BALANCE DE SALDOS

FÁBRICA DE CAMISAS, S.A.

1 DE JULIO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
(CIFRAS EN QUETZALES)

1 CAJA Q 3,357.07
2 BANCOS Q 51,836.28
3 MATERIA PRIMA Q 67,520.00
4 MAQUINARIA Q 380,543.00
5 MOB. Y EQUIPO Q 37,617.00
6 GASTOS DE ORGA Q 9,800.00
7 CLIENTES Q 28,650.00
8 SUMINISTROS DE FÁBRICA Q 6,310.00
9 COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 96,970.00
10 REP. Y MANTENIMIENTO DE MAQUINARIA Q 7,897.00
11 MOD Q 65,100.00
12 MOI Q 45,500.00
13 SUELDOS ADMON Q 67,900.00
14 SUELDOS S/VENTAS Q 47,600.00
15 BONIF. INCENTIVO FÁBRICA Q 14,000.00
16 BONIF. INCENTIVO ADMON Q 12,250.00
17 BONIF. INCENTIVO S/VENTAS Q 10,500.00
18 MATERIAL DE EMPAQUE Q 7,120.00
19 CAPITAL Q 200,000.00
20 GASTOS S/COMPRAS DE M.O Q 7,609.00
21 ANTICIPO SOBRE VENTAS Q 7,400.00
22 DEV. Y REB. S/VENTAS Q 4,240.00
23 DEUDORES EMPLEADOS Q 10,600.00
24 COMPRAS DE MATERIAL DE EMPAQUE Q 5,214.00
25 DEV. Y REB. S/COMPRAS DE M.P Q 3,967.00
26 IVA POR COBRAR Q 4,300.00
27 PROVEEDORES Q 38,910.00
28 VENTAS Q 858,588.14
29 GASTOS S/COMPRAS DE M. DE EMPAQUE Q 576.00
30 CORRESPONSALES (ACREEDOR) Q 5,965.00
31 DOCUMENTOS POR COBRAR A CORTO PLAZO Q 16,000.00
32 CASTILLO, CUENTA PERSONAL Q 42,000.00
33 ARTÍCULOS ENVIADOS EN CONSIGNACIÓN Q 3,400.00
34 VENTAS POR REALIZAR Q 3,400.00
35 ALQUILERES Q 24,500.00
36 IVA POR PAGAR Q 3,145.00
37 ISR Q 48,071.29
38 ISR RETEN. P.P. S/COMPRAS DE M.P Q 3,918.00
39 ISR RETEN POR ACREDITAR SOBRE VENTAS Q 4,210.00
40 CUOTAS PATRONALES Y LAB. POR PAGAR Q 5,652.50
41 ISR RETEN. POR PAGAR S/RENTAS DE CAPITAL Q 245.00
TOTALES Q 1,131,190.64 Q 1,131,190.64
 BALANCE DE SALDOS
FÁBRICA DE CAMISAS "CALI"
1 DE JULIO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
(CIFRAS EN QUETZALES)

PDA. 1 12/31/2023
DEPREC. MAQUINARIA
DEPREC. MOB. Y EQU. S/VENTAS
DEPREC. MOB. Y EQU. DE OFICINAS
DEPREC. MOB. Y EQU. DE FÁBRICA
AMORT. GASTOS DE ORGANIZACIÓN
DEPRECIACIONES ACUMULADAS
AMORTIZACIONES ACUMULADAS
REGISTRO DE DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES DEL AÑO
PDA. 2 12/31/2023
SUMINSTROS CONS. FÁBRICA
SUMINISTROS DE FÁBRICA
DISMINUCIÓN DE LA CUENTA ACTIVO
PDA. 3 12/31/2023
MATERIAL DE EMPAQUE CONSUMIDO
MATERIAL DE EMPAQUE
COMPRAS DE MATERIAL DE EMPAQUE
GASTOS S/COMPRAS DE MATER. DE EM.
REGULARIZACIÓN DE LAS CUENTAS DE MATERIAL DE EMPQUE
PDA. 4 12/31/2023
CAJA
ANTICIPO SOBRE VENTAS
ISR POR ACREDITAR SOBRE VENTAS
VENTAS
IVA ACREEDOR
VENTA DE ARTÍCULOS TERMINADOS
PDA. 5 12/31/2023
CORRESPONSAL (ACREEDOR)
CLIENTES
Valor a quien le debemos cobró a quién nos debe
PDA. 6 12/31/2023
BANCOS
INTERESES GASTO
DOCUMENTOS DESCONTADOS
DESCUENTO DE UNA LETRA DE CAMBIO EN EL BANC. LA FELICIDAD
PDA. 7 12/31/2023
CAJA
VENTAS POR REALIZAR
VENTAS
IVA POR PAGAR
ARTÍCULOS ENVIADOS EN CONSIG.
NOS ENVÍAN EL 60% DE 3,400 QUE SE ENVÍO EN CONSIGNACIÓN
PDA. 8 12/31/2023
ALQUILERES FÁBRICA
ALQUILERES S/VENTAS
ALQUILERES DE OFICINA
ALQUILERES
DISTRIBUCIÓN DE LOS ALQUILERES ENTRE LOS 3 DEPTO.
PDA. 9 12/31/2023
CAJA
ACREEDORES COMERCIALES
AÚN NO SE PUEDE CONSIDERAR GANANCIA
PDA. 10 12/31/2023
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
ISR POR PAGAR
CÁLCULO DE ISR A PAGAR EN ENERO
PDA. 11 12/31/2023
IVA POR PAGAR
IVA POR COBRAR
REGULARIZACIÓN DE LAS CUENTAS DE IVA
 MAQUINARIA
44,163.35 380,543.00
1,708.79 MOBILIARIO Y EQUIPO
1,495.19 37,617.00
1,068.00 GASTOS DE ORANIZACIÓN
1,143.33 9,800.00
48,435.33
1,143.33
49,578.67 49,578.67

4,217.00
4,217.00
4,217.00 4,217.00

8,310.00 MATERIAL DE EMPAQUE

2,520.00 COMPRAS DE MATERIAL DE EMPAQUE
5,214.00 GASTOS SOBRE COM. DE MAT. DE EMP.
576.00
8,310.00 8,310.00

2,736.00
2,400.00
240.00 5,376.00
4,800.00 240.00
576.00 SE PASO DE 1500
5,376.00 5,376.00

2,320.00
2,320.00
2,320.00 2,320.00

7,866.85
133.15
8,000.00
8,000.00 8,000.00

2,284.80 ARTÍCULOS ENVIADOS EN CONSIG.

2,040.00 3,400.00
2,040.00
244.80
2,040.00
4,324.80 4,324.80
 15,190.00 ALQUILERES
5,635.00 24,500.00
3,675.00
24,500.00
24,500.00 24,500.00

175.00
175.00
175.00 175.00
123,026.88
8,011.88 30,000.00
8,011.88
8,011.88 8,011.88

Q 3,965.80 Q 3,145.00
Q 3,965.80
Q 3,965.80 Q 3,965.80

118,779.15 118,779.15
 2,000.00 378,543.00 75,708.60 44,163.35

1,000.00 36,617.00 7,323.40 4,271.98

1,960.00 1,143.33

7,120.00
5,214.00
576.00
MATERIAL DE EMPAQUE EXISTENCIA 4,600.00
MATERIAL DE EMPAQUE CONSUMIDO 8,310.00
ABONO DE MATERIAL DE EMPQUE 2,520.00

4,800.00 576.00 IVA A PAGAR

ISR
 93,026.88
6,511.88
8,011.88

Q 244.80 Q 576.00 Q 3,965.80

 BALANCE DE SALDOS
FÁBRICA DE CAMISAS, S.A.
1 DE JULIO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
(CIFRAS EN QUETZALES)
BALANCE DE SALDOS
NO. CUENTAS
DEBE HABER
1 CAJA Q 3,357.07
2 BANCOS Q 51,836.28
3 MATERIA PRIMA Q 67,520.00
4 MAQUINARIA Q 380,543.00
5 MOB. Y EQUIPO Q 37,617.00
6 GASTOS DE ORGA Q 9,800.00
7 CLIENTES Q 28,650.00
8 SUMINISTROS DE FÁBRICA Q 6,310.00
9 COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 96,970.00
10 REP. Y MANTENIMIENTO DE MAQUINARIA Q 7,897.00
11 MOD Q 65,100.00
12 MOI Q 45,500.00
13 SUELDOS ADMON Q 67,900.00
14 SUELDOS S/VENTAS Q 47,600.00
15 BONIF. INCENTIVO FÁBRICA Q 14,000.00
16 BONIF. INCENTIVO ADMON Q 12,250.00
17 BONIF. INCENTIVO S/VENTAS Q 10,500.00
18 MATERIAL DE EMPAQUE Q 7,120.00
19 CAPITAL Q 200,000.00
20 GASTOS S/COMPRAS DE M.O Q 7,609.00
21 ANTICIPO SOBRE VENTAS Q 7,400.00
22 DEV. Y REB. S/VENTAS Q 4,240.00
23 DEUDORES EMPLEADOS Q 10,600.00
24 COMPRAS DE MATERIAL DE EMPAQUE Q 5,214.00
25 DEV. Y REB. S/COMPRAS DE M.P Q 3,967.00
26 IVA POR COBRAR Q 4,300.00
27 PROVEEDORES Q 38,910.00
28 VENTAS Q 858,588.14
29 GASTOS S/COMPRAS DE M. DE EMPAQUE Q 576.00
30 CORRESPONSALES (ACREEDOR) Q 5,965.00
31 DOCUMENTOS POR COBRAR A CORTO PLAZO Q 16,000.00
32 CASTILLO, CUENTA PERSONAL Q 42,000.00
33 ARTÍCULOS ENVIADOS EN CONSIGNACIÓN Q 3,400.00
34 VENTAS POR REALIZAR Q 3,400.00
35 ALQUILERES Q 24,500.00
36 IVA POR PAGAR Q 3,145.00
37 ISR Q 48,071.29
38 ISR RETEN. P.P. S/COMPRAS DE M.P Q 3,918.00
39 ISR RETEN POR ACREDITAR SOBRE VENTAS Q 4,210.00
40 CUOTAS PATRONALES Y LAB. POR PAGAR Q 5,652.50
41 ISR RETEN. POR PAGAR S/RENTAS DE CAPITAL Q 245.00
DEPREC. MAQUINARIA
DEPREC. MOB. Y EQU. S/VENTAS
DEPREC. MOB. Y EQU. DE OFICINAS
DEPREC. MOB. Y EQU. DE FÁBRICA
AMORT. GASTOS DE ORGANIZACIÓN
DEPRECIACIONES ACUMULADAS
AMORTIZACIONES ACUMULADAS
SUMINSTROS CONS. FÁBRICA
MATERIAL DE EMPAQUE CONSUMIDO
INTERESES GASTO
DOCUMENTOS DESCONTADOS
ALQUILERES FÁBRICA
ALQUILERES S/VENTAS
ALQUILERES DE OFICINA
ACREEDORES COMERCIALES
ARTÍCULOS EN PROCESO
ARTÍCULOS TERMINADOS
ISR POR PAGAR
SUMA CUENTAS DE COSTO DE PRODUCCIÓN
COSTO DE PRODUCCIÓN
SUMA CUENTAS DE RESULTADO
GANANCIA ANTES DEL IMPUESTO Y RESERVA
GANANCIA DESPUÉS DEL IMPUESTO Y RESERVA
TOTALES Q 1,131,190.64 Q 1,131,190.64
 AJUSTES SALDOS AJUSTADOS COSTO DE PRODUCCIÓN
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
Q 5,195.80 Q 8,552.87
Q 7,866.85 Q 59,703.13
Q 67,520.00 Q 67,520.00
Q 380,543.00
Q 37,617.00
Q 9,800.00
Q 2,320.00 Q 26,330.00
Q 4,217.00 Q 2,093.00
Q 96,970.00 Q 96,970.00
Q 7,897.00 Q 7,897.00
Q 65,100.00 Q 65,100.00
Q 45,500.00 Q 45,500.00
Q 67,900.00
Q 47,600.00
Q 14,000.00 Q 14,000.00
Q 12,250.00
Q 10,500.00
Q 2,520.00 Q 4,600.00
Q 200,000.00
Q 7,609.00 Q 7,609.00
Q 2,400.00 Q 5,000.00
Q 4,240.00
Q 10,600.00
Q 5,214.00 Q -
Q 3,967.00
Q 4,541.80 -Q 241.80
Q 38,910.00
Q 6,840.00 Q 865,428.14
Q 576.00 Q -
Q 2,320.00 Q 3,645.00
Q 16,000.00
Q 42,000.00
Q 2,040.00 Q 1,360.00
Q 2,040.00 Q 1,360.00
Q 24,500.00 Q -
Q 3,965.80 Q 244.80 -Q 576.00
Q 8,011.88 Q 56,083.17
Q 3,918.00
Q 240.00 Q 4,450.00
 Q 5,652.50
Q 245.00
Q 44,163.35 Q 44,163.35 Q 44,163.35
Q 1,708.79 Q 1,708.79
Q 1,495.19 Q 1,495.19
Q 1,068.00 Q 1,068.00 Q 1,068.00
Q 1,143.33 Q 1,143.33
Q 48,435.33 Q 48,435.33
Q 1,143.33 Q 1,143.33
Q 4,217.00 Q 4,217.00 Q 4,217.00
Q 8,310.00 Q 8,310.00
Q 133.15 Q 133.15
Q 8,000.00 Q 8,000.00
Q 15,190.00 Q 15,190.00 Q 15,190.00
Q 5,635.00 Q 5,635.00
Q 3,675.00 Q 3,675.00
Q 175.00 Q 175.00

Q 8,011.88 Q 8,011.88
Q 369,234.35

Q 118,779.15 Q 118,779.15 Q 1,193,315.19 Q 1,193,315.19 Q 369,234.35

Q -
COSTO DE PRODUCCIÓN ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL DE S.F.
HABER PÉRDIA GANANCIA ACTIVO PAS/PATRIMONIO
Q 8,552.87
Q 59,703.13
Q 70,670.00 Q 70,670.00
Q 380,543.00
Q 37,617.00
Q 9,800.00
Q 26,330.00
Q 2,093.00

Q 67,900.00
Q 47,600.00

Q 12,250.00
Q 10,500.00
Q 4,600.00
Q 200,000.00

Q 5,000.00
Q 4,240.00
Q 10,600.00

Q 3,967.00
-Q 241.80
Q 38,910.00
Q 865,428.14

Q 3,645.00
Q 16,000.00
Q 42,000.00
Q 1,360.00
Q 1,360.00

-Q 576.00
Q 56,083.17
Q 3,918.00
Q 4,450.00
 Q 5,652.50
Q 245.00

Q 1,708.79
Q 1,495.19

Q 1,143.33
Q 48,435.33
Q 1,143.33

Q 8,310.00
Q 133.15
Q 8,000.00

Q 5,635.00
Q 3,675.00
Q 175.00
Q 38,209.00 Q 38,209.00
Q 59,718.00 Q 59,718.00
Q 8,011.88
Q 112,846.00
Q 256,388.35 Q 256,388.35
Q 477,061.99 Q 925,146.14
Q 448,084.15
Q 448,084.15
Q 369,234.35 Q 925,146.14 Q 925,146.14 Q 772,004.20 Q 772,004.20
 COSTO DE PRODUCCIÓN
FÁBRICA DE CAMISAS, S.A.
1 DE JULIO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
(CIFRAS EN QUETZALES)

MOVIMIENTO DE MATERIA PRIMA

MATERIA PRIMA (I. INICIAL) Q 67,520.00
COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 96,970.00
GASTOS DE MATERIA PRIMA Q 7,609.00
COMPRAS BRUTAS DE MATERIA PRIMA Q 104,579.00
DEV. Y REB S/COMPRAS DE M.P. Q 3,967.00
COMPRAS NETAS DE MATERIA PRIMA Q 100,612.00
MATERIA PRIMA DISPONIBLE Q 168,132.00
MATERIA PRIMA (I FINAL) Q 70,670.00
MATERIA PRIMA CONSUMIDA Q 97,462.00
MOD Q 65,100.00
COSTO PRIMO
GASTOS DE FABRICACIÓN
MOI Q 45,500.00
REP. Y MANTENIMIENTO DE MAQUINARIA Q 7,897.00
BONIF. INCENTIVO FÁBRICA Q 14,000.00
DEPREC. MAQUINARIA Q 44,163.35
DEPREC. MOB. Y EQU. DE FÁBRICA Q 1,068.00
SUMINSTROS CONS. FÁBRICA Q 4,217.00
ALQUILERES FÁBRICA Q 15,190.00
TOTAL DE CARGOS
ARTÍCULOS EN PROCESO (I. INICIAL)
ARTÍCULOS EN PROCESO (I. FINAL)
COSTO DE PRODUCCIÓN
Q 162,562.00

Q 132,035.35
Q 294,597.35
Q -
Q 38,209.00
Q 256,388.35
 ESTADO DE RESULTADOS
FÁBRICA DE CAMISAS, S.A.
1 DE JULIO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
(CIFRAS EN QUETZALES)

INGRESOS DE OPERACIÓN
VENTAS
DEV. Y REB. S/VENTAS
VENTAS NETAS
COSTO DE VENTAS
COSTO DE PRODUCCIÓN Q 256,388.35
ARTÍCULOS DISPONIBLES Q 256,388.35
ARTÍCULOS TERMINADOS (I. FINAL) Q 59,718.00
COSTO DE VENTAS
MARGEN BRUTO
GASTOS DE OPERACIÓN
GASTOS DE DISTRIBUCIÓN
SUELDOS S/VENTAS Q 47,600.00
BONIF. INCENTIVO S/VENTAS Q 10,500.00
ISR Q 56,083.17
DEPREC. MOB. Y EQU. S/VENTAS Q 1,708.79
MATERIAL DE EMPAQUE CONSUMIDO Q 8,310.00
ALQUILERES S/VENTAS Q 5,635.00 Q 129,836.96
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
SUELDOS ADMON Q 67,900.00
BONIF. INCENTIVO ADMON Q 12,250.00
DEPREC. MOB. Y EQU. DE OFICINAS Q 1,495.19
AMORT. GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 1,143.33
ALQUILERES S/VENTAS Q 3,675.00 Q 86,463.53
DIFERENCIA POSITIVA DE GASTOS
GASTOS FINANCIEROS
INTERESES GASTO
GANANCIA ANTES DEL IMPUESTO Y RESERVA
Q 865,428.14
Q 4,240.00
Q 861,188.14

Q 196,670.35
Q 664,517.79

Q 216,300.49
Q 448,217.30

Q 133.15
Q 448,084.15
 BALANCE GENERAL DE SITUACIÓN FINANCIERA
FÁBRICA DE CAMISAS, S.A.
1 DE JULIO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
(CIFRAS EN QUETZALES)

ACTIVO
CORRIENTE Q 302,044.20
CAJA Q 8,552.87
BANCOS Q 59,703.13
MATERIA PRIMA Q 70,670.00
CLIENTES Q 26,330.00
SUMINISTROS DE FÁBRICA Q 2,093.00
MATERIAL DE EMPAQUE Q 4,600.00
DEUDORES EMPLEADOS Q 10,600.00
IVA POR COBRAR -Q 241.80
DOCUMENTOS POR COBRAR A CORTO PLAZO Q 16,000.00
ARTÍCULOS ENVIADOS EN CONSIGNACIÓN Q 1,360.00
ISR RETEN POR ACREDITAR SOBRE VENTAS Q 4,450.00
ARTÍCULOS EN PROCESO Q 38,209.00
ARTÍCULOS TERMINADOS Q 59,718.00
NO CORRIENTE Q 378,381.33
MAQUINARIA Q 380,543.00
MOB. Y EQUIPO Q 37,617.00
GASTOS DE ORGA Q 9,800.00
DEPRECIACIONES ACUMULADAS Q 48,435.33
AMORTIZACIONES ACUMULADAS Q 1,143.33
SUMA DE ACTIVO Q 680,425.53
PASIVO
CORRIENTE Q 74,341.38
ANTICIPO SOBRE VENTAS Q 5,000.00
PROVEEDORES Q 38,910.00
CORRESPONSALES (ACREEDOR) Q 3,645.00
VENTAS POR REALIZAR Q 1,360.00
IVA POR PAGAR -Q 576.00
ISR RETEN. P.P. S/COMPRAS DE M.P Q 3,918.00
CUOTAS PATRONALES Y LAB. POR PAGAR Q 5,652.50
ISR RETEN. POR PAGAR S/RENTAS DE CAPITAL Q 245.00
DOCUMENTOS DESCONTADOS Q 8,000.00
ACREEDORES COMERCIALES Q 175.00
ISR POR PAGAR Q 8,011.88
PATRIMONIO NETO Q 606,084.15
CAPITAL Q 200,000.00
GANANCIA DESPUÉS DEL IMPUESTO Y RESERVA Q 448,084.15
(-) CASTILLO, CUENTA PERSONAL Q 42,000.00
SUMA DE PASIVO Y PATRIMONIO Q 680,425.53
 PARTIDAS DE CIERRE
FÁBRICA DE CAMISAS, S.A.
1 DE JULIO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
(CIFRAS EN QUETZALES)

PDA.12 XX/XX/XX
COSTO DE PRODUCCIÓN

LIQUIDACIÓN DE LAS CUENTAS DE PRODUCCIÓN SALDO DEUDOR

PDA.13 XX/XX/XX
MATERIA PRIMA
DEV. Y REB. S/COMPRAS DE M.P
ARTÍCULOS EN PROCESO

LIQUIDACIÓN DE LAS CUENTAS DE PRODUCCIÓN SALDO ACREEDOR

PDA.14 XX/XX/XX
PÉRDIDA Y GANANCIA

LIQUIDACIÓN DE LAS CUENTAS DE RESULTADOS SALDO DEUDOR

PDA.15 XX/XX/XX
VENTAS
ARTÍCULOS TERMINADOS
 LIQUIDACIÓN DE LAS CUENTAS DE RESULTADO SALDO ACREEDOR
PDA.16 XX/XX/XX
CAPITAL
ANTICIPO SOBRE VENTAS
PROVEEDORES
CORRESPONSALES (ACREEDOR)
VENTAS POR REALIZAR
IVA POR PAGAR
ISR RETEN. P.P. S/COMPRAS DE M.P
CUOTAS PATRONALES Y LAB. POR PAGAR
ISR RETEN. POR PAGAR S/RENTAS DE CAPITAL
DEPRECIACIONES ACUMULADAS
AMORTIZACIONES ACUMULADAS
DOCUMENTOS DESCONTADOS
ACREEDORES COMERCIALES
ISR POR PAGAR
GANANCIA DESPUÉS DEL IMPUESTO Y RESERVA

CIERRE DE CUENTAS PATRIMONIALES

 Q 369,234.35
MATERIA PRIMA Q 67,520.00
COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 96,970.00
REP. Y MANTENIMIENTO DE MAQUINARIA Q 7,897.00
MOD Q 65,100.00
MOI Q 45,500.00
BONIF. INCENTIVO FÁBRICA Q 14,000.00
GASTOS S/COMPRAS DE M.O Q 7,609.00
DEPREC. MAQUINARIA Q 44,163.35
DEPREC. MOB. Y EQU. DE FÁBRICA Q 1,068.00
SUMINSTROS CONS. FÁBRICA Q 4,217.00
ALQUILERES FÁBRICA Q 15,190.00
CUENTAS DE PRODUCCIÓN SALDO DEUDOR Q 369,234.35 Q 369,234.35

Q 70,670.00
Q 3,967.00
Q 38,209.00
COSTO DE PRODUCCIÓN Q 112,846.00
UENTAS DE PRODUCCIÓN SALDO ACREEDOR Q 112,846.00 Q 112,846.00

Q 477,061.99
SUELDOS ADMON Q 67,900.00
SUELDOS S/VENTAS Q 47,600.00
BONIF. INCENTIVO ADMON Q 12,250.00
BONIF. INCENTIVO S/VENTAS Q 10,500.00
DEV. Y REB. S/VENTAS Q 4,240.00
ISR Q 56,083.17
DEPREC. MOB. Y EQU. S/VENTAS Q 1,708.79
DEPREC. MOB. Y EQU. DE OFICINAS Q 1,495.19
AMORT. GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 1,143.33
MATERIAL DE EMPAQUE CONSUMIDO Q 8,310.00
INTERESES GASTO Q 133.15
ALQUILERES S/VENTAS Q 5,635.00
ALQUILERES DE OFICINA Q 3,675.00
COSTO DE PRODUCCIÓN Q 256,388.35
CUENTAS DE RESULTADOS SALDO DEUDOR Q 477,061.99 Q 477,061.99

Q 865,428.14
Q 59,718.00
 PÉRDIDA Y GANANCIA Q 925,146.14
CUENTAS DE RESULTADO SALDO ACREEDOR Q 925,146.14 Q 925,146.14

Q 200,000.00
Q 5,000.00
Q 38,910.00
Q 3,645.00
Q 1,360.00
-Q 576.00
Q 3,918.00
Q 5,652.50
Q 245.00
Q 48,435.33
Q 1,143.33
Q 8,000.00
Q 175.00
Q 8,011.88
Q 448,084.15
CAJA Q 8,552.87
BANCOS Q 59,703.13
MATERIA PRIMA Q 70,670.00
CLIENTES Q 26,330.00
SUMINISTROS DE FÁBRICA Q 2,093.00
MATERIAL DE EMPAQUE Q 4,600.00
DEUDORES EMPLEADOS Q 10,600.00
IVA POR COBRAR -Q 241.80
DOCUMENTOS POR COBRAR A CORTO PLAZO Q 16,000.00
ARTÍCULOS ENVIADOS EN CONSIGNACIÓN Q 1,360.00
ISR RETEN POR ACREDITAR SOBRE VENTAS Q 4,450.00
ARTÍCULOS EN PROCESO Q 38,209.00
ARTÍCULOS TERMINADOS Q 59,718.00
CASTILLO, CUENTA PERSONAL Q 42,000.00
MAQUINARIA Q 380,543.00
MOB. Y EQUIPO Q 37,617.00
GASTOS DE ORGA Q 9,800.00
DE CUENTAS PATRIMONIALES Q 772,004.20 Q 772,004.20