teniendo en cuenta tal considera­
cer a fondo el m arco teórico sobre el cual fundamenta su
ción, se puede entender cómo este tipo de conocimiento inductivo
investigación.'
puede llegar a establecer leyes generales de comportamiento
de los fenómenos a partir del análisis de hechos empíricos.
7.2. 2 Método inductivo
La inducción es ante todo una form a de raciocinio o argumen­ 7 .2 .3 Método deductivo
tación. Por tal razón conlleva un análisis ordenado, coherente
El conocimiento deductivo permite que las verdades particula­
y lógico del problem a de investigación, tomando como referen­
res contenidas en las verdades universales se vuelvan explíci­
cia prem isas verdaderas. Tiene como objetivo llegar a conclu­ tas26. Esto es, que a partir de situaciones generales se lleguen a
siones que estén “en relación con sus premisas como el todo lo identificar explicaciones particulares contenidas explícitamen­
está con las partes. A partir de verdades particulares, conclui­ te en la situación general. Así, de la teoría general acerca de un
m os verdades generales”25. Lo anterior señala quejundam en- fenómeno o situación, se explican hechos o situaciones parti­
talm ente la inducción, a pesar de tener como referencia premisas culares. Por ejemplo, de la teoría sobre planeación estratégica,
verdaderas, podrá llegar a conclusiones cuyo contenido es más se espera analizar y evaluar su aplicación concreta a una em­
am plio que el de las prem isas desde las cuales inicia el análisis presa; el clima organizacional en una empresa se explica a partir
de su problem a de investigación. D e este modo, el argumento de los postulados básicos que señalan las características del
inductivo se sustenta en la generalización de propiedades co­ mismo; del análisis de los problemas del desarrollo en América
munes a casos ya'óbservados. Latina, se buscará encontrar explicación al caso colombiano;
La inducción perm ite al investigador partir de la observa­ del análisis de la recesión de la econom ía mundial, se explicará
ción de fenóm enos o situaciones particulares que enmarcan el la forma como la economía colombiana presenta recesión en
problem a de investigación (se podrían citar algunos .ejemplos: su estructura; por la teoría de la valuación de los activos fijos,
aspectos de una estructura organizacional, la auditoria en una se explicarán situaciones referidas a los mismos en una em­
organización específica, la estructura de costos del proceso presa. Éstos son algunos ejemplos en administración, econo­
productivo y operativo en una organización, la form a como se mía y ciencias contables, en los cuales la ocurrencia de las
desarrolla el proceso de liderazgo en una estructura de empre­ formulaciones generales permite observar un fenómeno parti­
sa, el costo de la vivienda para un nivel socioeconómico, etc.) y cular comparando las manifestaciones del objeto de investiga­
concluir proposiciones y, a su vez, premisas que expliquen fe­ ción con las proposiciones teóricas que a él se refieren.
nómenos sim ilares al analizado. Así, los resultados obtenidos Es importante tener en cuenta algunos aspectos en rela­
pueden ser la base teórica sobre la cual se fundamenten obser­ ción con la inducción y la deducción para su empleo en la inves­
vaciones, descripciones y explicaciones posteriores de realida­ tigación, y en la referencia de los mismos en el diseño.
des con rasgos y características semejantes a la investigada.
A este respecto, vale la pena que el investigador recuerde 1. Inducción y deducción son dos métodos de conocimiento
que el conocim iento científico de carácter fáctico (la adminis­ que no son incompatibles sino complementarios.

25 Ibíd., p. 33. 26 Ibíd., p. 28.

144 145
Metodología Proceso de investigación: diseño

2. Su definición perm ite al investigador identificar el orden 7 .2 .5 Método de síntesis

por seguir en la obtención de la información, al igual que La síntesis im plica que a partir de la interrelación de los ele­
las fuentes y la calidad de la misma. mentos que identifican su objeto, cada uno de ellos pueda rela­
3. Aunque no son los únicos métodos, el conocimiento de rea­ cionarse con el conjunto en la función que desempeñan con
lidades económicas, adm inistrativas y contables se ha fun­ referencia al problem a de investigación. En consecuencia, aná­
damentado en el em pleo de dichos métodos. lisis y síntesis son dos procesos que se complementan en uno
4. . En el proyecto debe existir claridad sobre el método que se en el cual al análisis debe seguir la síntesis.
seguirá y es fundam ental indicar las razones por las cua­ Con el propósito de ilustrar la form a como puede llegar al
les se empleará teniendo como referencia el planteamiento empleo del análisis y la síntesis en la investigación, se presen­
del problema, los objetivos y la hipótesis planteados. tan ejemplos en adm inistración y economía.
5. El conocimiento puede ser inductivo-deductivo o dedueti- En conclusión, el análisis descom pone el todo en sus
vo-inductivo; es im portante que quien formula el estudio partes y las identifica, mientras que la síntesis relaciona los
tenga claridad al respecto. elementos componentes del problema y crea explicaciones a
partir de su estudio.
Quien presenta el proyecto podrá señalar cuál o cuáles de
7 .2 .4 Método de análisis los anteriores procesos utilizará en su investigación. En tal caso
debe explicar claramente qué aspectos toma como referencia y a
Análisis y síntesis son procesos que perm iten al investigador
dónde espera llegar. Todo esto en el contexto total del proyecto
conocer la realidad. René Descartes, al referirse a normas bá­
propuesto. Vale la pena insistir en que no hay que referirse a
sicas del proceso científico, señala que la explicación a un he­
•todos los procedimientos; se trata de que el investigador defina
cho o fenómeno no puede aceptarse como verdad si no ha sido
el o los de m ayor conveniencia a los resultados esperados en la
conocida como tal. Por otro lado, el conocimiento de la realidad
investigación.
puede obtenerse a partir de la identificación de las partes que
conforman el todo (análisis) o como resultado de ir aumentan­
do el conocim iento de la realidad iniciando con “los elementos 7 .2 .6 Otros métodos
más simples y fáciles de conocer para ascender poco a poco,
En párrafos anteriores se ha hecho referencia a métodos o pro­
gradualmente, al conocim iento de lo más complejo”27. Ésta es
cedimientos válidos en el método científico y que pueden se­
la síntesis.
guirse en el conocimiento de problemas de la investigación en
El análisis inicia su proceso de conocimiento por la iden­
economía, administración y ciencias contables. Es importante
tificación de cada una de las partes que caracterizan una
señalar que la observación, la inducción, la deducción, el aná­
realidad; de este modo podrá establecer las relaciones causa-
lisis y la síntesis no son procedimientos únicos y que existen
efecto entre los elem entos que componen su objeto de in ­
otros igualmente válidos. El propósito de esta guía es dar pau­
vestigación.
tas, no el de imponer criterios; por ello, el investigador puede
señalar otros que crea convenientes, en caso de no referirse a
los descritos. Vale la pena recordar que el carácter científico
del trabajo exige el empleo de un método.

27 JbicL, p. 34.

146 147
Metodología
Proceso de investigación: diseño

E jem plo
Ejem plo
A n á lisis y síntesis en Econom ía A n álisis y síntesis en A dm inistración

Resultados o efectos en

...
•Contabilidad %• Á/Cómd se relacionan las^
• Tesorería partes de (1) para ericon-*
• Análisis financiero trar explicaciones sobre
su comportamiento. 2

....

} Diagnóstico Área de •* Producto B/iguar sucede con (2)»

„de una L mercadeo Precio (3), etc.
empresa X . (2) . & ¿'y y¿XlJ-:
¡J>Vi v*•-
• V ' t * f V-;

:
n• , * ■ .v * W
Área de Área de C/La ínterrelación de ( t j r;
producción. producción (2); (3), etc., permitirá fte-¿
(31 gar a [Link] ¡de
- T• 'A
.7 • la empresa X. ... . ^

K '*
' ■ ‘
^ .¿y. •.

148 149
Metodología Proceso de investigación: diseño

( C ontinuación )
C Ó M O D E T E R M IN A R E L M É T O D O Q U E S E V A A S E G U IR
E N L A IN V E S T IG A C IÓ N
. Sí quiere explicar un fenómeno Iniciando su estudio por las partes más específicas qué jo':
' identifican (los efectos) y a partir de éstas llegar a una explicación total del probiema, usted
se refiere aí rriétOuC analítico. Evaíüc 5í está 5iwaciui\especMca¿ecía paraeí uíOuleu iáqu ^ v
irde'que el método se refiere áloápfocedirni que puede sec
lá^ade/TÍostíar la ^í^tésis¿<ijftpljr Owíq¿s< osodarunare
m rn m
maqúe
l que jdentifeó:
identificó. Además^él investigador libertad para ei

9.;^ Si ijurof
quiere v explicarvel
i fenómeno ínterreli
itzi tu H iic ii^ d y M k u iw iu d Vneían;
v iv v tu o |ji u o p i R a ir jb o l f p l aiidJibib y
&f&vlvcor^tnjiré^K^onés'ál problema,
ft V K t n lir o y n n r a r f n n o c a l n rn h lo m a iusted se réüeteá ías/nfes&.comb mótodol Eva lú e ^

"esta situación específica sé presenta para el pjpbletna ¡cjuépTañtéaíTv: *r- ‘

150 151
Metodología Proceso de investigación: diseño

7 .3 Fuentes y técn icas La inform ación es la “m ateria prim a” por la cual puede llegarse
para re co le cció n cte in form ación a explorar, describiry explicarhechos o fenómenos qu
un problema de investigación.
A pesar de la importancia de este aspecto, en ocasiones no
se le da el valor que tiene y se olvida su incidencia en la inves­
tigación. Algunas personas inician el trabajo sin identificar qu¿
tipo de información se necesita o las fuentes en las cuales pue­
de obtenerse; esto ocasiona pérdidas de tiempo e incluso, a
7.3 Fuentes y técnicas
para recolección de Información veces, el inicio de una nueva investigación. Por tal razón, este
diseño prevé como aspecto esencial que el investigador defina
Stásfuentesson hechoso documéntosá tosi.
írqü© acude el investigador y qué lé permiten^ las técnicas que van a emplearse en la recolección de la in for­
^obtener ínfo»Tuaciun..Las‘ í^i¡cassc>n losL mación, al igual que las JUentes en las que puede adquirir tal
información.
Para iniciar, se definirá qué se entiende por de in­
form ación.
7.3.1 Fuentes secundarias HM
7.3.1 Fuentes secundarias
Toda investigación im plica acudir a este tipo de fuentes, que
M;bbcf^htós*]^|
suministran información básica. Se encuentra en las bibliote­
cas y está contenida en libros, periódicos y otros materiales
documentales, como trabajos de grado, revistas especializadas,
enciclopedias, diccionarios, anuarios, etc.
A l referirse a las fuentes secundarias, en el proyecto debe
definirse y señalarse el tipo de fuente, y el grado de facilidad o
■
*. ...- - . dificultad que para el investigador tiene su utilización.
_ 7.4 Tratam iento
En este punto del diseño debe existir completa claridad
información sobre el tipo de Información necesaria y la utilización de estas
" ■■aüfflEft fuentes. Si no hay claridad, es preferible que revise el proyecto;
en el caso de que no exista información, piense bien antes de
continuar.
7.3.2 Fuentes primarias ..^ Ó te e n a c k ln i

Encuestas
1 7 .3 .2 Fuentes primarias
! .directamente por el Investigador a través de
j • relatos o escritos transmitidos por ios parti- i ^Cuestionarios^ | Es posible que el desarrollo de la investigación propuesta de­
c íñ a n te « ñ un RMresri ñ amnti=y;¡mientn
penda de la información que el investigador debe recoger en
É form a directa.
1

Cuando esto sucede, hablamos de la fuente primaria, e

im plica utilizar técnicas y procedimientos que suministren la

152 153
Metodología Proceso de investigación: diseño

inform ación adecuada. E xisten diferentes técnicas, algunas de Estas dos formas de participación tienen modalidades di
ellas utilizadas con frecuencia en las ciencias económicas, ad­ ferentes, así:
m inistrativas y contables. Se h ará referencia de algunas con el
propósito de ilustrar a quien in icia el proceso de investigación.
♦ Observación no participante o simple
Observación Resulta útil y viable cuando se trata de conocer hechos o situa­
ciones que de algún modo tienen un cierto carácter público, o
De nuevo nos referim os a la observación, mencionada ya como que por lo menos no pertenecen estrictamente a la esfera de las
un proceso del conocim iento científico. Ahora se presenta como conductas privadas. “Es factible, mediante este procedimiento,
técnica en la recolección de datos. Las ciencias sociales la em­ conocer hábitos de compra, situándonos estratégicamente en
plean con mucha frecuencia. Es una los puntos de venta. Revelar formas de comportamiento políti­
co mediante la asistencia a actos de esta naturaleza..."30.
técnica antiquísima, cuyos primeros aportes sería imposible rastrear. A La observación ño'directa o simple puede ser indirecta cuan­
través de sus sentidos, el hombre capta la realidad que lo rodea, que do se emplean elementos que registren aspectos visuales y
luego organiza intelectualmente. La observación puede definirse como auditivos del problema de investigación (cintas magnetofóni­
e! uso sistemático de nuestros sentidos en la búsqueda de los datos que
cas, filmadoras, etc.).
necesitamos para resolver un problema de investigación28.

Se puede afirm ar que la observación científica conoce la

Observación participante
realidad y perm ite definir previam ente los datos más im por­ Puede ser directa cuando el investigador pertenece al grupo,
tantes que deben recogerse p or tener relación directa con el organización o realidad sobre la cual se investiga; indirecta cuan­
problema de investigación. Supone un conocimiento profundo do se hace presente con el único propósito de recoger la in for­
de un marco teórico que oriente al investigador. m ación del trabajo propuesto.
Para el diseño de la investigación propuesto y el objeto de
La ventaja principal de esta técnica, en el campo de las ciencias del esta guía, es importante que el investigador indique qué tipo
hombre, radica en que los hechos son percibidos directamente, sin de investigación realizará y sobre qué realidad. Esto, lógicamen­
ninguna clase de intermediación, colocándonos ante la situación estu­ te, en caso de que utilice esta técnica.
diada, tal como ésta se da naturalmente25.

Encuestas
La observación es directa cuando el investigador form a
parte activa del grupo observado y asume sus comportamien­ La recolección de inform ación mediante la encuesta se hace a
tos; recibe el nombre de observación participante. Cuando el través de formularios, los cuales tienen aplicación a aquellos
observador no pertenece al grupo y sólo se hace presente con problemas que se pueden investigar por métodos de observa­
el propósito de obtener la inform ación, la observación recibe el ción, análisis de fuentes documentales y demás sistemas de
nombre de no participante o simple. conocim iento. La encuesta perm ite el conocim iento de las
motivaciones, las actitudes y las opiniones de los individuos
con relación a su objeto de investigación.

28 Carlos A. Sabino, op. cit, p. 155.

29 Ibtd., p. 166. . 30 íbícL. pp. 167-168.

154 155
Metodología Proceso de investigación: diseño

La encuesta tiene el peligro de traer consigo la subjetivi­

dad y, por tanto, la presunción de hechos y situaciones por CÓMO DEFINIR LAS TÉCNICAS PARA LA RECOLECCIÓN
quien responda; por tal razón, quien recoge información a tra­ DE INFORMACIÓN
vés de ella debe tener en cuenta tal situación.
O tros procedimientos para la recolección de información
|La:iroprrracror>es:jq materia pnrna, dasuínye stigación;:por:tanto.'üsted debe tener tnucho
son el cuestionario y la entrevista. cuidado en definir cómo v¿ a proceder páraobtc

.
Cuestionarios, entrevistas y sondeos .
l'^.Ló[Link], la hipótesis y el prpblernadeti •tminanef tipo;[Link]ón y las fuentes que:
El cuestionario supone su aplicación a una población bastante %?,'• necesita.' -'V-iVv’', *
homogénea, con niveles sim ilares y problem ática semejante.
Se puede aplicar colectivamente, por correo o a través de lla­
madas telefónicas. En cambio, la entrevista supone en su apli­
I^Sisutrabajoesteánco.a^daa'labiblíóte^y'cbnsüIteti^alainfoiTO aciónpertinénteasus-j
cación una población no hom ogénea en sus características y
^'.pfoblem adeinvestigaciónenli tiros aspec¡al¡zados,rqv¡s|i|yj>ífl^
una posibilidad de acceso diferente.
La aplicación de form ularios y de encuestas supone que el
investigador diseñe el cuestionario; éste es el instrumento para
realizar la encuesta y el medio constituido por una serie de 3. Seleccione las mas Importantes resenas e indique en el d i s e n o p c ^ u ^ ^ g a ^ t ^ g e ^

preguntas que sobre un determinado aspecto se formulan a las

personas que se consideran relacionadas con el mismo.
La form ulación de estas preguntas depende de la índole
del problem a que se quiere estudiar y de los aspectos por for­ M :sy trabajo es te ^m x-p i^tico ,
mular. ? « ; recoge en formadirecta; cuando [Link];laStéenicas.más apropiadas de ;

E l empleo de la encuesta supone la definición por parte del

investigador del universo de investigación (población cuyas
características específicas la constituyen en objeto de investi­
gación). Si el universo de investigación es muy amplio, debe |5^Elf|a!áLtécnícá y explique qrt el cxintextode su diseñd las razones que lo lleyaron a seleccio-í,;-
definir una muestra representativa del mismo. Para ello, ha de náiia;y ¡ascaracterísticas de lag füeñtéS'piímariás:?; 3 3 § i f w ^ ^ '^ ‘* ^ S | ^ . ^ ^ i ^ ^ f e

acudir a las diferentes técnicas y procedim ientos de muestreo.

E l diseño de investigación debe contener información so­ .
bre el universo de investigación, tamaño de la muestra y for­ ■ 6. Junto con los resultados de los numerales 3 y 4, se da respuesta a la definición de fuentes
m ulario prelim inar que va a ser aplicado. y af empleo de técnicas en la recolección de la información ' -* jj? • •
',’v ,' ' *■. - v>:,y, ~ "ÓS;;. - / - iw v .W ,;.
La definición de las técnicas anteriores exige la determ i­
nación de procedimientos de codificación y tabulación de la
inform ación. Este proceso consiste en el recuento, clasifica­
ción y ordenación en tablas o cuadros. Estos procedimientos
dependen de la clase de estudio o investigación y del tipo de
datos.

156 157
Metodología
Proceso de investigación: diseño

7 .4 Tratam iento de la in form ación medios según posición (mediana), valores medios según fre­
cuencia (moda), cuatriles, deciles y centiles, y parámetros de
dispersión, como los intervalos de variación, desviación media,
desviación estándar, varianza, coeficiente de variación, desvia­
ción. semicuatril, empleo de números índices, correlación y re­
l gresión, etc.

raíamienío de ¡a información 7 .4 .2 Presentación de la información

Igualmente debe definirse la form a de presentar los datos: pre­
sentación escrita, representación semitabular, representación
tabular (cuadros o tablas), representaciones gráficas (diagramas,
gráficos, pictogramas, etc.)31.

7.4.1 Técnicas estadísticas 8. Tabla de contenido

La información tabulada es sometida a técnicas
Imátjbásde t¡pK>é^dístfco.‘Et investigador debe e
Itaélcfeparámetros dé posición o de díspgrsiór
üutr uü¡i¿¿u¿ «m su iratáiriienio deja ínfúmiadóiVe

^ilráánílériíb dé iálnfonriación
i
7.4.2 Presentación de la información

ir |a forma de presentaciónd
i

7.4.1 Técnicas estadísticas

8.1 Capítulos-Objetivos-Subtemas
La tabulación propiam ente dicha comprende operaciones arit­ 1Él investigador debe definir los capítulos de trabajo, iden- -
m éticas, en el caso de la tabulación manual, y mecanográiicas, /tificar los objetivos para cada capítulo y lós subtemas
; que Incluye cada uno de e H os^-j.^ i
en el caso de la tabulación medíante máquina electrónica.
La inform ación tabulada y ordenada debe ser sometida a
tratamiento por “técnicas de análisis matemático" de carácter
estadístico. El investigador debe definir en su proyecto, según 31 Para la ampliación de este aspecto, véase Ezequiel Ander-Egg. Intro­
el caso, el empleo de parám etros de posición (medidas de po­ ducción de técnicas de investigación social, Buenos Aires, Editorial
sición), como valores m edios según tamaño (media), valores Humánltas. 1978.

158 159
Metodología Proceso de investigación: diseño

El proyecto debe incluir un esquema prelim inar de la división la deuda en el que se presentarán las matrices quinquenales
del estudio en sus partes principales y las subdivisiones o ca­ con su respectivo análisis.
pítulos que el autor estim e convenientes para cada una de ellas. i
Se recom ienda que se presente, además de la división, una 2.1 Empréstitos con entidades de fomento
identificación de objetivos que se desea alcanzar en cada uni­ 2.1.1 Aspectos financieros
dad. De igual manera, el empleo del sistem a decimal en la no­ 2.1.2 Aspectos legales
m enclatura de capítulos y sus contenidos. 2.2 Em préstitos con la banca com ercial internacional
A continuación se presenta un ejem plo sobre el proyecto 2.2.1 Aspectos financieros
“E l refinanciam ento de la deuda pública interna"32. 2.2.2 Aspectos legales
2.3 Perfil de la deuda
E jem plo
3. Coyuntura cambiaría
Tabla de contenido
Se analizará la situación externa dél pais en lo que respecta a
las reservas internacionales, las políticas seguidas en cuanto a
1. Aspectos económ icos la devaluación y sus implicaciones en el sector externo, el co­
m ercio exterior y la situación de la balanza de pagos, y, final­
El objetivo principal de este capítulo es m ostrar de manera ge­ mente, el servicio de la deuda y sus repercusiones.
neral cóm o se realizan los contratos de em préstitos externos en
lo relacionado con la parte legal y financiera (términos pac­ 3.1 Las reservas internacionales
tados), así como con las políticas seguidas en los diferentes 3.2 D evaluación
planes de desarrollo con respecto a la deuda y, finalmente, ana­ 3.3 Sector externo
lizar la situación del ahorro interno y del Gobierno en la última 3.3.1 Comercio exterior
década. 3.3.2 Balanza de pagos
3.4 Servicio de la deuda. US$ exportaciones
1.1 Aspectos legales generales
1.2 Aspectos financieros 4. La refinanciación de la deuda pública externa
1.3 Planes de desarrollo colom biana
1.4 Ahorro interno y ahorro del Gobierno
El objetivo de este capítulo es sugerir la refinanciación de la
2. Situación del crédito público externo deuda pública externa como una solución a la problemática
del endeudamiento, basado en los análisis hechos anterior­
Se hará un análisis exhaustivo de las condiciones legales y mente sobre la situación del país y de la deuda, y las ventajas
financieras de la deuda pública externa desde 1970 hasta 1984, que traería adoptar esta política.
clasificándola en deuda contratada con entidades multilaterales
y con banca comercial internacional, para elaborar un perfil de

32 Este proyecto fue presentado por alumnos de la Facultad de Economía

de la Universidad del Rosarlo en 1985.

160 161
Metodología
Proceso de investigación: diseño

9. Bibliografía preliminar E LE M E N TO S A D M IN IS TR A TIV O S

PARA LA EJECUCIÓN DE LA IN V ESTIG A C IÓ N _

10. Cronograma
• 9. BIBLIOGRAFIA PRELIMINAR
Listade obras consultadas previamente yque hanseryj-i I
¿[Link]!fundamentar'elplaritram¡ento¿del problema, ■I
.marcoteóricoáhipótesis. '

En orden alfabético (de autores) deben listarse todas aque­

llas obras consultadas previam ente y que han servido para fun­
dam entar el planteam iento del problema, el marco teórico y las
hipótesis de trabajo.
Sobre la presentación de la bibliografía existe una m eto­
dología form al específica. Se recom ienda seguir la metodología
propuesta por el profesor M ario Tam ayo y Tam ayo en su libro
Metodología form a l de la investigación científica.
A continuación se presenta un ejem plo de bibliografía:

ARIAS GALICIA, Femando. Introducción a la técnica de inves­

tigación en ia ciencia de la administración, México, Editorial Trillas
S. A., 1971. En esta parte se deben señalar las diferentes etapas del
ASOCIACIÓN BANCARIA DE COLOMBIA. Revista banca y f i ­ proyecto y el tiempo estimado para cada una de ellas. Las fases
nanzas No. 182, Bogotá, Editorial Clacec Ltda., diciembre de 1983. en su orden lógico son:
BANCO DE LA REPÚBLICA. Irform e anual del gerente a lajun-
ta directiva, Bogotá, Editorial Talleres Gráficos del Banco de la Re­ Diseño del proyecto de investigación
pública, 1978. Recolección de la información
BELTRÁN MARTINEZ, Héctor. Elementos formales de la inves­ Observación
tigación. Bogotá, Editorial Usta, 1983. Encuesta
COPETE L., Ignacio. Movilización de recursos por las entidades Fuentes secundarias
financieras en el contexto del mercado financiero colombiano, Bogo­ Clasificación del material (codificación y tabulación)
tá, Fedesarrollo, 1975.
Tratam iento matemático de la información
DIAMOND, William. Bancos defomento, México, Fondo de Cul­
Análisis e interpretación de la información
tura Económica, 1972.
MÉNDEZ, Carlos E. y MORENO. Luis Guillermo. Guía para Redacción preliminar
elaborar diseños de investigación en Administración y Economía, Revisión y critica
Bogotá, Ediciones Rosaristas. 1982.
SAMUELSON, A. Paul. Economía, Madrid, Editorial Mc-
Graw-Hill, 1987.

162 163
 Capítulo 3

PROCESO
DE INVESTIGACIÓN:
DESARROLLO
?ROCESQ DE INVESTIGACION
Metodología Proceso de investigación: diseño

10.1 D iagram a de G antt 11. Presupuesto

E l cronograma debe ilustrarse con el empleo del diagrama de
Gantt, así: t^^PWf®;'P^ONÓGRÁMÁDEtBÁB/UÓfl'M^

ETAPAS 11. PRESUPUESTO

£• Deben incluirse los gastos de |a investigación en tém il-j
1. Diseño proyecto •• .. . . i

2. Observaciones

3. Encuesta
11.1 Costos por servicios personales
4. Fuentes secundarias
irCostos que incluyen los causados por honorarios o in-;*| k PI N DEL DISEÑO 7.\*V j
¡ vestigaóores, auxilia res de investigación, encuestadores, I
5. Clasificación material

6. Tratamiento información

7. Análisis e interpretación 11.2 Gastos generales

8. Redacción preliminar

9. Mecanografía

10. Presentación
El presupuesto de egresos debe incluir básicamente dos
capítulos como objeto del gasto: gastos por servicios persona­
Tiempo (semanas) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1011 121314151617 les y gastos generales.

11.1 Costos por servicios personales

Según el criterio del investigador, puede agregar o elim inar
En los gastos por servicios personales se incluyen aquellos oca­
las subfases que considere pertinentes en el modelo anterior.
sionados por concepto de honorarios e investigadores, auxilia­
Un aspecto im portante en el diseño de investigación es el
res de investigación, encuestadores, fabuladores, dibujantes,
referente al costo del proyecto. Esto im plica la elaboración del secretarias, mensajeros.
presupuesto.
A l respecto vale la pena aclarar que cuando el diseño se
11.2 Costos generales
presenta con fines académicos, el presupuesto no es un instru­
mento fundamental o esencial, salvo cuando hay que justificar En los gastos generales se incluye transporte (aéreo, terrestre),
su costo ante una entidad que lo financia. papelería, impresión de formularios, procesamiento de in for­
Por otro lado, cuando el diseño se presenta para solicitar mación (tiempo de computador), etc.
un auxilio de investigación o la contratación de un estudio, el El concepto y sus componentes pueden variar según el
presupuesto es parte fundamental. diseño presentado.

164 165
 n este momento seguram enteel lector estará preguntán­

E dose cómo hacer el proyecto planteado en él diseño de

investigación definido en el capitulo anterior. Allí, se han concre­
tado aspectos que ayudan al Investigador a realizar el trabajo
mediante elementos de contenido y alcance, por la selección y
definición del tema, el planteamiento del problema de investi­
gación, su formulación, sistematización, objetivos, marco de
referencia e hipótesis. De igual manera se han definido elemen­
tos de apoyo metodológico por los cuales se han precisado la
justificación, el tipo de estudio, el método de investigación, las
técnicas de recolección y tratamiento de la información, la ta­
bla de contenido y la bibliografía. De igual forma, elementos de
-\K- i. ^ L-I soporte administrativo como el presupuesto y el cronograma.
.. PROCESO DE, INVESTIGACION
Al revisar los resultados del diseño de la investigación del
capítulo anterior, el lector encontrará avances importantes en
^ Desarrollo 0 í • f p ¥l el trabajo que se ha propuesto desarrollar, ya que dispone de
fundamentos que le permiten seguir adelante por un horizonte
claramente definido para su ejecución.
El propósito de este capítulo es ayudar al investigador a
identificar y ejecutar, mediante una guía de acción, las dife­
rentes fases de investigación que debe desarrollar en la cons­
trucción del conocimiento que ha planteado en el diseño de
investigación. Éstas forman parte de lo que los autores han
denominado como el proceso de investigación. Este proceso se
inicia con el planteamiento del problema, aspecto ya definido
en el diseño de investigación realizado. Como fase posterior se
hace el desarrollo de la investigación que prevé la recolección y
ordenamiento de la información, su elaboración y análisis, y la
presentación de resultados de investigación.
En el gráfico 3.1 el lector podrá encontrar dentro de una
visión integral la forma como se encuentran relacionados los
componentes que son parte del diseño de la investigación y la
forma como éstos conducen al proceso de investigación; en este
último se definen fases que por su interrelación permiten al
investigador construir conocimiento sobre el objeto elegido,
verificar las hipótesis, cumplir los objetivos propuestos y res­
ponder a las preguntas de investigación definidas.

168 169
 Proceso de investigación: desarrollo
Metodología

GRÁFICO 3.1 Proceso de investigación. 12. Recolección y ordenamiento

de la información

12. RECOLECCION Y ORDENAMIENTO

DE LA INFORMACION
El éxito de la Investigación depende de la calidad de lajrigl
formación que se obtienadejas fuentesP^ í ^ m o d ¿ L (
Elementos del objeto de conocimiento: •i tabulación, ordenamiento/procésamlentoy
tnW r:tt: ^
1; Selección y definición del tema,*
2. Problema de investigación^*'^_
I
^.¡Objetivos de la investigúeme 12.1 Información: materia prima
^Justificación de la investigación, para la investigación

“t a necesidad de información exige al investigador identifi^

gcac-dónde y cómo obtenerla de acuerdo con el diseño pian¿

Elementos de apoyo
para realizar la investigación

12.2 Tabulación, ordenamiento y procesamiento

de la información
Una vez recogida la información, se procede a la tabulación^
i. y procesamiento mediante el uso de las técnicas estad fstí":
i cas güe más se ajusten a los objetivos;a ias preguntasdeá
¡- investigación y a las hipótesis formuladas. EÍ or^namieñ ¿7
f implica definir algunos elementos para i» presentación dasi

Elementos administrativos
para !a ejecución de la Investigación
\ ■
12.3 Presentación de los resultados
-10. Cronograma
: t í . Presupuesto El investigador debe elegir la forma-de presentación qué^
__ _______ L.___ ' ~ ¡ Ü Ü ii • I ?■más se ajuste a ia naturaleza de la informadón analizada^
el tipo de Informe que vaya a presentar, los objetivos; las
. preguntas de investigación y las hipótesis que espera com-:
s"probar. Puede acudirá gráficos, histogramasde frecuerfe]
?ciasdédistribucióncíe rósuitádbsí©}c.
-i'MÜL___ :----:--

170 171
Metodología Proceso de investigación: desarrollo

12.1 In form ación: materia prim a para la investigación La respuesta a cómohacer la investigación tiene su fundamen
to en el insumo básico dél proceso que son los datos, como
12.1 Información: materia prima para la Investigación fuente para construir la información. Ésta se constituye en la
m ateria prim a para el desarrollo dél trabajo, y sobre este as-
pecto se sustenta el éxito o fracaso del mismo.
12.1.1 Dónde y cómo encontrar información
Él diccionario de la enciclopedia Encarta 2000 define la
de fuente secundaria
v ,-. *- . . palabra información como la “acción de informar o Informarse.
•"El investigador debe identificarlas .y c
Efecto de inform ar o informarse. Comunicación o adquisición
%bibliotecas pGblícas o privadas; h em er
de conocimientos que permiten am pliar o precisar los que se
poseen sobre una m ateria determinada” 1. Por consiguiente, el
12.1.2 Cómo identificar quién tiene investigador debe informarse sobre aspectos que tienen rela­
la información de fuente primaria ción con aquello que es objeto de conocimiento en el trabajo
propuesto y que ha precisado en la formulación y sistematiza­
ción del problema, los objetivos y la hipótesis planteada.
La acción de informarse genera interrogantes que el inves­
tigador debe responder, tales como: ¿Dónde y cómo puedo ob­
tener la información que necesito? La pregunta que se refiere
al dónde se respondió en el capítulo anterior cuando el investi­
12.1.3 Cómo saber de cuantas personas
se requiere información de fuente primaria
gador definió las Juentes de información, precisando si éstas
(muestra) serán de carácter secundario o primario.

12. /. 1 Dónde y cómo encontrar

información de fuente secundaria
En la clasificación que hacen los autores con respecto a las
12.1.4 Cómo obtener información de fuente primaria
fuentes secundarias hacen referencia a las fuentes gráficas que
(cuestionario)
se definen como “aquellas que traducen el pensamiento me­
i;; La información de fuente primaria se puede obtener mor ;
diante algunos signos convencionales registrados en form a
escrita ya con palabras o imágenes, o en form a sonora. Se sub­
dividen en bibliográficas, iconográficas y fonográficas”2.

12.1.5 Cómo obtener información defuente primaria

(observación)

El investigador que hace uso de esta técnica debe planear- —

Ja con anticipación: definir previamente el objeto que v a a
observar, así como el tipo ^ observación y hacerio de ma- 1 Tomado de CD, Diccionario de la enciclopedia Encarta 2000.
ñera objetiva: £ * ; . ..'i; 2 Ernesto de La Torre y Ramiro Navarro, citando a Huáscar Taborga, en
Metodología de la investigación, p. 17.

172 173
 Metodología Proceso de investigación: desarrollo

Dados los objetivos del estudio, cuando el investigador opta 12.1.2 Cómo identificar quién tiene
por fuentes secundarias, debe identificarlas y acceder a ellas. la información de fuente primaria
La consulta en bibliotecas públicas o privadas, hemerotecas e
Cuando el investigador opta por fuentes primarias (como la
Internet, le ayudarán en el propósito de identificar fuentes de
observación y los cuestionarios), las formas de acceder a ellas
carácter bibliográfico e im presas como enciclopedias, dic­
cionarios técnicos, guias bibliográficas, textos, monografías, son diferentes a como lo hace con las fuentes secundarias. Aquí
ensayos, tesis, tablas, catálogos, revistas, periódicos y boleti­ surgen interrogantes como: ¿A quién acudo para obtener infor­
nes, además de otras que le pueden proporcionar información mación? ¿A cuántas personas observo o les pregunto? ¿Cómo
sobre su objeto de conocimiento. Igualmente podrá encontrar les pregunto? Es propósito de este aparte ayudarle en la solu­
fuentes de carácter iconográfico como películas, fotografías, pla­ ción a estas inquietudes.
nos, mapas, etc., así como fuentes fonográficas en CD, discos, Conocer quién tiene la información necesaria que aporte a
cintas grabadas y otros3. la investigación depende de las preguntas que haya planteado
La consulta debe estar, orientada a sus necesidades de in­ en la formulación y sistematización del problema, los objetivos
formación. No olvide que hoy el acceso por Internet le permite y las hipótesis. Identificar al poseedor de la irrformación es vítaL
navegar por un gran núm ero de sitios web que le ayudarán. Aquí el investigador debe proceder con suma cautela para no
Sin embargo, debe ser m uy selectivo en la información que le acudir a personas equivocadas que no le ayudarán en su tra­
puede aportar en el conocim iento de lo que es objeto de inves­ bajo y, en consecuencia, desviarán los resultados finales del
tigación. Lo anterior ju stifica que el investigador tenga muy estudio propuesto.
claro cuál es la inform ación que necesita, clasificándola de Los siguientes ejemplos ayudarán al lector a identificar
■ acuerdo con las-variables que incluye el objeto de estudio. En quién es poseedor de información:
caso contrario, corre el riesgo de no saber qué hacer con el
exceso de información que pueda encontrar. • En una investigación de mercados: el cliente que por sus
El investigador, aparte de ser muy selectivo en cuanto a la características se ha definido como parte de un segmento
información que encuentre en fuentes bibliográficas impresas, de mercado (ama de casa, la persona que decide la com­
debe extraer las correspondientes reseñas que le permitan vol­ pra, el ejecutivo, la joven entre 15 y 20 años, etc.).
ver de nuevo a su consulta, además de elaborar las fichas de • En un diagnóstico de una empresa: los directivos, los
consulta que le garanticen el registro de la información de inte­ em pleados de n iveles m edios de adm inistración, los
rés para el estudio. Debe tener cuidado de registrar correcta­ operarios.
mente citas de pie de página y guardar la fidelidad al escrito • En un estudio de clima organizacional: todos los em plea­
del autor, así como la identificación de la página a la que co­ dos de la empresa, o aquellos que pertenecen a un área
rresponde el texto [veáse gráfico página 172). específica objeto de esta medición.
• En un estudio socioeconómico: las personas de una región
determinada, como un pueblo, un municipio, un departa­
mento o un país.
• En un estudio de política económica: los dirigentes gre­
miales, los empresarios, los funcionarios del gobierno, el
Ministerio de Hacienda, el Ministerio de Desarrollo u otras
3 La clasificación de fuentes gráficas es tomada del libro de Ernesto de la instituciones estatales.
Torre y Ramiro Navarro, op. cit, p. 18.

175
174
Metodología Proceso de investigación: desarrollo

• En un estudio de salud: las personas por género o grupo 3. Actividad Estudiantes, profesionales, empleados
de edad, que son potencialmente objeto de conocimiento 4. Ingresos Mínimo tres salarios mínimos (US$ 500)
. por tener tendencia a m anifestar síntomas sobre una pa­ 5. Educación Profesionales, cualquier actividad
tología determinada, ó de un programa de atención de ca­
6. Profesión Cualquier profesión
rácter preventivo.
7. Características Que necesiten el uso de PC, y que lo
• En un estudio de política: las personas que por género,
particulares utilicen en su actividad profesional
edad y filiación política están en capacidad de participar
en un proceso de elección de un candidato. Otro ejemplo: un estudio de salud pública que permita orien­
tar acciones para prevenir el cáncer de la próstata
Cuando el investigador acude al uso de fuentes primarias,
es esencial que identifique a las personas que poseen la infor­ 1. Género Hombre
mación. Para ello debe tener en cuenta aspectos tales como: 2. Edad M ayor de 40 años
3. Actividad Cualquier actividad
• Género (hombre o mujer)
4. Ingresos No es relevante. Todos
• Edad
5. Educación No es relevante. Todos
• Actividad que desarrolla
6. Profesión No es relevante. Todos
• Características económicas (ingresos)
7. Características particulares Ninguna
• Educación (niveles cursados)
• Profesión En los dos ejemplos anteriores se observa que las carac­
• Características particulares terísticas de las personas involucradas para obtener in for­
mación son diferentes. Puede concluirse que el estudio y sus
El investigador podrá tomar como referencia los aspectos alcances definen a quién requerir como fuente de información
anteriores y otros que decida. A partir de este análisis estará primaria. Este tipo de ejercicio ayudará al investigador a iden­
en capacidad de conocer a quienes podrá requerir para que tificar las personas a quienes puede solicitar información.
le sum inistren inform ación que ayude en la investigación
propuesta. Una vez que el investigador ha identificado a quién se le puede
Cada investigación, de acuerdo con los objetivos, la for­ requerir información primaria para la investigación, define cla­
mulación y sistematización del problema, las hipótesis y los ramente las características de estas personas. Para esto, podrá
alcances, tiene que definir claramente a quién requerir infor­ optar por utilizar la técnica de la observación o el uso de cues­
mación. Por ello debe hacerse este ejercicio previo a cualquier tionarios. Cuando se decide por esta última técnica, el investi­
actividad en el proceso. gador se encuentra ante un nuevo interrogante: ¿A cuántas
El siguiente ejemplo ayuda a comprender cómo se deter­ personas les solicito información?
mina a quién solicitar información: una investigación de merca­
dos para identificar comportamientos de compra de equipos de
computadores de uso personal

1, Género Hombre o mujer

2. Edad Entre 20 y 50 años

176 177
Metodología Proceso de investigación: desarrollo

COMO HACER LA RECOLECCION DÓNDE Y CÓMO ENCONTRAR INFORMACIÓN

Y EL ORDENAMIENTO DE LA INFORMACIÓN DE FUENTE SECUNDARIA

usted puede encontrar la infqr-¿

>n, fecüérdé íos o b je to s lasVi iÓrry las hipótesis qué planteó éhv

lemás,:en este momento ustedl va tíene;el marco

Kí.^VA:
(estígacion. Es importante complementertp y buscai Inepta

Uasbibiíótecas públicas o prtád¿¿> iSfem éfy c o n cite e'<TcuÍl

qúér sírva a s^Jntéreses en la ínyéstígáclóa A llí.p ^ ^ é iiro n tr^ de

B reB IS

iip 9n¿redeíalnbf.óauiíores1vei ti
i. (a editorial y e l año de publicaci

.Elabore la llamada ficha de trabajo, y én ella defina el título con el cual abre esta ficha;
fuente ypágina, el dato transcrito textualmente o el dato resumido. •'!'
Ahora ya tiene usted la información lista para hacer uso de ella cuándo esté organizándo
para sü a n á l i s i s . S ~1?*. d;> •.*■ - -

178 179
 Proceso de investigación: desarrollo
Metodología

12.1.3 Cómosaber de cuántas personas se requiere

CÓMO IDENTIFICAR QUIÉN TIENE LA INFORMACIÓN
DE FUENTE PRIMARIA información de fuente primaria (muestra)
La población y el número de personas a las cuales se les puede
solicitar información depende tanto de los objetivos y alcances
del estudio como de las características de las personas que la
pueden suministrar.
Cuando las personas, dadas sus características, son ple­
namente identificables por ser miembros de una empresa, de
un determinado estrato social o grupo, de un segmento de m er­
cado, por compartir condiciones socioeconómicas, por tener
atributos similares como profesión, edad, género o por per­
tenecer a una región o país, se obtiene información mediante
la aplicación de técnicas de cuestionario como encuestas,
sondeos, entrevistas, tests, que conduzcan a resultados de ca­
rácter cuantitativo. Esto significa que la información obtenida
puede cuantificarse y analizarse bajo parámetros estadísticos.
Además, podrá definir otras técnicas (sesiones de grupo, por
ejemplo) que permitan, a partir de la información obtenida,
inferir resultados de tipo cualitativo.

!^tos;géCM¿qiCséxo] [Link] Censo y muestreo

sój Al aplicar técnicas de encuesta, sondeos, tests, es necesario
definir el número de personas de las cuales se espera obtener
información. En este momento el investigador debe precisar si
hace un censo que incluye a toda la población o define una
muestra de la misma. Una muestra comprende el estudio de
nv fliíSSei una parte de los elementos de una población, mientras que el
sir fii«<*
censo consiste en estudiar todos los elementos de ésta. En teo­
ría, el investigador podrá pensar que es conveniente estudiar
la población completa; en la práctica, quizá sea conveniente
realizar un muestreo.
El uso del muestreo es aconsejable cuando la población es
infinita, en cuyo caso seria imposible realizar un censo. Tam ­
bién puede ser utilizado en poblaciones finitas de gran tama­
ño. Una muestra puede ser más conveniente que un censo, en
especial cuando se requiere información inmediata sobre una
población, ya que por su tamaño demanda demasiado tiempo

180 181
Metodología Proceso de investigación: desarrollo

obtenerla; además puede darse el caso de que ciertas poblacio­ tra no se va a obtener información completa sobre la población
nes se inclinan a cam biar de parecer rápidamente; por eso la que se investiga. La diferencia entre un valor real del parámetro
m ayoría de los estudios de opinión deben hacerse durante un en la población y el valor estimado a partir de la muestra para
tiempo breve, pues ésta tiende a variar con facilidad. El costo ese parámetro se denomina error de muestreo. Éste, siempre
de efectuar un censo es muy alto. Cuando se realiza un censo estará presente en el muestreo, pero puede ser controlado me­
de una población grande, la confiabilidad de la información diante un buen diseño del muestreo, selección de un adecuado
puede afectarse, en razón de que al procesar una gran canti­ tamaño de muestra y utilización del tipo de muestreo que sea
dad de datos existe el riesgo de que se introduzcan errores. El más apropiado para la población bajo estudio.
muestreo hace posible una m ejor planeación y control en el El uso del cuestionario en encuestas, tests, sondeos, entre
diseño de la investigación y perm ite desarrollar un estudio más otros, no sólo presenta el riesgo de que exista en su aplicación
detallado sobre la población. error de muestreo, sino que puede aparecer el error no m uestral
Es importante precisar que, a pesar de sus beneficios, no Éste lo producen comportamientos de las personas a quienes
siempre es oportuno utilizar el muestreo. Se recomienda utili­ se les solicita información en aspectos tales como: la im posi­
zar el censo cuando la población de interés sea tan pequeña bilidad de localizarlas, la negativa para responder las pregun­
que un costo y tiempo adicionales en el estudio de la población tas del cuestionario, las respuestas que se dan intencionalmente
estén plenamentejustificados. Además, si el tamaño de la mues­ en forma desacertada, la dificultad para recordar las respues­
tra requerido es relativam ente grande comparado con el tama­ tas, la distorsión al propósito de las preguntas por errores en
ño de la población, si el investigador determina que se precisa su redacción. Además, existen otras situaciones como la mani­
una exactitud completa en la información. pulación y los errores de anotación por parte del entrevistador,
y las equivocaciones en la codificación o en el procesamiento
[Link] El muestreo" de la información.

El muestreo permite al investigador, por un lado, seleccionar

las unidades de la población a las que se les requerirá informa­ [Link].1 Diseño dei muestreo
ción, y por el otro, interpretar los resultados con el fin de esti­ El diseño de un estudio por muestreo exige tener en cuenta
mar los parámetros de la población sobre la que se determina aspectos tales como:
la muestra para probar las hipótesis. Se utiliza también para
comparar dos o más poblaciones o con respecto a ciertos valo­ 1. Determ inar de manera clara y precisa la población objeto
res esperados para uno o más parámetros, y además para es­ de conocimiento con él propósito de establecer los elemen­
tablecer si un valor supuesto para un parámetro puede ser tos que la conforman. Esto depende de los objetivos plan­
validado a partir de la inform ación muestral. teados para la investigación.
El desarrollo de la estadística ha hecho que su objetivo sea 2. Establecer los parámetros de interés, es decir, las medidas
realizar inferencias sobre una población con base en la infor­ de la población que es objeto de estim ar o contrastar.
mación obtenida a partir de una muestra. La inferencia esta­ 3. Seleccionar el marco de muestreo. El marco de muestreo
dística puede realizarse mediante la estimación de un parámetro es una lista o algún procedimiento que permite identificar
o m ediante la prueba de hipótesis acerca del valor de un todos los elementos de la población.
parámetro poblacional. Los parám etros más usuales son la 4. Definir el tipo de muestreo que va a ser utilizado; esto es,
media aritmética (p) y la proporción (P). el procedimiento aleatorio que ha de ser utilizado para se­
El objetivo del muestreo es estimar un parámetro de una leccionar los elementos de la muestra.
población. Es importante recordar que al seleccionar una mues­ 5. Establecer el tamaño de muestra que será necesaria.

182 183
Metodología Proceso de investigación: desarrollo

[Link].2 Tipos de muestreo to de la población tiene una probabilidad conocida de ser se­
Existen dos tipos básicos de muestreo: el muestreo no proba- leccionada. Sus resultados se utilizan para hacer inferencias
bilístico y el muestreo probabilístico. sobre los parámetros poblacionales. Además, es posible m edir
E l muestreo no probabilístico, llamado también muestreo el error de m uestreo. Los prin cipales tipos de m uestreo
circunstancial, se caracteriza porque a los elementos de la mues­ probabilístico son:
tra no se les ha definido la probabilidad de ser incluidos en la
misma. Además, el error de muestreo no puede ser medido. Muestreo aleatorio simple. Es un tipo de muestreo probabi­
Los principales tipos de muestreo no probabilístico son: lístico bastante sencillo. Sirve de base para los otros tipos de
m uestreo probabilístico. Es utilizado en poblaciones que se
Muestreo por conveniencia. La selección de los elementos caracterizan porque sus elementos presentan homogeneidad
se deja a los investigadores y a quienes aplican el cuestionario. especialmente en las características que son de interés para la
Los elementos son seleccionados por éstos, dada la facilidad investigación. Los elem entos hom ogéneos presentan una
de acceso o la conveniencia. varianza pequeña, y la muestra tiende a ser representativa de
la población. Los elementos se seleccionan mediante la aplica­
Muestreo por criterio. Son seleccionados los elementos ción de cualquier procedimiento de azar.
de acuerdo con el criterio de quien determina la muestra y con­ Cuando una muestra de tamaño n se selecciona de una
sidera que son los más representativos de la población. población de tamaño N de tal manera que cada muestra posible
de tamaño n tiene la misma probabilidad de ser seleccionada, el
Muestreo por cuota. Bastante utilizado en investigación procedimiento de muestreo se llam a muestreo aleatorio sim ­
de mercados, cuándQ se quiere tener conocimiento acerca de la ple. A la muestra así obtenida se le denomina una muestra
opinión que pueden tener aquellas personas que, por sus ca­ aleatoria simple.
racterísticas, se definen como el segmento de mercado. La Cuando el investigador decide utilizar el muestreo en la
m uestra se determina teniendo el cuidado de incluir en ella un investigación, dadas las características y tamaño de la pobla­
número específico de elementos que, por su representatividad ción objeto de estudio, debe proceder a establecer el tamaño de
dentro del grupo elegido, se cree que afectan el tema de in­ la muestra que ha de seleccionar de la población. En la deter­
vestigación. minación del tamaño de muestra también debe establecer si la
El uso del muestreo no probabilístico es mirado con rela­ muestra se utilizará para estimar la media de una variable en
tiva desconfianza por parte de algunos investigadores, porque, la población o una proporción.
dadas sus características, con este tipo de muestreo no pue­ Si el investigador resuelve determ inar el tamaño de mues­
den realizar inferencias. Sin embargo, es utilizado frecuente­ tra (n) utilizando el muestreo aleatorio simple, debe tener pre­
m ente en Investigación de m ercados en estudios de tipo sente los siguientes aspectos básicos:
exploratorio, prueba de producto, encuestas y sondeos en la
calle o centros comerciales, discusiones de grupo, panel de con­ 1. Ha de poseer un conocimiento exacto del tamaño de la
sumidores. Cuando se hace el diseño de manera objetiva y cui­ población.
dadosa, el uso de la muestra no probabilística puede ofrecer
2. Debe determinar el máximo error (margen de error) que
resultados válidos para el investigador.
está dispuesto a aceptar en la estimación que se realice
con la muestra. Éste lo establece en forma arbitraria el
En el muestreo probabilístico los elementos se seleccionan
investigador. El valor más usual es 0,05 (el 5%) u otros
mediante la aplicación de procedimientos de azar. Cada elemen­
valores cercanos. Este valor lo define el investigador te-
184
185
Metodología Proceso de investigación: desarrollo

niendo en cuenta la precisión que pretende. Es muy im­ [Link] El muestreo: herramienta de apoyo estadístico
portante resaltar que el tamaño de la muestra y el error
El investigador tiene que elegir, de acuerdo con el estudio, el
presentan una relación inversa: a medida que se disminu­ tamaño de la m uestra y el procedimiento por seguir para ini­
ye el error, aspecto deseable, es mayor el tamaño de la ciar la recolección de la información.
muestra. • Recordemos que el muestreo está basado en la estadísti­
3. Precisa fijar el nivel de confianza (confiabilidad) deseado, ca, que “es un área de la ciencia que se ocupa de la extracción
cuidando que el máximo error no exceda el establecido. El
de la inform ación contenida en datos numéricos y de su uso
nivel de confianza, al igual que el error, lo determina arbi­
para hacer inferencias acerca de la población de la que se ex­
trariamente el investigador. E l valor más usual es 0,95
traen los datos”4.
(95%).
El uso de la estadística es fundamental en un proceso de
investigación; los resultados de la información obtenida ayu­
Muestreo aleatorio estratificado. Cuando la población ob­ dan al investigador a predecir situaciones que serán objeto de
jeto de conocimiento y de investigación es heterogénea en sus
su análisis, así como a explicar hechos que podrán basarse en
características, se recom ienda el uso de este tipo de muestreo.
los datos muéstrales. Éstos facilitan la toma de decisiones en
Los elementos se separan formando subgrupos (llamados es­
la búsqueda de soluciones referentes a los hechos observados.
tratos). Cada uno de éstos presenta homogeneidad intem a, pero
son heterogéneos con referencia a otros estratos. En general, En el muestreo del número total de personas o unidades
en el muestreo estratificado se requiere utilizar una variable que conforman la población objeto de conocimiento se deter­
auxiliar para realizar la estratificación y se toma la muestra de mina “una cantidad especificada de elementos (objetos o uni­
cada uno de los .estratos. dades de información), es decir una muestra, que se selecciona
de un conjunto de datos mucho mayor, al cual llam am os
Muestreo sistem ático. Los elementos son seleccionados población”5.
de una población tomando como referencia criterios previamente En conclusión, de todos los anteriores conceptos se puede
establecidos dentro de un intervalo uniforme con respecto al deducir que la población está constituida por el número total
tiempo, al orden, al espacio u otro aspecto. Algunos conside­ de personas o elementos que son miembros del grupo, empre­
ran que no es apropiado cuando los elementos presentan un sa, región, país u otra forma de asociación humana que se
patrón secuencial, sin embargo, es muy sencillo y práctico por constituye en objeto de conocimiento en la investigación. La
la forma en que se hace la selección de los elementos. m uestra es una fracción de personas del total de la población
que actúa como fuente de información para la investigación.
Muestreo por conglomerados. En este tipo de muestreo la La inform ación se recogerá de la muestra que se determ ine
población es dividida en grupos o conglomerados. Posteriormen­ mediante un ejercicio estadístico, que permita dentro de unos
te se determina una m uestra aleatoria de cada conglomerado. márgenes de confiabilidad y error, definir a cuántas personas
Cada uno de los conglomerados determinado es internamen­ se les debe aplicar el instrumento que se utilice en la investiga­
te heterogéneo; por tanto, los elementos son variables en sus
ción; “de esta form a la muestra es representativa de un grupo
características.
mucho mayor de personas, es decir, la población”6.
La principal ventaja de los muéstreos probabilísticos es
su precisión, pues con ellos se logra una muestra representati­
va de la población en estudio; debido a ello son ampliamente 4 WUllam Mendenhall, Introducción a la probabilidad y la estadística,
utilizados. Wadsworth International Iberoamérica, 1982, p. 3.
5 Ibíd., p. 6.
6 Ibíd., p. 3.

186 187
Metodología
Proceso de investigación: desarrollo

No es intención de este autor explicar procedimientos es­

TABLA 3.1 Tabla que define el tamaño de la muestra para una población según
tadísticos para el cálculo de muestras, pero sí lo es insistir en
diferentes niveles de error con 95% como nivel de confianza.
la necesidad de que el lector comprenda su importancia en el
proceso de investigación. Seguramente el lector de este libro ha Error Error Error Error Error Error Error
N/ n 0,03 0,035 0,04 0,045 0,05 0,055 0,06
tenido cursos complementarios de estadística en los cuales 46 45 43 42
50 48 47 44
ha aprendido a calcular muestras utilizando criterios estadísti­ 100 92 69 66 63 80 78 73
150 132 126 120 114 108 102 96
cos. Si aún no ha tenido cursos para este propósito, con certe­ 200 169 160 150 141 132 123 115
250 203 190 177 164 152 140 129
za los tendrá en su currículo académico. 300 234 217 200 164 169 154 141
350 264 242 221 202 1 163 187 152
400 291 265 240 217 196 177 160
450 317 286 257 231 207 186 168
[Link] Tablas para definir muestra en una población 500
5SÚ
341
363
306
323
273
287
244
255
217
226
194
202
174
180
600 364 340 300 265 234 208 185
Hoy, existen tablas de autores reconocidos como Krejcie y 650 404 356 312 274 I 242 214 189
700 423 370 323 283 I 246 219 | 193
Morgan7 en las cuales se determinan muestras de una pobla­ 750 441 364 334 291 254 223 197
800 457 396 343 £98 260 227 200
ción dada. Característica de estas tablas es que cuanto menor 650 473 408 3S2 305 1 1 265 231 203
900 466 419 360 311 269 235 206
sea la población, más se acerca a ésta la muestra, y cuanto 950 503 430 368 317 274 23a 208
mayor sea la población, menor será la muestra. En esta tabla, 1000 516 440 375 322 276 241 211
1050 529 449 382 327 261 244 213
por ejemplo, los autores determinan la muestra (S) para una 1100 S42 4S6 389 332 285 247 215
1150 554 466 395 336 288 ' 249 217
población total (N)- Veamos: 1200 565 474 400 340 291 251 216
1250 578 482 406 344 294 253 220
1300 568 489 411 348 297 2SS 221
1350 596 496 416 351 299 257 223
SI (N) es 10 (S) es 10. Si (N) es 100 (S) es 80. Si (N) es 200 1400 606 503 420 354 302 259 224
1450 615 509 425 358 304 261 225
(S) es 132. Si (N) es 500 (S) es 217. Si (Ni es 1.000 (S) es 278. Si 1SO0 824 515 429 361 306 262 227
1550 632 521 433 363 308 264 226
(Ni es 10.000 (S) es 370. Si (N) es 1.000.000 (S) es 384. 1600 640 526 437 366 310 265 229
1650 648 532 440 369 312 266 230
1700 656 537 444 371 314 268 231
En la siguiente tabla se presentan los tamaños de muestra 1750 663 542 447 373 315 269 232
1600 670 546 450 378 317 1 270 232
para un nivel de confianza 0,95, en intervalos de 50 en un 1850 677 551 453 • 378 318 271 233
1900 684 555 456 360 320 272 234
tamaño de población desde 50 a 3.000, con diferentes niveles 1950 690 559 459 382 321 273 235
2000 696 563 462 384 322 274 235
de error (desde 0,03 hasta 0,06 en intervalos de 0,005}. Éstos 2050 702 567 464 365 324 275 236
2100 706 571 467 387 325 276 237
ayudarán al investigador a determinar la muestra que ha de 2150 713 575 469 389 \ 328 277 237
ajustarse a la investigación que propone. Recuerde que el lec­ 2200 719 578 472 3SO 327 278 238
2250 724 582 474 392 328 278 239
tor solamente tiene que definir con exactitud la población total 2300 729 585 47B 393 329 279 239
2350 734 586 470 395 330 280 240
(IV), el nivel de error y tomar 95% en el nivel de confianza: estos 2400 739 591 480 396 331 280 240
2450 744 594 482 397 332 261 241
parámetros le darán la muestra (n). Una vez determinados ta­ 2500 748 597 484 399 333 282 241
2550 753 600 486 400 334 262 242
les parámetros, vaya a la tabla y encuentre el número de per­ 2600 757 603 488 401 335 263 242
2650 761 605 490 402 336 264 242
sonas (n) que constituyen su muestra. (Véase CD.) 2700 765 606 491 404 336 284 243
2750 769 610 493 405 337 285 243
2600 773 613 494 406 338 265 244
2650 777 615 496 407 339 266 244
2900 780 617 497 406 339 286 244
2950 764 620 499 409 340 287 245
3000 767 622 500 410 341 267 24S
7 Citados por Randall B. D unhan y Frank J. Smlth en el libro Salud
Fuente: Cálculos del doctor Orlando Mosco la, profesar d e Estadística, Facultad de Altos Estudios de Administración
organizcucíonal, p. 82. y Negocios, F A E N , Universidad doi Rosario,

188 189
 Proceso de investigación: desarrollo
Metodología

12.1.4 Cómo obtener información

COMO SABER DE CUANTAS PERSONAS SE REQUIERE de fuente primaria (cuestionario)
INFORMACION DE FUENTE PRIMARIA (MUESTRA)
Una vez definido a quién y de cuántas personas puede el investi­
gador requerir información, surge unnuevointerrogante: ¿Qué y
cómo pregunto pora obtener la ir\formadón necesaria para la in­
vestigación? En este momento el investigador tiene que precisar
la técnica que utilizará para la recolección de información. No
olvidemos que en el diseño de investigación se ha determinado
el uso de cuestionarios tales como encuestas, entrevistas, son­
deos, tests u otra form a de indagar sobre lo que es objeto de
conocimiento.
El cuestionario. Mario Tamayo y Tamayo lo define como
un “instrumentó form ado por una serie de preguntas que se
contestan por escrito a fin de obtener la información necesaria
para la realización de una investigación”8. Está constituido por
^d^|rofes»bn^’j ^ [ a c l o f t t ó — un conjunto de preguntas a través de las cuales el investigador
- • « m m I a *w </f l ' U m i A f i v J i*n -'^ u U 4 / in f Hr\* / ( i v / i í i t w a p v I i ' i í H i i í A Í n n a o in i i h l i r a V C i

precisa la información que pretende para el trabajo. El cuestio­

nario es una encuesta, una entrevista, un sondeo de opinión o
un test. Lo que los hace diferentes es la forma como se aplican,
su extensión e intensidad así como su objetivo. Asumiendo esta
precisión, el investigador debe definir, de acuerdo con el objeto
de conocimiento, las características de las personas, el tamaño
de la población y la muestra, y el tipo de cuestionario que uti-
. fizará en el propósito de obtener información.
Para construir un cuestionario, el investigador debe hacer
un ejercicio serio y consistente con la investigación planteada.
El primer aspecto que tiene que definir es el objetivo del cuestio­
nario. Es importante que establezca lo que pretende alcanzar
con la información que obtendrá por la aplicación del mismo.
Una vez definido el objetivo, debe precisar las variables del
cuestionario. Éstas comprenden aquellos aspectos que le p er­
mitirán alcanzar los objetivos. Una vez definidas las variables
debe proceder a operacionalizarlas o desagregarlas, para de
allí identificar los ítemes que servirán de orientación en la ela­
boración de las preguntas del cuestionario.

8 Mario Tam ayo y Tam ayo, Diccionario de la investigación científica,

p. 29.

190 191
Metodología Proceso de investigación: desarrollo

Se presenta como ejemplo un cuestionario que se aplica

m ediante la técnica de encuesta en la m edición del clim a Ejemplos
organizacional9.
Objetivo de la medición. Identificar y analizar aspectos
¿Cuál es su opinión sobre el divorcio?
internos de carácter form al e inform al que afectan el compor­
tamiento de los empleados, por las percepciones y actitudes ¿Qué percepción tiene sobre el liderazgo de su jefe?
que éstos tienen sobre el clima de la organización y que influ­ ¿Cuáles son los valores que predominan en esta empresa?
yen en su m otivación laboral. ¿Cuáles son las necesidades básicas de esta población?
Objetivo del cuestionario. Obtener inform ación sobre la ¿Cuáles son las dificultades que tiene esta empresa?
percepción y actitud de los empleados frente al clim a organi­
zacional a partir de sus variables; los objetivos de la organiza­ Con este tipo de interrogantes las personas podrán res­
ción, los procesos dé cooperación, la función de liderazgo, las ponder abiertamente a la pregunta. Son recomendables para
relaciones interpersonales, el proceso de toma de decisiones, la entrevistas, no así para encuestas, sondeos o tests. La tabula­
m otivación y la función de control. ción y agrupación de respuestas puede ser un trabajo bastante
Variables del cuestionario. Objetivos, cooperación, lide­ dispendioso.
razgo, relaciones interpersonales, toma de decisiones, motiva­ Cuestionario con preguntas cerradas. Las opciones que
ción, control. se dan a quien responde no le perm iten expresar opinión dife­
Como se observa, se han definido siete variables sobre rente a la que se le solicita en la pregunta. Pueden ser plantea­
las cuales han de construirse los item es o preguntas del das dentro de un esquema dicotómico, e incluso de carácter
cuestionario. excluyente.
*

[Link] El diseño de preguntas en el cuestionario

Hay muchas formas de construir los ítem es o preguntas de un
cuestionario. El investigador elige el tipo de preguntas, para Ejemplos
ello debe tener en cuenta a quién va dirigido el cuestionario,
las características de las personas, como nivel educativo, cargo ¿Está usted de acuerdo con el divorcio? Sí No
que ocupa, edad, género, entre otros.
Las preguntas deben ser de fácil comprensión para quien ¿Su jefe es justo? Sí No
lee y responde el cuestionario. A continuación se describen y ¿Tiene su vivienda servicio de acueducto? Sí _ _ No
ejem plifican algunos tipos de preguntas que pueden utilizarse
en un cuestionario. ¿Ha sido vacunado contra la hepatitis? Sí No
Cuestionario con preguntas abiertas. En éstas, se da a
quien responde la opción de escribir sus apreciaciones per­ Estas preguntas facilitan su tabulación, aunque lim itan
sonales acerca del aspecto sobre el cual se pretende obtener la información que puede sum inistrar quien responde a las
información. mismas.
Cuestionario con preguntas semiabiertas. Se presentan
9 Se toma como referencia de ejemplo el Instrumento para medir clima dos opciones excluyentes, al igual que en las preguntas cerra­
en las organizaciones colombianas, Imcoc, desarrollado por el autor de das, pero se da la posibilidad a quien responda de justificar su
este libro desde 1980 y aplicado en más de 250 empresas. respuesta al adicionar la pregunta: ¿Por qué?

192 193
Metodología
Proceso de investigación: desarrollo

Ejemplos
Ejemplo

¿Está usted satisfecho con su trabajo? Pregunta de c in c o opciones

S í_____ N o ________ ¿Por qué? •___________________________
¿Con qué frecuencia recibe información sobre los resulta­
¿Compra el licor en un supermercado? dos de su trabajo?
S i_____ N o ________ ¿Por qué? ___________________________
Siem pre______Casi siem pre_______ Algunas veces_____
¿Acude al servicio médico de la empresa?
Casi nunca_____ N u n ca _____
S í_____ N o _______ ¿ P o rq u é? _______________________________

Entre mayor sea el número de opciones, mayores posibili­

Aunque la inform ación obtenida con este tipo de pregun­
dades tiene quien responde de identificarse con cualquiera de
tas puede tabularse de m anera sencilla, las opciones de respues­
éstas. De esta form a los resultados obtenidos podrán tener un
ta pueden ser variadas al perm itir que se explique el porqué de
mayor grado de confiabilidad.
la respuesta. Cuando esto sucede, quien tabula la información
En este tipo de preguntas también puede darse una op­
debe tener mucho cuidado en clasificarla correctamente agru­
ción más a quien responde al perm itirle marcar y especificar
pando respuestas sim ilares; no es conveniente tener un gran
Otra y explicar Cuáles.
número de respuestas con clasificación diferente cuando el sig­
nificado puede interpretarse como similar.
C uestionario' coq preguntas de opción m últiple. Estas Ejemplo
preguntas perm iten a quien las construye presentar varias op­
ciones de respuesta a quien responde. Generalmente se da una Usted cumple con su trabajo por:
escala que puede presentar tres, cinco o siete opciones. En
todas ellas hay una opción interm edia o neutra frente a los Tem or a las sanciones_____ Un aumento salarial_____
extremos de las otras opciones. Obtener un ascenso_____ Otra ¿Cuál(es)? __________

La dificultad de este tipo de preguntas radica en la tabula­

ción de las respuestas que complementan quienes responden.
Ejemplo Dentro de estas preguntas de opción múltiple pueden uti­
lizarse diferentes categorías de acuerdo con la información que
Pregunta de tres opciones
se quiere obtener:
De comportamiento. Con relación a un evento, situación
¿Con qué frecuencia recibe inform ación sobre los resulta­ o persona, mediante la frecuencia que caracteriza al mismo
dos de su trabajo? (Siempre, Casi siempre, Algunas veces, Casi nunca, Nunca).
De calidad. Calificación que se da dentro de una catego-
S iem p re_____ A v e c e s ______ N unca_____ rización de puntaje frente a la calidad de un evento, situación o
comportamiento (Excelente, Bueno, Regular, Malo, Pésimo).
De actitudes y creencias. Expresa la identidad o actitud
frente a un evento, comportamiento de una persona o con una

194 195
Metodología Proceso de investigación: desarrollo

situación dada (Total acuerdo, Casi total acuerdo, Indiferente, blecer la validez de una prueba im plica descubrir lo que una
Casi total desacuerdo, Total desacuerdo). prueba mide”10.
• De servicio. En esta categoría se m anifiesta la satisfac­ Este aspecto de validez es bastante importante y deseable
ción que puede tenerse frente a un servicio que se recibe de en un trabajo de investigación, y garantiza al investigador que
una persona o una institución (Completamente satisfecho, Sa­ la información obtenida le podrá ayudar en su propósito.
tisfecho, Indiferente, Insatisfecho, Completamente insatisfecho).
El Investigador puede construir y ajustar opciones de res­
puesta de acuerdo con la pregunta. Lo importante es que la
[Link] Otros aspectos sobre la técnica de cuestionario para
persona que responda entienda claramente las diferentes op­ recolección de información de fuentes primarias
ciones y pueda identificarse con cualquiera de ellas. En este Hemos dado respuesta a los interrogantes que se plantearon
tipo de preguntas la tabulación se facilita. con relación al uso de fuentes primarias en la investigación y la
■El investigador puede construir cuestionarios utilizando construcción de cuestionarios que apoyen la recolección de
xana sola de las categorías anteriores o haciendo una combina­ la información. El lector en este momento ha aprendido: 1. Cómo
ción de las mismas. No son excluyentes. Lo importante es la identificar a quién recurrir para obtener información de un cues­
capacidad para utilizar la categoría necesaria según la infor­ tionario. 2. A cuántas personas debe aplicarlo. 3. Qué tipo de
mación que requiere para sus propósitos. preguntas hacer y qué instrumento ha de utilizar.
Cabe insistir en que la calidad de la información obtenida
[Link] Validación del cuestionario ayudará al investigador a cumplir con los objetivos propuestos
en el diseño. Es decisión del investigador definir si construye
La elaboración del cuestionario es un proceso muy importante
cuestionarios o encuestas, tests, sondeos o entrevisteis. La dife­
en la investigación. Construir las preguntas es fundamental
rencia entre unos y otros radica en su objetivo, metodología de
para la calidad de la inform ación que el investigador espera
aplicación, extensión o número de preguntas. A continuación
obtener. La redacción de las preguntas debe ser sencilla, clara
se presenta una definición de estas técnicas para ayudar al lec­
y directa; no puede dar lugar a interpretaciones de quien res­
tor a entender el alcance de cada una de ellas y así pueda con­
ponde el cuestionario.
cluir cuándo debe utilizar cualquiera de éstas en su trabajo.
Una vez que se construye el cuestionario, debe ser valida­
do dentro de lo que se llam a la prueba piloto o el pretest; éste
Encuesta. “Instrumento de observación formado por una
debe aplicarse a personas que tengan las mismas característi­
serie de preguntas formuladas y cuyas respuestas son anota­
cas de las personas de la población o muestra identificada.
das por el empadronador”11. Puede tener varias preguntas (más
Esta aplicación previa perm ite hacer los ajustes necesarios a
cada pregunta en su lenguaje, redacción y opciones que deben de 5) y es aplicada por un tercero que actúa como encuestador.
utilizarse. Es de corta duración: 5 a 10 minutos. Eventualmente la puede
Otro aspecto del cuestionario hace referencia a su validez responder de manera directa la persona encuestada.
y confíabilidad. Para que un cuestionario sea confiable debe
medir realmente el rasgo o rasgos que se intentan estimar. Debe Test. “Instrumento que emplea el investigador para medu­
dar medidas confiables de manera que puedan obtenerse los las actitudes de los sujetos; está compuesto por una serie de
mismos resultados de su múltiple aplicación en condiciones ítemes que hacen relación a los factores que pretenden me-
similares.
“La validez puede definirse como el grado en que una prueba 10 Eugenio Getting y George Thornton II. Prácticas de psicometría, p. 61.
mide lo que se propone medir. Dicho de otra manera, esta­ 11 Mario Tamayo y Tamayo, op. cit, p. 55.

196 197
Metodología
Proceso de investigación: desarrollo

dir”12. Puede tener varias preguntas (más de 5) y las responde Generalmente se elige una muestra al azar de personas
directamente el encuestado. Puede ser de corta duración o exi­ que son invitadas a la sesión por considerar que tienen in for­
gir mayor tiempo (de 5 a 30 minutos). Existen diferentes tipos mación sobre lo que es el objeto de conocimiento. El número de
de test como son de aptitud, de conocimientos, de intereses, de personas invitadas puede ser desde 2 sin exceder de 12. El
personalidad, de rendimiento. facilitador del grupo maneja la sesión presentando a los parti-
cipántes los objetivos de la misma, Indicando lo que interesa
Entrevista. El investigador plantea preguntas en form a oral
conocer. La sesión se maneja dentro de un proceso de tipo de­
a un sujeto y anota la información obtenida. “La entrevista puede
ductivo; es decir, las primeras preguntas son de carácter ge­
ser: individual, grupal, estructurada o no estructurada”13. Pue­ neral y posteriormente se llega a aspectos particulares. El faci­
de tener pocas o muchas preguntas, y se hace mediante un litador con los participantes, y éstos entre sí, no se conocen
diálogo entre el entrevistador y la persona que proporciona in­ antes de la sesión. El facilitador debe tener en cuenta procesos
formación. No tiene un tiempo fijo; dura el tiempo necesario como: establecer la calidad en el proceso de interacción social,
para obtener la inform ación deseada. La entrevista puede ser y obtener la mayor información de los participantes. La in for­
estructurada cuando previam ente se ha determinado de mane­ mación obtenida por este tipo de técnica debe quedar registra­
ra sistemática y organizada el orden de las preguntas, o no . da en un informe posterior redactado por el facilitador. Este
estructurada cuando a través del diálogo el encuestador obtie­ informe debe incluir la información esencial que sirva para la
ne la información deseada. comprensión y posteriores conclusiones de la investigación, y
dé soporte válido a los resultados del estudio. r,
Sondeo de opinión. Es un cuestionarlo corto, no más de 5 . Algunos ejemplos de objeto de conocimiento para los qy^se.
preguntas; puede ser aplicado de manera personal o telefónica puede utilizar esta técnica de recolección de informacfónTson:
por un encuestadór. Es de rápida aplicación; no excede los dos „¿3/"«j/
JT/
o tres minutos. Se utiliza mucho en los llamados sondeos de • Conocer las percepciones que pueden tener los clientés con
opinión pública y vía Internet. relación a un producto determinado •. ’ "
Los anteriores cuestionarios permiten, por su tabulación, • La percepción de una marca y sus productos -
obtener información cuantificable que sirve de guía al investi­ • Identificar hábitos de consumo ’•
gador en los objetivos del diseño propuesto. • Conocer lo que los ciudadanos piensan sobre un gobierno
En la investigación se puede plantear, como técnica para • Evaluar la imagen de un líder en la empresa
recolección de inform ación de carácter primario, la llamada • Calcular el impacto de una estrategia publicitaria
sestón de grupo que arroja resultados que se analizan en un
marco de carácter cualitativo; sus resultados no son cuantifi- No existe una regla que determine el tipo de técnica que
debe utilizar el investigador en la recolección de inform ación
cables, pero permiten evaluar preferencias y tendencias de las
de fuentes primarias. El objeto de conocimiento, como el área
personas en sus comportamientos, exigencias, necesidades y
en la cual éste se encuentra inmerso, puede dar lugar al uso
otros. Acude a la entrevista abierta y focalizada al grupo, se
especializado de algunos de ellos. Por ejemplo en psicología las
aplica con profundidad con el propósito de comprender, desde
técnicas más utilizadas son el test y la entrevista. En socio­
la perspectiva del lenguaje de los participantes, aspectos sub­
logía, la encuesta y la entrevista. En ciencias de la salud, la
jetivos de sus percepciones y comportamiento sin cuantificar
encuesta. En economía, la encuesta. En administración, especí­
sus resultados. ficamente en mercadeo, sondeos, encuestas, sesiones de gru­
po. Queda a criterio del investigador, según los objetivos de su
12 IbidL. p. 178. estudio, las hipótesis planteadas y el alcance propuesto, defi­
13 Ibid., p. 55. nir aquella técnica que se ajuste a sus requerimientos.

198 199
 Proceso de investigación: desarrollo
Metodología

72.1.5 Cómo obtener información de fuente primaria

CÓMO OBTENER INFORMACIÓN DE FUENTE PRIMARIA ■* (observación)
(CUESTIONARIO)
Recordemos que la observación

\..es la utilización que se hace de los sentidos para la percepción de

hechos o fenómenos que nos rodean o son de interés del investigador.
^^r^nstmoiént^cíe ¿ncu^stevsoqdii^ La observación científica se da a partir de ja selección deliberada de un
espera obtener y para qué. r V-' rí V' * V- -r ' •*' ^ L.- fenómeno o aspecto relevante de éste, mediante la utilización del mé­
Deténmine cuáles son las váriabletf’qué le permitan responder a los obieBvps plantéaciosS todo científico'4.
^^anteriormente.; \¿¿\i i ¿A .
Cuando el investigador plantea en el diseño de la inves­
rque cma que se relacionan con cada uña de ellas. ’ ’‘ ‘ * •. f *; r:' r .1 ~ I
Ahora, formule cada linó de los aspectos anteriores eñ forma de'pregunta, del tigación el uso de la técnica de observación como fuente de
:es abierta,cerrada o de opción múltiple/ ^ - recolección de información primaria, debe tener en cuenta as­
Recuerde que cada tipo de pregunta exige una formulación diferente; ajúsfela de acuerdo?
pectos que le permitan asegurar su confiabilidad y calidad. Por
con la metodología para su construcción. , * *r /
ello la observación debe planearse de manera previa y cumplir
con un proceso metódico y sistemático que haga posible cono­
cer de manera objetiva y total lo que se ha constituido en objeto
te é íc ü ^ tío n á rid jé i^ de la observación.
Planear la observación implica:

i ■ Definir con antelación lo que es obj eto de observación. Aquí

se debe identificar claramente el comportamiento particu­
lar de un grupo de personas o de un individuo en una
situación concreta. Por ejemplo, conocer el comportamiento
de un comprador frente a un producto determinado en el
área de ventas de un supermercado: el comportamiento de
un grupo de fanáticos de un equipo de fútbol cuando hay
un gol a favor, el comportamiento de las personas que es­
peran ser atendidas en un consultorio médico; el com por­
tamiento de las personas que hacen fila en un banco para
ser atendidas por el cajero; el comportamiento del grupo
de empleados cuando reciben un llamado de atención de
su jefe inmediato. Cuando se habla en ciencias sociales de
fenómenos de observación, éstos necesariamente se rela­
cionan con los comportamientos de los individuos. En otras
áreas de conocimiento puede referirse a eventos o fenóme-

14 IbicL, p. 128.

200 201
Metodología
Proceso de investigación: desarrollo

nos producidos a través de los experimentos o por otras

• Durante la observación la(s) personáis) involucrada(s) en
causas como en química, física, biología, que hacen refe-
la situación o evento no debe(n) sentir que es(son) obser-
. rencia a las manifestaciones del mundo natural.
vada(s). El investigador debe pasar totalmente inadverti­
• Tom ar la decisión sobre el tipo de observación que va a ser
do; esto es fundamental. En caso contrario, la persona que
utilizada: participante, si el observador hace parte de las
se sienta observada m odificará su comportamiento.
personas que son actores del objeto de conocim iento.
• Una vez finalizada la actividad de observación, in icie la
Estructurada, si va a desarrollar guías que ifaciliten recopi­ redacción del inform e en el cual consigna por escrito la
lar la inform ación. N o estructurada, cuando se hace de inform ación que servirá de apoyo a su investigación.
manera libre, sin utilizar medios que faciliten realizarla. • En este inform e deben quedar claramente identificados:
No participante, si no hay posibilidad de que el observador 1) la situación objeto de investigación; 2) la(s) personáis)
se involucre o sea parte de la situación que se observa. que fue(ron) objeto de observación en la situación identi­
• Definir el escenario en el cual espera conocer la situación ficada; 3) el enunciado de la situación observada; 4) la
o el evento que es objeto de su interés y que ha definido descripción. En ésta deben quedar identificadas todas las
previamente. Por ejemplo, decidir a qué punto de venta del manifestaciones y comportamientos observados; 4) la iden­
supermercado va a desplazarse, o a la sucursal bancada, tificación de los aspectos relevantes que pueden ser u tili­
o al estadio del partido de fútbol, o a la clinica, o a la zados como inform ación para la investigación de acuerdo
empresa. con los objetivos, las preguntas de investigación y las
• Desplazarse al escenario elegido e iniciarla de acuerdo con hipótesis.
el tipo de observación elegido, cuidando de tener en cuen­ • El inform e debe quedar por escrito para que pueda ser
ta todas las circunstancias que rodean la situación o la u tilizad o com o soporte en el posterior an álisis de la
persona involucrada en la observación. inform ación.
• Inform ar de su propósito a las autoridades de algunos es­
cenarios para evitar problemas por su permanencia en el
recinto. Por ejemplo, debe avisar al gerente del superm er­ Para finalizar, anteriormente se ha presentado al lector úna visión g é -y
cado, al gerente del banco, al gerente de la clínica. Quizás dineral’ sobre’ja fniportancládé iá'información comojnsiimo- básico det :
esto no sea necesario en otro tipo de eventos, como en un * investigador. Puede afirma rse que existe una relación directa entre la
• * cálidad de la Información y lá calidad de los resultados dé ia ¡nvestigá-y
partido de fútbol.
;ción. Por tanto iá. validez y credibilidad del conocimiento que sé c o n s -rf
• No debe dejarse de lado ningún aspecto del entorno de la .. tn iva en el nronesn ríe investinanión recae snhre la infnrmaciñ[Link]^-il-.¿,úL
situación observada o característica de la misma, por ob­
via que le parezca al observador. Por ello debe seguir con
cuidado el cumplimiento de los momentos de observación Definir la información que se necesita de acuerdo con el plantea- 1
previamente establecidos. miento del problema, ios objetivós y las preguntas de investiga-
• Acuda, si es el caso, a consultar su guía; además, utilice " , clon, así como las hipótesis, es. decir, todos los aspectos que el
v investigador define cuando elaborael diseño de investigación.
una grabadora escondida y, si lo permiten, una cámara
identificar las fuentes de las cuales puede obtener la información
escondida. Ésta últim a es de difícil aceptación de uso en
. que necesita paralqs propósitos de la. investigación. .
algunas entidades. Si no puede acudir a estas tecnologías, ■V'- v identificar; evaluar y Iqq ^ % / o m o
haga las anotaciones respectivas y ponga a prueba su
• ; secundarias,
memoria. i1 •' I- v.i. • '■

202 203
Metodología Proceso de investigación: desarrollo

12.2 Tabulación, ordenamiento

y procesamiento de la información

CÓMO OBTENER INFORMACION DE FUENTE PRIMARIA. 12.2.1 Tabulación

(OBSERVACIÓN)
fejEüanctó[sé. Utiliza éL cüesüonado. -sq asigha:un^ó^^
^ vídjflq;á la; pregunta# Jas^opdónes; de respuesta:. Esta'T
ráyuda ene! mpmentó ele tebúiár fe jn |q rm á c iq n í^ |^

fe m a ra , ta bular íáihfo rmació n se p üedé^u pír

^ •|o ¿ d e tí^ m e n u a f ó a^soítwáre ptie p e rm ite n < ^ r| í| |
^<3? objetivodé Guantiflcaryágnjparfes>éspúe¿tá¿*qüé^

I
12.2.2 O rdenam iento

| El investigador puede em pezara ordenar la información £

iín e d ián le e l uso de tablas y cuadros que debe construir ^

I
12.2.3 Procesam iento

• El procesamiento de la información implica el uso d el v

técn icas estadísticas que facilitan el manejo de los datos^ ■
. obtenidos. . . ¿ , . &£
• Para procesar la información el investigador debe e le -'

^ en su proposito, ;v ’- • •- sj
. .!‘-r
í ;a-’ -. -1
^•"**

que hace los cálculos que ayudarán al Investigador a

y\) interpretar la ¡ñfonnacióñ y a id e n tific a r''^ L
agüelos aspectos qoesop^objeto de cg

204 205
Metodología Proceso de investigación: desarrollo

Una vez que se ha cumplido la fase de recolección de la in­ 1.1. El primer 1 hace referencia al número de la pregunta, y el
form ación (y con la certeza de que ésta es de calidad por ser segundo 1, al número de opción presentada. Así la respuesta
confiable), el investigador se enfrenta ahora a otra actividad de Casi total acuerdo, tendrá el código 1.2, que significa que perte­
gran importancia: la tabulación, ordenamiento y procesamien­ nece a la pregunta 1 y que es la opción 2.
to de la información. • « Este proceso de codificar las respuestas del instrumento
ayuda mucho al manejo de la información por el investigador
12.2.1 Tabulación en su procesamiento. Pero también es muy importante cuando
se trata de cuantificar las respuestas de preguntas abiertas,
La tabulación im plica el ordenam iento de la información que al donde deberá ir abriendo códigos y categorías de agrupación
ser procesada y cuantificada por ¡temes y agrupada por varia­ de respuestas.
bles, permite la presentación en tablas. En éstas, el investiga­ Algunos investigadores, desde la construcción misma del
dor hace y registra los cálculos, construye gráficos y produce instrumento, hacen una precodificación asignando el código a
inform ación que le perm ite hacer el análisis de la misma. En la la pregunta y sus opciones de respuesta, excepto cuando se
actualidad hay variados procedim ientos para tabular inform a­ trata de cuestionarios con preguntas abiertas.
ción: el investigador puede optar por los más elementales de La tabulación de la inform ación conduce a la elaboración
tipo manual, así como por el uso de programas como Microsoft de tablas y gráficos en los cuales el investigador la va depuran­
Excel, al que puede tener acceso en un PC. Estos apoyos de do y organizando para su interpretación y análisis posterior.
tecnología perm iten cuantiflcar, procesar y agrupar la infor­ El investigador puede construir tablas que a su vez pueden
m ación obtenida para llevarla a tablas que se han de constituir ser fuente para elaborar gráficos de presentación. Un ejemplo
para que el investigador las pueda presentar y utilizar en la de una tabla en la cual se consigna la información tabulada de
interpretación y en el-análisis. una pregunta es el siguiente:
Un aspecto importante que se debe tener en cuenta, previo
a la tabulación, es la codificación de cada ítem y sus opciones
Pregunta: 1. Califique la frecuencia con la cual usted participa
de respuesta. Consiste en asignar un número a los mismos. De:
en grupos de trabajo con los compañeros de sección:
esta form a se m aneja la inform ación por su código en la
tabulación.
1.1 Siempre
Ejemplo en la siguiente pregunta:
1.2 Casi siempre
1. M i jefe controla y hace seguim iento permanente sobre los 1.3 Algunas veces
resultados de mi trabajo. 1.4 Casi nunca
1.1 Total acuerdo 1.5 Nunca
1.2 Casi total acuerdo
1.3 Parcial acuerdo Una vez que ha cuantificado la respuesta para cada
1.4 Indeciso opción, los resultados tabulados de la anterior pregunta se pue­
1.5 Parcial desacuerdo den presentar así (supongamos que el número total de perso­
1.6 Casi total desacuerdo nas que respondió la pregunta fue 200):
1.7 Total desacuerdo En la columna 1 se registra la frecuencia de respuestas
para cada opción de respuesta. A si en la opción 1, se registra
La pregunta tiene el código 1. Sus opciones de respuesta después de tabular que 40 personas respondieron que siempre
de igual manera; así la opción Total acuerdo, tiene el código participan en grupos de trabajo con los compañeros. La colum-

206 207
Metodología
Proceso de investigación: desarrollo

CUADRO 3.1 Frecuencia de participación en grupos de trabajo con compañeros.

CUADRO 3.2 Variable de liderazgo del Imcoc.

(Colum na 1) (Colum na 2) ' r

F r e c u e n c ia s f1 no . ^ •
---------. • ÁREA PRODUCCIÓN
VARIABLE LIDERAZGO :: ; . (Columna 2)
|¡'Stem
prá; / VÁ.'-.VW.. 20 (Columna 1) % Suma de (Columna 3)
% Positivo respuestas Promedio

vecos v| £¿f4. Acude al jefe para solución de problemas *■'.-73,68 0 - y a ,ts :

il
Alguna s ^ 5.420

i
’
^ i ’.Rercíbe jú s fo a e n Ij^cbmportamiéntos del jefe ‘ - v•t;, _- ;57,89 • 4‘ 84"
K d ^ ln u r ic a ^ - ^ ^ ' ■fc vVfr: ¿_1 SJ8; .Está de acuerdo con órdenes del jefe :r
- --
73.68
p raiS iS fS Bsp$®6@PHI

•Svv

i
i

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i*
g'20. .La ayuda que recibe del jefe para hacer trabajó «, • r-xíi'.® *?,1.

I
Confianza para plantear problemas personales •fec >21,05 \)i 64>47,r.’i -57 * 3,26; •
• 29. Percepción sobre relación y trató'con el Jefe:

na 2 registra que la respuesta anterior corresponde al 20% de f¡3 0 l PercépdórTsbbre la córiifianzá con eljefe f V ': - * ' v - 5.Í6?

las personas encuestadas. Esta tabla se conoce como tabla de |42.f,P usd e comentar con su jefe sobre trabajo^' . 57,89 / 7 f,0 5 ‘ :'-¿’ ": '4,89í:
frecuencias. ^ q D ^ .A B L E Ü D É R A Z G b i^ ^ lM
Otro ejem plo que ilustra la construcción de tablas para
consignar inform ación obtenida a través de la aplicación de
una encuesta es la siguiente, que hace referencia a la variable
liderazgo del Imcoc .(Instrumento para m edir clim a en las orga­ variable de los encuestados corresponde a la columna 3. El
nizaciones colom bianas)15. máximo valor es 7 para este promedio, porque la calificación
Las respuestas en el ejemplo corresponden a un área que de opciones va de 1 a 7 en la encuesta. Esta tabla se conoce
llamaremos producción. A l lado Izquierdo aparece el número y como tabla de datos.
contenido de cada una de las preguntas de la encuesta y que
forman parte de la variable liderazgo. A continuación hay tres
columnas donde se ha registrado inform ación estadística pro­ 12.2.2 Ordenamiento
cesada en el software para este fin: el porcentaje (%) positivo
El investigador puede construir una tabla por cada una de las
[columna 1) hace referencia a la positividad de respuestas de
preguntas en caso de que haya utilizado técnicas de recolec­
los encuestados para cada pregunta y el total de la variable. La
ción como el cuestionario en cualquiera de sus formas (encuesta,
suma de respuestas [columna 2) es el porcentaje de respuestas
test, sondeo). Puede elaborar tablas sim ilares para registrar
que se relacionan entre sí y que señalan la coherencia con la
inform ación de cuestionarios con preguntas de opción m últi­
que los encuestados respondieron la encuesta. El promedio
ple, con opciones abiertas de respuesta. Igualmente, para las
ponderado de todas las respuestas por pregunta y total de la preguntas cerradas una vez procesada la inform ación
En los ejemplos anteriores se observan form as diferentes
de consignar los datos obtenidos por la aplicación de cuestio­
15 Se toma como referencia de ejemplo el Instrumento para medir clima
narios en tablas que el investigador puede construir de acuer­
en las organizaciones colombianas (Imcoc) desarrollado por el autor de
este libro. E sta tabla es uno de los elementos utilizados por el mismo
do con su conveniencia y creatividad. Lo importante es que la
autor para consignar información con base en parámetros estadísticos inform ación quede registrada de m anera clara y confiable una
previamente definidos. vez concluida su tabulación, ordenam iento y procesamiento.

208 209
Metodología Proceso de investigación: desarrollo

12.2.3 Procesamiento • Medidas de forma

■ Coeficiente de asimetría
La tabulación y el ordenam iento de la inform ación pueden en
primera instancia hacerse con un procesamiento estadístico ■ Coeficiente de apuntamiento
sencillo (número de frecuencia de los datos y porcentaje). Ade­
más, pueden realizarse otros cálculos mediante el uso de téc­ Los datos recolectados, procesados y ordenados son uti­
nicas estadísticas, cuyos resultados sirven para el posterior lizados por el investigador con el propósito de realizar una
análisis e interpretación. En esta fase del proceso, el investiga­ descripción del grupo que es objeto de conocimiento o para
dor debe tener buenas bases para el manejo estadístico de los realizar inferencia. En el primero de los anteriores adquiere un
datos tabulados. buen conocimiento de los datos, lo que le permite utilizarlo en
No es propósito del autor entrar a explicar las fórm ulas de otro tipo de procedimientos, conio los que se han mencionado.
estas técnicas estadísticas18, como tam poco lo hizo con el Cuando se hace inferencia a la población a partir de una mues­
muestreo, pero sí insistir para que el investigador reflexione tra, se puede acudir a dos procedimientos:
sobre la importancia de utilizarlas en esta fase del proceso de
investigación. Estimación. Se utiliza la información muestral con el pro­
El investigador debe tener en cuenta que existen diferen­ pósito de estimar parámetros de población.
tes técnicas y medidas en el ordenamiento y procesamiento de Prueba de hipótesis. Su propósito es el de contrastar aque­
datos que le ayudan en su propósito de análisis e interpreta­ llos valores que ha supuesto o conocido el investigador de m a­
ción. Puede utilizarse la distribución:de frecuencias, como se nera previa, para una o diferentes poblaciones. Algunas de las
hizo en la tabla analizada en un ejemplo anterior donde se iden­ pruebas de hipótesis más empleadas son:
tifica la frecuencia y el porcentaje a que corresponde cada com­
ponente de análisis, como es la opción de respuesta. Además, • Prueba de hipótesis sobre una media. Prueba si el valor
el investigador puede resum ir e interpretar la información ob­ medio de una población o de un grupo, supuesto o cono­
tenida mediante el uso de las medidas. Éstas resumen algunas
cido, ha cambiado o no después de un procedim iento
características de las m ediciones obtenidas en los elementos
realizado, ya sea por el cambio de métodos o de las con­
estudiados. Las más utilizadas son:
diciones.
• Prueba de hipótesis sobre una proporción. Pretende es­
• Medidas de tendencia central
tablecer en qué form a una determinada proporción o por­
■ Media aritm ética
centaje de elementos que comparten una característica en
■ Media geométrica
la población o grupo objeto de conocimiento conserva el
■ Mediana
■ Moda valor supuesto o presenta cambios.
• Medidas de dispersión • Prueba de hipótesis sobre diferencia de dos medias. Hace
■ Varianza la comparación entre dos grupos independientes.
■ Desviación estándar • Prueba de hipótesis para diferencias pareadas. Busca
■ Coeficiente de variación establecer si en forma real se perciben diferencias en dos
procesos cuando es utilizado un mismo elem ento en
16 El autor asume que las personas que leen este trabajo tienen conoci­
dos circunstancias diferentes o dos elementos relaciona­
miento sobre las técnicas estadísticas adquiridas en su programa de dos o pareados de manera intencional (grupo experimen-
formación profesional. tal-grupo control).

210 211
Metodología Proceso de investigación: desarrollo

• Prueba de hipótesis para diferencias de dos proporcio­

nes. Se utiliza con el propósito de hacer comparación de COMO HACER LA TABULACION, EL ORDENAMIENTO
Y EL PROCESAMIENTO DE LA INFORMACIÓN
dos grupos a partir de una variable cualitativa.
• Prueba de hipótesis para más de dos medias. Esta prue­
ba se utiliza para hacer comparación entre más de dos w m
•' Con la irifirm áción recopiladla en fuentes primarias mediante el uso de cuaíqüréra dé
poblaciones o grupos. técnicas (cuestionarios, o&servacíóri, s^íoo es,w yrupo),
• Pruebas de asociación o relación. Éstas perm iten esta­
blecer comparación entre dos o m ás poblaciones o grupos.

V*
,si Finalm ente, es importante recordar al lector que en . el mercado, hay .#
•¿.diferentes tipos de software que ejecutan las técnicas estadísticas^

Microsoft Excel por parte déf investigador le-perm ita program arSlgá-?-
__-seg
nos cálculos - ¿ . iú-n s u«Ja.__ ________
‘criterio 1-^d i usó de las fórmulas
mediante __ re s -;?
pectivas que correspondan a las técnicas estadísticas que decide**
i incorporar para su trabajó. - ' - ''1 y * '
___

212 213
 Proceso de investigación: desarrollo
Metodología

Una vez que el investigador ha culminado la labor de tabula­

12. 3 Presentación de lo s resultados ción, ordenamiento y procesamiento de la información, puede
planear la form a como puede presentarla para una m ejor
com prensión de aquellas personas que recibirán sus resul­
g | «£ ^ § * & í tDÉLA INPORMAGIÓN tados. H ay muchas form as para presentar la inform ación;
para ello, debe tenerse en cuenta el tipo de técnicas estadísti­
^^£¡^^^gj231lntonnácráñ: %'$£$ cas utilizadas, la inform ación que da soporte a la com proba­
m ateria prim a p a te la lrivestiga cíort V ^ 5 S ción de hipótesis, los objetivos que se propusieron en el diseño
de la investigación, así como el lector y el medio de publicación
de los resultados.
$ ÍZ 2 T a b u J ación,'o ñdemiilie n to y p ro cesam ien to ^/ Pueden emplearse tablas, cuadros, gráficos, histogramas
á in fp r
w m de frecuencia de distribución de resultados. Dependiendo tanto
del tipo de inform ación que se presenta, como a quién va dirigi­
do, el investigador puede desarrollar las formas de presenta­
12.3 Presentación de los resultados
ción que más se ajusten al estudio planteado y a su auditorio.
Por ejemplo, los resultados para un auditorio poco especializa­
do exigen más el uso de gráficos que de cuadros con valores
L ;‘f un Informo escrito o ante un auditorio^
S ^ L á nátiirateza dé [Link]ón obtenida y*,los c b je fi
estadísticos. Un infonne para un auditorio especializado que
¿¿ttvosy preguntas de investigación, cómo las hipótesis^ debe tom ar decisiones sobre la información presentada nece­
-'/planteadas y [Link] de TeqtorÓaudftb'rfo.{iüe conocerá^' sitará disponer de cuadros con información depurada y gráfi­
> /s u Informe, sonr aspectos que el Investigador debe/ cos que expliciten y permitan una mejor comprensión de la
“ié t ed cuenta para elegir, cóm obrér — “ “ “
información.
Existe software que perm ite la construcción de presenta-,
ciones, y que ayuda a visualizar los resultados para la m ejor
1 2 .3 .1 -1 2 .3 .2 1 2 .3 .3 (Tablas o cuadros, comprensión de los resultados. El Microsoft Excel es bastante
histogram as de distribución variado en sus presentaciones. Trae diversos tipos de gráficos
de frecuencia, gráficos) en columnas, barras, lineas, áreas, anillos, radial, superficie,
1El Investigador puede acudir a cuadros, gráficos, ta-_ burbujas, cotizaciones, o en form a circular cilindrica, cónica,
blas, histogramas de frecuencias u otros, que le ayur_¡, piram idal17.
?: fien para que su informe pueda ser comprendido. /
En el gráfico 3.2 se han utilizado formas de presentación
• Hay en et mercado software que ayuda en este p ro -/
pósito y facilita la presentación de (os. resultados de de resultados mediante el uso de Microsoft Excel, y se han ela­
: Información. ... . ! ' borado gráficos del tipo columnas para ilustrar los resultados.
• • No existen' patrones definidos sobre qué forma d e ' De acuerdo con lo anterior, el investigador tiene la posi­
presentación debe usar el investigador. Éste, con su bilidad de utilizar diferente software en la construcción de
criterio, ha de definir cómo hacerlo de acuerdo con los
propósitos del estudio., gráficos, histogramas y otros, así como de crearlas con su in i­
... • .__ : ' • 1___V___ _• ciativa. El investigador debe tener parámetros claros que le per­
mitan determinar: cuál de estos elementos puede incorporar

17 Tomado de Office 2000, Microsoft Excel.

214 215
Metodología Proceso de investigación: desarrollo

CÓMO PRESENTAR LOS RESULTADOS 13.. Análisis de los resultados

13. ANALISIS DE LOS RESULTADOS

: El investigador debe:resppn^r á ja pregunta: ¿Para { j

El los d a to s 'r ^ ^ ^
5?[Link]|énidosen cuadros, gráfi Dsvtabíai^^
K:7;Su.r«ít!fK!iitíjjai " ........ *

¿ Eianálisísdebe respondera las preguntas de in v e s tid

dasv-
m

13.1 Identificación de variables

13.2 Verificación de preguntas

de investigación
«’ ^ c ap a c id a d de establecer interrelación éntre la infor- j
; mación obtenida y íás variables,unidad buán manejo.

BaeiSSIfflBSaaB ¡k n lia g É g —

13.3 y 13.4 Verificación de objetos

y de hipótesis

.*• El análisis conduce a responder las preguntas de in:

; vestígación, explicar si se cumplen o no los objetivos
* planteados y comprobar o no las hipótesis,
>.on

m _L

218
219
Metodología Proceso de investigación: desarrollo

FRECUENCIA DE TRABAJO EN GRUPO FRECUENCIA DE TRABAJO EN GRUPO miento de la inflación y la devaluación en una secuencia
tem poral de años, el comportamiento de la devaluación
Siempre entre dos países en una secuencia de tiempo.
| Casi siempre

A vacas
Es fundamental que el investigador se pregunte: ¿Cuál es
la inform ación que quiero presentar y qué uso busco darle a
| Casi nunca
la misma ante un auditorio o argumentación en el análisis y la
■ '* ™ interpretación escrita? Por lo anterior, no es objeto de este libro
Casi siempre sugerir qué gráficos o tablas debe utilizar, sino el de insistir en
Frecuencia
que se necesitan análisis previos por parte del investigador para
GRÁFICO 3.2 Tipos de gráficos. Gráficos construidos mediante aplicación definir cómo presentar los resultados.
de Microsoft Excel.
Recordemos al lector que los datos Se obtienen mediante
la selección de una muestra o de una población. El prim er
procedimiento por realizar con los datos es consolidar dicha
para la presentación de datos, qué información y qué resul­
inform ación en tablas o cuadros donde se resumen estos datos
tados debe utilizar en el inform e final y en la presentación ante
facilitando su análisis. El ordenamiento en tablas generalm en­
un auditorio. -
te se conoce con el nombre de distribuciones de frecuencias. En
A continuación se presentan algunos parám etros que éstas se clasifican los elementos en grupos, clases o categorías
pueden ayudar al investigador a definir cómo presentar, los y se indica el número o porcentaje de elementos que pertene­
resultados. cen a cada uno de los grupos, clases o categorías.
El form ato de las tablas depende de si la variable de inte­
1. El tipo de gráfico o la tabla que se utilice debe perm itir a rés es:
quien la observe identificar de manera rápida la distribu­
ción de las respuestas de los encuestados, y de esta mane­
• Cualitativa
ra evaluar inmediatamente las tendencias en el aspecto
analizado en una pregunta o una variable. Por ejemplo, en • Cuantitativa discreta
el gráfico anterior se observa que no hay una tendencia • Cuantitativa continua
contundente sobre la frecuencia en que las personas se
• Datos de tipo cronológico
relacionan en grupos de trabajo.
2. Pueden utilizarse tablas o gráficos para ilustrar comporta­
mientos en un mismo aspecto en un diferente espacio de Otra form a para presentar los datos es mediante el uso de
carácter temporal. Por ejemplo, el resultado sobre deter­ gráficos. Éstos perm iten hacer una presentación diferente
minado aspecto obtenido en 1999, y el mismo en el año de los datos contenidos en una tabla; exponen de manera atrac­
2000. El gráfico debe permitir observar si se ha presenta­ tiva los datos, facilitando su comprensión al mostrar a primera
do mejoramiento o no sobre el aspecto que se ilustra. vista las características que se destacan y las diferencias de un
conjunto de datos.
3. También pueden utilizarse para analizar comportamien­
tos e interrelacíón de variables y sus diferenciaciones en el Los gráficos más utilizados son los circulares, de barras y
tiempo; por ejemplo, un gráfico que ilustre el comporta­ lineales; y de cada uno de éstos existen diferentes variaciones.

216 217
Metodología Proceso de investigación: desarrollo

La inform ación recogida, ordenada y organizada para su pre­ 13.1 Id en tificació n de variables
sentación se constituye en el insumo fundamental para cum­
• Para iniciar el análisis hay que identificar a qué variables
plir con otra etapa fundamental del proceso de investigación,
qüe consiste en hacer el análisis de los resultados dé la infor­ del objeto de conocimiento corresponde la información ob­
tenida. Para ello, tome cada una de las preguntas del cues­
mación. Tamayo y Tamayo señala que el análisis de resultados
“es el proceso de convertir los fenómenos observados en datos tionario aplicado, la inform ación obtenida por consulta en
científicos, para que a partir de ellos se puedan obtener con­ fuentes secundarias y el inform e elaborado como conse­
clusiones válidas"18. cuencia de la observación. Clasifíquela de acuerdo con cada
En este momento el investigador se encuentra aiite nuevas variable. Estas variables están de form a implícita o explí­
preguntas: ¿Para qué sirve la información procesada y ordena­ cita en las hipótesis, las preguntas de investigación y los
da? ¿En qué consiste el análisis de la información? ¿Cómo se objetivos.
hace el análisis? A continuación se presentan algunos elemen­ • S i previamente en el diseño el investigador ha determ i­
tos de ju icio que le ayudarán a responder estos interrogantes. nado el usó del análisis y la inducción como método de
La información ordenada y procesada es el insumo con el investigación, inicie su análisis mediante el examen de los
cual el investigador está en capacidad de encontrar los argu­ resultados de cada pregunta del cuestionario y de la in for­
mentos necesarios para concluir con respecto a los objetivos m ación obtenida por otras fuentes.
planteados, responder a las preguntas de investigación, y com­ • Tom e cada una de las preguntas y describa los resultados
probar o no las hipótesis formuladas en el diseño de investiga­ de los datos obtenidos. Después encuentre explicación a
ción. Para los ánteriores propósitos es esencial que el analista los resultados en el contexto del marco teórico reafirman­
tenga conocimiento y dominio del marco teórico sobre el cuál do o contradiciendo con los hechos observados lo que éste
se ha construido el diseño de investigación. Es importante in­ sustenta.
sistir en que el marco teórico es el único referente contra el cual • Proceda de igual form a con los resultados que encuentre
se puede hacer el análisis y construir conocimiento sobre el en el informe de observación y con las fichas de lectura
objeto identificado en el planteamiento del problema. que ha construido en la recolección de información en fuen­
El análisis de los resultados como proceso implica el ma­ te secundaria.
nejo de los datos obtenidos y contenidos en cuadros, gráficos y • El proceso de análisis se va desarrollando en la medida
tablas. Una vez dispuestos, se inicia su comprensión teniendo que se va estableciendo la relación entre cada pregunta
como único referente el marco teórico sobre el cual el analista del cuestionario, la observación y la información secun­
construye conocimiento sobre el objeto investigado y, por tan­ daria, que forman parte de las variables identificadas, de­
to, parte de allí para responder a los objetivos, las preguntas terminando “la naturaleza y fenom enología que rigen al
de investigación y verificar las hipótesis. Cuando el investiga­ objeto, así como las leyes a que obedece su existencia"19.
dor carece en su conocimiento del marco teórico, los resulta­ • Hay que establecer el tipo de relación que existe. Puede ser
dos de su análisis serán de baja calidad, como el conocimiento de carácter directo si hay una influencia evidente. La in­
obtenido. A continuación se formulan algunas directrices. formación es causa en la aparición de hechos, eventos o
comportamientos que son objeto de conocimiento y se con­
sidera efecto. Por ejemplo, si la información de un ítem

18 Mario Tamayo y Tamayo. op. cit, p. 7.

19 ibícL, p. 7.

220 221
Metodología
Proceso de investigación: desarrollo

identifica que hay poca motivación en el trabajo en una

1 3.3 V erificació n de ob jetivo s
empresa, puede existir otro ítem que arroje información
sobre la ausencia de reconocimiento que recibe un em­ Los objetivos deben validarse de manera similar. No olvidemos
pleado de su Jefe. Con estas dos informaciones se estable­ que éstos señalan el porqué se investiga, o lo que se espera de
ce una relación directa explicando que una causa de la la investigación. Es imprescindible hacer el mismo ejercicio de
falta de motivación de las personas la ocasiona la falta de verificar, tanto en la inform ación como en el análisis realizado,
reconocimiento por parte dél jefe. cuáles objetivos se cumplieron, y si se alcanzan, de m anera
• Haga un mapa de influencia entre cada ítem, y con la in­ satisfactoria. Igualmente hay que redactar los argumentos que
formación obtenida en otras fuentes e identifique bien cuál expliquen por qué se han alcanzado estos objetivos o las razo­
es la información que en las tendencias de los datos obte­ nes por las cuales no se han cumplido satisfactoriamente. El
nidos son causa o consecuencia en su interrelación. incum plim iento de los objetivos debe llevar a un rep lan ­
• En el marco de la variable, de los ítemes que la conforman teamiento que permita obtener información adicional en cual­
y de la información de otras fuentes, establezca cuáles ten­ quier fuente, para garantizar que los objetivos se cumplan en
dencias afectan con m ayor énfasis a la variable. su totalidad.
• Establezca la relación entre variables y de igual manera
verifique la influencia entre éstas.
• Con la relación y explicación entre los ítemes y las varia­ 1 3 . 4 V erificació n de hipótesis
bles, establezca si estos resultados comprueban o no las Las hipótesis como punto de partida del estudio se sustentan
hipótesis formuladas, si cumplen con los objetivos del es­ en afirmaciones que el investigador hace sobre aspectos que
tudio y responden a las preguntas planteadas en el diseño considera son característica o elemento de lo que es objeto de
en el ámbito del marco teórico definido. conocimiento. La verificación de hipótesis se hace con el pro­
• Con esta verificación sé redacta el informe en el cual se pósito de conocer si el hecho, evento o situación propuesta se
describe y explica el conocimiento que se ha construido presenta realmente en este objeto de conocimiento. Este análi­
sobre lo que es objeto de investigación. sis debe realizarse de la misma form a que con los objetivos y
• La redacción de éste inform e exige gran capacidad de aná­ las preguntas de investigación. Adicionalmente, puede existir
lisis, síntesis y capacidad de explicar hechos y eventos en información de tipo cuantitativo que, sometida a un anáfisis
el contexto del marco teórico que orienta el estudio. estadístico, puede conducir a lo que se conoce como la prueba
de hipótesis. El investigador debe tomar cada una de las hipó­
tesis planteadas al inicio del trabajo y evaluar su cumplimiento
13.2 V erificación de preguntas de investigación o no. Si éstas se cumplen es importante escribir y argumentar
El investigador no puede perder, en el horizonte de su análisis, por qué razón efectivamente éstas dejan de ser hipótesis y se
la necesidad de comprobar, mediante la información obtenida, convierten en un resultado cierto del estudio. En caso de que
el grado en que ésta responde a las preguntas de investigación. no se cumplan, el investigador debe argumentar las nuevas
Para ello debe seleccionar la información obtenida, procesada situaciones que identificó y que también son ciertas.
y analizada, contrastándolas. Para esto seleccione cada pre­ La creación de conocimiento, objeto de una investigación, -
gunta y verifiquela contra la información obtenida. Es impor­ se hace realidad en el momento en que se identifican o reafir­
tante explicar y argumentar las razones por las cuáles se ha man características, situaciones y eventos que forman parte de
encontrado respuesta a las preguntas. su objeto de conocimiento. De esta manera se conocen realida­
des y se proponen alternativas de solución a los posibles pro-
222
223
Metodología
Proceso de investigación: desarrollo

blemas que se identifiquen, asi como formas de acción que

apoyen al ser humano en la actividad sobre la que se crea este 14. Presentación de los resultados
conocim iento y repercuta en su bienestar y calidad de vida.

COMO ANALIZAR LOS RESULTADOS

14.1 Inform e escrito y elaboración

de! inform e de fnvestiaación
{.+ La presentación de los resultados de la investigación sé¿
Lj-J hace a través de un ínforrr¡e que debe ser claro y concisg.?
v*TLa'redacción del informe puede hacerse en el orden esta-7*
bleóido en la tabla de contenido qúe se propone en el dh *
¿^doinvesligación:;-r:>;

Et informe debe incluir información relativa a fúndame n-" gación y .la capacidad d é ;
¡* tos teóricos sobre (os cuales se he construido é l cono- w n u u y iv i •w iu iu iu m •*-
\ "cimiento; además, una descripción 'de la-metodoíogiaC T y ónGontorespuéstaspara;
[ utilizada en’ía investigación, así como los cuadros, gráfir
l tm m son ^ meíor toru­
• m s v ritme AlAmAntne Ha annvn pri fa rirpepritárílñn Ha la na de evaluar la calidad del
íqueha- t

de conódmlénto. sí en óste estáel hombre involucrado en

tft
, sú bienestar y calidad de vkfau .
• Todo informe debe tener unas conclusiones clares tanto
‘p s o b re tos resultados y alcances de lá investigación err el
r¿ conodmiento como én la metodología de investigación;
• La redacción deLjrrfonrne exige una gran capacldadxí
'a n á fis is , síntesis', ■.
- 1
Establezca la relación entre variables y, de igual manera, verifique la influencia entre éstas*
; * Verifique si las relaciones identificadas entre-preguntas e Información con fas variables
permiten comprobar las hipótesis formuladas y responden a loé objetivos y fas preguntas •
14.2 Presentación del inform e al auditorio
% ' Investigación. * * % >' ' u
. : •.Verificando los anteriores aspectos,cfescnba y explique ios fechos observados, y cons­
La presentación verbal ante un auditorio permite el uso de
truya el conocimiento sobre el objeto de investigación.
diferentes medios audiovisuales. í "■
. > Redacte el informecon eí análisis realizado. Además* explique los hechos y eventos siem­ .
•
*. -r.J---- 1-~J---------- ri¿—1
-
---- :__ _
pre en el contexto efe su marco teó ric a lla síntésis es muy ¡ir™ '*00» *0" ríiHa^ An

224
79Q
 Proceso de investigación: desarrollo
Metodología

• Establecer y argumentar el análisis con la información, el

La presentación de los resultados en un inform e debe ser
marco teórico y las conclusiones. Explicar las relaciones
clara, concisa, y además tener un gran soporte en la inform a­
entre variables cuando éstas sean evidentes y concluyen-
ción iprocesada y analizada. Recordemos que en el diseño de
tes, demostrando en qué forma cumplen' con los objetivos
investigación se definió la tabla prelim inar de contenido. En
y las preguntas de investigación, contrastando frente a las
este momento es m uy im portante revisarla y analizar el orden
de la presentación de la inform ación; en la secuencia propues­ hipótesis y verificando su validez o no.
ta puede presentarse el inform e final. • Proponer soluciones o guias de acción que den respues­
Además del ordenam iento para la presentación de resul­ ta por su aplicación a los aspectos identificados en la
tados propuesto para la tabla de contenido en el diseño de investigación.
la investigación, deben tenerse en cuenta otros elementos, .como • Con el anterior esquema de presentación es importante
los objetivos, las preguntas de investigación y la hipótesis presentar las conclusiones del estudio. En éstas el investi­
form ulada. Teniendo en cuenta los aspectos anteriores, el gador debe enunciar el conocimiento al que ha llegado so­
investigador debe evaluar previam ente la inform ación proce­ bre su objeto de investigación como resultado del proceso
sada y analizada con el propósito de que mediante su orde­ de recolección de información, análisis, verificación o no
namiento identifique qué aporta a cada uno de los anteriores de hipótesis, cumplimiento de los objetivos y respuesta a
componentes. las preguntas planteadas para el estudio. Para ello se ne­
cesita una gran capacidad de síntesis. Recordemos que
14.1 Inform e escrito y e lab o ració n hacer conclusiones no significa volver de nuevo a repetir lo
del inform e de in ve stigació n - escrito en el análisis previo.

El investigador debe rédactar el documento teniendo siempre

presente que escribe [Link] que desean aprender acer­
1 4.2 Presentación del inform e al auditorio
ca de su objeto de conocim iento. Por ello debe ser muy explíci­
to en el manejo de los conceptos técnicos y consecuente en la En caso de hacer una presentación del informe de investiga­
presentación de inform ación sobre la cual sustenta su análi- ción ante un auditorio en form al verbal, se puede acudir a las
„ sis; para ello, es im portante seguir el m ejor procedimiento en el muchas técnicas de presentación que se encuentran en pro­
escrito o en la presentación oral de los mismos a un auditorio. gramas como M icrosoft Office 2000, Microsoft Excel, y otros
que pueden existir en el mercado.
• H acer una presentación breve de los fundamentos teóricos Finalmente, el investigador debe de tener en cuenta las
que son referencia de la investigación. normas de presentación form al de su informe. En Colombia,
• Describir y explicar la m etodología utilizada en la selec­ por ejemplo, se toma como referencia la norma del Instituto
ción de las fuentes de inform ación. Si acudió a fuentes
Colombiano de Normas Técnicas y Certificación (Icontec), que
primarias, describa la técnica utilizada (cuestionario, ob­
en su norm a 1486 define aspectos para los trabajos escritos en
servación), así como el instrumento diseñado y aplicado;
lo que denomina las partes principales de un trabajo escrito:
además, la muestra seleccionada y los procedimientos para
la recolección de la inform ación.
• Presentar mediante el uso de tablas o cuadros, histograma • Preliminares. Anteceden al cuerpo de trabajo e incluyen
de distribución de frecuencia, cuadros, gráficos u otras aspectos referidos al texto del documento (tapa, pasta, cu­
herramientas la inform ación obtenida por cualquiera de bierta, aceptación, dedicatoria, agradecimientos, conteni­
las técnicas utilizadas. do, listas especiales, glosario y resumen).

226 227
Metodología
Proceso de investigación: desarrollo

• El cuerpo de trabajo o documento. Introducción, capítu­

los, conclusiones y recomendaciones. En cualquiera de las
14. C O M O P R E S E N T A R L O S R E S U L T A D O S
partes anteriores pueden presentarse las citas y notas de Y E L A B O R A R E L IN F O R M E D E L A IN V E S T IG A C IÓ N
pie de página.
• Los complementarios. Bibliografía, bibliografía comple­
mentaria, índices y anexos. De los anteriores sólo la bi­ >íCulminado el análisis de la Información y con claridad acerca de los resultados obtenjdos en etj
bliografía es de uso obligatorio. ./proceso de Investigación proceda'ahora a preparar sú presentación. Para ello tenga érr cuenta:?
||£ jÉ l orden qué debe seguirán j a presentación teniendo en cuénta (a tabla dé cóntehidó c jt®
élaboró enéíálséñóldé. investigación y los aspectos de presentación de catócter fo n n a jB í^
Además, se definen otros requisitos específicos como m ár­
genes y espacios, entre otros. Probablemente en cada país o
centro de educación existe normatividad al respecto.

‘VEsiabLzca el orden de presentación dé los resultados. Tome como modelo la tabla de contenido-
^quéeláboró en el dlseño de ¡nvestigaaon.’Utilicelo córno referente para organizar ía présentá;|
ción, sin embargó puede hacer los ajustes que consideré pertinentes y qué hayan surgido éñiet::
■transcurso de la investigación, Esta tabla de contenido le sugiere el orden que debe seguicéníá/-
gjregentapión dé,resultados y eri laelaboración <te( IpfonTté de investigación^

V V '".i'. -'\t ; V. ; ■■í/T»"

/Prepare los aspectos formales de presentación del informe escrito teniendo en cuenta aspectos ?
propios de cada país. En Colombia por ejemplo se debe seguir la norma 1486 [Link]éc:;

.citas a pie de pagina; Oso da histogramas. gráficos, etc: -v ' '•

228
229
 ANEXOS
Sugerencias sobre el contenido
en la presentación del diseño

E l esquema anterior puede ser aplicado con fines académicos o

con el objeto de participar en una licitación o solicitud de auxi­
lio para una investigación.
Cuando se hace con fines académicos, su contenido debe
referirse a:
* i
1. Título de la investigación
2. Planteamiento del problema
3. Objetivos
4. Justificación
5. Marco de referencia (teórico, conceptual)
6. Hipótesis de trabajo
7. Metodología de la investigación (tipo de estudio-método-téc­
nicas con recolección de información, tratamiento de la
información)
8. Contenido ~
9. Bibliografía
10. Cronograma de trabajo
11. Presupuesto (según el diseño)

Cuando se hace con el objeto de participar en una licita­

ción o pedir financiación a una entidad, los aspectos básicos
de su contenidos los definen:

231
Metodología Anexos

1. Titulo OBSERVACIONES
2. Planteamiento del problem a
3. Objetivos
4. H ipótesis (si el nivel de conocim iento propuesto es ex­
plicativo) DEFINICIÓN DEL PROBLEMA Sí No
5. M etodología (tipo de estudio-técnicas-tratam iento de la in ­
form ación) • En el planteamiento se identifica claramente
6. Contenido (tabla de contenido) la situación actual (síntomas, causas) X
7. Presupuesto (costo) • En el planteamiento se identifica
8. Tiem po de ejecución del proyecto (cronograma) el pronóstico y el control al pronóstico X
• La pregunta de investigación está bien
Hoja de control y evaluación planteada X
• Las subpreguntas de investigación
del diseño de investigación están bien planteadas X
El propósito de esta hoja de control y evaluación es dar al estu­
diante o a l profesor la posibilidad de conocer la situación del OBSERVACIONES AL PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
diseño a través de los diferentes aspectos que forman parte del
mismo.
El estudiante o el profesor evaluará la situación correcta
de acuerdo con los parámetros que se presentan en esta hoja
de control, teniendo en cuenta que lo correcto está marcado OBJETIVOS Sí No
con una X.
• Son claros y están bien planteados X
m Tienen relación con el problem a X
TÍTULO DEL PROYECTO__________________________________T___
• Están incompletos X
• Son muy amplios o muy concretos X
• Hay que replantear los objetivos _
AUTORES
de acuerdo con la guía X
• Se aceptan los objetivos X
• E l objetivo general es consistente J

TEM A Sí No con la formulación del problema X ! -

« Los objetivos específicos son consistentes '1 r
• Es de interés para la administración, con la sistematización del problem a X
la econom ía o la contaduría (según .* wT
el proyecto) X JUSTIFICACIÓN Sí ■■No
• La bibliografía prelim inar es suficiente X
• Es factible culminar la investigación X • La justificación es TEÓRICA ' i vm
• El título es concreto y claro X (de acuerdo con el criterio METODOLÓGICA ' *
•J*
• El tem a puede aceptarse X del investigador) PRÁCTICA k . r *

232 ¿?233
Metodología
Anexos

Si la justificación es teórica, el autor: Sí No

MARCO TEÓRICO Sí No
• Quiere ampliar un m odelo teórico x
• Quiere contrastar la form a como un • El m arco teórico está incompleto X
modelo teórico se presenta en una realidad • Se acepta el marco teórico
X
• Quiere reafirm ar o refutar la validez de ,

un modelo teórico en una realidad X • Se rechaza el marco teórico

• Los resultados de la investigación serán
un complemento teórico de aquel en
el que se fundamenta la investigación HIPÓTESIS Sí No
X
• Se acepta la justificación teórica X • E l trabajo exige hipótesis X
• Debe replantearse de acuerdo con la guía, • Tienen relación con el problema X
paso No. 1, p. 107 X • Tienen relación con los objetivos X
• Están bien formuladas X
Si la justificación es metodológica, el autor: Sí No • Están mal formuladas, debe revisarlas
• Propone un modelo matem ático o un de acuerdo con la guia, pp. 131 y 132 X
instrumento o un paquete sistematizado
que podrá ser empleado en otras ASPECTOS METODOLÓGICOS
investigaciones posteriores X DE LA INVESTIGACIÓN Sí No
» Busca explicar la validez m ediante '
la aplicación de ün m odelo matemático • El estudio propuesto es EXPLORATORIO X
o instrumento o un cuestionario, (de acuerdo con el criterio DESCRIPTIVO X
elaborado por otro X del investigador) EXPLICATIVO X
► Se acepta la justificación m etodológica X
* Debe replantear la justificación metodológica Si el estudio es exploratorio, el investigador: Sí No
de acuerdo con la guía, paso No. 3, p. 107 X
• Responde a los interrogantes planteados
en la guía X
5i la justificación es práctica, el autor: Sí No
• Lo ha formulado concretamente X .
Soluciona problemas concretos X • Se acepta el estudio exploratorio X
Hace concreción en la aplicación .Í' • Debe replantearlo de acuerdo con la guía, *
rv
a una realidad X y p. 139 X
Busca mejorar sistemas y procedimientos X
Son claros sus motivos prácticos X
Se acepta su justificación práctica Si el estudio es descriptivo: Sí No
de acuerdo con la guía, paso No. 5, p. 108 X • Responde a los interrogantes planteados
en la guía X
IARCO TEÓRICO Sí No • Lo ha formulado concretamente X
Está completo X • Se acepta el estudio descriptivo X
Tiene relación con el problema y los objetivos X • Debe replantearlo de acuerdo con la guía,
pp. 139 y 140 X
34
235
Metodología Anexos

Si el estudio es explicativo: Sí No CRONOGRAMA Sí No

• Responde a los interrogantes planteados • Emplea el diagrama de Gantt X
en la guía, paso No. 7, p. 140 X • Las etapas de la investigación presentadas
• Lo ha form ulado concretamente X siguen un proceso lógico X
• Se acepta el estudio explicativo X • ‘ El tiempo asignado para cada etapa
• Debe replantearlo de acuerdo con la guia, de investigación es suficiente X
p. 140 X Se aprueba el cronograma X
• Debe revisar el cronograma y corregirlo X
Las técnicas propuestas para la recolección
de inform ación Sí No PRESUPUESTO Sí No
Son las coirectas de acuerdo • Los gastos por servicios personales han sido
con la investigación X bien calculados de acuerdo con las
Se aceptan las razones expuestas por las necesidades del recurso humano X
cuales se definen las técnicas en la . • Los gastos generales son los previstos
recolección de la información X para la investigación propuesta X
Hay que am pliar las razones por las • Debe revisar el presupuesto y corregirlo X
que se definen las técnicas X
Hay que incluir otras técnicas
(véase la guía, p. 153) X EL PROYECTO EN SU CONTENIDO Y METODOLOGÍA
El tratamiento propuesto para la
inform ación es correcto y suficiente X Se aprueba____________________________________________
El tratamiento propuesto para la Se rechaza ________ ___________________________________
inform ación es incorrecto e insuficiente X Profesor_______________________________________________
Debe am pliar el tratamiento
de la inform ación (véase la guía, p. 158) X

CONTENIDO Sí No Firma
m Tiene relación con el problema X
m Tiene relación con los objetivos X
• Tiene relación con la hipótesis X
• Tiene relación con el marco teórico X
m La capitulación y numeración es correcta X
m Hay que hacerla de nuevo X

BIBLIOGRAFÍA Sí No
• Es suficiente X
• Es la adecuada X
• Debe am pliarla X

236 237
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Actor, 3, 44 características de la, 9, 45

Acumulación, 46 clases de, 23
Administración: concepto de, 6, 9, 22
dentifica. 6, 7, 8, 9, 18, 20, 22, definición de, 45
26. 34. 35, 39 del trabajo, 31, 33
científica de Taylor, 37 empíricas, 23
científica, fundamentos de la, 14 tácticas, 16, 23, 45, 48
de iniciativa. 28 tácticas, características de las, 42
de iniciativa e incentivo, 4, 6, 9, tácticas, objeto de las, 42
16. 21, 27, 28. 39. 40 formales. 16, 23, 45
Análisis. 20. 21. 58. 146. 147, 148. sociales, 11, 16, 23
149 tipos de, 45
de la realidad, 11 Cientifismo de Taylor, 38
de resultados, 219, 220, 224 Codificación de la información. 156
de situaciones especificas, 19 Código de una pregunta, 206
matemático, técnicas de, 158 Comportamientos sociales, 45
mecanicista. 16 Comprobación, 43
y síntesis, 19. 20 Confiabilidad de una prueba, 196
Aplicación, 47 Conocer, 44
actividad de. 3
Base empírica, 24 definición de. 3
Bibliografía preliminar, 162 Conocimiento, 3
acumulación del, 36
Censo, 181 aplicación del, 41
Ciencia(s), 23, 45 carácter fáctico del, 24
carácter explicativo y predictlvo científico, 4. 6, 7, 37, 38. 44, 48,
de las, 39 49, 51

!40 241
M etodología índice

científico, características del, 24 de la investigación, componentes Experiencias: Indicadores dé una variable, 125,
científico, conceptos sobre el, 3 del, 65,169, 170 * de Elton Mayo, 17 126, 127
científico, niveles del, 53 de la investigación, fases del, 66 de Hawthome, 38 Inducción. 21, 145
científico, objeto de, 75 de preguntas en un cuestionario, de taller, 38 definición de, 18
científico, procesos básicos del, 192 deTaylor, 17 según Bacon, 18
23. 44. 49 del proceso de investigación, 63, Experimentación, 16, 21, 24 Información, 51, 58, 171
científico, requisitos del, 9 64. 67 Explicación, 43, 51 definición de, 173
científico y ciencia, 6 del proyecto de investigación, 48, y predicción, 47 dónde y cómo encontrar, 173, 179
de la realidad, 9 57,58 materia prima para
del mundo superorgánico, 24 presentación del, 231 Fenómenos: la investigación, 171, 172, 173
empírico, 3, 44 Distribución de frecuencias, 217 inorgánicos, 23, 45 poseedor de la, 175, 176, 177, 180
explicación en el, 38, 40 orgánicos, 23, 45 presentación de la, 159
etapas del. 54 sociales, 23 recolección de, 152
Economía capitalista. 22
táctico, 24. 25. 26, 49 superorgánicos. 45
Eficiencia, 12 tratamiento de la, 158
táctico, características del. 46
concepto de. 34 Formación del obrero, 31 Informe:
objeto del. 3, 49
Elementos: Fuentes: al auditorio, 227
predicción en el, 38, 40
administrativos para la ejecución bibliográficas, 174 de investigación, 226, 229
proceso de, 3
de la investigación, 170 de información. 153, 173 escrito, 226, 229
relativismo del, 31, 36
de apoyo metodológico para gráficas, 173 Instrucción del obrero, 31
tipos de, 44
realizar una investigación, 57. primarias, 152, 153, 175 Investigación:
verificación del, 24, 26
65, 66, 133, 170 secundarias, 152, 153, 173 desarrollo de la, 55, 56, 57, 58
Cooperación. 31
de contenido y alcance, 57 y técnicas para recolección elementos administrativos para la
Costos(s):
de soporte administrativo, 57, 65, de información, 152 ejecución de la, 163
del proyecto, 164
66 Función del trabajo, 11 etapas del proceso de, 57
generales, 165
del objeto de conocimiento, 65. 66, Justificación de la, 103
por servicios personales, 165
67.170 Generalidades empíricas, 121, 122, objetivos de la, 92. 93
Cronograma de trabajo. 162, 163
del proceso de investigación, 57, 123 planeación de la, 57
Cuadro diagnóstico para
58 - Gráficos, tipos de, 216, 217 problema de, 71
planteamiento del problema. 80
Encuesta, 155, 197 proyecto de. 48
Cuantificaclón. 33
Enfoque universalista, 7 Hipótesis, 25, 26, 36. 39 sobre cultura corporativa. 95
Cuestionario(s). 156, 191, 200
Entrevistas, 156, 198 causales. 125, 137 sobre desarrollo sostenible, 96
definición de, 191
Error: de primer grado. 115, 119, 128 sobre globalización y
objetivo del. 191
de muestreo, 183 de segundo grado, 115, 120, 129 competitividad internacional, 98
validación del, 196
no muestral, 183 de tercer grado, 115, 123, 130 sobre liderazgo, 97
Escuela: de trabajo, 109, 115, 133
Deducción. 145
clásica. 37 de trabajo, definiciones de, 116 Justificación:
Desarrollo:
humanística, 37 de uniformidades empíricas, 120, de la investigación, 103, 105, 107,
de la investigación, 57, 58. 170
Espacio, 75 128 108
de la investigación, aspectos
Estimación. 211 descriptivas, 119, 125 metodológica, 103. 105
básicos del, 58
formulación de, 128, 131. 132 práctica, 103, 106
del proceso de investigación, Estudio(s):
operacionalización de, 125 - teórica, 103, 105
167, 168 descriptivo, 133, 136
Descripción, 51 planteamiento de. 46
explicativo, 133, 137
Diagrama de Gantt. 163. 164 requisitos para la formulación de. Leyes de la eficiencia. 34
exploratorio, 133, 134, 135
Diseño: 116, 117
niveles del tipo de, 139, 140
de la investigación, 55, 56, 57. 58 Hoja de control del diseño Marco:
tipo de, 133, 134, 139
de investigación. 232 conceptual, 109, 112

242
243
Metodología
índice

de referencia de la investigación, por conveniencia, 184

Planeaclón del trabajo, 65 Realidad, 44
109, 114 por criterio, 184
Predicción, 43, 52, 53 Recolección:
espacial, 109. 112 por cuota, 184
Preguntas: de la Información, 178
temporal, 109, 113 probabilístico, 184
abiertas, 192 y ordenamiento de la Información,
teórico, 109, 110, 111 sistemático, 186
cenadas, 193 171
Materialismo histórico, 7 tipos de, 184
de opción múltiple, 194, 195 Relativismo, 43, 46, 113
Medidas:
semiabiertas, 193 de la ciencia, 32
de dispersión, 210
Nivel(es): Presentación y publicación del conocimiento, 31, 32, 34
de formas, 211
de complejidad en las ciencias de resultados, 58 Rendimiento dei individuo, 40
de tendencia central, 210
fácticas, 23 Presupuesto, 164, 165 Resultados, presentación de, 171,214,
Método(s):
del conocimiento, 133, 134, 135 Principios: 215, 218, 225. 229
científico, 11, 14. 147
descriptivo. 52, 53 aplicación de los, 43 Revisión monetarista, 7
científico, definición de, 142
explicativo, 53 carácter sistemático de los, 43
científico, fases del, 21
predictlvo, 53 comprobación de los, 43 Selección del obrero, 3 L
de análisis, 141, 146
simple, 23 de la eficiencia, 34 Sesión de grupo, 198
de investigación, 141
de observación, 141, 143 explicación de los, 43 Síntesis, 21, 146, 147, 148, 149
de síntesis, 142, 147 Objetivo(s): predicción de los. 43 Sondeos, 152, 156
de una investigación, 150 alcance de los, 93 relativismo de los, 43 de opinión, 198
deductivo, 141, 145 de un cuestionarlo, 192 Problema, 75
inductivo, 141, 144 de una medición, 192 de investigación, 71, 75. 77 Tabla(s):
otros, 142, 147 ejemplos sobre formulación de, 95, definición del, 72 de contenido, 159, 160, 162
Metodología de la construcción 96. 97, 98. 99 formulación del, 72, 75, 77, 78,81, para definir muestras, 188
teórica, 14 específicos, 93. 94 87. 88. 90 Tabulación, 158
Modelo: formulación de los, 92. 99. 100, Identificación del. 73 de la Información. 171, 205, 206,
teórico, 25 101, 102 planteamiento del, 72, 73, 75, 77, 213
teórico de la ciencia económica, generales. 93, 94 81, 88, 92 Taller, 33
37 redacción de, 93 sistematización del, 76, 77, 78, 81, Taylorismo, 11.14,15,19,20, 25,37,
Motivación: Objetos: 87, 88, 90 39. 42, 43
metodológica. 104 ideales, 23 Procesamiento de la Información, 205, observación en el, 16
práctica, 104 materiales, 23 210, 213 Técnicas:
para desarrollar un proyecto, 103 Observación, 14, 21, 49, 50, 154 Proceso: estadísticas, 158
teórica, 104 científica, 154 científico, 92 para recolectar información, 157
Muestra, 181 directa, 154 de investigación. 169, 170 Tema de investigación, selección
aleatoria simple, 185 estructurada, 202 de investigación, diagrama del, 60, y definición del, 67, 69, 70, 71
no probabllística, 184 indirecta, 155 61, 62. 63, 64 Teoria(s):
Muestreo, 181, 182 no estructurada, 202 de Investigación, etapas clave del, de la organización contingente, 7
aleatorio estratificado, 186 no participante, 154, 155, 202 53 de las relaciones humanas, 7
aleatorio simple, 185 participante, 154, 155, 202 Pronóstico, 78, 80, 85, 89 deTaylor, 12
circunstancial, 184 técnica de, 201 control al. 74, 78, 80, 85 del equilibrio, 7
como herramienta de apoyo Ordenamiento: fases del, 73 general de la administración, 37
estadístico. 187 de la información, 171, 172. 178, Proposiciones teóricas. 6, 8, 9 marginalista. 7
diseño del, 183 205. 209, 213 Proyecto de grado, 48, 68 marxiste, 7
error de, 183 Organización: Prueba: mecanicista de Taylor, 17
no probabilísimo, 184 burocrática, 7 de hipótesis, 211, 223 organizacional. 17
por conglomerados, 186 Racional de Trabajo, ORT, 35 piloto, 196 organizacionales y administrativas,
Psicología conductista, 17 7
244
245
Metodología
CONÉCTESE
[Link]
sistemática de las relaciones Único referente, 220 Y contáctenos
humanas. 7 Uniformidades empíricas, 119, 120,
Test. 197 121, 122, 123, 129
Tiempo. 75 Universo, 75
Trabajo:
ciencia del, 31 Validez de una prueba, 196
de pala. 29 Variables:
descomposición del, 21 complejas, relaciones entre, 123
elementos del, 21 de investigación, 136
elementos mattvadores del. 25 de un cuestionario, 191, 192
estudio científico del, 6 identificación de, 27. 219, 221
referido al taller. 33 Verificación, 46
simulación del, 6 de hipótesis, 223
y eficiencia, 41 de objetivos, 223
de preguntas de Investigación, 222

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