CÓDIGO DE CONDUCTA PARA LA PREVENCIÓN
DE LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO
FECHA DE EMISIÓN: 30 de setiembre del 2020
FECHA DE VIGENCIA: 01 de octubre del 2020
VERSION: 01
APROBADA EN SESIÓN DE CONSEJO DE ADMINISTRACIÒN: 30 de septiembre del 2020
Código De Conducta Para La Prevención
De Lavado De Activos Y Del Financiamiento Del Terrorismo
INDICE
1. OBJETIVO. ..................................................................................................................................3
2. ALCANCE ....................................................................................................................................3
3. CODIGO DE ETICA.......................................................................................................................3
4. MARCO JURIDICO Y NORMATIVO ...............................................................................................3
5. PRINCIPIOS ETICOS ....................................................................................................................4
6. DEBERES ESENCIALES ..............................................................................................................5
7. REGLAS DE CONDUCTA .............................................................................................................6
8. CUMPLIMIENTO DEL CODIGO .....................................................................................................6
9. INFRACCIONES ...........................................................................................................................7
9.1 MUY GRAVES .........................................................................................................................7
9.2 INFRACCIONES GRAVES........................................................................................................8
9.3 INFRACCIONES LEVES...........................................................................................................9
10. SANCIONES ................................................................................................................................9
10.1 Sanciones a infracciones muy graves: ..................................................................................9
10.2 Sanciones a infracciones graves: .........................................................................................9
10.3 Sanciones a infracciones leves:............................................................................................9
11. MEDIDAS APLICABLES EN CASO DE INFRACCIONES .................................................................9
12. PAUTAS DE COMPORTAMIENTO. ..............................................................................................10
12.1 Conocimiento del Socio .....................................................................................................10
12.2 Monitoreo de Socios Existentes (MOSE) .............................................................................11
12.3 Cooperación con las Autoridades .......................................................................................11
12.4 Integridad del personal .......................................................................................................11
12.5 Capacitación del personal ..................................................................................................11
12.6 Confidencialidad ................................................................................................................12
13. DISPOSICIONES FINALES..........................................................................................................12
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Código De Conducta Para La Prevención
De Lavado De Activos Y Del Financiamiento Del Terrorismo
CÓDIGO DE CONDUCTA PARA LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y
FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
1. OBJETIVO.
El objetivo del presente Código de Conducta es establecer las bases mínimas de
comportamiento responsable que la COOPAC ARCANGEL adopta, desde el punto de
vista ético y profesional, deberá observar esta Institución, y por consiguiente sus
funcionarios, de modo de prevenir que la misma sea utilizada en la legitimación de
activos.
Estas disposiciones son de aplicación general, sin perjuicio de lo establecido en las
políticas, procedimientos que la institución defina en esta materia.
2. ALCANCE
Los Lineamientos contenidos en el presente Código de Conducta deberán ser cumplidos
por los Directivos, Delegados, Gerentes, colaboradores, practicantes y prestadores de
Servicios profesionales de la COOPAC ARCANGEL, en el Marco de sus atribuciones y
responsabilidades.
3. CODIGO DE ETICA
Son las normas Éticas que sustentan y orientan al personal de la COOPAC ARCANGEL.
La COOPAC ARCANGEL tiene aprobado el Código de ética que rige el desempeño del
personal de la COOPAC, en merito a los servicios que ésta presta, el cual interviene
directa e indirectamente en contribuir al logro de la misión de la COOPAC ARCANGEL.
En el Código de ética de la COOPAC ARCANGEL se establecen principios, deberes,
prohibiciones, éticas y sanciones; las mismas que son de aplicación obligatoria y
complementaria al presente Código.
4. MARCO JURIDICO Y NORMATIVO
El marco jurídico normativo de referencia para la debida observancia del presente Código 3
de Conducta está constituido por la Ley N° 27693 – Ley que crea la Unidad de Inteligencia
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Financiera y sus normas modificatorias, complementarias y reglamentarias; la Ley N°
27765 – Ley Penal contra el Lavado de Activos y Normas modificatorias, así como por la
Resolución SBS 838-2008 – Normas Complementarias para la Prevención del Lavado de
Activos y del Financiamiento del Terrorismo, de fecha 28 de Marzo del 2008 y sus normas
modificatorias, Resolución. Nº [Link] para la prevención del lavado de
activos y del financiamiento del terrorismo aplicable a las cooperativas de Ahorro y Crédito
no autorizadas a operar con recursos del público
5. PRINCIPIOS ETICOS
5.1 Respeto y adecuación a las normas
Cumpliendo las normas que regulan el ejercicio de sus actividades, adecuando su
conducta hacia el respeto a la Constitución Política del Estado, a las Leyes y a la
normativa vigente en materia de lucha contra el lavado de activos y financiamiento del
terrorismo, así como al presente Código de Conducta y al Manual para la Prevención
del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo.
5.2 PROBIDAD
Ejerciendo sus funciones con responsabilidad, actuando con rectitud, honradez y
honestidad, y procurando que el sujeto obligado no se vea involucrado en actividades
de lavado de activos y/o financiamiento de terrorismo.
5.3 CONFIDENCIALIDAD
La COOPAC ARCANGEL y sus colaboradores deberán garantizar la estricta
confidencialidad y reserva de la identidad del Oficial de Cumplimiento, tanto respecto
de las responsabilidades que la Ley le asigna, como en lo relativo a los Reportes de
Operaciones Sospechosas (ROS) que comunica a la UIF-Perú y a la investigación y
procesos jurisdiccionales que en su momento se lleven a cabo en base a ellos, así
como proteger la información que les ha sido confiada en el ejercicio de su función,
de acuerdo a lo establecido en el Manual de Prevención del Lavado de Activos y del
Financiamiento del Terrorismo, sin que ello signifique encubrimiento o colaboración
con personas deshonestas.
5.4 EQUIDAD
Justicia y respeto mutuo en nuestras relaciones internas y con nuestros socios, con
los competidores y con las múltiples organizaciones con las cuales interactuamos,
sean estas públicas o privadas, distinguiendo la legítima actuación de las que no lo
son.
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5.5 IDONEIDAD
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Garantizando la aptitud técnica y moral, en el desarrollo de nuestras actividades,
aprovechando las oportunidades de capacitación para el debido cumplimiento de sus
funciones y, en especial, en materia de prevención de lavado de activos y del
financiamiento del terrorismo.
5.6 IMPARCIALIDAD
Evaluar con objetividad la información a su cargo para la detección de operaciones
inusuales y sospechosas y, en su caso, emitir los informes que correspondan,
demostrando independencia en nuestras vinculaciones con personas e instituciones.
5.7 VERACIDAD
Expresándose con la verdad, en el ejercicio de sus actividades y cumplimiento de sus
funciones, así como con los Socios y terceros.
6. DEBERES ESENCIALES
La COOPAC ARCANGEL y sus colaboradores deben cumplir con los deberes
establecidos en la Norma para la de prevención del lavado de activos y del financiamiento
del terrorismo, poniendo especial diligencia en:
6.1 Deber de Informar
Prestar especial atención para detectar operaciones inusuales o sospechosas,
informando a la UIF-Perú a través del Reporte de Operación Sospechosa (ROS), de
acuerdo a lo dispuesto en la Ley, su Reglamento y demás disposiciones aplicables
sobre la materia.
6.2 Deber de Registro
Registrar las operaciones individuales y múltiples que realicen los socios del servicio
financiero (socios), de acuerdo a los umbrales establecidos en el Manual y
conservándolos en la forma y plazo que la UIF- Perú determine.
6.3 Deber de Reserva
Bajo responsabilidad, está prohibido poner en conocimiento de cualquier persona,
entidad u organismo, bajo cualquier medio o modalidad, el hecho de que alguna
información ha sido solicitada y/o proporcionada a la UIF-Perú, de acuerdo a la Ley,
salvo solicitud del órgano jurisdiccional o autoridad competente de acuerdo a la
normativa vigente.
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7. REGLAS DE CONDUCTA
✓ Regla 1
Observaré una conducta decorosa, acorde con principios morales y éticos.
✓ Regla 2
Me propongo mantener informado al personal bajo el ámbito de mi responsabilidad
sobre la normativa vigente así como de toda la información relevante en esta materia,
atendiendo las consultas, dudas e inquietudes que se susciten.
✓ Regla 3
Contribuiré en el proceso de implantar, controlar y comprobar el adecuado
funcionamiento de los sistemas de prevención.
✓ Regla 4
Me comprometo a recabar información de antecedentes personales, laborales y
patrimoniales del colaborador, manteniéndola actualizada y a disposición de la UIF-
PERU.
✓ Regla 5
Evitaré y controlaré la presencia de conflictos de interés; entendiéndose por conflicto
de interés la situación en virtud de la cual una persona en razón de su actividad se
enfrenta a distintas alternativas de conducta con relación a intereses incompatibles,
ninguno de los cuales puede privilegiar en atención a sus obligaciones legales o
contractuales, por lo que antepondré el cumplimiento de los principios éticos al logro
de metas comerciales, garantizando la aplicación, preferente de normas para la
prevención, detención y control del lavado de activos.
✓ Regla 6
En ningún caso se podrá adoptar represalias o ejercer coacción alguna contra otros
colaboradores, socios u otras personas por el cumplimiento de la normativa o medidas
implantadas para prevenir o detectar actividades relacionadas con el lavado de activos
y el financiamiento del terrorismo.
8. CUMPLIMIENTO DEL CODIGO
✓ Cumplimiento Primero
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Me comprometo a recibir capacitación y mantenerme actualizado cuantas veces sea
necesario para poner en práctica de manera adecuada la prevención del lavado de
activos y del financiamiento del terrorismo.
✓ Cumplimiento Segundo
Designar un Oficial de Cumplimiento con los requisitos de ley, cumpliendo y
haciendo cumplir y haré cumplir los procedimientos establecidos en el Manual de
Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo.
✓ Cumplimiento Tercero
Obtendré toda la información necesaria para hacer una correcta identificación de
nuestros socios o usuarios, sean estas personas naturales o jurídicas, requiriendo
los documentos públicos o privados establecidos para estos casos, en el Manual de
PLA/FT.
✓ Cumplimiento Cuarto
Estaré atento a los cambios en el comportamiento habitual de nuestros clientes, que
permitan detectar variaciones significativas en su comportamiento o de la operativa
normal.
✓ Cumplimiento Quinto
Reportaré las operaciones que considere sospechosas con la oportunidad que exige
el Manual de Procedimientos de Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento
del Terrorismo.
9. INFRACCIONES
9.1 MUY GRAVES
a. No suscribir la Declaración Jurada de recepción y conocimiento del Código de
Conducta que le sea entregada por el sujeto obligado.
b. No presentar las Declaraciones Juradas de antecedentes personales, laborales
y patrimoniales.
c. Presentar a los socios o a cualquier participante del mercado información
inexacta, falsa o tendenciosa; divulgar dicha información en el mercado. Se
incluye la presentación o difusión de documentos cuya traducción no
corresponde al sentido correcto de lo expresado en el original.
d. Revelar la identidad del Oficial de Cumplimiento.
e. Realizar actividades prohibidas por la normativa interna y externa o que afecten
contra la integridad o transparencia del mercado. 7
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De Lavado De Activos Y Del Financiamiento Del Terrorismo
f. Revelar o confiar información privilegiada a otras personas no autorizadas a
tenerla.
g. Recomendar la realización de operaciones con valores cuando se posee
información privilegiada sobre las mismas.
h. Hacer uso indebido y valerse, directa o indirectamente, en beneficio propio o de
terceros, de la información privilegiada que se posee.
i. No verificar la identidad o la capacidad legal de los socios, la autenticidad e
integridad de los valores que negocien. Brindar a sus socios información falsa e
inexacta, o permitir o facilitar que terceros brinden información falsa e inexacta
en perjuicio de sus socios.
j. No entregar o no hacerlo oportunamente a sus socios los valores o dinero que
les corresponda como producto de sus operaciones de compra o venta
efectuadas, habiendo cumplido el cliente con la formalidad requerida.
k. Reincidir en la comisión de una infracción considerada como grave.
l. Hacer uso dentro del ambiente de las mesas de negociación, de teléfonos
móviles, celulares, satelitales, radio teléfonos y/o cualquier otro mecanismo no
autorizado que sirva para el envío o recepción de mensajes de voz y/o datos.
m. Permitir el ingreso de terceros a la mesa de negociación dentro del horario de
negociación sin la autorización del Gerente General o del Funcionario de Control
Interno.
n. No comunicar al Oficial de Cumplimiento sobre determinada operación
sospechosa de algún socio.
o. Incumplir con aquellas obligaciones referidas al Sistema de prevención
comprendidas en el presente Código de Conducta y el Manual de Prevención del
Lavado de Activo Y Financiamiento del Terrorismo.
9.2 INFRACCIONES GRAVES
a. Negarse o dilatar la entrega de información requerida por el Funcionario de
Control Interno, Oficial de Cumplimiento o la Superintendencia del Mercado de
Valores, así como presentar documentación con el propósito de dilatar el
cumplimiento.
b. No ejecutar con diligencia las funciones establecidas por la normativa.
c. No ejecutar, injustificadamente, las órdenes recibidas de sus socios para la
negociación o ejecutarlas de manera distinta de lo ordenado.
d. Dar curso a órdenes, o registrar o ejecutar operaciones sin verificar la existencia
de los recursos o de los valores necesarios para liquidarlas.
e. Negarse a participar en el proceso de evaluación anual, o negarse a asistir a las
charlas de capacitación programadas por la empresa.
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f. No revelar posibles conflictos de interés respecto de un socio u operación en
general.
g. Utilizar el nombre de la COOPAC ARCANGEL para obtener beneficios
personales.
h. Excluir a algún Socio del Registro de Operaciones.
9.3 INFRACCIONES LEVES
a. No realizar el registro de los socios en la correspondiente ficha.
b. No guardar adecuadamente los documentos relacionados con las operaciones
10. SANCIONES
Sin perjuicio de los que regula el Reglamento Interno de Trabajo de la COOPAC
ARCANGEL y la legislación laboral vigente, las infracciones detalladas en el presente
Código, podrán ser sancionadas dela siguiente manera:
10.1 Sanciones a infracciones muy graves:
a. Amonestación escrita.
b. Sanciones pecuniarias.
c. Suspensión temporal sin goce de haberes.
d. Despido.
10.2 Sanciones a infracciones graves:
a. Amonestación escrita.
b. Sanciones pecuniarias.
c. Suspensión temporal sin goce de haberes.
10.3 Sanciones a infracciones leves:
a. Amonestación verbal.
b. Amonestación escrita.
11. MEDIDAS APLICABLES EN CASO DE INFRACCIONES
Cuando un funcionario y/o trabajador detecte cualquier incumplimiento por parte de otro
funcionario y/o trabajador de las disposiciones del presente Código de Conducta, deberá
informar por escrito de tal hecho a su jefe, Gerente General o Funcionario de Control
Interno, según corresponda, argumentando las razones que lo llevan a considerar que
existe dicho incumplimiento.
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El jefe inmediato del reportante procederá a informar de tal hecho al Funcionario de Control
Interno, quien tiene a su cargo la evaluación de las trasgresiones al Código de Conducta.
En el desarrollo de las investigaciones el funcionario y/o trabajador investigado deberá
prestar su colaboración en dicho proceso en el lugar y oportunidades que se le requiera.
Respecto al incumplimiento de obligaciones establecidas en el Código de Conducta
referentes al sistema de prevención del lavado de activos y financiación del terrorismo, el
Oficial de Cumplimiento deberá ser comunicado de las trasgresiones ocurridas a fin de
contar con su participación como funcionario involucrado, quien presentará sus opiniones
respecto de los hechos ocurridos como parte de la investigación efectuada.
El Funcionario de Control Interno, sobre la base de la investigación señalada, presentará
al Gerente General sus conclusiones, siendo éste quien decida y aplique las sanciones
correspondientes, debiendo comunicar dicha decisión al Funcionario de Control Interno y
al Directorio y en caso corresponda al Oficial de Cumplimiento.
El Funcionario de Control Interno supervisará el cumplimiento de las disposiciones
contenidas en éste Código, informará al Directorio y al Gerente General de manera
inmediata sobre algún incumplimiento significativo, mantendrá un registro de los
eventuales conflictos de interés que se produjeran, realizará el seguimiento para verificar
la resolución adecuada de éstos y, revisará anualmente el Código y eventualmente en
coordinación con la Gerencia General propondrá al Directorio modificaciones al mismo.
12. PAUTAS DE COMPORTAMIENTO.
12.1 Conocimiento del Socio
Cada colaborador deberá extremar los esfuerzos para tener un conocimiento
acabado de las personas naturales y/o jurídicas que requieran sus servicios,
solicitándoles en cualquier caso que exhiban la documentación que se estime
necesaria de acuerdo a los procedimientos vigentes.
Ningún colaborador deberá concertar operaciones con aquellos potenciales socios
que se nieguen a brindar adecuada identificación, o respecto de los cuales existan
motivos para creer que se encuentren vinculados con la legitimación de activos
provenientes de actividades delictivas.
Es responsabilidad de cada colaborador actuar con la debida diligencia al momento
de solicitar y verificar referencias sobre los potenciales socios, siendo
particularmente relevante obtener información sobre su solvencia económica, moral 10
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así como su actividad, para lo cual se deberán seguir cada uno de los pasos
establecidos en las políticas y procedimientos vigentes.
Se deberá actuar con profesionalismo y responsabilidad al momento de definir el
perfil del socio, basándose para ello en la documentación que el socio presenta y en
todo otro conocimiento adquirido sobre el mismo. Estas actuaciones deberán
respaldarse formalmente.
12.2 Monitoreo de Socios Existentes (MOSE)
Es responsabilidad de los funcionarios que mantienen contacto con el cliente,
obtener una adecuada justificación del ingreso de fondos, cuando así lo establezcan
las políticas y procedimientos vigentes.
Se mantendrá un adecuado monitoreo sobre las operaciones de clientes ya
existentes. En particular, se deberá estar alerta frente a la modificación de pautas
de comportamiento habituales de los clientes, sin justificación económica o legal
evidente.
12.3 Cooperación con las Autoridades
Sin perjuicio del respeto que se debe mantener sobre otras disposiciones vigentes
como ser el secreto profesional, los colaboradores deben ayudar diligentemente con
las autoridades competentes, en las investigaciones sobre actividades
concernientes al lavado de activos, realizando las denuncias pertinentes en el
caso de detectar algún indicio de acción sospechosa y negando cualquier tipo de
asistencia hacia quien pretenda realizarla.
12.4 Integridad del personal
Todos los colaboradores que lean y acepten este Código como propio se
comprometen a actuar de acuerdo a las pautas aquí establecidas, siendo
responsabilidad personal de cada uno las conductas que violen los valores y buenas
costumbres enmarcados en el presente Código, las que podrán ser pasibles de las
sanciones que se determinarán.
12.5 Capacitación del personal
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Código De Conducta Para La Prevención
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Los altos mandos de la COOPAC ARCANGEL tomarán las precauciones
necesarias para brindar al personal capacitación permanente sobre las últimas
disposiciones en materia de prevención de lavado de activos.
Es responsabilidad de cada colaborador de la COOPAC ARCANGEL el
aprovechamiento de las instancias de capacitación organizadas por la institución así
como su puesta en práctica en las tareas laborales diarias sin perjuicio de respetar
las políticas y procedimientos vigentes en la institución.
12.6 Confidencialidad
El colaborador que haya comunicado una operación sospechosa o tome
conocimiento de un Socio no deseado por ser sospechoso de, o estar vinculado a
actividades ilícitas y/o de lavado de dinero, tiene la obligación de guardar reserva y
bajo ningún concepto revelará ni a los socios ni a terceros ningún tipo de información
relacionada con el hecho denunciado o del que haya tomado conocimiento.
13. DISPOSICIONES FINALES.
El presente Código pretende ser un marco que defina cuáles deben ser las conductas y
pautas de acción a llevar adelante por los colaboradores de la COOPAC ARCANGEL.
La aceptación del presente Código por parte del Colaborador lo compromete a actuar de
acuerdo a los valores enmarcados en el mismo, así como a cumplir con las políticas y
procedimientos vigentes en la institución, que pretendan prevenir el lavado de activos a
través de la misma.
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DE LA APROBACION DEL PRESENTE CÓDIGO
El presente Código pertenece a: la Cooperativa de Ahorro y Crédito “ARCANGEL” con RUC Nº
20600750551, con domicilio en: PQ. EL COMERCIO NRO. ED 6 URB. SAN JUAN (TIENDA 04)
PASCO - PASCO - YANACANCHA– Distrito de Yanacancha – Provincia Pasco – Región Pasco, y
el/la suscrito(a) declara que éste ha sido aprobado por el Consejo de Administración, en sesión
Ordinaria de fecha 30 de setiembre del 2020.
Miembros del Consejo de Administración que aprobaron el Código:
Nombres y apellidos CARGO FIRMA
_____________________________________________
FIRMA
GERENTE GENERAL
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