INFORME PERICIAL CONTABLE
KATHERINE MELISSA QUISPE FLORES, identificada con DNI N°
41424344, Contador Público Colegiado con Matrícula N° 60400, Perito
del Colegio de Contadores Públicos de Lima, con domicilio fiscal en
Avenida Arequipa Nº998 en el Distrito de Lima; que, habiendo culminado
con el examen en respectivo, se hace de su conocimiento el resultado
del mismo, contenido en los siguientes capítulos:
CAPÍTULO I : ANTECEDENTES
CAPÍTULO II : OBJETO, ALCANCE Y METODOLOGÍA
CAPÍTULO III : EXAMEN
CAPÍTULO IV : CONCLUSIONES
CAPÍTULO V : ANEXOS
CAPÍTULO I
1. ANTECEDENTES
1.1) DISPOSICIONES FISCALES
Mediante Disposición Fiscal N° 04-2020-1-FPEDLA-MP-FN, emitida
por la Novena Fiscalía Corporativa Especializada en Delito de
Lavado de Activos – Noveno Despacho- se estableció como periodo
para la realización del presente Informe Pericial desde el 01 de
Enero del 2022 hasta el 31 de Diciembre del 2022, respecto al señor
Juan Márquez Lazo, para ello se tuvo acceso a la información
integrada en la CARPETA FISCAL- 000448-2022.
A petición del Sr. Juan Márquez Lazo, identificado con el Documento
Nacional de Identidad número 02939630, se contrató un perito
contable con el propósito de analizar, comprender y procesar la
información. El objetivo principal es determinar y cuantificar sus
ingresos y gastos del investigado, mediante un análisis del flujo de
efectivo (Estado de Flujos de Efectivo) y presentar las conclusiones
pertinentes.
1.2) DESCRIPCION DE LA SITUACION O ESTADO DE LOS HECHOS,
SEA PERSONA O COSA SOBRE LOS QUE SE HIZO EL
PERITAJE.
1
1.2.1) DESCRIPCION DE LOS HECHOS MATERIA DE LA
INVESTIGACIÓN.
La revisión de la carpeta permite establecer los siguientes hechos:
En el mes de Junio de 2023, el Sr. Juan Márquez Lazo, recibe una
notificación de la comisaria de la Molina por una investigación
solicitada por la NOVENA FISCALIA CORPORATIVA
ESPECIALIZADA EN EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS -
NOVENO DESPACHO, a efectos de determinar un probable
incremento patrimonial no justificado como consecuencia de
información remitida por la UIF respecto a la adquisición de una
propiedad, específicamente un inmueble de tres pisos en el distrito
de Lince la cual figura a nombre del investigado, así como de un
vehículo adquirido de placa OBD-220 marca Audi.
CAPÍTULO II
2. OBJETO, ALCANCE Y METODOLOGIA DEL INFORME
2.1) OBJETO DE LA PERICIA
En atención a lo requerido por Juan Márquez Lazo, el objeto de este
informe de parte es:
2.1.1) Determinar el Patrimonio de Juan Márquez Lazo, generado desde
el 01 de Enero del 2022 hasta el 31 de Diciembre del 2022.
2.1.2) Establecer e identificar los factores, componentes o razones que
permitieron el incremento Patrimonial durante el periodo
investigado.
2.1.3) Determinar la existencia o no de un Desbalance Patrimonial.
2.2) ALCANCE
A fin de lograr los objetivos del Peritaje, se tiene como alcance al
conjunto de procedimientos necesarios para el esclarecimiento del
presente caso.
Teniéndose como procedimientos al conjunto de técnicas de
investigación aplicables a un grupo de hechos y/o evidencias y
circunstancias relativas a las actividades económicas sujetas al
examen y revisión, mediante las cuales se obtienen los fundamentos
contundentes, para argumentar la realización del informe pericial.
1. Rastreo o Seguimiento: Seguimiento de una transacción de un
hecho, de un punto a otro desde el inicio hasta que termina.
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2. Análisis: Separación en partes o elementos de lo que realmente
interesa respecto de cuentas, informes, documentos contables y
otros, para determinar la veracidad de su contenido.
3. Comparación: Observar, comparar o cotejar la similitud o
diferencia de los conceptos, importes, fechas, etc, entre los
registros y los documentos o viceversa, o entre varios
documentos.
4. Comprobación: Examen de las pruebas o evidencias que apoyan
una transacción o constatan un documento, demostrando
autorización y legalidad.
5. Observación: De procedimientos contables y de control interno
de la empresa. Debe ser usado continuamente para entender la
forma cómo son explicado o registrados los hechos contables.
Examen visual de procedimientos contables, operativos y/o
control interno a fin de cerciorarse de ciertos hechos y
circunstancias(entorno).
6. Investigación: Es la obtención de información sobre los
elementos de juicio que el perito necesita de parte de personas
y/o libros para obtener evidencia y determinar la autenticidad o no
del documento examinado.
Para realización del peritaje contable encomendado, como se ha
podido apreciar se han tomado en consideración la normatividad
vigente que regula el desarrollo de la labor pericial, efectuando
comprobaciones y aplicaciones de técnicas y/o procedimientos de
peritaje, aplicándose los métodos de prueba, con los lineamientos de
las reglas de la lógica y la ciencia. En tal sentido, el alcance de este
examen comprende el periodo desde el 01 de enero del 2022 al 31
de diciembre del 2022.
2.3) METODOLOGIA
Para el desarrollo del presente examen se han utilizado los métodos
científicos principales: deductivo, inductivo y analítico. Centrándose
su aplicación en el examen relacionado a la Carpeta Fiscal-000448-
2022, cuya documentación fuera proporcionada por el Sr. Juan
Márquez Lazo con el objetivo de crear un Informe Contable Pericial
imparcial y objetivo.
También para llevar a cabo este examen, se han utilizado principios
éticos como equidad, veracidad, confiabilidad e imparcialidad, junto
con dispositivos legales vigentes, Principios de Contabilidad
Generalmente Aceptados y Normas Internacionales de Contabilidad
(NIC´s) y Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF´s).
Además, se utilizaron técnicas y procedimientos de Auditoría
Forense, como el análisis de cuentas, revisión de documentos,
investigación y procedimientos y de auditoría.
3
Las técnicas y procedimientos, antes descritas tienen como objetivo
principal el de identificar presuntas operaciones inusuales o
sospechosas, además de realizarse pruebas sustantivas y de
cumplimientos, para verificar la autenticidad y confiabilidad de las
transacciones.
CAPÍTULO III
3. EXAMEN
La presente Pericia Contable, conlleva a la evaluación y análisis
detallado de la información sobre inspección, verificación, análisis y
comprobación con la documentación que obra en la CARPETA
FISCAL- 000448-2022, y documentación proporcionada por el Sr.
Juan Márquez Lazo, con el fin de establecer fehacientemente los
factores que lo constituyen e identificar el grado de certeza de la
información y la documentación de soporte y respaldo, a fin de
esclarecer los hechos.
3.1)EXPOSICION DETALLADA DE LO QUE SE HA COMPROBADO EN
RELACION AL ENCARGO
3.1.1) ANALISIS DE LA PROBLEMATICA
1. Establecer los ingresos por el periodo desde el 01 de enero del
2022 hasta el 31 de diciembre del 2022.
2. Establecer los egresos por el periodo desde 1 de enero del 2022
hasta el 31 de diciembre del 2022.
3. Establecer las inversiones por el periodo desde 1 de enero del
2022 hasta el 31 de diciembre del 2022.
4. Establecer el patrimonio del sr. Juan Márquez Lazo por el
periodo 1 de enero del 2022 hasta el 31 de diciembre del 2022.
5. Determinar e identificar los factores que permitieron el
incremento patrimonial por el periodo 1 de enero del 2022 hasta
el 31 de diciembre del 2022.
6. Determinar el balance patrimonial por el periodo del 01 de
enero del 2022 hasta el 31 de diciembre del 2022.
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3.1.2) INDICIOS O EVIDENCIAS OBTENIDOS Y /O VERIFICACION DE
LOS HECHOS
1. RESUMEN DE INGRESOS, EGRESOS E INVERSIONES POR
EL PERIODO DESDE ENERO DEL 2022 HASTA DICIEMBRE
DEL 2022 Y DETERMINACIÓN DEL BALANCE PATRIMONIAL
DEL SR. JUAN MARQUEZ LAZO.
En la determinación del Balance Patrimonial del Sr. Juan Márquez
Lazo, se determinó un saldo positivo de S/827,396.41
(Ochocientos veintisiete mil trescientos noventa y seis y 41/100
soles) al 31 de diciembre del 2022, se demuestra que durante
todos los meses del año 2022 no hubo desbalance patrimonial,
conforme al siguiente detalle:
CUADRO N° 01
RESUMEN DE LOS INGRESOS DE JUAN MARQUEZ DEL EJERCIO
2022. (MONTOS EXPRESADO EN SOLES)
BALANCE PATRIMONIAL TOTAL
Saldo INICIAL S/ 109,440.64
INGRESOS (+) S/ 1,870,084.60
INVERSIONES (-) S/ 824,284.80
EGRESOS (-) S/ 327,844.03
Saldo FINAL ACUMULADO S/ 827,396.41
FUENTE: ELABORACIÓN PROPIA DEL PERITO DE PARTE
El Cuadro N° 01 refleja el flujo de ingresos y egresos del Sr. Juan
Márquez Lazo, durante el periodo de investigación del 1 de enero del
2022 hasta el 31 de diciembre 2022, donde se determina los saldos
disponibles anuales.
2. SALDO INICIAL
El Sr. Juan Márquez Lazo tiene una cuenta bancaria en moneda
nacional en el Banco Interbank N°247-875432-6, que al 31 de
diciembre del 2021 figura con saldo disponible por el importe de
S/109,440.64, se considerará este importe como saldo inicial para el
cálculo del balance patrimonial por el periodo 2022.
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3. RESUMEN DE LOS INGRESOS DE JUAN MÁRQUEZ LAZO DEL
EJERCIO 2022
Del análisis realizado a la información de Juan Márquez Lazo, se
determinó que desde el 01 de enero del 2022 hasta el 31 de
diciembre del 2022, el investigado percibió ingresos por un total de
S/1,870,084.60 (Un millón ochocientos setenta mil ochenta y cuatro y
60/100 soles), conformados por remuneraciones, honorarios,
préstamos bancarios, devolución de mutuo dinerario y retiro de AFP.
a. RENTA DE 5TA CATEGORÍA
El investigado percibió una remuneración fija bruta mensual de
S/ 22,000.00 soles incluyendo sus dos gratificaciones y
bonificaciones extraordinarias durante el año, habiendo
percibido un total de S/ 311,960.00 soles.
b. RENTA DE 4TA CATEGORÍA
El investigado percibió honorarios brutos mensuales por el
importe de S/ 6,000.00 soles proveniente de la compañía OIL
COMPANY LUBE SAC, habiendo percibido un total de S/
72,000.00 soles.
c. PRÉSTAMOS BANCARIOS
El investigado obtuvo un crédito hipotecario en el Interbank en
febrero del 2022 por el importe de S/ 724,840.00 soles, a un
plazo de 30 años amortizable a partir del mes siguiente con
una cuota de S/ 3204.40 soles
d. DEVOLUCIÓN DE MUTUO DINERARIO
El investigado realizó un préstamo mutuo dinerario a la
empresa de la que es accionista de un 62% de las acciones, el
importe del préstamo fue por S/ 150,000.00 soles, otorgado
mediante un cheque de gerencia con fecha 20 de setiembre del
2022, el mutuo tiene una tasa de interés mensual del 10%, de
acuerdo a un cronograma de pago de vencimiento de 3 cuotas
como sigue:
6
CUADRO N°02
CRONOGRAMA DE PAGOS DE DEVOLUCIÓN MUTUO DINERARIO
PERIODO 2022 (MONTOS EXPRESADO EN SOLES)
FUENTE: ELABORACIÓN PROPIA DEL PERITO DE PARTE
e. RETIRO DE AFP
El investigado en el mes de noviembre del 2022, se acoge a la
jubilación por su edad legal y decide retirar el 100% de sus
fondos depositados en la AFP que equivale a S/ 596,284.60
soles, para amortizar el crédito hipotecario del banco Interbank
al año 2023.
CUADRO 03
RESUMEN DE INGRESOS DEL SR. JUAN MARQUEZ LAZO
(01 ENERO DEL 2022 HASTA EL 31 DE DICIEMBRE 2022)
MONTOS EXPRESADO EN SOLES
INGRESOS
Renta 5ta 311,960.00
Renta 4ta 72,000.00
Cred. Hip. IBK 724,840.00
Retiro de AFP 596,284.60
Devolucion de mutuo dinerario 150,000.00
Intereses de mutuo dinerario 15,000.00
Total Ingresos 1,870,084.60
FUENTE: ELABORACIÓN PROPIA DEL PERITO DE PARTE
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4. RESUMEN DE LOS EGRESOS DE JUAN MARQUEZ LAZO DEL
EJERCIO 2022.
Del análisis realizado a la información de Juan Márquez Lazo, se
determinó que desde el 01 de enero del 2022 hasta el 31 de
diciembre del 2022, el investigado tuvo egresos por un total de
S/1,152,128.83 (Un millón ciento cincuenta y dos mil ciento
veintiocho y 83/100 soles), conformados por la compra de un
inmueble y un vehículo, préstamo mutuo dinerario, aportes de
AFP, retenciones de 5ta, retenciones de 4ta, cuotas de préstamo y
gastos personales.
a. COMPRA DE INMUEBLE
Con escritura pública de compra del 02 de febrero del 2022, el
investigado adquirió un inmueble ubicado en la calle Julio C.
Tello 678 - Lince por el precio de S/724,840.00, los fondos para
la adquisición de este inmueble provienen de un crédito
hipotecario del Banco Interbank.
b. COMPRA DE VEHICULO
Con escritura pública del 08 de julio del 2022, se adquirió un
vehículo de placa OBD-220 marca Audi, tipo sedan, modelo S-
3, vendido por el concesionario Track Perú SAC por un valor de
S/99,444.80.00 soles, cancelado con cheque de gerencia del
banco Interbank a nombre del concesionario.
c. PRESTAMO MUTUO DINERARIO
El 20 de setiembre del 2022 el Sr. Juan Márquez Lazo otorgo
un préstamo mutuo dinerario a la empresa LUBRIX OIL DEL
PERU SAC por el importe de S/ 150,000.00 soles,
desembolsados con cheque de gerencia, el mutuo esta
programado para su devolución total al 31/12/2022. El interés
mensual del mutuo es del 10%.
d. AFP
El Sr. Juan Márquez Lazo, durante el periodo de 01 de enero
del 2022 a 31 de diciembre del año 2022, ha tenido descuentos
por aportes a AFP mensuales por el monto de S/2,860.00
soles, siendo un total al año de S/34,320.00 soles.
e. RETENCIÓN DE 5TA CATEGORIA
El Sr. Juan Márquez Lazo, durante el periodo de 01 de enero
del 2022 a 31 de diciembre del año 2022, ha tenido retenciones
de renta de quinta categoría mensuales por el importe de
S/4,520.00 soles, haciendo un total al año de S/54,240.00
soles.
f. RETENCIÓN DE 4TA CATEGORIA
El Sr. Juan Márquez Lazo durante el periodo de 01 de enero
del 2022 a 31 de diciembre del año 2022, ha tenido retenciones
8
renta de cuarta categoría mensuales por S/ 480.00 soles,
haciendo un total al año de S/5,760.00 soles.
g. CUOTAS DE PRESTAMO
El Sr. Juan Márquez Lazo obtuvo un crédito hipotecario del
Banco Interbank para la adquisición de un inmueble en Lince,
siendo el importe del préstamo de S/724,840.00, teniendo
como cuota mensual el importe de S/3,204.40. Durante el año
realizó un desembolso total por el importe de S/ 32,044.03.
h. GASTOS PERSONALES
Durante el periodo de investigación, el Sr. Juan Márquez Lazo
remitió el detalle de sus gastos personales de alimentación,
servicios, seguros de salud mensuales, telefonía e internet y
otros, ascendiendo mensualmente a S/4,290.00, dando un
gasto acumulado de S/51,480.00 al año.
CUADRO 04
RESUMEN DE EGRESOS DEL SR. JUAN MÁRQUEZ LAZO
(1 ENERO DEL 2022 AL 31 DE DICIEMBRE 2022)
MONTOS EXPRESA DO EN SOLES
EGRESOS
Inversiones
Compra de Inmueble en Lince 724,840.00
Compra de vehiculo OBD-220 99,444.80
Desembolsos
Prestamo mutuo dinerario 150,000.00
AFP 34,320.00
Retenc. 5ta 54,240.00
Retenc. 4ta 5,760.00
Cuota de prestamo IBK 32,044.03
Gastos personales 51,480.00
Total Egresos 1,152,128.83
FUENTE: ELABORACIÓN PROPIA DEL PERITO DE PARTE
9
CUADRO 05
BALANCE PATRIMONIAL MENSUALIZADO DE JUAN MÁRQUEZ LAZO
(1 ENERO DEL 2022 AL 31 DE DICIEMBRE 2022)
BALANCE PATRIMONIAL Ene-2022 Feb-2022 Mar-2022 Abr-2022 May-2022 Jun-2022 Jul-2022 Ago-2022 Set-2022 Oct-2022 Nov-2022 Dic-2022 TOTAL
Saldo INICIAL 109,440.64 109,440.64
INGRESOS
Renta 5ta 22,000.00 22,000.00 22,000.00 22,000.00 22,000.00 22,000.00 45,980.00 22,000.00 22,000.00 22,000.00 22,000.00 45,980.00 311,960.00
Renta 4ta 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 72,000.00
Cred. Hip. IBK 724,840.00 724,840.00
Retiro de AFP 596,284.60 596,284.60
Devolucion de mutuo dinerario 50,000.00 50,000.00 50,000.00 150,000.00
Intereses de mutuo dinerario 5,000.00 5,000.00 5,000.00 15,000.00
Total Ingresos 28,000.00 752,840.00 28,000.00 28,000.00 28,000.00 28,000.00 51,980.00 28,000.00 28,000.00 83,000.00 679,284.60 106,980.00 1,870,084.60
EGRESOS
Inversiones
Compra de Inmueble en Lince 724,840.00 724,840.00
Compra de vehiculo OBD-220 99,444.80 99,444.80
Desembolsos
Prestamo mutuo dinerario 150,000.00 150,000.00
AFP 2,860.00 2,860.00 2,860.00 2,860.00 2,860.00 2,860.00 2,860.00 2,860.00 2,860.00 2,860.00 2,860.00 2,860.00 34,320.00
Retenc. 5ta 4,520.00 4,520.00 4,520.00 4,520.00 4,520.00 4,520.00 4,520.00 4,520.00 4,520.00 4,520.00 4,520.00 4,520.00 54,240.00
Retenc. 4ta 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 5,760.00
Cuota de prestamo IBK 3,204.40 3,204.40 3,204.40 3,204.40 3,204.40 3,204.40 3,204.40 3,204.40 3,204.40 3,204.40 32,044.03
Gastos personales 4,290.00 4,290.00 4,290.00 4,290.00 4,290.00 4,290.00 4,290.00 4,290.00 4,290.00 4,290.00 4,290.00 4,290.00 51,480.00
Total Egresos 12,150.00 736,990.00 15,354.40 15,354.40 15,354.40 15,354.40 114,799.20 15,354.40 165,354.40 15,354.40 15,354.40 15,354.40 1,152,128.83
Saldo FINAL 125,290.64 15,850.00 12,645.60 12,645.60 12,645.60 12,645.60 - 62,819.20 12,645.60 - 137,354.40 67,645.60 663,930.20 91,625.60 827,396.41
Saldo FINAL ACUMULADO 125,290.64 141,140.64 153,786.24 166,431.83 179,077.43 191,723.03 128,903.83 141,549.42 4,195.02 71,840.62 735,770.82 827,396.41
MONTOS EXPRESA DO EN SOLES
FUENTE: ELABORACION PROPIA
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3.2) MOTIVACION O FUNDAMENTACION DEL EXAMEN TECNICO
Para cumplir con los objetivos del presente informe pericial, se ha
tenido que revisar la carpeta fiscal N° 00448-2022, detallados en la
información precedente, del cual hemos obtenido información
registral, bancaria, tributario y bursátil, así como la declaración
jurada de gastos personales para poder obtener el balance
patrimonial del investigado.
3.2.1) FUNDAMENTACION Y SUSTENTO TECNICO DEL HECHO A
INVESTIGARSE
Mediante Disposición N° 04-2020-1-FPEDLA-MP-FN, emitida por
la Novena Fiscalía Corporativa Especializada en Delito de Lavado
de Activos – Noveno Despacho- se estableció periodo para la
realización del Informe Pericial el 01 de enero del 2022 al 31 de
diciembre del 2022 respecto al señor Juan Márquez Lazo, para
ello se tuvo acceso a la información integrada en la CARPETA
FISCAL- 000448-2022
A petición del Sr. Juan Márquez Lazo, identificado con el
Documento Nacional de Identidad número 02939630, se contrató
un perito contable con el propósito de analizar, comprender y
procesar la información. El objetivo principal es determinar y
cuantificar sus ingresos y gastos del investigado, mediante un
análisis del flujo de efectivo (Estado de Flujos de Efectivo) y
presentar las conclusiones pertinentes
Se realizó la revisión, análisis, comprobación y verificación de la
información contenida en la carpeta fiscal y de la información
brindada por parte del investigado, además de la aplicación de las
normas contables, tributarias, financieras y legales para la
elaboración de la pericia, que permita corroborar los hechos a fin
de determinar el objeto de la pericia.
3.3.1) METODOLOGIA Y EQUIPO UTILIZADO
Para el desarrollo del presente examen pericial, se efectúo la
aplicación de procedimientos y equipos que s e describen a
continuación:
Nº PROCEDIMIENTOS TECNICA EMPLEADA EQUIPO
1. Revisión de la Carpeta Comprobación, e Computadora
Fiscal- 000448-2022 interpretación Y Normas
2. Corroboración de evidencias análisis Legales
3. Seguimiento cronológico de Observación e
los hechos interpretación, análisis
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4. Constatación de Confirmación de
documentación evidencias
5. Obtención de información Rastreo y Compulsa
6. Revisión de las Operaciones Análisis, Rastreo,
de Ingresos y Egresos, Comprobación.
adquisiciones e inversiones,
en forma cronológica,
determinación secuencial de
los hechos.
7. Evaluar documentación Conciliar información
tramitada
CAPITULO IV
4. CONCLUSIONES
El Profesional contable que suscribe el presente informe, teniendo en
consideración los aspectos enunciados en los capítulos precedentes,
formula las conclusiones siguientes:
12
A. Como resultado de la revisión y análisis de la información de ingresos,
egresos e inversiones se ha determinado que el Sr. JUAN MÁRQUEZ
LAZO no muestra desbalance patrimonial en el período sujeto a la
pericia contable, comprendido entre el 01 de enero de 2022 y el 31 de
diciembre de 2022 muestra un saldo disponible de S/. 846, 285.30
(Ochocientos cuarenta y seis con 30/100 Soles), siendo ese su
patrimonio por el ejercicio 2022, lo cual se acredita en las siguientes
consideraciones:
AÑO SALDO INICIAL INGRESOS EGRESOS SALDO FINAL
2022 S/ 109,440.64 S/ 1,870,084.60 S/ 1,152,128.83 S/ 827,396.41
B. Los factores que permitieron el incremento patrimonial se basan en
los ingresos, egresos e inversiones del Sr. JUAN MÁRQUEZ LAZO.
Durante el período en revisión, sus ingresos netos percibidos ascienden
a la suma S/ 1,888,973.52 (Un millón Ochocientos Ochenta y Ocho Mil
Novecientos Setenta y Tres con 52/100 Soles), los cuales corresponden
a Rentas de Cuarta y Quinta Categoría, Retiro del 100% de los fondos
depositados en la AFP, Préstamo hipotecario recibido IBK, devolución de
préstamo otorgado a Lubrix Oil del Perú S.A.C., tal como se muestra a
continuación:
DEVOLUCION
RENTA DE RENTA DE RENTA DE PRESTAMO
AÑO RENTA DE 1RA RENTA DE 2DA RETIRO AFP DE MUTO E TOTAL
3RA 4TA 5TA RECIBIDO
INTERESES
2022 S/ 72,000.00 S/ 311,960.00 S/ 596,284.60 S/ 724,840.00 S/ 165,000.00 S/ 1,870,084.60
C. Los egresos efectuados por el Sr. JUAN MÁRQUEZ LAZO, durante el
período en revisión ascienden a la suma de S/. 327,844.03
(Trescientos Veintisiete Mil Ochocientos Cuarenta y Cuatro con
03/100 Soles) por concepto de préstamos devueltos a empresas,
cuotas del préstamo hipotecario abonadas durante el ejercicio, gastos
personales (canasta familiar), comisión de AFP, Retenciones por
Rentas del Trabajo, tal como se muestra a continuación:
Préstamo Cuotas de
Retenciones Retenciones
Otorgado a Préstamo Gastos Comisión Total
AÑOS Renta 4ta. Renta 5ta.
Lubrix Oil del Hipotecario Personales AFP (Soles)
Cat. Cat.
Perú S.A.C. IBK
2022 150,000.00 32,044.03 51,480.00 34,320.00 5,760.00 54,240.00 327,844.03
TOTALES 150,000.00 32,044.03 51,480.00 34,320.00 5,760.00 54,240.00 327,844.03
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D. Las Inversiones efectuadas por el Sr. el JUAN MÁRQUEZ LAZO, por
el período en revisión ascienden a la suma de S/. 824, 284.80
(Ochocientos Veinticuatro Mil Doscientos Ochenta y Cuatro con
80/100 Soles) que corresponden a la adquisición de un inmueble
ubicado en la Calle Julio C. Tello 678 Lince con fecha 02/02/2022 y a
la adquisición de un vehículo marca Audi de placa OBD-220 con fecha
08/07/2022, tal como se muestra a continuación:
Inscripción en Valor de
Fecha de
Registros Tipo de Inversión Comprador Vendedor Adquisición
Asquisición
Públicos en Soles
INMUEBLE DE 3 PISOS UBICADO EN LA CALLE
02/02/2022 12/02/2022
JULIO C. TELLO 678 - LINCE JUAN MARQUEZ LAZO 724,840.00
VEHÍCULO DE PLACA OBD-220, MARCA AUDI,
08/07/2022 24/07/2022
TIPO SEDAN, MODELO S-3 JUAN MARQUEZ LAZO TRACK PERÚ S.A.C. 99,444.80
TOTALES 824,284.80
E. Finalmente, en base al trabajo realizado del Balance Patrimonial del
01 de enero al 31 de diciembre de 2022, constituido por Ingresos
menos Egresos e Inversiones del Sr. el JUAN MÁRQUEZ LAZO,
revelan que sus ingresos provinieron de fuentes licitas debidamente
acreditadas y que en el período analizado no existe desbalance
Patrimonial.
Lima, 10 de octubre de 2023
CPC. MAT. 44444
KATHERINE MELISSA QUISPE FLORES (FDO)
DNI. 077788800
5. ANEXOS
V.1) DOCUMENT
V.2) DOCUMENT
V.3) DOCUMENT
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