0 1

Ventas $ 5,000
Ingreso por venta $ 35,000,000
Venta activo fijo
Costos fijos -$ 10,000,000
Costos variables -$ 21,000,000
Depreciacion insfraestructura -$ 500,000
Depreciacion equipamiento -$ 700,000
Depreciacion vehiculo -$ 350,000
Valor libro infraestructura
Valor libro equipamiento
Valor libro vehiculo
Utilidad antes de impuesto $ -
Impuesto 27% $ -
Utilidad despues de impuesto $ -
Ajustes GND $ 1,550,000
Inversiones -$ 20,500,000
Capital de trabajo -$ 7,000,000
Recuperacion de capital de trabajo
Flujo caja neto -$ 27,500,000 $ 1,550,000
Prestamo financiamiento (50%) $ 13,750,000
Cuotas -$ 3,443,776
Escudo fiscal $ 297,000
Fludo de la deuda $ 13,750,000 -$ 3,146,776
Flujo de caja financiera -$ 13,750,000 $ 191,724
 2 3 4 5
$ 5,000 $ 6,500 $ 6,500 $ 7,000
$ 35,000,000 $ 45,500,000 $ 45,500,000 $ 49,000,000
$ 5,000,000
-$ 10,000,000 -$ 10,000,000 -$ 10,000,000 -$ 10,000,000
-$ 21,000,000 -$ 27,300,000 -$ 27,300,000 -$ 29,400,000
-$ 500,000 -$ 500,000 -$ 500,000 -$ 500,000
-$ 700,000 -$ 700,000 -$ 900,000 -$ 900,000
-$ 350,000 -$ 350,000 -$ 350,000 -$ 350,000
-$ 7,500,000
-$ 4,900,000 -$ 7,200,000
-$ 1,750,000
$ 2,450,000 $ 6,750,000 $ 6,450,000 -$ 8,600,000
-$ 661,500 -$ 1,822,500 -$ 1,741,500
$ 1,788,500 $ 4,927,500 $ 4,708,500 -$ 8,600,000
$ 1,550,000 $ 6,450,000 $ 1,750,000 $ 18,200,000
-$ 9,000,000
-$ 840,000 -$ 280,000
$ 8,120,000
$ 2,498,500 $ 2,377,500 $ 6,178,500 $ 17,720,000

-$ 3,443,776 -$ 3,443,776 -$ 3,443,776 -$ 3,443,776

$ 246,374 $ 191,698 $ 132,649 $ 68,875
-$ 3,197,402 -$ 3,252,078 -$ 3,311,127 -$ 3,374,901
-$ 698,902 -$ 1,471,578 $ 2,867,373 $ 14,345,099
Valor venta kilo $ 7,000
Costo variable 0.6
Impuesto 0.27

INVERSIÓN VIDA UTIL DEPRECIACIÓN

Infraestructura $ 10,000,000 20 $ 500,000
Equipamiento $ 7,000,000 10 $ 700,000
Vehiculo $ 3,500,000 10 $ 350,000
Equpamiento Adquirido $ 9,000,000 10 $ 900,000

Credito $ 13,750,000
Interes 8% anual
Periodo 5

N° CUOTA IMPORTAR INTERÉS ESCUDO FISCAL

0
1 $ 3,443,776 $ 1,100,000 $ 297,000
2 $ 3,443,776 $ 912,498 $ 246,374
3 $ 3,443,776 $ 709,996 $ 191,698
4 $ 3,443,776 $ 491,293 $ 132,649
5 $ 3,443,776 $ 255,095 $ 68,875
 VALOR LIBRO
$ 7,500,000
$ 4,900,000
$ 1,750,000
$ 7,200,000

AMORTIZACIÓN SALDO
$ -
$ 2,343,776 $ 11,406,223
$ 2,531,278 $ 8,874,945
$ 2,733,780 $ 6,141,165
$ 2,952,483 $ 3,188,682
$ 3,188,681 $ -
 0 1 2
Ventas $ 5,000 $ 5,000
Ingreso por venta $ - $ -
Venta activo fijo
Costos fijos -$ 10,000,000 -$ 10,000,000
Costos variables $ - $ -
Depreciacion insfraestructura -$ 500,000 -$ 500,000
Depreciacion equipamiento -$ 700,000 -$ 700,000
Depreciacion vehiculo -$ 350,000 -$ 350,000
Valor libro infraestructura
Valor libro equipamiento
Valor libro vehiculo
Utilidad antes de impuesto -$ 11,550,000 -$ 11,550,000
Impuesto 27% $ - $ -
Utilidad despues de impuesto -$ 11,550,000 -$ 11,550,000
Ajustes GND $ 1,550,000 $ 1,550,000
Inversiones -$ 20,500,000
Capital de trabajo $ - -$ 840,000
Recuperacion de capital de trabajo
Flujo caja neto -$ 20,500,000 -$ 10,000,000 -$ 10,840,000
 3 4 5
$ 6,500 $ 6,500 $ 7,000
$ - $ - $ -
$ 5,000,000
-$ 10,000,000 -$ 10,000,000 -$ 10,000,000
$ - $ - $ -
-$ 500,000 -$ 500,000 -$ 500,000
-$ 700,000 -$ 900,000 -$ 900,000
-$ 350,000 -$ 350,000 -$ 350,000
-$ 7,500,000
-$ 4,900,000 -$ 7,200,000
-$ 1,750,000
-$ 11,450,000 -$ 11,750,000 -$ 11,750,000
$ - $ -
-$ 11,450,000 -$ 11,750,000 -$ 11,750,000
$ 6,450,000 $ 1,750,000 $ 18,200,000
-$ 9,000,000
-$ 280,000
$ 1,120,000
-$ 25,450,000 -$ 10,280,000 $ 24,020,000