VENTA DE PRODUCTOS

# pzas
Producto Vendidas/ # pzas Vendidas/mes Ingreso Mensual # pz Vendidas/ año
dia
Rubor 12 360 $54,000.00 4320
Balsamo Labial 10 300 $60,000.00 3600
Labial 12 360 $90,000.00 4320
Exfoliante Corporal 8 240 $48,000.00 2880
Base de maquillaje 20 600 $150,000.00 7200
TOTAL 62 1860 $402,000.00 22320

Producto 1 Rubor
Materia prima Unidades Costo por unidad
Manzanilla 10 kg $ 50.00
Mica 5 kg $ 70.00
Aceite de almendras 10 LT $ 73.00
Almidon 10 kg $ 50.00
Envase 360 $ 29.50
TOTAL

Producto 2 Balsamo
Materia prima Unidades Costo por unidad
Cera candelilla 4 kg $400.00
Manteca de Karite 5 kg $70.00
Mica 5 kg $70.00
Aceite de eucalipto 6 lt $200.00
Lavanda 6 kg $1,500.00
Envase 300 $14.00
TOTAL

Producto 3 Labial
Materia prima Unidades Costo por unidad
Vaselina 1 lt $230.00
Aceiete de coco 1 lt $140.00
Cacao 2 kg $70.00
Esencias 500 ml $1,000.00
Colorante 500 gs $432.00
Envase 360 $32.00
 TOTAL

Producto 4 Exfoliante
Materia prima Unidades Costo por unidad
Polvo de nuez 5 kg $300.00
Cacao 3 kg $150.00
Aceite de canela 3 LT $300.00
Aceite de coco 2 lt $150.00
Envase 240 $45.00
TOTAL

Producto 5 Base de maquillaje

Materia prima Unidades Costo por unidad
Glicerina vegetal 3 lt $200.00
Agua Desionizada 5 lt $46.00
Aceite de Argan 3 lt $150.00
Pigmentos naturales 2 kg $120.00
Envases 600 $45.00
TOTAL

COSTO 1 MES $ 219,872.00 Ingreso 1 Mes

COSTO 1 AÑO $ 2,638,464.00 Ingreso 1 Año
 Ingreso por
Precio
venta

$150.00 $648,000.00
$200.00 $720,000.00
$250.00 $1,080,000.00
$200.00 $576,000.00
$250.00 $1,800,000.00
$4,824,000.00

Costo total
$ 500.00
$ 350.00
$ 730.00
$ 500.00
$ 10,620.00
$ 12,700.00

Costo total
$1,200.00
$350.00
$350.00
$1,200.00
$9,000.00
$4,200.00
$ 15,950.00

Costo total
$230.00
$140.00
$70.00
$1,000.00
$432.00
$103,680.00
 $105,552.00

Costo total
$1,500.00
$450.00
$900.00
$300.00
$32,400.00
$35,550.00

laje
Costo total
$600.00
$230.00
$450.00
$240.00
$48,600.00
$50,120.00

$402,000.00 UTILIDAD 1M $182,128.00

$4,824,000.00 UTILIDAD 1A $2,185,536.00
 Valor del Porcentaje de
Concepto Vida Util Año 1
activo depreciación
Máquina
$ $
llenadora/tapadora de 20% 5
95,000.00 19,000.00
cremas cosméticas
$ $
Microscopio 20% 5
12,000.00 2,400.00
$ $
Máquina paletizadora 20% 5
85,000.00 17,000.00
Máquina estuchadora,
$ $
empaquetador en caja 20% 5
68,000.00 13,600.00
de cartón
$ $
Secadores estáticos 20% 5
10,000.00 2,000.00
Bidones y $ $
20% 5
contenedores 24,000.00 4,800.00
$ $
Bascula digital 20% 5
10,000.00 2,000.00
$ $
Cuchara industrial 10% 10
2,000.00 200.00
Mezcladora de materia $ $
20% 5
prima 85,000.00 17,000.00
$ $
Indicador de color 20% 5
2,000.00 400.00
Juego de utensilios de $ $
20% 5
laboratorio 55,000.00 11,000.00
$ $
Maquina pulverizadora 20% 5
60,000.00 12,000.00
$ $
Equipo de computo 30% 3
55,000.00 18,333.33
$ $
Cámaras de seguridad 30% 3
25,000.00 8,333.33
$ $
Mostrador (4) 10% 10
75,000.00 7,500.00
$ $
Anaquel (5) 10% 10
60,000.00 6,000.00
$ $
Uniforme del personal 20% 5
5,000.00 1,000.00
$ $
Productos de sanidad 30% 3
7,000.00 2,333.33
$ $
Productos de limpieza 10% 10
5,000.00 500.00
$ $
Espejos (10) 10% 10
10,000.00 1,000.00
$ Depreciación $
750,000.00 anual. 146,400.00
Depreciación $
mensual. 12,200.00
 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

$ $ $ $
19,000.00 19,000.00 19,000.00 19,000.00
$ $ $ $
2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00
$ $ $ $
17,000.00 17,000.00 17,000.00 17,000.00
$ $ $ $
13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00
$ $ $ $
2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00
$ $ $ $
4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00
$ $ $ $
2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00
$ $ $ $
200.00 200.00 200.00 200.00
$ $ $ $
17,000.00 17,000.00 17,000.00 17,000.00
$ $ $ $
400.00 400.00 400.00 400.00
$ $ $ $
11,000.00 11,000.00 11,000.00 11,000.00
$ $ $ $
12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00
$ $ $ $
18,333.33 18,333.33 - -
$ $ $ $
8,333.33 8,333.33 - -
$ $ $ $
7,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00
$ $ $ $
6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00
$ $ $ $
1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00
$ $ $ $
2,333.33 2,333.33 - -
$ $ $ $
500.00 500.00 500.00 500.00
$ $ $ $
1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00
$ $ $ $
146,400.00 146,400.00 117,400.00 117,400.00
$ $ $ $
12,200.00 12,200.00 9,783.33 9,783.33
 PRODUCTO CANTIDAD PRECIO
Maquina llenadora/tapadora de cremas
1 pieza $70,000.00
cosméticas
Máquina paletizadora 1 pieza $75,000.00
Microscopio 2 piezas $12,000.00
Máquina estuchadora, empaquetador
1 pieza $50,000.00
en caja de cartón
Secadores estáticos 2 piezas $1,000.00
Bidones y contenedores 4 piezas $24,000.00
Bascula digital 2 piezas $1,900.00
Cuchara industrial 5 piezas $2,000.00
Mezcladora de materia prima 3 piezas $75,000.00
Indicador de color 2 piezas $2,000.00
Juego de utensilios de laboratorio 2 piezas $40,000.00
Maquina pulverizadora 1 pieza $20,000.00
TOTAL: $372,900.00

EQUIPO DE ATENCIÓN
Equipo de Computo 5 piezas $35,000.00
Cámaras de seguridad 20 piezas $25,000.00
Anaquel 6 piezas $60,000.00
Sillas de servicio 10 piezas $2,500.00
Espejos 10 piezas $1,600.00
Mostrador 4 piezas $24,000.00
Anaquel B 12 piezas $60,000.00
Uniforme del personal 36 piezas $18,000.00
Luces de colores 5 piezas $20,000.00
Productos de limpieza 15 piezas $3,000.00
Gel antibacterial 15 piezas $1,350.00
Productos de sanidad 15 piezas $1,500.00
Toallas para la cara 10 piezas $1,200.00
TOTAL: $253,150.00
 TRAMITE $
Licencia de
$ 3,211.00
funcionamiento
Permiso de uso de suelo $ 800.00
Dictamen de Protección
$ 1,257.00
civil
Licencia Sanitaria $ 107,247.00
Registro de marca $ 3,126.00
Registro de Patente $ 4,500.00
Contrato de
$ 6,000.00
Arrendamiento
TOTAL: $126,141.00

INVERSIÓN
TOTAL: $1,098,369.67
 Presupuesto de gastos generales NOMINA
Pago
Servicio Pago anual Deducciones
mensual Puesto Salario diario Percepciones
Luz $6,700.00 $80,400.00 IMMS
Telefono e In $1,000.00 $12,000.00
Director $300.00 $4,500.00 $ 113.71
Agua $450.00 $5,400.00
Renta $10,000.00 $120,000.00 Gerente de
$250.00 $3,750.00 $ 93.46
Gas $4,000.00 $48,000.00 RH
TOTAL $22,150.00 $265,800.00 Gerente de
$250.00 $3,750.00 $ 93.46
Ventas
Gerente de
$250.00 $3,750.00 $ 93.46
Producción
Gerente de
$250.00 $3,750.00 $ 93.46
Entrega
Reclutamiento
y selección $200.00 $3,000.00 $ 87.36

Vendedor $190.00 $2,850.00 $ 84.21

Supervisor $200.00 $3,000.00 $ 87.36
Operativo 1 $173.00 $2,595.00 $ 81.59
Operativo 2 $173.00 $2,595.00 $ 81.59
Conductor $173.00 $2,595.00 $ 81.59
TOTAL: $2,409.00 $36,135.00 15 DÍAS
1 MES $72,270.00
ANUAL $867,240.00
NOMINA
Total de Outsourcing
Subsidio Sueldo Neto
deducciones Puesto Honorarios IVA ISR
$ $ $
$ 113.71 $ 4,386.29 Contador
5,000.00 800.00 500.00
$ $ $
$ 93.46 $ 3,656.54 Nominista
4,500.00 720.00 450.00
$ $ $
$ 93.46 $ 3,656.54 Auxiliar
3,500.00 560.00 350.00

$ 93.46 $ 3,656.54
Mercadolog $ $ $
o 4,500.00 720.00 450.00
$ $ $
$ 93.46 $ 3,656.54 Diseñador
4,500.00 720.00 450.00
$ 150.00 $ 87.36 $ 2,912.64 $
Subtotal
$ 147.50 $ 84.21 $ 2,765.79 $22,000.00
$ 150.00 $ 87.36 $ 2,912.64 $
Impuestos trasladados
$ 140.00 $ 81.59 $ 2,513.41 $5,720.00
$ 140.00 $ 81.59 $ 2,513.41 $
TOTAL:
$ 140.00 $ 81.59 $ 2,513.41 $27,720.00
15 DÍAS $35,143.75 ANUAL: $332,640.00
$70,287.50
CONCEPTO MENSUAL COSTO ANUAL
Publicidad $4,166.7 $50,000.00
TOTAL: $ 4,166.67 $50,000.00
Official Internal #_x000D_

MENSUAL ANUAL
Gastos Fijos $126,306.67 $1,515,680.04
Gastos Variables $219,872.00 $2,638,464.00
TOTAL: $346,178.67 $4,154,144.04

GASTOS MENSUAL ANUAL

Nomina $72,270.00 $867,240.00
Outsourcing $27,720.00 $332,640.00
PRODUCTO 1 12,700.00 $152,400.00
PRODUCTO 2 15,950.00 $191,400.00
PRODUCTO 3 105,552.00 $1,266,624.00
PRODUCTO 4 35,550.00 $426,600.00
PRODUCTO 5 50,120.00 $601,440.00
PUBLICIDAD 4,166.67 $50,000.04
SERVICIOS 22,150.00 $265,800.00
TOTAL $346,178.67 $4,154,144.04
Official Internal #_x000D_

PRESUPUESTO DE VENTAS
MENSUAL ANUAL
$402,000.00 4,824,000.00
UTILIDAD
$55,821.33 $669,855.96
 ESTADO DE RESULTADOS
Año 1 Año 2 Año 3
Ingreso por ventas $4,824,000.00 $5,788,800.00 $6,946,560.00
Costos variables $2,638,464.00 $3,166,156.80 $3,799,388.16
Costos Fijos $1,515,680.04 $1,611,167.88 $1,674,003.43
TOTAL $4,154,144.04 $4,777,324.68 $5,473,391.59
EBITDA $669,855.96 $1,011,475.32 $1,473,168.41

Depreciación y Amortización $146,400.00 $146,400.00 $146,400.00

EBIT $523,455.96 $865,075.32 $1,326,768.41
Intereses $296,532.72 $296,532.72 $296,532.72
Impuestos ISR RESICO $5,758.02 $12,976.13 $26,535.37
TOTAL $302,290.74 $309,508.85 $323,068.09
Flujo Neto de Efectivo -$1,098,369.67 $221,165.22 $555,566.47 $1,003,700.32

% VAN CONCEPTO
12.50% Credito
6.30% Inflación 2023
3% Tasa Desc $
0.22 %
 Año 4 Año 5
$8,335,872.00 $10,003,046.40 Aumento constante de un 20% en ventas añoxaño
$4,559,265.79 $5,471,118.95 Costos variables aumento del 20% al igual que ventas
$1,725,897.54 $1,779,400.36 En costos fijos se aumento el porcentaje de inflación de año por año
$6,285,163.33 $7,250,519.31 https://es.statista.com/estadisticas/608330/tasa-de-inflacion-mexico/
$2,050,708.67 $2,752,527.09

$117,400.00 $117,400.00
$1,933,308.67 $2,635,127.09
$296,532.72 $296,532.72
$38,666.17 $65,878.18
$335,198.89 $362,410.90
$1,598,109.78 $2,272,716.19
X

Inversión Flujo Año 1 Flujo Año 2 Flujo Año 3 Flujo Año 4 Flujo Año 5 TIR
-$1,098,369.67 $221,165.22 $555,566.47 $1,003,700.32 $1,598,109.78 $2,272,716.19 58%
inflación de año por año
a-de-inflacion-mexico/