DESCRIPCION CANTIDAD UNIDAD DE MEDIDA

Raza de las ponedoras Hy Line Brown

Cantidad de gallinas ponedoras 1000 gallinas ponedoras
Precio de compra pollitas ponedoras 5.5 unidad
Edad de inicio de postura 5 meses
Vida útil de las ponedoras 20 meses
Mortalidad de las ponedoras 3%
Densidad de aves, por m2, en edad adulta 8 aves/m2.
Vida útil de los equipos 10 años
Medidas del galpón (Cumbrera = 3 m.) 12m * 12m 144
Vida útil del galpón 10 años
Gastos con mantenimientos del galpón 3% anual s/ valor nuevo
Gastos con mantenimientos de los equipos 5% anual s/ valor nuevo
N° gallinas ponedoras de descarte, faenadas 970 aves/año
Tasa de descuento (Costo oport. del capital) 12%
Vida útil de la inversión 5% años
 MATERIALES PARA CRIANZA
COSTO CANTIDAD
CONCEPTO UNIDAD DE MEDIDA COSTO TOTAL
UNITARIO REQUERIDA
Comedero Infantil Redondo Unidad S/ 10.00 10 S/ 100.00
Comedero tolva pvc Unidad S/ 10.00 20 S/ 200.00
Bebedero Infantil Unidad S/ 10.00 10 S/ 100.00
Bebedero con asa Unidad S/ 10.00 20 S/ 200.00
Termometro Digital Unidad S/ 80.00 1 S/ 80.00
Calentador 4 ceramicas Unidad S/ 89.00 1 S/ 89.00
Balanza gramera Unidad S/ 18.00 1 S/ 18.00
Balon de gas Unidad S/ 100.00 2 S/ 200.00
TOTAL S/ 987.00

MATERIALES PARA GALPON

COSTO CANTIDAD
CONCEPTO UNIDAD DE MEDIDA COSTO TOTAL
UNITARIO REQUERIDA
Cerco Nordex Metros S/ 30.00 4 S/ 120.00
Manta Rollo S/ 10.00 1 S/ 10.00
Malla Rollo S/ 60.00 1 S/ 60.00
Viruta Saco S/ 10.00 5 S/ 50.00
Hoja para el techo Unidad S/ 1.00 300 S/ 300.00
Listones Unidad S/ 10.00 30 S/ 300.00
Clavos 4" Kilogramo S/ 5.00 2 S/ 10.00
Clavos 7" Kilogramo S/ 5.00 2 S/ 10.00
Clavos 3" Kilogramo S/ 5.00 7 S/ 35.00
Alambre Kilogramo S/ 5.00 5 S/ 25.00
Seguro de Puerta Kilogramo S/ 1.00 2 S/ 2.00
Mano de Obra Kilogramo S/ 700.00 1 S/ 700.00
TOTAL S/ 1,622.00

ALIMENTACION DE LEVANATE
CANTIDAD
CANTIDAD
COSTO REQUERIDA
TIPO DE ALIMENTO EDAD REQUERIDA
UNITARIO KG POR
UND.
GALLINA
Pre Inicio 1 a 10 dias S/ 1.40 0.16 1000
Inicio dia 11 a 5°semana S/ 1.40 1.1 1000
Crecimiento 6° a 10° semana S/ 1.30 1.5 1000
Desarrollo 11° a 14° semana S/ 1.30 1.7 1000
Pre Postura 15° a 17° semana S/ 1.30 1.9 1000
TOTAL
 ALIMENTACION DE PRODUCCION
CANTIDAD
CANTIDAD
COSTO REQUERIDA
TIPO DE ALIMENTO EDAD REQUERIDA
UNITARIO KG POR
UND.
GALLINA
Postura 1 19° a 50° semana S/ 1.20 29 1000
Postura 2 51° a 90°semana S/ 1.20 33 1000
TOTAL

SANITACION
COSTO CANTIDAD
CONCEPTO UNIDAD DE MEDIDA COSTO TOTAL
UNITARIO REQUERIDA
Vacuna New Castle Unidad S/ 30.00 3 S/ 90.00
Vacuna Gumburo Unidad S/ 30.00 3 S/ 90.00
Vacuna Viruela Aviar Unidad S/ 30.00 1 S/ 30.00
Vacuna Bronquitis Aviar Unidad S/ 30.00 2 S/ 60.00
Coriza Infecciosa Unidad S/ 30.00 2 S/ 60.00
Vitamina via Oral Unidad S/ 80.00 1 S/ 80.00
Cal Unidad S/ 15.00 2 S/ 30.00
Insecticida , virucida Unidad S/ 300.00 2 S/ 600.00
TOTAL S/ 1,040.00
 UNIDAD DE COSTO CANTIDAD COSTO
CONCEPTO
MEDIDA UNITARIO REQUERIDA TOTAL
Compra de Pollitos UND 5.5 1000 5500

CANT. DE
ALIMENTO
GRAMOS COSTO TOTAL
POR
GALLINA
160 S/ 224.00
1100 S/ 1,540.00
1500 S/ 1,950.00
1700 S/ 2,210.00
1900 S/ 2,470.00
6360 S/ 8,394.00
CANT. DE
ALIMENTO
GRAMOS COSTO TOTAL
POR
GALLINA
29000 S/ 34,800.00
33000 S/ 39,600.00
62000 S/ 74,400.00
1.- INVERSION INICIAL
MOSHIS

CONCEPTO DE INVERSION UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD

ACTIVOS FIJOS
COMPRA POLLOS PRESUPUESTO 1
MATERIALES ( CRIANZA) PRESUPUESTO 1
MATERIALES (GALPON) PRESUPUESTO 1
SANITACION PRESUPUESTO 1
SUB TOTAL
ACTIVOS DIFERIDOS
Publicidad del producto SERVICIO 1
Luz SERVICIO 1
Agua SERVICIO 1
Constitucion de la empresa SERVICIO 1
Licencia de Funcionamiento SERVICIO 1
Internet y telefono SERVICIO 1
Credito al banco SERVICIO 1
SUB TOTAL
CAPITAL DEL TRABAJO
Alimentacion / Materia Prima PRESUPUESTO 1
Salario PRESUPUESTO 2
SUB TOTAL

TOTAL DE LA INVERSION
Activo Fijo S/ 2,609.00
Activo Diferido S/ 3,540.00
Capital del Trabajo S/ 84,844.00
TOTAL S/ 90,993.00
 MOSHIS
ORIGEN DE LOS RECURSOS
COSTO
APORTACION DE SOCIOS FINANCIAMIENTO INVERSION TOTAL

ACTIVOS FIJOS
S/ 5,500.00 S/ 5,500.00 S/ 5,500.00
S/ 987.00 S/ 987.00 S/ 987.00
S/ 1,622.00 S/ 1,622.00 S/ 1,622.00
S/ 1,040.00 S/ 1,040.00 S/ 1,040.00
S/ 2,609.00 S/ 2,609.00
ACTIVOS DIFERIDOS
S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00
S/ 80.00 S/ 80.00 S/ 80.00
S/ 80.00 S/ 80.00 S/ 80.00
S/ 800.00 S/ 800.00 S/ 800.00
S/ 300.00 S/ 300.00 S/ 300.00
S/ 80.00 S/ 80.00 S/ 80.00
S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00
S/ 2,440.00 S/ 1,100.00 S/ 3,540.00
CAPITAL DEL TRABAJO
S/ 82,794.00 S/ 41,397.00 S/ 41,397.00 S/ 82,794.00
S/ 1,025.00 S/ 2,050.00 S/ 2,050.00
S/ 43,447.00 S/ 84,844.00

APORTACION DE BANCO
SOCIOS
S/ 45,887.00 S/ 3,709.00
 PRECIO DE VENTA EN CASILLEROS # FAMILIA 600
Domicilio S/ 19.00 CASILLEROS 1
al por menor S/ 17.50 DIARIO
Al por Mayor S/ 14.50 TOTAL DIARIO 600

PROYECCION MEN
CONCEPTO/ MES 1 2 3
Domicilio
al por menor
Al por Mayor
TOTAL UNIDADES VENDIDAS

PROYECCION ME
CONCEPTO/ MES 1 2 3
Domicilio
al por menor
Al por Mayor
TOTAL UNIDADES VENDIDAS

INCREMENTO ANUAL ESTIMADO AL

VENTAS AÑO AÑO AÑO
CONCEPTO
CICLO 1 2 3
CASILLERO DE HUEVO S/ 98,550.00 S/ 98,550.00 S/ 108,405.00 S/ 119,245.50
TOTAL S/ 98,550.00 S/ 108,405.00 S/ 119,245.50

PROYECCION ME
1 2 3
Energia Electrica S/ 95.00 S/ 95.00 S/ 95.00
Gasolina S/ 240.00 S/ 240.00 S/ 240.00
Agua S/ 80.00 S/ 80.00 S/ 80.00
Internet y Telefono S/ 80.00 S/ 80.00 S/ 80.00
Seguros y Permisos S/ 300.00 S/ 300.00 S/ 300.00
casilleros de carton S/ 60.00 S/ 60.00 S/ 60.00
Rafia S/ 16.00 S/ 16.00 S/ 16.00
Repartidor S/ 1,025.00 S/ 1,025.00 S/ 1,025.00
Administracion S/ 2,050.00 S/ 2,050.00 S/ 2,050.00
TOTAL S/ 3,946.00 S/ 3,946.00 S/ 3,946.00

GASOLINA TOTAL DE LA INVERS

DIAS DE REPARTO 6 Activo Fijo
COSTO DE GASOLINA POR DIA 10 Activo Diferido
COSTO DE GASOLINA POR SEMANA 60 Capital del Trabajo
COSTO DE GASOLINA POR MES 240
 # GALLINAS 1000

N° HUEVOS DIARIO 2 EQUIVALENTE

MES / UNIDADES 30000 Jaba 12
AÑO/ UNIDADES 365000 Casilleros 30
TOTAL 60000

PROYECCION MENSUAL EN UNIDADES

4 5 6 7 8 9
420 420 420 420 420 420
120 120 120 120 120 120
60 60 60 60 60 60
600 600 600 600 600 600

PROYECCION MENSUAL DE INGRESOS

4 5 6 7 8 9
S/ 7,980.00 S/ 7,980.00 S/ 7,980.00 S/ 7,980.00 S/ 7,980.00 S/ 7,980.00
S/ 2,100.00 S/ 2,100.00 S/ 2,100.00 S/ 2,100.00 S/ 2,100.00 S/ 2,100.00
S/ 870.00 S/ 870.00 S/ 870.00 S/ 870.00 S/ 870.00 S/ 870.00
S/ 10,950.00 S/ 10,950.00 S/ 10,950.00 S/ 10,950.00 S/ 10,950.00 S/ 10,950.00

10%
AÑO AÑO
4 5
S/ 131,170.05 S/ 144,287.06
S/ 131,170.05 S/ 144,287.06

PROYECCION MENSUAL DE EGRESOS

4 5 6 7 8 9
S/ 95.00 S/ 95.00 S/ 95.00 S/ 95.00 S/ 95.00 S/ 95.00
S/ 240.00 S/ 240.00 S/ 240.00 S/ 240.00 S/ 240.00 S/ 240.00
S/ 80.00 S/ 80.00 S/ 80.00 S/ 80.00 S/ 80.00 S/ 80.00
S/ 80.00 S/ 80.00 S/ 80.00 S/ 80.00 S/ 80.00 S/ 80.00
S/ 300.00 S/ 300.00 S/ 300.00 S/ 300.00 S/ 300.00 S/ 300.00
S/ 60.00 S/ 60.00 S/ 60.00 S/ 60.00 S/ 60.00 S/ 60.00
S/ 16.00 S/ 16.00 S/ 16.00 S/ 16.00 S/ 16.00 S/ 16.00
S/ 1,025.00 S/ 1,025.00 S/ 1,025.00 S/ 1,025.00 S/ 1,025.00 S/ 1,025.00
S/ 2,050.00 S/ 2,050.00 S/ 2,050.00 S/ 2,050.00 S/ 2,050.00 S/ 2,050.00
S/ 3,946.00 S/ 3,946.00 S/ 3,946.00 S/ 3,946.00 S/ 3,946.00 S/ 3,946.00

TOTAL DE LA INVERSION
o Fijo S/ 2,609.00
o Diferido S/ 3,540.00
al del Trabajo S/ 88,790.00
TOTAL S/ 94,939.00
UIVALENTE
Casilleros
Huevos

10 11 12 TOTAL
420 420 420 420
120 120 120 120
60 60 60 60
600 600 600 5400

10 11 12 TOTAL
S/ 7,980.00 S/ 7,980.00 S/ 7,980.00 S/ 71,820.00
S/ 2,100.00 S/ 2,100.00 S/ 2,100.00 S/ 18,900.00
S/ 870.00 S/ 870.00 S/ 870.00 S/ 7,830.00
S/ 10,950.00 S/ 10,950.00 S/ 10,950.00 S/ 98,550.00

TOTAL
10 11 12
S/ 95.00 S/ 95.00 S/ 95.00 S/ 1,140.00
S/ 240.00 S/ 240.00 S/ 240.00 S/ 2,880.00
S/ 80.00 S/ 80.00 S/ 80.00 S/ 960.00
S/ 80.00 S/ 80.00 S/ 80.00 S/ 960.00
S/ 300.00 S/ 300.00 S/ 300.00 S/ 3,600.00
S/ 60.00 S/ 60.00 S/ 60.00 S/ 720.00
S/ 16.00 S/ 16.00 S/ 16.00 S/ 192.00
S/ 1,025.00 S/ 1,025.00 S/ 1,025.00 S/ 12,300.00
S/ 2,050.00 S/ 2,050.00 S/ 2,050.00 S/ 24,600.00
S/ 3,946.00 S/ 3,946.00 S/ 3,946.00 S/ 47,352.00
 COSTO TOTALES

COSTO FIJOS AÑO 1 AÑO2 AÑO 3 AÑO 4

Administracion S/ 24,600.00 S/ 25,830.00 S/ 27,121.50 S/ 28,477.58
Pago de Agua S/ 960.00 S/ 1,008.00 S/ 1,058.40 S/ 1,111.32
Seguros y Permisos S/ 3,600.00 S/ 3,780.00 S/ 3,969.00 S/ 4,167.45
Repartidor S/ 12,300.00 S/ 12,915.00 S/ 13,560.75 S/ 14,238.79
TOTAL S/ 41,460.00 S/ 43,533.00 S/ 45,709.65 S/ 47,995.13

COSTO VARIABLES AÑO 1 AÑO2 AÑO 3 AÑO 4

Energia Electrica S/ 1,140.00 S/ 1,197.00 S/ 1,256.85 S/ 1,319.69
Gasolina S/ 2,880.00 S/ 3,024.00 S/ 3,175.20 S/ 3,333.96
Casilleros de Carton S/ 720.00 S/ 756.00 S/ 793.80 S/ 833.49
Rafia S/ 192.00 S/ 201.60 S/ 211.68 S/ 222.26
TOTAL S/ 4,932.00 S/ 5,178.60 S/ 5,437.53 S/ 5,709.41

AÑO 1 AÑO2 AÑO 3 AÑO 4

COSTO FIJOS S/ 41,460.00 S/ 43,533.00 S/ 45,709.65 S/ 47,995.13
COSTO VARIABLES S/ 4,932.00 S/ 5,178.60 S/ 5,437.53 S/ 5,709.41
TOTAL S/ 46,392.00 S/ 48,711.60 S/ 51,147.18 S/ 53,704.54
 INCREMENTO DE COSTOS
AÑO 5 5%
S/ 29,901.45
S/ 1,166.89
S/ 4,375.82
S/ 14,950.73
S/ 50,394.89

AÑO 5
S/ 1,385.68
S/ 3,500.66
S/ 875.16
S/ 233.38
S/ 5,994.88

AÑO 5
S/ 50,394.89
S/ 5,994.88
S/ 56,389.77
 ESTADO DE RESULTADOS

CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

(+) VENTAS S/ 98,550.00 S/ 108,405.00 S/ 119,245.50

COSTOS FIJOS S/ 41,460.00 S/ 41,460.00 S/ 41,460.00
COSTOS VARIABLES S/ 4,932.00 S/ 4,932.00 S/ 4,932.00
(-) COSTOS TOTALES S/ 46,392.00 S/ 46,392.00 S/ 46,392.00
(=) UTILIDAD BRUTA S/ 52,158.00 S/ 62,013.00 S/ 72,853.50
(=) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS S/ 52,158.00 S/ 62,013.00 S/ 72,853.50
30% (-) IMPUESTOS 30% S/ 15,647.40 S/ 18,603.90 S/ 21,856.05
(=) UTILIDAD DEL EJERCICIO S/ 36,510.60 S/ 43,409.10 S/ 50,997.45

ACTIVO FIJO
 AÑO 4 AÑO 5

S/ 131,170.05 S/ 144,287.06
S/ 41,460.00 S/ 41,460.00
S/ 4,932.00 S/ 4,932.00
S/ 46,392.00 S/ 46,392.00
S/ 84,778.05 S/ 97,895.06
S/ 84,778.05 S/ 97,895.06
S/ 25,433.41 S/ 29,368.52
S/ 59,344.63 S/ 68,526.54
 FLUJO DE EFECTIVOS

CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

(+) VENTAS S/ 98,550.00 S/ 108,405.00 S/ 119,245.50
(=) INGRESOS TOTALES S/ 98,550.00 S/ 108,405.00 S/ 119,245.50
COSTOS FIJOS S/ 41,460.00 S/ 41,460.00 S/ 41,460.00
COSTOS VARIABLES S/ 4,932.00 S/ 4,932.00 S/ 4,932.00
(=) COSTOS TOTALES S/ 46,392.00 S/ 46,392.00 S/ 46,392.00
COMPRA ACTIVO FIJO S/ 2,609.00
COMPRA ACTIVO DIFERIDO S/ 3,540.00
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO S/ 84,844.00
(=) SALDO FINAL -S/ 90,993.00 S/ 52,158.00 S/ 62,013.00 S/ 72,853.50
 AÑO 4 AÑO 5
S/ 131,170.05 S/ 144,287.06
S/ 131,170.05 S/ 144,287.06
S/ 41,460.00 S/ 41,460.00
S/ 4,932.00 S/ 4,932.00
S/ 46,392.00 S/ 46,392.00

S/ 84,778.05 S/ 97,895.06
 ANALISIS DE RENTABILIDAD
Tasa de actualizacion 10% inflacion +

AÑO INGRESOS COSTOS FLUJO DE EFECTIVO TASA (1-t)-n

AÑO 0 S/ 0.00 S/ 90,993.00 -S/ 90,993.00 1.00000

AÑO 1 S/ 98,550.00 S/ 46,392.00 S/ 52,158.00 0.90909
AÑO 2 S/ 108,405.00 S/ 46,392.00 S/ 62,013.00 0.82645
AÑO 3 S/ 119,245.50 S/ 46,392.00 S/ 72,853.50 0.75131
AÑO 4 S/ 131,170.05 S/ 46,392.00 S/ 84,778.05 0.68301
AÑO 5 S/ 144,287.06 S/ 46,392.00 S/ 97,895.06 0.62092
TOTAL S/ 601,657.61 S/ 322,953.00 S/ 278,704.61

VAN S/ 181,099.37
TIR 64%
B/C 1.68 INGRESOS / EGRESOS
 costo de oportunidad

INGRESOS EGRESOS
ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
S/ 0.00 S/ 90,993.00
S/ 89,590.91 S/ 42,174.55
S/ 89,590.91 S/ 38,340.50
S/ 89,590.91 S/ 34,855.00
S/ 89,590.91 S/ 31,686.36
S/ 89,590.91 S/ 28,805.78
S/ 447,954.55 S/ 266,855.18

S/ 272,092.37
S/ 181,099.37 VAN