BALANCE DE SALDOS

LA PRINCESA
1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2023
(CIFRAS EN QUETZALES)

CAJA Q 3,500.17
CAJA CHICA Q 500.00
BANCOS Q 99,374.56
CLIENTES Q 23,760.00
MATERIA PRIMA Q 65,650.00
ARTICULOS EN PROCESO Q 26,430.00
ARTICULOS TERMINADOS Q 54,740.00
INMUEBLES Q 780,400.00
MAQUINARIA Q 375,800.00
VEHICULO DE REPARTO Q 273,890.00
MOBILIARIO Y EQUIPO Q 44,500.00
HERRAMIENTA Q 10,450.00
EQUIPO DE COMPUTACION Q 30,860.00
GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 18,700.00
GASTOS INSTALACION FABRICA Q 10,820.00
PAPELERIA Y UTILES (EXIXTENCIA) Q 4,700.00
REPUESTO Y ACCESORIOS (EXISTENCIA) Q 5,347.00
CAPITAL Q 600,000.00
DEUDORES VARIOS Q 17,416.81
IVA POR PAGAR Q 2,549.00
MANO DE OBRA DIRECTA Q 52,532.00
MANO DE OBRA INDIRECTA Q 34,760.00
VENTAS Q 1,446,888.24
SUELDOS DE ADMI Q 58,410.00
SUELDOS SALA DE VENTAS Q 52,840.00
ACEITES Y GRASAS (EXISTENCIA) Q 3,670.00
MATERIAL D EMPAQUE (EXISTENCIA) Q 6,120.00
COMISONES SOBRES VENTAS Q 13,890.00
ANTICIPO S/ COMPRAS DE MATERI PRIMA Q 14,780.00
DOCUMENTOS POR COBRAR A CORTO PLAZO Q 18,000.00
ALQUILERES COBRADOS POR ANTIPADO Q 12,500.00
DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO Q 25,000.00
INDEMINIZACION FABRICA Q 7,271.42
INDEMINIZACION ADMI Q 4,865.55
INDEMINIZACION SALA DE VENTAS Q 5,558.61
RESERVA PARA INDEMINIZACION Q 17,695.58
MERCADERIA RECIBIDAS EN CONSIGNACION Q 8,300.00
COMISIONES POR MERCADERIA Q 8,300.00
CREDITOS RECUPERADOS Q 2,410.00
BONIFICACION INCENTIVO DE FABRICA Q 30,000.00
BONIFICACION INCENTIVO DE ADMÓN Q 18,000.00
BONIFICACION INCENTIVO DE SALA DE VENTAS Q 21,000.00
DONATIVOS Q 5,800.00
BONO 14 DE FABRICA Q 7,274.33
BONO 14 DE ADMI Q 4,867.50
BONO 14 SALA DE VENTAS Q 4,403.33
VALORES MOBILIARIOS A LARGO PLAZO Q 120,000.00
ACEITES Y GRASAS CONSUMIDOS Q 3,980.00
MATERIAL DE EMPAQUE CONSUMIDO Q 5,917.00
MATERIA PRIMA INSERVIBLE Q 2,650.00
IUSI FABRICA Q 3,511.80
IUSI OFICINA Q 1,404.72
IUSI SALA DE VENTAS Q 2,107.08
COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 179,458.00
DEPRECIACION INMUEBLES FABRICA Q 10,488.58
DEPREC.INMUEBLES SALA DE VENTAS Q 9,177.50
DEPREC.INMUEBLES DE DE OFICINA Q 6,555.36
DEPRECIACION MAQUINARIA Q 71,402.00
DEPRESACION VEHICULOS DE REPARTO Q 49,847.98
DEPREC.MOB. Y EQ.SALA DE VENTAS Q 3,764.70
DEPREC.MOB. Y EQUIPO DE OFICINA Q 2,509.80
DEPREC.MOB Y EQUIPO DE FABRICA Q 2,091.50
DEPREC HERRAMIENTAS DE FABRICA Q 1,457.78
DEPREC. HERRAMIENTAS SALA DE VENTAS Q 971.85
DEPREC. EQUIPO DE COMPUTO OFICINAS Q 4,731.40
DEPREC.EQUIPO DE COMPUT. SALA DE VENTAS Q 3,311.97
DEPREC. EQUIPO DE COMPUT. DE FABRICA Q 1,419.42
AMORTIZACION GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 3,740.00
AMORT. GTOS. DE INSTALACIO DE FABRICA Q 2,164.00
DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS Q 2,876.00
DOCUMENTOS DESCONTADOS Q 8,000.00
PAPELERIA Y UTILES CONSUMIDO Q 2,580.00
REPUESTOS Y ACCESORIOS CONSUMIDOS Q 3,190.00
PAREDES, CUENTAS PERSONAL Q 62,400.00
HIPOTECAS A LARGO PLAZO Q 105,700.00
CUENTAS INCOBRABLES Q 385.00
AGUINALDOS FABRICA Q 7,274.33
AGUINALDOS DE ADMI Q 4,867.50
AGUINALDOS SALA DE VENTAS Q 4,403.33
INTERESES GASTOS Q 27,739.00
CUOTAS PATRONALES DE FABRICA Q 11,059.90
CUOTAS PATRONALES DE ADMI Q 7,400.55
CUOTAS PATRONALES DE SALA DE VENTAS Q 8,454.70
DEPRESACION ACUMULADA INMUEBLES Q 78,664.32
DEPREC.ACUMULADA MAQUINARIA Q 214,206.00
DEPREC ACUMULADA VEHICULOS DEREPARTOS Q 149,543.94
DEPREC. ACUM MOBILIARIO Y EQUIPO Q 25,098.00
DEPREC. ACUM. HERRAMIENTAS Q 7,288.88
DEPREC . ACUM.EQ. DE COMPUTACION Q 28,391.20
AMORT.ACUM.GTOS. DE ORGANIZACIÓN Q 11,220.00
AMORT ACUM. GTOS DE INST.FABRICA Q 6,492.00
GTOS. s/COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 4,450.00
COMISIONES PERCIBIDAS NO DEVENGADAS Q 2,340.00
DEV. Y REB. s/COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 3,970.00
ESTIMACION PARA CUENTAS INCOBRABLES Q 1,252.80
COMISONES PRODUCTOS Q 2,419.00
ANTICIPO SOBRE VENTAS Q 8,075.67
REGALIAS Q 15,800.00
MATERIA PRIMA EN TRANSITO Q 17,760.00
DIVIDENTOS PERCIBIDOS Q 38,400.00
ESPECIES FISCALES Q 2,700.00
PERDIDA DE CAPITAL Q 3,910.00
MULTAS Y RECARGOS Q 1,950.00
ALQUILES COBRADOS Q 14,500.00
SEGUROS ANTICIPADOS Q 10,000.00
SEGUROS VENCIDOS DE FABRICA Q 8,000.00
SEGUROS VENCIDOS DE ADMI Q 7,000.00
SEGUROS VENCIDIS SALA DE VENTAS Q 5,000.00
PROVEEDORES Q 27,090.00
ISR TRIMESTRLA POR ACREDITAR Q 50,507.00
ISO POR ACREDITAR Q 30,880.00
HIPOTECAS A CORTO PLAZO Q 120,000.00
CUOTAS PATRONALES Y LAB. POR PAGAR Q 3,097.97
GASTOS VARIOS FABRICAS Q 6,180.00
GASTOS VARIOS DE OFICINAS Q 5,407.50
GASTOS VARIOS SALA DE VENTAS Q 3,862.50
DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO Q 60,000.00
ISO POR PAGAR Q 3,860.00
ISR RETENIDO POR PAGAR s/ COMPRAS DE M.P Q 9,047.00
DEUDORES EMPLEADOS Q 12,400.00
ISR SOBRE RENTAS DE CAPITAL Q 1,890.00
ISR SOBRE DIVIDENDOS Q 1,828.57
Q 3,043,999.60 Q 3,043,999.60
GUATEMALA AL 31 DE DICIEMBRE 2023

EUSEBIO PAREDES ROJAS MARIO GUZMÁN

PROPIEDAD PERITO CONTADOR
 BALANCE DE SALDOS
CUENTAS DEBE HABER
1 CAJA Q 3,500.17
2 CAJA CHICA Q 500.00
3 BANCOS Q 99,374.56
4 CLIENTES Q 23,760.00
5 MATERIA PRIMA Q 65,650.00
6 ARTICULOS EN PROCESO Q 26,430.00
7 ARTICULOS TERMINADOS Q 54,740.00
8 INMUEBLES Q 780,400.00
9 MAQUINARIA Q 375,800.00
10 VEHICULO DE REPARTO Q 273,890.00
11 MOBILIARIO Y EQUIPO Q 44,500.00
12 HERRAMIENTA Q 10,450.00
13 EQUIPO DE COMPUTACION Q 30,860.00
14 GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 18,700.00
15 GASTOS INSTALACION FABRICA Q 10,820.00
16 PAPELERIA Y UTILES (EXIXTENCIA) Q 4,700.00
17 REPUESTO Y ACCESORIOS (EXISTENCIA) Q 5,347.00
18 CAPITAL Q 600,000.00
19 DEUDORES VARIOS Q 17,416.81
20 IVA POR PAGAR Q 2,549.00
21 MANO DE OBRA DIRECTA Q 52,532.00
22 MANO DE OBRA INDIRECTA Q 34,760.00
23 VENTAS Q 1,446,888.24
24 SUELDOS DE ADMI Q 58,410.00
25 SUELDOS SALA DE VENTAS Q 52,840.00
26 ACEITES Y GRASAS (EXISTENCIA) Q 3,670.00
27 MATERIAL D EMPAQUE (EXISTENCIA) Q 6,120.00
28 COMISONES SOBRES VENTAS Q 13,890.00
29 ANTICIPO S/ COMPRAS DE MATERI PRIMA Q 14,780.00
30 DOCUMENTOS POR COBRAR A CORTO PLAZO Q 18,000.00
31 ALQUILERES COBRADOS POR ANTIPADO Q 12,500.00
32 DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO Q 25,000.00
33 INDEMINIZACION FABRICA Q 7,271.42
34 INDEMINIZACION ADMI Q 4,865.55
35 INDEMINIZACION SALA DE VENTAS Q 5,558.61
36 RESERVA PARA INDEMINIZACION Q 17,695.58
37 MERCADERIA RECIBIDAS EN CONSIGNACION Q 8,300.00
38 COMISIONES POR MERCADERIA Q 8,300.00
39 CREDITOS RECUPERADOS Q 2,410.00
40 BONIFICACION INCENTIVO DE FABRICA Q 30,000.00
41 BONIFICACION INCENTIVO DE ADMÓN Q 18,000.00
42 BONIFICACION INCENTIVO DE SALA DE VENTAS Q 21,000.00
43 DONATIVOS Q 5,800.00
44 BONO 14 DE FABRICA Q 7,274.33
45 BONO 14 DE ADMI Q 4,867.50
46 BONO 14 SALA DE VENTAS Q 4,403.33
47 VALORES MOBILIARIOS A LARGO PLAZO Q 120,000.00
48 ACEITES Y GRASAS CONSUMIDOS Q 3,980.00
49 MATERIAL DE EMPAQUE CONSUMIDO Q 5,917.00
50 MATERIA PRIMA INSERVIBLE Q 2,650.00
51 IUSI FABRICA Q 3,511.80
52 IUSI OFICINA Q 1,404.72
53 IUSI SALA DE VENTAS Q 2,107.08
54 COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 179,458.00
55 DEPRECIACION INMUEBLES FABRICA Q 10,488.58
56 DEPREC.INMUEBLES SALA DE VENTAS Q 9,177.50
57 DEPREC.INMUEBLES DE DE OFICINA Q 6,555.36
58 DEPRECIACION MAQUINARIA Q 71,402.00
59 DEPRESACION VEHICULOS DE REPARTO Q 49,847.98
60 DEPREC.MOB. Y EQ.SALA DE VENTAS Q 3,764.70
61 DEPREC.MOB. Y EQUIPO DE OFICINA Q 2,509.80
62 DEPREC.MOB Y EQUIPO DE FABRICA Q 2,091.50
63 DEPREC HERRAMIENTAS DE FABRICA Q 1,457.78
64 DEPREC. HERRAMIENTAS SALA DE VENTAS Q 971.85
65 DEPREC. EQUIPO DE COMPUTO OFICINAS Q 4,731.40
66 DEPREC.EQUIPO DE COMPUT. SALA DE VENTAS Q 3,311.97
67 DEPREC. EQUIPO DE COMPUT. DE FABRICA Q 1,419.42
68 AMORTIZACION GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 3,740.00
69 AMORT. GTOS. DE INSTALACIO DE FABRICA Q 2,164.00
70 DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS Q 2,876.00
71 DOCUMENTOS DESCONTADOS Q 8,000.00
72 PAPELERIA Y UTILES CONSUMIDO Q 2,580.00
73 REPUESTOS Y ACCESORIOS CONSUMIDOS Q 3,190.00
74 PAREDES, CUENTAS PERSONAL Q 62,400.00
75 HIPOTECAS A LARGO PLAZO Q 105,700.00
76 CUENTAS INCOBRABLES Q 385.00
77 AGUINALDOS FABRICA Q 7,274.33
78 AGUINALDOS DE ADMI Q 4,867.50
79 AGUINALDOS SALA DE VENTAS Q 4,403.33
80 INTERESES GASTOS Q 27,739.00
81 CUOTAS PATRONALES DE FABRICA Q 11,059.90
82 CUOTAS PATRONALES DE ADMI Q 7,400.55
83 CUOTAS PATRONALES DE SALA DE VENTAS Q 8,454.70
84 DEPRESACION ACUMULADA INMUEBLES Q 78,664.32
85 DEPREC.ACUMULADA MAQUINARIA Q 214,206.00
86 DEPREC ACUMULADA VEHICULOS DEREPARTOS Q 149,543.94
87 DEPREC. ACUM MOBILIARIO Y EQUIPO Q 25,098.00
88 DEPREC. ACUM. HERRAMIENTAS Q 7,288.88
 89 DEPREC . ACUM.EQ. DE COMPUTACION Q 28,391.20
90 AMORT.ACUM.GTOS. DE ORGANIZACIÓN Q 11,220.00
91 AMORT ACUM. GTOS DE INST.FABRICA Q 6,492.00
92 GTOS. s/COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 4,450.00
93 COMISIONES PERCIBIDAS NO DEVENGADAS Q 2,340.00
94 DEV. Y REB. s/COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 3,970.00
95 ESTIMACION PARA CUENTAS INCOBRABLES Q 1,252.80
96 COMISONES PRODUCTOS Q 2,419.00
97 ANTICIPO SOBRE VENTAS Q 8,075.67
98 REGALIAS Q 15,800.00
99 MATERIA PRIMA EN TRANSITO Q 17,760.00
100 DIVIDENTOS PERCIBIDOS Q 38,400.00
101 ESPECIES FISCALES Q 2,700.00
102 PERDIDA DE CAPITAL Q 3,910.00
103 MULTAS Y RECARGOS Q 1,950.00
104 ALQUILES COBRADOS Q 14,500.00
105 SEGUROS ANTICIPADOS Q 10,000.00
106 SEGUROS VENCIDOS DE FABRICA Q 8,000.00
107 SEGUROS VENCIDOS DE ADMI Q 7,000.00
108 SEGUROS VENCIDIS SALA DE VENTAS Q 5,000.00
109 PROVEEDORES Q 27,090.00
110 ISR TRIMESTRLA POR ACREDITAR Q 50,507.00
111 ISO POR ACREDITAR Q 30,880.00
112 HIPOTECAS A CORTO PLAZO Q 120,000.00
113 CUOTAS PATRONALES Y LAB. POR PAGAR Q 3,097.97
114 GASTOS VARIOS FABRICAS Q 6,180.00
115 GASTOS VARIOS DE OFICINAS Q 5,407.50
116 GASTOS VARIOS SALA DE VENTAS Q 3,862.50
117 DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO Q 60,000.00
118 ISO POR PAGAR Q 3,860.00
119 ISR RETENIDO POR PAGAR s/ COMPRAS DE M.P Q 9,047.00
120 DEUDORES EMPLEADOS Q 12,400.00
121 ISR SOBRE RENTAS DE CAPITAL Q 1,890.00
122 ISR SOBRE DIVIDENDOS Q 1,828.57
123 SUMA COSTO DE PRODUCCION
124 COSTO PRODUCCION
125 SUMA CUENTA RESULTADOS
126 GANANCIAS ANTES IMPUESTO Y RESERVA
127 ISR POR PAGAR
128 RESERVA LEGAL
129 GANANCIAS DESPUES IMPUESTOS Y RESERVA
130 SUMA IGUALES Q 3,043,999.60 Q 3,043,999.60
 COSTO DE PRODUCCION ESTADOS DE RESULTADOS BALANCE GENERAL
DEBE HABER PERDIDA GANANCIAS ACTIVO
Q 3,500.17
Q 500.00
Q 99,374.56
Q 23,760.00
Q 65,650.00 Q 45,753.00 Q 45,753.00
Q 26,430.00 Q 30,540.00 Q 30,540.00
Q 54,740.00 Q 51,970.00 Q 51,970.00
Q 780,400.00
Q 375,800.00
Q 273,890.00
Q 44,500.00
Q 10,450.00
Q 30,860.00
Q 18,700.00
Q 10,820.00
Q 4,700.00
Q 5,347.00

Q 17,416.81

Q 52,532.00
Q 34,760.00
Q 1,446,888.24
Q 58,410.00
Q 52,840.00
Q 3,670.00
Q 6,120.00
Q 13,890.00
Q 14,780.00
Q 18,000.00

Q 7,271.42
Q 4,865.55
Q 5,558.61

Q 8,300.00

Q 2,410.00
Q 30,000.00
Q 18,000.00
Q 21,000.00
Q 5,800.00
Q 7,274.33
Q 4,867.50
Q 4,403.33
Q 120,000.00
Q 3,980.00
Q 5,917.00
Q 2,650.00
Q 3,511.80
Q 1,404.72
Q 2,107.08
Q 179,458.00
Q 10,488.58
Q 9,177.50
Q 6,555.36
Q 71,402.00
Q 49,847.98
Q 3,764.70
Q 2,509.80
Q 2,091.50
Q 1,457.78
Q 971.85
Q 4,731.40
Q 3,311.97
Q 1,419.42
Q 3,740.00
Q 2,164.00
Q 2,876.00

Q 2,580.00
Q 3,190.00
Q 62,400.00

Q 385.00
Q 7,274.33
Q 4,867.50
Q 4,403.33
Q 27,739.00
Q 11,059.90
Q 7,400.55
Q 8,454.70
Q 4,450.00

Q 3,970.00

Q 2,419.00

Q 15,800.00
Q 17,760.00
Q 38,400.00
Q 2,700.00
Q 3,910.00
Q 1,950.00
Q 14,500.00
Q 10,000.00
Q 8,000.00
Q 7,000.00
Q 5,000.00

Q 50,507.00
Q 30,880.00

Q 6,180.00
Q 5,407.50
Q 3,862.50

Q 12,400.00
Q 1,890.00
Q 1,828.57
Q 542,695.06 Q 80,263.00
Q 462,432.06 Q 462,432.06
Q 906,201.06 Q 1,556,587.24
Q 650,386.18

Q 542,695.06 Q 542,695.06 Q 1,556,587.24 Q 1,556,587.24 Q 2,185,798.54

GANANCIAS ANTES Q 650,386.18 RESERVA LEGAL

ISR POR PAGAR Q 162,596.55 Q 487,789.64 Q 24,389.48
RESERVA Q 24,389.48
DESPUES Q 463,400.15
BALANCE GENERAL
PASIVO/PATRIMONIO

Q 600,000.00

Q 2,549.00

Q 12,500.00
Q 25,000.00

Q 17,695.58

Q 8,300.00
Q 8,000.00

Q 105,700.00

Q 78,664.32
Q 214,206.00
Q 149,543.94
Q 25,098.00
Q 7,288.88
Q 28,391.20
Q 11,220.00
Q 6,492.00

Q 2,340.00

Q 1,252.80

Q 8,075.67

Q 27,090.00

Q 120,000.00
Q 3,097.97

Q 60,000.00
Q 3,860.00
Q 9,047.00

Q 162,596.55
Q 24,389.48
Q 463,400.15
Q 2,185,798.54
 COSTO DE PRODUCCION
LA PRINCESA
1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2023
(CIFRAS EN QUETZALES)

MOVIMIENTO DE MATERIA PRIMA

INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA Q 65,650.00
COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 179,458.00
GASTOS SOBRE COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 4,450.00
COMPRAS BRUTAS DE MATERIA PRIMA Q 183,908.00
DEV Y REB S/COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 3,970.00
COMPRAS NETAS DE MATERIA PRIMA Q 179,938.00
MATERIA PRIMA DISPONIBLE Q 245,588.00
INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA Q 45,753.00
MATERIA PRIMA CONSUMIDA Q 199,835.00
MANO DE OBRA DIRECTA Q 52,532.00
COSTO PRIMO Q 252,367.00
GASTOS DE FABRICA
MANO DE OBRA INDIRECTA Q 34,760.00
INDEMINIZACION FABRICA Q 7,271.42
BONIFICACION INCENTIVO FABRICA Q 30,000.00
BONO 14 DE FABRICA Q 7,274.33
ACEITES Y GRASAS CONSUMIDOS Q 3,980.00
MATERIA PRIMA INSERVIBLE Q 2,650.00
IUSI FABRICA Q 3,511.80
DEPRECIACION INMUEBLES FABRICA Q 10,488.58
DEPRECIACION MAQUINARIA Q 71,402.00
DEPREC.MOB Y EQUIPO DE FABRICA Q 2,091.50
DEPREC HERRAMIENTAS DE FABRICA Q 1,457.78
DEPREC. EQUIPO DE COMPUT. DE FABRICA Q 1,419.42
AMORT. GTOS. DE INSTALACIO DE FABRICA Q 2,164.00
REPUESTOS Y ACCESORIOS CONSUMIDOS Q 3,190.00
AGUINALDOS FABRICA Q 7,274.33
CUOTAS PATRONALES DE FABRICA Q 11,059.90
SEGUROS VENCIDOS DE FABRICA Q 8,000.00
GASTOS VARIOS FABRICAS Q 6,180.00 Q 214,175.06
TOTAL CARGOS Q 466,542.06
INVENTARIO INICIAL ART EN PROCESO Q 26,430.00
SUBTOTAL Q 492,972.06
INVENTARIO FINAL ART EN PROCESO Q 30,540.00
COSTO PRODUCCION Q 462,432.06
GUATEMALA AL 31 DE DICIEMBRE 2023

EUSEBIO PAREDES ROJAS MARIO GUZMÁN

PROPIEDAD PERITO CONTADOR
 ESTADOS DE RESULTADOS
LA PRINCESA
1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2023
(CIFRAS EN QUETZALES)
INGRESOS DE OPERACIÓN
VENTAS BRUTAS Q 1,446,888.24
DEV Y REB SOBRE VENTAS Q 2,876.00
VENTAS NETAS Q 1,444,012.24
COSTO DE VENTAS
INVENTARIO INICIAL DE ART TERMINADOS Q 54,740.00
COSTO PRODUCCION Q 462,432.06
ART DISPONIBLES Q 517,172.06
INVENTARIOO FINAL DE ART TERMINADOS Q 51,970.00
COSTO DE VENTAS Q 465,202.06
MARGEN BRUTO Q 978,810.18
GASTOS DE OPERACIÓN
GASTOS DISTRIBUCCION
SUELDOS SALA DE VENTAS Q 52,840.00
COMISONES SOBRES VENTAS Q 13,890.00
INDEMINIZACION SALA DE VENTAS Q 5,558.61
BONIFICACION INCENTIVO DE SALA DE VENTAS Q 21,000.00
BONO 14 SALA DE VENTAS Q 4,403.33
MATERIAL DE EMPAQUE CONSUMIDO Q 5,917.00
IUSI SALA DE VENTAS Q 2,107.08
DEPREC.INMUEBLES SALA DE VENTAS Q 9,177.50
DEPRESACION VEHICULOS DE REPARTO Q 49,847.98
DEPREC.MOB. Y EQ.SALA DE VENTAS Q 3,764.70
DEPREC. HERRAMIENTAS SALA DE VENTAS Q 971.85
DEPREC.EQUIPO DE COMPUT. SALA DE VENTAS Q 3,311.97
AGUINALDOS SALA DE VENTAS Q 4,403.33
CUOTAS PATRONALES DE SALA DE VENTAS Q 8,454.70
SEGUROS VENCIDIS SALA DE VENTAS Q 5,000.00
GASTOS VARIOS SALA DE VENTAS Q 3,862.50 Q 194,510.55
GASTOS ADMINISTRACION
SUELDOS DE ADMI Q 58,410.00
INDEMINIZACION ADMI Q 4,865.55
BONIFICACION INCENTIVO DE ADMÓN Q 18,000.00
BONO 14 DE ADMI Q 4,867.50
IUSI OFICINA Q 1,404.72
DEPREC.INMUEBLES DE DE OFICINA Q 6,555.36
DEPREC.MOB. Y EQUIPO DE OFICINA Q 2,509.80
DEPREC. EQUIPO DE COMPUTO OFICINAS Q 4,731.40
AMORTIZACION GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 3,740.00
PAPELERIA Y UTILES CONSUMIDO Q 2,580.00
CUENTAS INCOBRABLES Q 385.00
AGUINALDOS DE ADMI Q 4,867.50
CUOTAS PATRONALES DE ADMI Q 7,400.55
SEGUROS VENCIDOS DE ADMI Q 7,000.00
GASTOS VARIOS DE OFICINAS Q 5,407.50 Q 132,724.88 Q 327,235.43
RESULTADO POSITIVOS Q 651,574.75
OTROS GASTOS
REGALIAS Q 15,800.00
DIFERENCIAS Q 635,774.75
GASTOS FINANCIEROS
INTERESES GASTOS Q 27,739.00
DIFERENCIAS Q 608,035.75
INGRESOS FINANCIEROS
DIVIDENTOS PERCIBIDOS Q 38,400.00
DIFERENCIAS Q 646,435.75
OTROS GASTOS
DONATIVOS Q 5,800.00
PERDIDA DE CAPITAL Q 3,910.00
MULTAS Y RECARGOS Q 1,950.00
ISR SOBRE RENTAS DE CAPITAL Q 1,890.00
ISR SOBRE DIVIDENDOS Q 1,828.57 Q 15,378.57
DIFERENCIAS POSITIVA Q 631,057.18
OTROS INGRESOS
CREDITOS RECUPERADOS Q 2,410.00
COMISONES PRODUCTOS Q 2,419.00
ALQUILES COBRADOS Q 14,500.00 Q 19,329.00
GANANCIAS ANTES IMPUESTOS Y RESERVA Q 650,386.18
RESERVA LEGAL Q 24,389.48
ISR POR PAGAR Q 162,596.55
GANANCIAS DESPUES IMPUESTO Y RESERVA Q 463,400.15
EL INSFRASNCRITO PERITO CONTADOR MARIO GUZMÁN INSCRITO ANTE LA SUPERINTENDENCIA ADMINISTRACION TRIBUT
DE LA EMPRESA FABRICA LA PRINCESA, ASCIENDE A LA CANTIDAD DE SEISCIENTO CICUENTA MIL TRECIENTO OCHENTA Y SE
GUATEMALA AL 31 DE DICIEMBRE 2023

EUSEBIO PAREDES ROJAS MARIO GUZMÁN

PROPIEDAD PERITO CONTADOR
NCIA ADMINISTRACION TRIBUTARIA (SAT)
MIL TRECIENTO OCHENTA Y SEIS CON DICIOCHO CENTAVOS (650,386.18)
 BALANCE GENERAL
LA PRINCESA
AL 31 DE DICIEMBRE 2023
(CIFRAS EN QUEZTZALES)

ACTIVO
NO CORRIENTE
INMUEBLES Q 780,400.00
DEPRESACION ACUMULADA INMUEBLES Q 78,664.32 Q 701,735.68
MAQUINARIA Q 375,800.00
DEPREC.ACUMULADA MAQUINARIA Q 214,206.00 Q 161,594.00
VEHICULO DE REPARTO Q 273,890.00
DEPREC ACUMULADA VEHICULOS DEREPARTOS Q 149,543.94 Q 124,346.06
MOBILIARIO Y EQUIPO Q 44,500.00
DEPREC. ACUM MOBILIARIO Y EQUIPO Q 25,098.00 Q 19,402.00
HERRAMIENTA Q 10,450.00
DEPREC. ACUM. HERRAMIENTAS Q 7,288.88 Q 3,161.12
EQUIPO DE COMPUTACION Q 30,860.00
DEPREC . ACUM.EQ. DE COMPUTACION Q 28,391.20 Q 2,468.80
GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 18,700.00
AMORT.ACUM.GTOS. DE ORGANIZACIÓN Q 11,220.00 Q 7,480.00
GASTOS INSTALACION FABRICA Q 10,820.00
AMORT ACUM. GTOS DE INST.FABRICA Q 6,492.00 Q 4,328.00
VALORES MOBILIARIOS A LARGO PLAZO Q 120,000.00 Q 1,144,515.66
CORRIENTE
CAJA Q 3,500.17
CAJA CHICA Q 500.00
BANCOS Q 99,374.56
CLIENTES Q 23,760.00
MATERIA PRIMA Q 45,753.00
ARTICULOS EN PROCESO Q 30,540.00
ARTICULOS TERMINADOS Q 51,970.00
PAPELERIA Y UTILES (EXIXTENCIA) Q 4,700.00
REPUESTO Y ACCESORIOS (EXISTENCIA) Q 5,347.00
DEUDORES VARIOS Q 17,416.81
ACEITES Y GRASAS (EXISTENCIA) Q 3,670.00
MATERIAL D EMPAQUE (EXISTENCIA) Q 6,120.00
ANTICIPO S/ COMPRAS DE MATERI PRIMA Q 14,780.00
DOCUMENTOS POR COBRAR A CORTO PLAZO Q 18,000.00
MERCADERIA RECIBIDAS EN CONSIGNACION Q 8,300.00
PAREDES, CUENTAS PERSONAL Q 62,400.00
MATERIA PRIMA EN TRANSITO Q 17,760.00
ESPECIES FISCALES Q 2,700.00
SEGUROS ANTICIPADOS Q 10,000.00
ISR TRIMESTRLA POR ACREDITAR Q 50,507.00
ISO POR ACREDITAR Q 30,880.00
DEUDORES EMPLEADOS Q 12,400.00 Q 520,378.54
TOTAL ACTIVO Q 1,664,894.20
PATRIMONIO NETO
CAPITAL Q 600,000.00
RESERVA LEGAL Q 24,389.48
GANANCIAS DESPUES IMPUESTOS Y RESERVA Q 463,400.15 Q 1,087,789.64
PASIVO
NO CORRIENTE
DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO Q 25,000.00
RESERVA PARA INDEMINIZACION Q 17,695.58
HIPOTECAS A LARGO PLAZO Q 105,700.00 Q 148,395.58
CORRIENTE
IVA POR PAGAR Q 2,549.00
ALQUILERES COBRADOS POR ANTIPADO Q 12,500.00
COMISIONES POR MERCADERIA Q 8,300.00
COMISIONES PERCIBIDAS NO DEVENGADAS Q 2,340.00
ESTIMACION PARA CUENTAS INCOBRABLES Q 1,252.80
DOC DESCONTADOS Q 8,000.00
ANTICIPO SOBRE VENTAS Q 8,075.67
PROVEEDORES Q 27,090.00
HIPOTECAS A CORTO PLAZO Q 120,000.00
CUOTAS PATRONALES Y LAB. POR PAGAR Q 3,097.97
DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO Q 60,000.00
ISO POR PAGAR Q 3,860.00
ISR POR PAGAR Q 162,596.55
ISR RETENIDO POR PAGAR s/ COMPRAS DE M.P Q 9,047.00 Q 428,708.99 Q 577,104.57
SUMA ACTIVO Q 1,664,894.20
EL INSFRASNCRITO PERITO CONTADOR MARIO GUZMÁN INSCRITO ANTE LA SUPERINTENDENCIA ADMINISTRACION TRIBUT
DE LA EMPRESA LA PRINCESA ASCIENDE A LA CANTIDAD DE UN MILLON SEISCIENTO SESENTA Y CUANTRO MIL OCHOCIENTO
GUATEMALA AL 31 DE DICIEMBRE 2023

EUSEBIO PAREDES ROJAS MARIO GUZMÁN

PROPIEDAD PERITO CONTADOR
 ENCIA ADMINISTRACION TRIBUTARIA (SAT)
NTA Y CUANTRO MIL OCHOCIENTO NOVENTA Y CUATRO CON VEINTE CENTAVOS (1,664.894.20)
 PARTIDA LIQUIDACION Y CIERRE
AL 31 DE DICIEMBRE 2023
(CIFRAS EN QUETZALES)

PDA.1 12/31/2023
COSTO DE PRODUCCION 542695.06
MATERIA PRIMA 65650
ARTICULOS EN PROCESO 26430
MANO DE OBRA DIRECTA 52532
MANO DE OBRA INDIRECTA 34760
INDEMINIZACION FABRICA 7271.42
BONIFICACION INCENTIVO DE FABRICA 30000
BONO 14 DE FABRICA 7274.33
ACEITES Y GRASAS CONSUMIDOS 3980
MATERIA PRIMA INSERVIBLE 2650
IUSI FABRICA 3511.8
COMPRAS DE MATERIA PRIMA 179458
DEPRECIACION INMUEBLES FABRICA 10488.58
DEPRECIACION MAQUINARIA 71402
DEPREC.MOB Y EQUIPO DE FABRICA 2091.5
DEPREC HERRAMIENTAS DE FABRICA 1457.78
DEPREC. EQUIPO DE COMPUT. DE FABRICA 1419.42
AMORT. GTOS. DE INSTALACIO DE FABRICA 2164
REPUESTOS Y ACCESORIOS CONSUMIDOS 3190
AGUINALDOS FABRICA 7274.33
CUOTAS PATRONALES DE FABRICA 11059.9
GTOS. s/COMPRAS DE MATERIA PRIMA 4450
SEGUROS VENCIDOS DE FABRICA 8000
GASTOS VARIOS FABRICAS 6180
LIQUIDACION DE COSTO PRODUCCION DEUDOR 542695.06 542695.06
PDA.2 12/31/2023
MATERIA PRIMA 45753
ARTICULOS EN PROCESO 30540
DEV. Y REB. s/COMPRAS DE MATERIA PRIMA 3970
COSTO DE PRODUCCION 80263
LIQUIDACION COSTO DE PRODUCCION ACREEDOR 80263 80263
PDA.3 12/31/2023
PERDIDA Y GANANCIAS 906201.06
ARTICULOS TERMINADOS 54740
SUELDOS DE ADMI 58410
SUELDOS SALA DE VENTAS 52840
COMISONES SOBRES VENTAS 13890
INDEMINIZACION ADMI 4865.55
INDEMINIZACION SALA DE VENTAS 5558.61
BONIFICACION INCENTIVO DE ADMÓN 18000
BONIFICACION INCENTIVO DE SALA DE VENTAS 21000
DONATIVOS 5800
BONO 14 DE ADMI 4867.5
BONO 14 SALA DE VENTAS 4403.33
MATERIAL DE EMPAQUE CONSUMIDO 5917
IUSI OFICINA 1404.72
IUSI SALA DE VENTAS 2107.08
DEPREC.INMUEBLES SALA DE VENTAS 9177.5
DEPREC.INMUEBLES DE DE OFICINA 6555.36
DEPRESACION VEHICULOS DE REPARTO 49847.98
DEPREC.MOB. Y EQ.SALA DE VENTAS 3764.7
DEPREC.MOB. Y EQUIPO DE OFICINA 2509.8
DEPREC. HERRAMIENTAS SALA DE VENTAS 971.85
DEPREC. EQUIPO DE COMPUTO OFICINAS 4731.4
DEPREC.EQUIPO DE COMPUT. SALA DE VENTAS 3311.97
AMORTIZACION GASTOS DE ORGANIZACIÓN 3740
DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS 2876
PAPELERIA Y UTILES CONSUMIDO 2580
CUENTAS INCOBRABLES 385
AGUINALDOS DE ADMI 4867.5
AGUINALDOS SALA DE VENTAS 4403.33
INTERESES GASTOS 27739
CUOTAS PATRONALES DE ADMI 7400.55
CUOTAS PATRONALES DE SALA DE VENTAS 8454.7
REGALIAS 15800
PERDIDA DE CAPITAL 3910
MULTAS Y RECARGOS 1950
SEGUROS VENCIDOS DE ADMI 7000
SEGUROS VENCIDIS SALA DE VENTAS 5000
GASTOS VARIOS DE OFICINAS 5407.5
GASTOS VARIOS SALA DE VENTAS 3862.5
ISR SOBRE RENTAS DE CAPITAL 1890
ISR SOBRE DIVIDENDOS 1828.57
COSTO PRODUCCION 462432.06
LIQUIDACION DE RESULTADOS DEUDOR 906201.06 906201.06
PDA.4 12/31/2023
ARTICULOS TERMINADOS 51970
VENTAS 1446888.24
CREDITOS RECUPERADOS 2410
COMISONES PRODUCTOS 2419
DIVIDENTOS PERCIBIDOS 38400
ALQUILES COBRADOS 14500
PERDIDA Y GANANCIAS 1556587.24
LIQUIDACION DE RESULTADOR ACREEDOR 1556587.24 1556587.24
PDA.5 12/31/2023
CAPITAL 600000
IVA POR PAGAR 2549
ALQUILERES COBRADOS POR ANTIPADO 12500
DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO 25000
RESERVA PARA INDEMINIZACION 17695.58
COMISIONES POR MERCADERIA 8300
DOCUMENTOS DESCONTADOS 8000
HIPOTECAS A LARGO PLAZO 105700
DEPRESACION ACUMULADA INMUEBLES 78664.32
DEPREC.ACUMULADA MAQUINARIA 214206
DEPREC ACUMULADA VEHICULOS DEREPARTOS 149543.94
DEPREC. ACUM MOBILIARIO Y EQUIPO 25098
DEPREC. ACUM. HERRAMIENTAS 7288.88
DEPREC . ACUM.EQ. DE COMPUTACION 28391.2
AMORT.ACUM.GTOS. DE ORGANIZACIÓN 11220
AMORT ACUM. GTOS DE INST.FABRICA 6492
COMISIONES PERCIBIDAS NO DEVENGADAS 2340
ESTIMACION PARA CUENTAS INCOBRABLES 1252.8
ANTICIPO SOBRE VENTAS 8075.67
PROVEEDORES 27090
HIPOTECAS A CORTO PLAZO 120000
CUOTAS PATRONALES Y LAB. POR PAGAR 3097.97
DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO 60000
ISO POR PAGAR 3860
ISR RETENIDO POR PAGAR s/ COMPRAS DE M.P 9047
ISR POR PAGAR 162596.545
RESERVA LEGAL 24389.4818
GANANCIAS DESPUES IMPUESTOS Y RESERVA 463400.153
CAJA 3500.17
CAJA CHICA 500
BANCOS 99374.56
CLIENTES 23760
MATERIA PRIMA 45753
ARTICULOS EN PROCESO 30540
ARTICULOS TERMINADOS 51970
INMUEBLES 780400
MAQUINARIA 375800
VEHICULO DE REPARTO 273890
MOBILIARIO Y EQUIPO 44500
HERRAMIENTA 10450
EQUIPO DE COMPUTACION 30860
GASTOS DE ORGANIZACIÓN 18700
GASTOS INSTALACION FABRICA 10820
PAPELERIA Y UTILES (EXIXTENCIA) 4700
REPUESTO Y ACCESORIOS (EXISTENCIA) 5347
 DEUDORES VARIOS 17416.81
ACEITES Y GRASAS (EXISTENCIA) 3670
MATERIAL D EMPAQUE (EXISTENCIA) 6120
ANTICIPO S/ COMPRAS DE MATERI PRIMA 14780
DOCUMENTOS POR COBRAR A CORTO PLAZO 18000
MERCADERIA RECIBIDAS EN CONSIGNACION 8300
VALORES MOBILIARIOS A LARGO PLAZO 120000
PAREDES, CUENTAS PERSONAL 62400
MATERIA PRIMA EN TRANSITO 17760
ESPECIES FISCALES 2700
SEGUROS ANTICIPADOS 10000
ISR TRIMESTRLA POR ACREDITAR 50507
ISO POR ACREDITAR 30880
DEUDORES EMPLEADOS 12400
CIERRES PATRIMONIALES 2185798.54 2185798.54