FORMATO 5.
1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
NÚMERO REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
CORRELATIVO
DEL ASIENTO O FECHA DE LA GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA CÓDIGO DEL
CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN OPERACIÓN NÚMERO DEL
LIBRO O NÚMERO
DE LA DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
REGISTRO CORRELATIVO
OPERACIÓN SUSTENTATORIO
(TABLA 8)
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
NÚMERO REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
CORRELATIVO
DEL ASIENTO O FECHA DE LA GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA CÓDIGO DEL
CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN OPERACIÓN NÚMERO DEL
LIBRO O NÚMERO
DE LA DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
REGISTRO CORRELATIVO
OPERACIÓN SUSTENTATORIO
(TABLA 8)
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
NÚMERO REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
CORRELATIVO
DEL ASIENTO O FECHA DE LA GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA CÓDIGO DEL
CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN OPERACIÓN NÚMERO DEL
LIBRO O NÚMERO
DE LA DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
REGISTRO CORRELATIVO
OPERACIÓN SUSTENTATORIO
(TABLA 8)
TOTALES - -
BALANCE GENERAL (ESF)
INVENTARIO INICIAL SUMAS DEL MAYOR SALDOS DEL MAYOR TRANSFERENCIA
COD.
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE
0 - - - - -
0 - - - - -
0 - - - - -
0 - - - -
0 - - - - -
0 - - - - -
0 - - - - -
0 - - - -
0 - - - - -
0 - - - - -
0 - - - -
0 - - - - -
0 - - - - -
0 - - - - -
0 - - - -
0 - - - -
0 - - - -
0 - - - -
0 - - - - -
0 - - - - -
0 - - - -
0 - - - -
0 - - - - -
0 - - - -
0 - - - - -
0 - - - -
0 - - - -
0 - - - -
0 - - - -
0 - - - -
0 - - - -
0 - - - -
0 - - - -
0 - - - -
0 - - - -
0 - - - -
0 - - - -
0 - - - -
0 - - - - -
0 - - - -
0 - - - -
- - -
- - - - - - -
TRANSFERENCIA BALANCE GENERAL
ESTAD
(ESF)GANAN. Y PERD
ESTAD
(ERI)GANAN.
X NAT. Y PERD (ERI) X FUNCION
HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- - - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- -
- - -
- - -
-
- - - - - - -
- - -
- - - - - -
ERI COSTO VENTAS
INGRESO NETOS - INVENTARIO INICIAL
COMPRAS - + COMPRAS/ADQUIS
VARIAC. EXI - - INVENTARIO FINAL
CTO VTA - COSTO VENTAS
MARGEN COM. -
SERV. PREST. X TERC -
VALOR AGRADO -
CARGA PERS. -
TRIBUTOS -
EXCED BRUTO DE EXP -
CARGAS DIVER. -
PROV. DEL EJERC -
DSCTO OBTENIDOS -
DSCTO CONCEDIDOS -
RESULTADO DE EXPLO. -
UTILIDAD/GANANCIA
RESUL. ANT. PART. E IMP -
IMP. ANUAL
UTD
INGRESOS NETOS -
COSTO DE VENTAS -
UTILIDAD BRUTA -
G. ADM -
G. VTAS -
UTILIDAD OPERATIVA -
OTROS INGRESOS -
OTROS GASTOS -
UTILIDAD / PERDIDA -
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
ACTIVO PASIVO
ACT CTE NOTAS PAS. CTE NOTAS
* EFEC. Y EQ . EF 1 - * SOBREGIRO B 6 -
* CTAS X COBRAR 2 - * TRIBUTOS Y A 7 -
* CTAS X COBRAR 3 - * CTAS X PAGAR 8 -
* MERCADERIA 4 -
TOTAL -
TOTAL ACT CTE - PAS. NO CTE
TOTAL -
ACT NO CTE
*PROPIEDAD PLAN 5 -
TOTAL PASIVO -
PATRIMONIO
* CAPITAL 9 -
TOTAL CTA NO CTE - * RESULTADO DE 10 -
TOTAL PATRIMONIO -
TOTAL DEL ACTIVO - TOTAL PAS. PAT. -
NOTAS A LOS EE.FF
NOTA 1
* EFECTIVO Y EQ EFEC -
* 101 CAJA -
NOTA 2
* CTAS X COBRAR - COMERC -
* 1212 EMITD -
NOTA 3
* CTAS X COBRAR DIVERS. - TER -
* 1611 CON GA -
* 1673 IGV POR -
NOTA 4
* MERCADERIA -
* 20111 COST -
NOTA 5
*PROPIEDAD PLANT Y EQ. (NETO -
* 33311 COSTO -
* 33411 COSTO -
* 335 MUEBLES -
T. MAQ Y EQ. -
* 39524 MAQ. E -
* 39525 UNIDAD -
* 39526 MUEBLE -
T. DEPRECIAC. -
NOTA 6
* SOBREGIRO BCO -
* 1041 CTAS OPE -
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A
COMPROBANTE DE PAGO O N° DEL INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE OPERACIONESGRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN
DOCUMENTO COMPROBANTE DE EXPORTACIÓN Y A OPERACIONES NO GRAVADAS
PAGO, DOCUMENTO,
Nº DE ORDEN DEL DOCUMENTO DE IDENTIDAD
FORMULARIO FÍSICO
NÚMERO
FECHA DE O VIRTUAL, Nº DE
CORRELATIVO FECHA DE
EMISIÓN DEL DUA, DSI O
DEL REGISTRO VENCIMINETO O SERIE O AÑO DE
COMPROBANTE LIQUIDACIÓN DE
O CÓDIGO FECHA DE PAGO CODIGO DE LA EMISIÓN
DE PAGO O TIPO COBRANZA U OTROS APELLIDOS Y NOMBRES,
UNICO DE LA (1) DEPENDENCIA DE LA BASE IMPONIBLE IGV BASE IMPONIBLE IGV
DOCUMENTO (TABLA 10) DOCUMENTOS DENOMIACIÓN O RAZÓN SOCIAL
OPERACIÓN ADUANERA DUA O TIPO
EMITIDOS POR NÚMERO
(TABLA 11) DAM (TABLA 2)
SUNAT PARA
ACREDITAR EL
CRÉDITO FISCAL EN
LA IMPORTACIÓN
TOTALES
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A CONSTANCIA DE DEPÓSITO DE REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
OPERACIONES NO GRAVADAS DETRACCIÓN (3) ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N° DE PAGO
COMPROBANTE
VALOR DE LAS OTROS
DE PAGO TIPO DE
ADQUISICIONES ISC TRIBUTOS IMPORTE TOTAL
EMITIDO POR CAMBIO N° DEL
NO GRAVADA Y CARGOS TIPO
BASE IMPONIBLE IGV SUJETO NO NÚMERO FECHA DE EMISIÓN FECHA SERIE COMPROBANTE DE
DOMICILIADO (2) (TABLA10)
PAGO O DOCUMENTO
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
COMPROBANTE DE PAGO O
NÚMERO
FECHA DE DOCUMENTO
CORRELATIVO
EMISIÓN DEL FECHA DE
DEL REGISTRO
COMPROBANTE VENCIMIENTO N° SERIE O N°
O CÓDIGO
DE PAGO O Y/O PAGO DE SERIE DE
UNICO DE LA TIPO NÚMERO
DOCUMENTO LA MAQUINA
OPERACIÓN (TABLA 10)
REGISTRADO
RA
INFORMACIÓN DEL CLIENTE
VALOR
FACTURADO DE
DOCUMENTO DE IDENTIDAD LA
APELLIDOS Y NOMBRES, EXPORTACIÓN
TIPO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
NÚMERO
(TABLA 2)
TOTALES
OTROS
IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN
TRIBUTOS
EXONERADA O INAFECTA
Y CARGOS
BASE DE LA
QUE NO
OPERACIÓN ISC IGV Y/O IPM
FORMAN
GRAVADA
EXONERADA INAFECTA PARTE DE
LA BASE
IMPONIBLE
0.00 0.00
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
IMPORTE TOTAL
DEL TIPO DE
COMPROBANTE CAMBIO N° DEL
DE PAGO TIPO (TABLA COMPROBANTE
FECHA SERIE
10) DE PAGO O
DOCUMENTO
0.00
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL
PERÍODO: Agosto - 2019
RUC: 20010030854
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
NÚMERO CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA
REGISTRO O CÓDIGO ÚNICO DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
DE LA OPERACIÓN
E LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
TOTALES - -
4212 -
6352 -
101 -
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE L
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
NÚMERO OPERACIONES BANCARIAS
CORRELATIVO
FECHA DE
DEL REGISTRO MEDIO DE
LA DESCRIPCIÓN DE LA
O CÓDIGO PAGO
OPRACIÓN OPERACIÓN
ÚNICO DE LA (TABLA 1)
OPERACIÓN
DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
ZÓN SOCIAL:
OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA
NÚMERO DE TRANSACCIÓN
BANCARIA, DE DOCUMENTO
APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
SUSTENTATORIO O DE CÓDIGO
CONTROL INTERNO DE LA
OPERACIÓN
CORRIENTE"
CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
TOTALES - -
