UNIVERSIDAD ESTATAL DE
MILAGRO
Adquirir habilidades analíticas
Facultad de Ciencias Sociales,
Educación Comercial y Derecho poniendo práctica los
conocimientos revisados en
clase, fomentando el pensamiento
crítico y las destrezas prácticas.
Docente:
Econ. Bustos Chiliquinga Gabriela Valeria
Economía en Línea Estudiantes:
Angie Camila Imaicela Ruiz
Séptimo Nivel
Mercedes Indelira Macías García
C1 Emilia Bethsabe Puya Jiménez
Andrea Germania Reyes García
Angi Cinthia Vanegas Alvarado
ECONOMÍA SOCIAL Y
SOLIDARIA
03-06-2023
MODALIDADES MONETARIAS Y FINANCIERAS INNOVADORAS
1. Identifique cual es la metodología de descomposición de la tasa de interés activa en el
Ecuador y elabore una gráfica sobre su comportamiento en los últimos 5 años.
Según (Banco Central del Ecuador, 2021), de manera teórica, dentro de un mercado de
competencia perfecta, la tasa de interés activa es determinada por la interacción dada entre las
curvas de oferta y demanda del mercado crediticio, lo cual generaría una tasa de interés de
equilibrio. Para calcular las tasas de interés activas es necesario considerar por lo menos los
costos de riesgo de crédito, el costo de fondeo, los costos operativos, así como el costo de
capital.
La metodología de descomposición empleada para la estructuración de la tasa de interés
activa en el Ecuador, comienza con la construcción de un balance global que sea representativo
correspondiente al Sistema Financiero Nacional, es decir, considerando la información agregada
de cada uno de los balances de las entidades financieras nacionales, es decir, de las cooperativas,
mutualistas y bancos.
Luego, son estimados los cuatro componentes teóricos que conforman las tasas de interés,
por medio de la suma de los cuales se obtiene la Tasa de Equilibrio y se aplica a seis segmentos
de crédito, los cuales son: Productivo Empresarial, Productivo PYMES, Consumo, Microcrédito
Minorista, Microcrédito de Acumulación Simple y Microcrédito de Acumulación Ampliada.
Mientras que, con respecto a los segmentos Productivo Corporativo e Inmobiliario,
debido a su mayor grado de competencia se plantea emplear de hasta dos desviaciones estándar,
esto sobre la tasa activa efectiva referencial estimada. Por otra parte, para segmentos como
Vivienda Social, Educativo, Educativo Social, Vivienda de Interés Público e Inversión Pública,
se plantea el mantenimiento de las tasas máximas vigentes, esto porque dan respuesta a
definiciones de política pública.
Dicha metodología plantea una definición más flexible para determinar las tasas de
interés activas efectivas máximas, las cuales incluyen tanto a la evolución, dinámica y la realidad
de cada una de las diferentes entidades correspondientes al Sistema Financiero Nacional, esto
junto a la coyuntura macroeconómica del Ecuador.
A continuación, se muestra información detallada en Tabla 1 y Gráfico 1,
correspondiente al comportamiento de la tasa de interés activa en el Ecuador durante los últimos
5 años, la cual a partir de (Banco Central del Ecuador, 2023), es la siguiente:
Tabla 1
Tasa de Interés
Año Mes Activa
Referencial (%)
Julio 9,02
Junio 9,03
Mayo 8,96
2023 Abril 9,04
Marzo 8,96
Febrero 8,78
Enero 8,54
Diciembre 8,48
Noviembre 8,49
Octubre 8,35
Septiembre 8,45
Agosto 8,09
Julio 7,31
2022
Junio 7,11
Mayo 6,74
Abril 7,04
Marzo 7,23
Febrero 7,38
Enero 7,39
Diciembre 7,44
Noviembre 7,64
Octubre 7,49
Septiembre 7,57
Agosto 7,87
Julio 8,12
2021
Junio 8,06
Mayo 9,33
Abril 8,28
Marzo 8,12
Febrero 8,38
Enero 8,58
Diciembre 8,5
Noviembre 8,83
Octubre 8,96
Septiembre 9,02
Agosto 9,03
Julio 9,12
2020
Junio 9,1
Mayo 8,98
Abril 8,4
Marzo 8,77
Febrero 8,81
Enero 8,68
Diciembre 8,78
Noviembre 8,68
Octubre 8,79
Septiembre 8,65
Agosto 8,74
Julio 8,26
2019
Junio 8,02
Mayo 8,62
Abril 8,62
Marzo 8,75
Febrero 8,82
Enero 7,99
Gráfico 1
Fuente: Elaboración propia, a partir de (Banco Central del Ecuador, 2021)
2. Presente una breve descripción de cada segmento de crédito.
Según (Superintendencia de Bancos, 2020), el Sistema Financiero Nacional contiene los
siguientes segmentos de crédito:
1. Crédito Productivo: Es el que se da a personas naturales obligadas a llevar contabilidad
o a personas jurídicas que hayan realizado ventas anuales que sean mayores a
$100.000,00, esto para adquirir bienes y servicios para actividades tanto productivas
como comerciales. Dentro de este segmento se encuentran los siguientes subsegmentos:
Productivo Corporativo: Corresponde a operaciones de crédito productivo que
se dan a personas naturales obligadas a llevar contabilidad o a personas jurídicas
que hayan realizado ventas anuales que sean mayores a $5.000.000,00.
Productivo Empresarial: Corresponde a operaciones de crédito productivo que
se dan a personas naturales obligadas a llevar contabilidad o a personas jurídicas
que hayan realizado ventas anuales que sean mayores a $1.000.000,00 y hasta
$5.000.000,00.
Productivo PYMES: Corresponde a operaciones de crédito productivo que se
dan a personas naturales obligadas a llevar contabilidad o a personas jurídicas que
hayan realizado ventas anuales que sean mayores a $100.000,00 y hasta
$1.000.000,00.
2. Consumo: Es el que se otorga a personas naturales para la compra de bienes, servicios o
gastos que no se encuentren relacionados con actividades productivas, comerciales, y
otros gastos como compras, en donde se incluyen créditos prendarios de joyas, así como
la adquisición de vehículos que no sean para uso de actividades productivas o
comerciales.
3. Educativo: Hace referencia a las operaciones de crédito que se dan a personas naturales
para que las utilicen en su formación y capacitación tanto profesional como técnica; o a
personas jurídicas para financiar su formación y capacitación profesional de su talento
humano, lo cual deberá ser acreditado por los órganos correspondientes.
Educativo Social: Es el que se otorga conforme la política pública emitida por el
ende rector de la educación superior, para personas naturales que anteriormente
hayan recibido becas o créditos para su formación o capacitación profesional,
esto con recursos públicos.
4. Vivienda de Interés Social y Público: Es el que se otorga a personas naturales con una
garantía hipotecaria para adquirir o construir una vivienda que sea única y de primer uso,
esto conforme con las disposiciones emitidas por la Junta de Política como por la
Regulación Monetaria y Financiera. Dentro de este segmento se encuentran los siguientes
subsegmentos:
Vivienda de Interés Social: Para este se toma en cuenta un valor comercial de
vivienda de hasta 177,66 salarios básicos unificados, además de los respectivos
requisitos establecidos en la normativa legal vigente.
Vivienda de Interés Público: Para este se toma en cuenta un valor comercial de
vivienda desde 177,67 hasta 228,42 salarios básicos unificados, además de los
respectivos requisitos establecidos en la normativa legal vigente.
5. Inmobiliario: Es el que se otorga con garantía hipotecaria a personas naturales para fines
como la construcción, remodelación o mejoramiento de inmuebles propios; o para
adquirir terrenos con fines de construcción de vivienda propia; o también para adquirir
una vivienda terminada para uso del deudor y su familia, esto no categorizado en el
segmento de vivienda de interés social y público.
6. Microcrédito: Es el que se da a personas naturales obligadas a llevar contabilidad o a
personas jurídicas que hayan obtenido un nivel de ventas anuales que sea inferior o igual
a $100.000,00; o también a un grupo de prestatarios que cuenten con garantía solidaria y
lo destinen para el financiamiento de actividades de producción y comercialización, esto
en escala pequeña, con una fuente principal de pago constituida por el producto de las
ventas o ingresos producidos por aquellas actividades, esto siendo verificados de manera
correcta y adecuada por el Sistema Financiero Nacional. Dentro del microcrédito se
encuentran los siguientes subsegmentos:
Microcrédito Minorista: Corresponde a operaciones que se otorgan a
solicitantes de crédito que hayan realizado ventas anuales iguales o menores a
$5.000,00.
Microcrédito de Acumulación Simple: Corresponde a operaciones que se
otorgan a solicitantes de crédito que hayan realizado ventas anuales mayores a
$5.000,00 y hasta $20.000,00.
Microcrédito de Acumulación Ampliada: Corresponde a operaciones que se
otorgan a solicitantes de crédito que hayan realizado ventas anuales mayores a
$20.000,00 y hasta $100.000,00.
7. Inversión Pública: Este se da con la finalidad de financiar proyectos, programas,
servicios y obras, que estén encaminados a provisionar los servicios públicos, el cual es
responsabilidad del Estado, esto de manera directa o por medio de empresas, y que se
cancelan a través del cargo a los recursos presupuestarios o rentas del deudor
fideicomitidas, que favorezcan a la entidad financiera pública prestamista.
3. ¿Cuáles son las principales diferencias de obtener un financiamiento en una banca y en
una cooperativa?
Cooperativa
Corporaciones que se encuentran conformadas por un conjunto de personas con el fin de
mantener consigo actividades empresariales, quienes conforman las cooperativas son los gestores
de las mismas que se encuentran direccionando la entidad, llevando un manejo y control.
Una cooperativa trabaja bajo principios democráticos enfrascándose esencialmente en la
igualdad social significando así que todo aquel que se encuentre involucrado teóricamente tiene
un buen grado de importancia sin verse influenciado en su capital de inversión, reguladas por la
Superintendencia de Economía Popular y Solidaria. (Herrera & Louge , 2015)
Banco
Es una entidad financiera de crédito que tiene como fin de lucro la administración de
dinero, otorgando distintos servicios que se ofrecen como el depósito de cantidades grandes de
dinero, operaciones financieras u otorgar préstamos o créditos, entre más servicios.
Cumple con una función de intermediario entre depositantes y prestamistas, entregando
una cantidad específica de dinero a una persona ya sea física o jurídica con la finalidad de que
devuelva este monto prestado junto al monto adicional por los intereses otorgados, gastos y
comisiones, permitiéndole una amortización del préstamo en cuotas regulares. ( Adrianzen
Cabrera, 2016)
Unas de las principales diferencias son:
Cooperativa Banco
Los créditos que se les ofrezcan a los Realizan cobros de mayor tasa de interés en
clientes van con una tasa baja de interés. los créditos.
Tasas de inversiones a favor de las Venta de servicios financieros que
necesidades y satisfacciones de los socios. maximizan ganancias.
Mantienen tasas bajas de ahorros e
Restricciones de comisiones innecesarias. inversiones a favor rentable de los
accionistas.
4. Investigue el monto de crédito otorgado en los últimos 5 años por cada tipo de segmento
en la banca tradicional y las entidades de la economía popular y solidaria.
Tabla 2
MONTO DE CREDITOS OTORGADOS AÑO 2018
SEGMENTOS CONSUMO EDUCATIVO MICROCRÉDITO PRODUCTIVO VIVIENDA
BANCOS $ [Link],00 $ 53.239.113,00 $ [Link],00 $ [Link],00 802.502.574,00
COOPERATIVAS $ [Link],00 $ 887.510,00 $ [Link],00 $ 4.852.310,00 $ 1.632.500,00
TOTAL $ [Link],00 $ 54.126.623,00 $ [Link],00 $ [Link],00 804.135.074,00
Gráfico 2
MONTO DE CREDITOS OTORGADOS AÑO 2018
CONSUMO EDUCATIVO MICROCRÉDITO PRODUCTIVO VIVIENDA
10%
36%
20%
1%
33%
Fuente: Elaboración propia, a partir de (Superitendencia de Economía Popular y
Solidaria, 2023) y (Superintendencia de Bancos, 2023)
Tabla 3
MONTO DE CREDITOS OTORGADOS AÑO 2019
SEGMENTOS CONSUMO EDUCATIVO MICROCRÉDITO PRODUCTIVO VIVIENDA
BANCOS $ 346.743.100,00 $ [Link],00 $ [Link],00 $ [Link],00 $ 729.268.184,00
COOPERATIVAS $ [Link],00 $ 46.291.600,16 $ [Link],00 $ 20.201.431,00 $ 443.618.422,00
TOTAL $ [Link],00 $ [Link],16 $ [Link],00 $ [Link],00 [Link],00
Gráfico 3
MONTO DE CREDITOS OTORGADOS AÑO 2019
CONSUMO EDUCATIVO MICROCRÉDITO PRODUCTIVO VIVIENDA
7% 4%
15%
46%
28%
Fuente: Elaboración propia, a partir de (Superitendencia de Economía Popular y
Solidaria, 2023) y (Superintendencia de Bancos, 2023)
Tabla 4
MONTO DE CREDITOS OTORGADOS AÑO 2020
SEGMENTOS CONSUMO EDUCATIVO MICROCRÉDITO PRODUCTIVO VIVIENDA
BANCOS $ [Link],00 $ 1.439.792,00 $ [Link],00 $ [Link],00 $ 741.147.676,00
COOPERATIVAS $ [Link],00 $ 8.381.523,00 $ [Link],00 $ 14.095.437,00 $ 259.005.799,00
TOTAL $ [Link],00 $ 9.821.315,00 $ [Link],00 $ [Link],00 [Link],00
Gráfico 4
MONTO DE CREDITOS OTORGADOS AÑO 2020
CONSUMO EDUCATIVO MICROCRÉDITO PRODUCTIVO VIVIENDA
10%
19% 40%
0%
31%
Fuente: Elaboración propia, a partir de (Superitendencia de Economía Popular y
Solidaria, 2023) y (Superintendencia de Bancos, 2023)
Tabla 5
MONTO DE CREDITOS OTORGADOS AÑO 2021
SEGMENTOS CONSUMO EDUCATIVO MICROCRÉDITO PRODUCTIVO VIVIENDA
BANCOS $ [Link],00 $ 28.923.443,00 $ [Link],00 $ [Link],00 $ 785.340.735,00
COOPERATIVAS $ [Link],95 $ 303.011,40 $ [Link],44 $ 173.449.859,53 $ 445.036.691,74
TOTAL $ [Link],95 $ 29.226.454,40 $ [Link],44 $ [Link],53 [Link],74
Gráfico 5
MONTO DE CREDITOS OTORGADOS AÑO 2021
CONSUMO EDUCATIVO MICROCRÉDITO PRODUCTIVO VIVIENDA
9%
18%
44%
29% 0%
Fuente: Elaboración propia, a partir de (Superitendencia de Economía Popular y
Solidaria, 2023) y (Superintendencia de Bancos, 2023)
Tabla 6
MONTO DE CREDITOS OTORGADOS AÑO 2022
SEGMENTOS CONSUMO EDUCATIVO MICROCRÉDITO PRODUCTIVO VIVIENDA
BANCOS $ [Link],00 $ 16.037.745,00 $ [Link],00 $ [Link],00 $ 886.258.192,00
COOPERATIVAS $ [Link],57 $ 819.455,76 $ [Link],93 $ 24.647.080,97 $ 401.886.759,36
TOTAL $ [Link],57 $ 16.857.200,76 $ [Link],93 $ [Link],97 [Link],36
Gráfico 6
MONTO DE CREDITOS OTORGADOS AÑO 2022
CONSUMO EDUCATIVO MICROCRÉDITO PRODUCTIVO VIVIENDA
9%
17%
46%
28%
0%
Fuente: Elaboración propia, a partir de (Superitendencia de Economía Popular y
Solidaria, 2023) y (Superintendencia de Bancos, 2023)
Tabla 7
MONTO DE CREDITOS OTORGADOS AÑO 2023
SEGMENTOS CONSUMO EDUCATIVO MICROCRÉDITO PRODUCTIVO VIVIENDA
BANCOS $ [Link],00 $ 5.126.502,00 $ 986.021.969,00 $ 543.979.824,00 $ 286.462.738,00
COOPERATIVAS $ [Link],98 $ 335.603,89 $ [Link],10 $ 85.642.304,77 $ 134.766.266,44
TOTAL $ [Link],98 $ 5.462.105,89 $ [Link],10 $ 629.622.128,77 421.229.004,44
Gráfico 7
MONTO DE CREDITOS OTORGADOS AÑO 2023
CONSUMO EDUCATIVO MICROCRÉDITO PRODUCTIVO VIVIENDA
8%
16%
48%
28%
0%
Fuente: Elaboración propia, a partir de (Superitendencia de Economía Popular y
Solidaria, 2023) y (Superintendencia de Bancos, 2023)
Existen tres tipos de microcrédito, dependiendo de las ventas del cliente, y están
específicamente dirigidos a las pequeñas empresas.
A junio de 2023, las cifras demuestran que la banca privada continúa impulsando la
economía a partir del efecto dinamizador que genera el financiamiento formal, a pesar del
desafiante contexto internacional y a las restricciones normativas locales ligadas a los techos a
las tasas de interés que ocasionan una desaceleración en el ritmo del crecimiento de nuevos
créditos. Según las cifras del Banco Central del Ecuador, entre enero y febrero de 2023, el total
de nuevos créditos entregados por los bancos privados fue de USD 5.102 millones, un 14% más
respecto al mismo periodo del año anterior. En aquel momento, es decir, a febrero de 2022, se
había registrado un crecimiento anual del 21% de los nuevos créditos, lo que revela una
desaceleración si se compara con la tasa de crecimiento registrada en comparación a los créditos
otorgados en las entidades de la economía popular y solidaria.
Otra revelación del informe del Banco Central es que USD 6.826 millones en nuevos
créditos originados por el sistema financiero privado. Las cooperativas contribuyeron con el
24%, la banca privada con el 75% y las mutualistas con el 1%.
El sistema de banca privada se erige como un pilar clave que respalda la recuperación
económica, y los bancos privados se mantienen firmes en su compromiso de continuar brindando
financiamiento a las empresas y familias ecuatorianas.
5. Identifique cuales son las instituciones financieras que otorgan un mayor número de
crédito tanto la banca como el sector cooperativista.
Sector cooperativista
Tabla 8
Cartera de Crédito por entidad
Juventud Ecuatoriana Progresista 10,8%
Policía Nacional Limitada 6,4%
Alianza del Valle Limitada 5,9%
Cooprogreso Limitada 5,7%
29 de Octubre LTDA 4,7%
Gráfico 8
Cartera de Crédito por entidad
12,0%
10,8%
10,0% Juventud Ecuatoriana
Progresista
8,0% Polícia Nacional Limitada
6,4%
5,9% 5,7%
6,0% Alianza del Valle Limitada
4,7%
4,0% Cooprogreso Limitada
2,0% 29 de Octubre LTDA
0,0%
100,0%
Fuente: Elaboración propia, a partir de (Superitendencia de Economía Popular y
Solidaria, 2023)
En la grafico podemos evidenciar que la cooperativa ahorro y crédito JEP mantiene el
mayor porcentaje del 10,8% de crédito durante el año 2022, Policía nacional limitada tiene el
6,4%, Alianza del Valle Limitada tiene el 5,9%, Cooprogreso Limitada el 5,7% y Cooperativa 29
de Octubre LTDA el 4,7%.
Las cooperativas dan a las personas el control de la economía del futuro y, dado que no
son propiedad de los accionistas, los beneficios económicos y sociales de sus operaciones
permanecen en las comunidades en las que están ubicadas.
Bancas
Tabla 9
Bancas
Banco Pichincha 25%
Banco del Pacífico 16%
Diners Club 15%
Banco Guayaquil 12%
Produbanco 9%
Gráfico 9
Bancas
Produbanco 9%
Banco Guayaquil 12%
Diners Club 15%
Banco del Pacífico 16%
Banco Pichincha 25%
0% 5% 10% 15% 20% 25% 30%
Fuente: Elaboración propia, a partir de (Superintendencia de Bancos, 2023)
Podemos evidenciar que en la gráfica tenemos los 5 primeros bancos con mayor
porcentaje en crédito en primer lugar tenemos al Banco del Pichincha con el 25% en segundo
lugar Banco del Pacifico con el 16%, Diners Club con el 15%, Banco Guayaquil con el 12% y
Produbanco con el 9%.
Conclusiones
Angie Camila Imaicela Ruiz
A partir de lo evidenciado, se concluye que, a nivel nacional, en el transcurso de los
últimos años, han sido las cooperativas las que han reflejado mayores montos de créditos
otorgados que los bancos, lo cual es claramente evidente en los años 2018, 2019, 2020 y 2023;
mientras que, en el 2021 y 2022, han sido los bancos los que con una ligera diferencia han
superado al monto de las cooperativas. Además de que, se ha podido evidenciar que, el segmento
de crédito de consumo ha sido el más requerido por los prestatarios, ya que este contiene
mayores montos en comparación a los otros segmentos de crédito.
Mercedes Indelira Macías García
Es claro que, las cooperativas han logrado obtener una mayor acogida que los bancos
para lo relacionado a créditos, ya que como se pudo observar en el transcurso del año 2018 al
2023, son las cooperativas las que han superado en varios años hasta con el doble del valor del
monto total de créditos otorgados a los bancos, siendo los segmentos tanto consumo como
microcrédito los que representan los montos más altos.
Emilia Bethsabe Puya Jiménez
Las entidades bancarias privadas cumplen un rol fundamental en la restitución de la
economía con servicios otorgados tanto a individuos como sociedades, siendo un intermediario
necesario para agentes que requieren una inversión ajustando sus servicios a las preferencias y
necesidades de quien lo solicita con gestiones personalizadas y trato exquisito. En el presente
año la administración de dinero permitió un crecimiento del 14% a comparación con el año
pasado la demanda de servicios financieros que generaron maximizar utilidades.
Andrea Germania Reyes García
En conclusión, el arbitraje regulatorio del sistema financiero establece mucho más
indulgentes con esto es el caso de las entidades del sistema financiero privado mantiene créditos
más altos frente a los clientes de la economía popular y solidaria incluso en algunos de los
requisitos. Dependiendo del producto, las instituciones financieras del sector privado pueden
cobrar una tasa de interés máxima para el segmento de microcrédito que va entre 23,5% y
28,2%. Sin embargo, hay cooperativas y bancos en el área que otorgan tasas muy bajas al otorgar
créditos a los consumidores
Angi Cinthia Vanegas Alvarado
El Estado debe instruir a las unidades de control público para que actúen, lo que expone
los servicios ofrecidos por las instituciones financieras a los actores económicos de una manera
que fomenta el uso del sistema financiero formal para financiar actividades. Por otro lado, los
bancos deben, dentro de su mandato, promover la inclusión financiera en los sectores más
desatendidos con productos eficientes y asequibles que brinden la asistencia técnica necesaria
para que los empresarios superen las limitaciones que puedan enfrentar al momento de solicitar
un crédito.
Bibliografía
Adrianzen Cabrera, C. M. (abril de 2016). LA RENTABILIDAD DE LOS BANCOS
COMERCIALES Y EL AMBIENTE MACROECONOMICO: EL CASO PERUANO
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