FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO
CORRELATIV FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
O

DEL CÓDIGO DEL

DE LA DESCRIPCIÓN DE LIBRO
NÚMERO NÚMERO
ASIENTO DEL

O CÓDIGO O
OPERACIÓN LA OPERACIÓN REGISTRO
CORRELATIVO DOCUMEN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
ÚNICO TO
PACTO SOCIAL MINUTA ESCRITURA PÚBLICA
DE LA (TABLA SUSTENTA
DINERARIOS/NO
OPERACIÓN 8) TORIO
APORTES CAPITAL DINERARIOS ACUERDO ENTREGA COMPROMISO

Por la suscripción del capital 3 1 14 CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS, ACCIONISTAS 250,000 DINERO 50000 20% 12-Jun 16-Jun

1421 SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS Y ACCIONISTAS MERCADERIA 50000 20% 12-Jun 18-Jun

52 CAPITAL ADICIONAL 250,000 OMNIBUS 150000 60% 12-Jun 20-Jun

5221 APORTES 250000 100%

Por la cancelación de los aportes 3 1 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 50,000 SUSCRIPCIÓN APORTES INSCRIPCIÓN

Por la entrega de los aportes a la empresa 201 MERCADERIA 50,000

334 UNIDADES DE TRANSPORTE 150,000 APERTURA O DE INICIO DE OPERACIONES

1421 SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS Y ACCIONISTAS 250,000

Por el capital inscrito en RR.PP 3 1 5221 APORTES 250,000

501 CAPITAL SOCIAL 250,000

Por la venta de mercaderia más IGV 121 CUENTAS COMERCIALES TERCEROS 11,800 VENTA 10,000+IGV AL CONTADO

4011 IGV 1,800

701 VENTAS 10,000

Por la cobranza al cliente al contado 101 EFECTIVO 11,800

121 CUENTAS COMERCIALES TERCEROS 11,800 KARDEX ESTADO DE RESULTADO

5 Por el costo de venta de la mercaderia 69 COSTO DE VENTAS 8,000 VENTAS NETAS 10,000

201 MERCADERIAS 8,000 COSTO DE VENTAS 8,000

UTILIDAD BRUTA 2,000

Por la compra de mercaderia más IGV 601 MERCADERIAS 20,000

4011 IGV 3,600

421 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 23,600

6 Por el destino de mercadería 201 MERCADERIAS 20,000

Por el ingreso de la mercaderia a almacén 611 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 20,000

7 Por el pago de mercadería con cheque 421 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 23,600

1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 23,600

Por la venta de mercaderia más IGV 121 CUENTAS COMERCIALES TERCEROS 35,400

4011 IGV 5,400

701 VENTAS 30,000

Por la cobranza en efectivo del 50% 101 EFECTIVO 17,700 el 50% en efectivo

121 CUENTAS COMERCIALES TERCEROS 17,700 y el saldo a un mes

se deposita el dinero en cuenta corriente

Por el deposito en cta cte del efectivo 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 17,700

101 EFECTIVO 17,700

Por el costo de venta 69 COSTO DE VENTAS 27,000

201 MERCADERIAS 27,000

Por el registro del recibo por honorario con retención 6323 AUDITORIA Y CONTABLE 4,500

40172 CUARTA CATEGORIA 360

424 HONORARIOS POR PAGAR 4,140

Por el pago del R/H con cheque 424 HONORARIOS POR PAGAR 4,140

1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 4,140

Por el destino el gasto de la cta. 6323 94 GASTO ADMINISTRATIVO 4,500

79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 4,500

Por el registro de los gastos de servicios públicos 6361 ENERGIA ELÉCTRICA 127.12 150 127.118644067797

del mes de junio 6363 AGUA 211.86 250

6364 TELÉFONO 457.63 540

6365 INTERNET 186.44 220

4011 IGV 176.95 1160

421 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 1,160

Por el pago con cheque de los servicios públicos 421 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 1,160

1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 1,160

Por el destino de los gastos de servicios públicos 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 589.83 60% 94

60% administrativos y 40% ventas 95 GASTOS DE VENTAS 393.22 40% 95

79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 983.05 TOTAL DE 983.05

Por la planilla del mes de junio 6211 SUELDOS Y SALARIOS 1,860.00

6221 ASIGNACIÓN FAMILIAR 93.00

6271 SEGURIDAD, PREVISIÓN SOCIAL 175.77

4031 ESSALUD 175.77

4032 ONP 132.99

411 REMUNERACIONES POR PAGAR 1,699.11

417 ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES 120.90

Por el pago de las remuneraciones (sueldos) 411 REMUNERACIONES POR PAGAR 1,699.11

1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 1,699.11

Por el destino del gasto de planilla a administrativos 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 2,128.77

79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 2,128.77

TOTALES 969,000 969,000

RMV AS. FAMILIAR REMUNERACIÓN SNP / SPP R. NETA EESALUD 9%

TRABAJADOR 1 930 93 1023 132.99 890.01 92.07
TRABAJADOR 2 930 930 120.9 809.1 83.7
1860 93 1953 253.89 1699.11 175.77

DATOS ADICIONALES

MERCADERA INVENTARIO FINAL 49550

COSTO DE VENTAS
INVENTARIO INICIAL 50,000
MAS COMPRAS 20,000
MENOS INVENTARIO FINAL 49550
20,450 69
20
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

EJERCICIO EJERCICIO
O O
PERIODO PERIODO

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Caja y Bancos 50,000.00 Sobregiros y Pagarés Bancarios
Valores Negociables Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar
Otras Cuentas por Cobrar Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
Existencias 50,000.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 100,000.00 PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) 150,000.00 TOTAL PASIVO 0.00
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Contingencias
Otros Activos Interés minoritario
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 150,000.00
PATRIMONIO NETO
Capital 250,000.00
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO 250,000.00

TOTAL ACTIVO 250,000.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 250,000.00

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
CÓDIGO DENOMINACION
10 efectivo y eq DEBE HABER
Por la cancel 50,000.00
Por la cobranz 11,800.00
23,600.00
Por la cobran 17,700.00
Por el deposit 17,700.00
17,700.00
4,140.00
1,160.00
1,699.11
Movimientos 97,200.00 48,299.11
Saldo Final 48,900.89

12 Cuentas comer
DEBE HABER
Por la venta 11,800.00
11,800.00
Por la venta 35,400.00
17,700.00
Movimientos 47,200.00 29,500.00
Saldo Final 17,700.00

14 Cuentas por cDEBE HABER

Por la suscrip 250,000.00

250,000.00
Movimientos 250,000.00 250,000.00
Saldo Final -

20 Mercaderías DEBE HABER

Por la entreg 50,000.00
8,000.00
Por el destin 20,000.00
27,000.00
Movimientos 70,000.00 35,000.00
Saldo Final 35,000.00

33 Unidades de DEBE HABER

Por la entreg 150,000.00
Movimientos 150,000.00 -
Saldo Final 150,000.00

40 Tributos,cont DEBE HABER

1,800.00
3,600.00
5,400.00
360.00
 176.95
175.77
132.99
Movimientos 3,776.95 7,868.76
Saldo Final 4,091.81

41 Tributos,cont DEBE HABER

1,699.11
120.90
Por el pago d 1,699.11
Movimientos 1,699.11 1,820.01
Saldo Final 120.90

42 Cuentas por pDEBE HABER

23,600.00
Por el pago 23,600.00
4,140.00
Por el pago d 4,140.00
1,160.00
Por el pago c 1,160.00
Movimientos 28,900.00 28,900.00
Saldo Final -

50 Capital social DEBE HABER

250,000.00
Movimientos - 250,000.00
Saldo Final 250,000.00

52 Capital adici DEBE HABER

250,000.00

Por el capital 250,000.00

Movimientos 250,000.00 250,000.00
Saldo Final -

60 Compras DEBE HABER

Por la compr 20,000.00
Movimientos 20,000.00 -
Saldo Final 20,000.00

61 Variación de DEBE HABER

Por el ingreso de la merca 20,000.00
Movimientos - 20,000.00
Saldo Final 20,000.00
62 Gastos de perDEBE HABER
Por la planill 1,860.00
93.00
175.77
Movimientos 2,128.77 -
Saldo Final 2,128.77

63 Cuentas por pDEBE HABER

Por el registr 4,500.00
Por el registr 127.12
del mes de ju 211.86
457.63
186.44
Movimientos 5,483.05 -
Saldo Final 5,483.05

69 Costos de ve DEBE HABER

Por el costo 8,000.00
Por el costo 27,000.00
Movimientos 35,000.00 -
Saldo Final 35,000.00

70 Ventas DEBE HABER

10,000.00
30,000.00
Movimientos - 40,000.00
Saldo Final -40,000.00

79 Cargas imputaDEBE HABER

4,500.00
983.05
2,128.77
Movimientos - 7,611.82
Saldo Final 7,611.82

94 Gastos adminiDEBE HABER

Por el destino 4,500.00
Por el destino 589.83
Por el destino 2,128.77
Movimientos 7,218.60 -
Saldo Final 7,218.60

95 Gastos de ve DEBE HABER

60% administ 393.22
Movimientos 393.22 -
Saldo Final 393.22
 DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANT TIPO DE ENTRADA
DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR OPERACI CANTIDA
FECHA TIPO (TA SERIE NÚMERO (TABLA 12)
SALDO INICIAL
6/5/2018 1 001 230 VENTA (1)
6/8/2018 1 001 101 COMPRA (2) 1333.33
6/14/2018 1 001 231 VENTA (1)
COMPRA (2)

TOTALES1333.33

(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.

 ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL
COSTO UNI COSTO TOT CANTIDA COSTO UNI COSTO TOT CANTIDAD COSTO UNI COSTO TOTAL

5000 10.00 50,000.00

700 10.00 7,000.00 4300 10.00 43,000.00
15.00 20,000.00 5633.33 11.18 63,000.00
2500 11.18 27,950.00 3133.33 11.19 35,050.00

20000 3200 34950

COSTO DE VENTAS
de Contribuyentes.
69/20
COSTO TOTAL
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

N° DEL
COMPROBANTE DE PAGO COMPROBANTE INFORMACIÓN DEL
DE PAGO,

DOCUMENTO,
NÚMERO FECHA DE FECHA O DOCUMENTO PROVEEDOR
N° DE ORDEN
DEL

FORMULARIO
CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE SERIE O AÑO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD
FÍSICO O
VIRTUAL,
N° DE DUA,
DEL REGISTRO CÓDIGO DE DSI O
VENCIMIENTO TIPO EMISIÓN DE
O COMPROBANTE LA LIQUIDACIÓN
DE

COBRANZA U
CÓDIGO
DE PAGO O FECHA (TABLA 10) LA DUA OTROS TIPO
UNICO DEPENDENCIA
DOCUMENTOS

EMITIDOS POR
DE LA O
DE PAGO (1) O DSI SUNAT PARA (TABLA 2)
OPERACIÓN DOCUMENTO ADUANERA
ACREDITAR

EL CRÉDITO
(TABLA 11) FISCAL EN LA
IMPORTACIÓN

01 8/06/2018 6/8/2018 01 001 101 6

02 ### 7/3/2018 14 001CE201 101214 6
03 ### 7/3/2018 14 0125 12054 6
04 ### 7/7/2018 14 40225 00014512 6
05 ### 7/7/2018 14 40225 00014512 6

(1) Señalar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del R
(2) Sólo para los casos de detracciones.
(3) utilización de servicios o adquisiciones
Es optativo de intangibles
el llenado cuando exista un provenientes del exterior.
sistema de enlace que mantenga dicha inform
comprobantes de pago respecto de los cuales se efectuó el depósito.
 ADQUISICIONES GRAVADAS ADQUISICIONES GRAVADAS ADQUISICIONES GRAVADAS
INFORMACIÓN DEL
DESTINADAS A OPERACIONES DESTINADAS A OPERACIONES DESTINADAS A OPERACIONES

GRAVADAS Y/O DE
GRAVADAS Y/O DE NO
PROVEEDOR EXPORTACIÓN Y A
EXPORTACIÓN GRAVADAS
OPERACIONES NO GRAVADAS

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS

Y NOMBRES, BASE BASE BASE

NÚMERO DENOMINACIÓN IMPONIBLE IGV IMPONIBLE IGV IMPONIBLE IGV

O RAZÓN

SOCIAL

2E+10 EL SOL SAC 20000 3600

2E+10 ENSA SA 127.12 22.88
2E+10 SEDAPAL SA 211.86 38.13
2E+11 CLARO SA 457.63 82.37
2E+11 CLARO SA 186.44 33.56

TOTALES 20983 ###

l numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.
del
laceexterior.
que mantenga dicha información y se pueda identificar los
 N° DE CONSTANCIA DE DEPÓSITO

VALOR DE DETRACCIÓN (3)

COMPROBANTE

DE LAS OTROS IMPORTE DE PAGO TIPO

ISC TRIBUTOS Y TOTAL EMITIDO POR FECHA DE

ADQUISICIONES

NO CARGOS SUJETO NO NÚMERO DE CAMBIO

DOMICILIADO
EMISIÓN
(2)
GRAVADAS

23600
150.00
249.99
540.00
220.00

500 500

24760
 REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

N° DEL

FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE

(TABLA 10) DE PAGO O

DOCUMENTO
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO FECHA DE FECHA COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIENTE

CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE O DOCUMENTO

DEL REGISTRO N°
VENCIMIENTO DOCUMENTO DE IDENTIDAD
O COMPROBANTE SERIE O

CÓDIGO N° DE SERIE
DE PAGO Y/O PAGO TIPO NÚMERO TIPO NÚMERO
UNICO DE LA

DE LA O MAQUINA
(TABLA 10) (TABLA 2)
OPERACIÓN DOCUMENTO REGISTRADORA

1 6/5/2018 6/5/2018 1 001 230 6 1.0124E+10

2 6/14/2018 6/14/2018 1 001 231 6 2.0535E+10
1 232
1 233
3 458
1 234
 OTROS
MACIÓN DEL CLIENTE VALOR BASE IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN
TRIBUTOS

Y CARGOS
FACTURADO IMPONIBLE EXONERADA O INAFECTA
QUE

APELLIDOS Y NO FORMAN
DE LA DE LA ISC IGV Y/O IPM
NOMBRES, PARTE

EXPORTACIÓN OPERACIÓN EXONERADA INAFECTA DE LA

DENOMINACIÓN

O RAZÓN BASE
GRAVADA
SOCIAL IMPONIBLE

10000 1800
30000 5400

TOTALES 40000 7200

 IMPORTE REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

TOTAL TIPO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

DEL DE N° DEL

CAMBIO FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE

COMPROBANTE

DE PAGO O
DE PAGO (TABLA 10)
DOCUMENTO

11800
35400

47200
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VA

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO (1):
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5):
DESCRIPCIÓN:
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO

DOCUMENTO DE TRASLADO, CO TIPO ENTRA

DOCUMENTO INTERNO OPERA CANT COSTO UN COSTO T
FECHA TIPO ( SERIE NÚME (TABLA 12)
SALDO INICIAL
6/5/2018 1 001 230 VENTA (1)
6/8/2018 1 001 101 COMPRA (2) 1333.33 15.00 20,000.00
6/14/2018 1 001 231 VENTA (1)
COMPRA (2)

TOTA 1333.33 20000

(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.

TALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

SALIDAS
CANT COSTO UN

700 10.00

2500 11.18

3200
IO VALORIZADO"

UN DATO IMPORTANTE A TENER EN CUENTA ES EL COSTO UNITARIO

EL DATO DEL COSTO DE VENTAS DE LA MERCADERIA SE OBTIENE DEL KARDEX
QUE EN EL KARDEX NO VA EL IGV O NO SE CONSIDERA EL IGV
EXISTEN MÉTODOS DE VALUACIÓN: PROMEDIO, PEPS, UNIDADES ESPECÍFICAS
EN EL KARDEX TENEMOS QUE TENER EN CUENTA SI ES QUE SE TIENE UN INVENTARIO INICIAL

SALIDAS
COSTO TOTAL

7,000.00

27,950.00

34950
COSTO DE VENTAS

69/20
 SALDO FINAL
CANTIDAD COSTO UN COSTO TOTAL

5000 10.00 50,000.00

4300 10.00 43,000.00
5633.33 11.18 63,000.00
3133.33 11.19 35,050.00
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOV

PERÍODO: Jun-18
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO CORRELA FECHA DE DESCRIPCIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

O CÓDIGO ÚNIC LA LA OPERAC
OPERACIÓN CÓDIGO DEUDOR ACREEDOR
DENOMINACIÓN

1 COBRANZA
6/5/2018 A CLIENTE EN EFECTIVO
121 CUENTAS POR 11800
2 COBRANZA
6/14/2018
DEL 50% A CLIENTE EN
121EFECTIVO
CUENTAS POR 17700
3 14/06/20180
DEPOSITO EN CUENTA CTE.
1041 CUENTA CORRIENTE OPERATI 17700

29500 17700
11800
TOTALES 29500 29500
LLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LO
PERÍODO: Jun-18
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ENTIDAD FINANCIERA: BANCO DE CRÉDITO DEL PERÚ
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE: 304-2535214-03258-2

NÚMERO OPERACIONES BANCARIAS

CORRELA
TIVO

DEL
APELLIDO
REGISTR FECHA MEDIO NÚMERO DE TRANSACCIÓN
DESCRIPC S Y
O O DE DE PAGO BANCARIA,
IÓN DE NOMBRES
CÓDIGO
,

ÚNICO
DE LA
OPERACI LA LA DENOMIN
ÓN (TABLA DE DOCUMENTO
OPERACI OPERACI ACIÓN O
1) SUSTENTATORIO O DE
ÓN ÓN RAZÓN
SOCIAL

CONTROL INTERNO DE LA
OPERACIÓN

OP-0253562
1 6/1/2018 001 DEPOSITO DEL APOR

OP-12543521
2 6/14/2018 001 DEPOSITO EN EFECTI

CH/. 2365-25468951
3 6/8/2018 007 GIRO CHEQEL SOL SA
4 6/21/2018 007 PAGO DE HONORARIOCH/. 32654-25874
5 6/22/2018 007 PAGO DE EENSA SAC CH. 012455-52
6 6/22/2018 007 PAGO DE SEDAPAL CH- 03254-2532
7 6/28/2018 007 PAGO DE TCLARO SA CH- 3255641
8 6/30/2018 003 PAGO DE PLANILLA D245-5245235
9 6/30/2018 999 IFT DEL MEBCP
TALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

CUENTA CONTABLE SALDOS Y MOVIMIENTOS

CÓDIGO DENOMI DEUDOR ACREEDOR

1421 APORTES 50,000

101 EFECTIVO 17,700

421 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERC 23,600

424 HONORARIOS POR PAGAR 4,140
421 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERC 150
421 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERC 250
421 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERC 760
411 REMUNERACIONES POR PAGAR 1,699.11
40181 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCI 4.83
 67,700 30,604
37,096
TOTALE 67,700 67,700

ITF 0.005%
ESTADOS DE CUENTA
MOVIMIENT 67700
MOVIMIENT 28900
96600
4.83
CORRIENTE"
BALANCE DE COMPROBACIÓN
NOMBRE O RAZÓN SOCIAL
RUC
PERIODO XXXX

SUMAS DEL MAYOR SALDOS AJUSTES

CODIGO CONCEPTO
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER
10 efectivo y eq 97,200.00 48,299.11 48,900.89
12 cuentas por c 47,200.00 29,500.00 17,700.00
14 cuentas por co250,000.00 250,000.00 0.00
20 mercaderias 70,000.00 35,000.00 35,000.00
33 propiedad pla 150,000.00 0.00 150,000.00
40 tributos,cont 3,776.95 7,868.76 4,091.81
41 remuneracione 1,699.11 1,820.01 120.90
42 cuentas por p 28,900.00 28,900.00
50 capital 0.00 250,000.00 250,000.00
52 capital adicio 250,000.00 250,000.00
60 compras 20,000.00 0.00 20,000.00
61 variacion de 0.00 20,000.00 20,000.00 35,000.00
62 gastos de per 2,128.77 0.00 2,128.77
63 gastos de ser 5,483.05 0.00 5,483.05
69 costos de ven 35,000.00 0.00 35,000.00
70 ventas 0.00 40,000.00 40,000.00 35,000.00
79 cargas imputa 0.00 7,611.82 7,611.82 7,611.82
94 gastos admini 7,218.60 0.00 7,218.60 7,218.60
95 gastos de ven 393.22 0.00 393.22 393.22
SUB TOTAL 968,999.70 968,999.70 321,824.53 321,824.53 42,611.82 42,611.82
SUB TOTAL
TOTAL GENER 968,999.70 968,999.70 321,824.53 321,824.53 42,611.82 42,611.82
CUENTAS DEL BALANCE
RESULTADOS POR NATURALEZA
RESULTADOS POR FUNCION
ACTIVO PAS Y PAT PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS
48,900.89
17,700.00

35,000.00
150,000.00
4,091.81
120.90

250,000.00

20,000.00
15,000.00
2,128.77
5,483.05
35,000.00
40,000.00 40,000.00
7,218.60
393.22
251,600.89 254,212.71 42,611.82 40,000.00 42,611.82 40,000.00
2,611.82 2,611.82 2,611.82
254,212.71 254,212.71 42,611.82 42,611.82 42,611.82 42,611.82