FORMATO 3.
1 : "HOJA CUENTA" PERIODO: RUC: DENOMINACIN O RAZON SOCIAL:
I. 10 101 12 121 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Caja 1011 Dinero Efectivo
ACTIVO 60200.00 60200.00 60200 30000.00 30000.00 15000 9000 6000 18600.00 18600.00 3600 15000 74000.00 70000.00 60000 10000 4000.00 4000 0.00 0.00 0.00 182800.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS Facturas, Bolestas y Otros Comp. por cobrar 1213 En Cobranza 1213 En Cobranza 1213 En Cobranza
20 201
MERCADERIAS Mercaderias Manufacturadas 2011 Mercaderias Manufacturadas 2011 Mercaderias Manufacturadas
33 334
INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO Unidades de Transporte 3341 Vehiculo Motorizado 336 3341 Vehiculo Motorizado Equipos Diversos 3361 Equipo Computo TOTAL ACTIVO II. PASIVO
40 401
TRIB. CONTRAP. Y APORT. AL SISTEM. PENSION DE SALUD Gobierno Central 4011 IGV 4017 Impuesto a la Renta 403 Instituciones Publicas 4031 ESSALUD 4032 ONP 2000 2800 6200 3000 4800.00 9200.00
14000.00
42 421
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS Facturas, Bolestas y Otros Comp. por pagar 4212 Emitidas TOTAL PASIVO III. PATRIMONIO 28000
28000.00 28000.00 0.00 42000.00
50 501 59 591
CAPITAL Capital social 5011 Acciones RESULTADOS ACUMULADOS Utilidades no Distribuidas 5911 Utilidades Acumuladas TOTAL PATRIMONIO 20800 120000
120000.00 120000.00 20800.00 20800.00 140800.00
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO" PERODO: RUC: DENOMINACIN O RAZON SOCIAL:
CDIGO UNICO DE LA OPERACI N FECHA DE LA OPERACIN GLOSA O DESCRIPCIN DE LA OPERACIN REFERENCIA DE LA OPERACIN CDIGO NUMERO DE LIBRO CORRELATIV O REG. O NMERO DE DOCUMENTO SUSTENTATORIO COD. DENOMINACIN DEBE CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OP. MOVIMIENTO
01/01/2011
REINICIO DE ACTIVIDADES EJERCICIO 2011
01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12
1011 1213 2011 3341 3361 4011 4017 4031 4032 4212 5011 5911 6011 4011 4212 2011 6111 6091 4011 4212 2011 6111 1213 4011 7011 1213 4011 7011 6011 4011 4212 2011 6111 6091 4011 4212 2011 6111 1213 4011 7011 1213 4011 7011 6361 4011 4212 9411 9511 7911 6361 4011 4212 9411 9511 7911 6211 6271 4031 4032 4111 9411 9511 7911 6814
Dinero en efectivo En Cobranza Mercaderias Manufacturadas Vehiculos Motorizados Equipo de Computo IGV Impuesto a la renta ESSALUD ONP Emitidas Acciones Utilidades acumuladas Mercaderias Manufacturadas IGV Emitidas Mercaderias Manufacturadas Mercaderias Manufacturadas Costo vinculado con compras IGV Emitidas Mercaderias Manufacturadas Mercaderias Manufacturadas En Cobranza IGV Mercaderias Manufacturadas En Cobranza IGV Mercaderias Manufacturadas Mercaderias Manufacturadas IGV Emitidas Mercaderias Manufacturadas Mercaderias Manufacturadas Costo vinculado con compras IGV Emitidas Mercaderias Manufacturadas Mercaderias Manufacturadas En Cobranza IGV Mercaderias Manufacturadas En Cobranza IGV Mercaderias Manufacturadas Energia electrica IGV Emitidas Sueldos (50%) Sueldos (50%) Cargas Imp. Cta. Ctos. y Gatos Telefono IGV Emitidas Sueldos (50%) Sueldos (50%) Cargas Imp. Cta. Ctos. y Gatos Sueldos y salarios Regimen Prestaciones de Salud ESSALUD ONP Sueldos y Salarios por pagar Sueldos (50%) Sueldos (50%) Cargas Imp. Cta. Ctos. y Gatos Dep. [Link]. Equipo
60,200.00 30,000.00 18,600.00 70,000.00 4,000.00
03/01/2011
COMPRA DE MERCADERIA
13 14 15
63,559.32 11,440.68 63,559.32 900.00 162.00 900.00 55,000.00
3 4
03/01/2011 03/01/2011
DESTINO DE MERCADERIA FLETE MERCADERIA
16 17 18 19 20
5 6
03/01/2011 06/01/2011
DESTINO DEL FLETE VENTA MERCADERIA
21 22 23 24 25
08/01/2011
VENTA DE MERCADERIA
26 27 28
60,000.00
09/01/2011
COMPRA DE MERCADERIA
29 30 31
110,169.49 19,830.51 110,169.49 1,500.00 270.00 1,500.00 62,500.00
9 10
09/01/2011 09/01/2011
DESTINO MERCADERIA FLETE MERCADERIA
32 33 34 35 36
11 12
09/01/2011 15/01/2011
DESTINO FLETE MERCADERIA VENTA DE MERCADERIA
37 38 39 40 41
13
18/01/2011
VENTA DE MERCADERIA
42 43 44
40,000.00
14
31/01/2011
SERVICIOS BASICOS (LUZ)
45 46 47
847.46 152.54 423.50 423.50 254.24 45.76 127.00 127.00 18,000.00 1,620.00
15
31/01/2011
DESTINO DEL GASTO ADMINISTRATIVO
48 49 50
16
31/01/2011
SERVICIOS BASICOS (TELEFONO)
51 52 53
17
31/01/2011
DESTINO DEL GASTO ADMINISTRATIVO
54 55 56
18
31/01/2011
PLANILLA DE REMUNERACIONES
57 58 59 60 61
19
31/01/2011
DESTINO DE PLANILLA REMUNERACIOES
62 63 64
9,810.00 9,810.00 1,250.00
20
31/01/2011
DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS
65
66 21 31/01/2011 DESTINO DEP. ACTIVO FIJO 67 68 69 22 23 24 31/01/2011 31/01/2011 31/01/2011 POR COSTO VENTA CENTRALIZACION INGRESOS - CAJA CENTRALIZACION EGRESOS - CAJA 70 71 72 73 74 75 76
3913 9411 9511 7911 6911 2011 1213 1011 4111 4212 1011
Inmueb. Maquin. Equipo-Costo Sueldos (50%) Sueldos (50%) Cargas Imp. Cta. Ctos. y Gatos Mercaderias Manufacturadas Mercaderias Manufacturadas En Cobranza Caja Sueldos y Salarios por pagar Emitidas Caja TOTALES 239,500.00 15,660.00 157,832.00 156,143.22 625.00 625.00
1,397,537
MOVIMIENTO
HABER
6,200.00 3,000.00 2,000.00 2,800.00 28,000.00 120,000.00 20,800.00
75,000.00 63,559.32
1,062.00 900.00 8,389.83 46,610.17 9,152.54 50,847.46
130,000.00 110,169.49
1,770.00 1,500.00 9,533.90 52,966.10 6,101.69 33,898.31
1,000.00
847.00
300.00
254.00
1,620.00 2,340.00 15,660.00
19,620.00
1,250.00
1,250.00 156,143.22 239,500.00
173,492.00
1,397,537
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO" PERIODO: RUC:
DENOMINACIN O RAZON SOCIAL:
DESCRIPCIN FECHA DE LA OPERACIN DE LA OPERACIN CDIG O
NMERO CORREL ATIVO DE LA OPERACI N
CUENTA CONTABLE ASOCIADA
MOVIMIENTOS
SALDOS
DENOMINACIN
CARGOS
ABONOS
DEUDOR
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1/1/2011 1/3/2011 1/6/2011 1/8/2011 1/9/2011 1/12/2011 1/15/2011 1/15/2011 1/18/2011 1/20/2011 1/28/2011 1/31/2011
Saldo Inicial Pago Proveedor Cobranza Clientes Cobranza Clientes Pago Proveedor Cobr. Cta. Balance Inicial Cobranza Clientes Pago Proveedor Cobranza Clientes 80% Pago Proveedor Pago Proveedor Pago Remuneraciones
1011 4212 Emitidas 1213 En cobranza 1213 En cobranza 4212 Emitidas 1213 En cobranza 1213 En cobranza 4212 Emitidas 1213 En cobranza 4212 Emitidas 4212 Emitidas 4111 Sueldos y salarios por pagar
60200.00 1062.00 55000.00 60000.00 1770.00 30000.00 62500.00 28000.00 32000.00 75000.00 52000.00 15660.00 299700.00 299700.00 173492.00 126208.00 299700.00
60200 59,138.00 114,138.00 174,138.00 172,368.00 202,368.00 264,868.00 236,868.00 268,868.00 193,868.00 141,868.00 126,208.00
1213 En cobranza 4111 Sueldos y salarios por pagar 4212 Emitidas
239500.00 15660.00 157832.00
TOTAL MOVIMIENTO SALDOS SIGUIENTE MES TOTALES
SALDOS
ACREEDOR
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:
FECHA DE LA OPERACIN NMERO CORRELATIVO DE LIBRO DIARIO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR
1 73
TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:
FECHA DE LA OPERACIN NMERO CORRELATIVO DE LIBRO DIARIO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR
TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:
FECHA DE LA OPERACIN NMERO CORRELATIVO DE LIBRO DIARIO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR
TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:
FECHA DE LA OPERACIN NMERO CORRELATIVO DE LIBRO DIARIO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR
TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:
FECHA DE LA OPERACIN NMERO CORRELATIVO DE LIBRO DIARIO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR
TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:
FECHA DE LA OPERACIN NMERO CORRELATIVO DE LIBRO DIARIO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR
TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:
FECHA DE LA OPERACIN NMERO CORRELATIVO DE LIBRO DIARIO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR
TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:
FECHA DE LA OPERACIN NMERO CORRELATIVO DE LIBRO DIARIO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR
TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:
FECHA DE LA OPERACIN NMERO CORRELATIVO DE LIBRO DIARIO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR
TOTALES
FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIN" EJERCICIO O PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: INVENTARIO O BALANCE GENERAL ACTIVO PASIVO Y PATR. SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PRDID. Y GANAN. POR FUNCIN PRDIDAS GANANCIAS SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PRDID. Y GANAN. POR NATURALEZA PRDIDAS GANANCIAS
CUENTA COD. DENOMINACIN
SUMAS DEL MAYOR DEBE HABER
SALDOS DEL MAYOR DEUDOR ACREEDOR
TOTALES: RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO: TOTALES:
FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS POR FUNCIN DEL 01.01 AL 31.12" (1) EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: DESCRIPCIN EJERCICIO O PERIODO Ventas Netas (ingresos operacionales) Otros Ingresos Operacionales Total de Ingresos Brutos Costo de ventas Utilidad Bruta Gastos Operacionales Gastos de Administracin Gastos de Venta Utilidad Operativa Otros Ingresos (gastos) Ingresos Financieros Gastos Financieros Otros Ingresos Otros Gastos Resultados por Exposicin a la Inflacin Resultados antes de Participaciones, Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias Participaciones Impuesto a la Renta Resultados antes de Partidas Extraordinarias Ingresos Extraordinarios Gastos Extraordinarios Resultado Antes de Inters Minoritario Inters Minoritario Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1) EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: EJERCICIO O PERIODO PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Sobregiros y Pagars Bancarios Cuentas por Pagar Comerciales Cuentas por Pagar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE Deudas a Largo Plazo ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Inversiones Permanentes Inmuebles, Maq. y Eq. (neto de depreciacin acumulada) Activos Intangibles (neto de amortizacin acumulada) Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Otros Activos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE PATRIMONIO NETO Capital Capital Adicional Acciones de Inversin Excedentes de Revaluacin Reservas Legales Otras Reservas Resultados Acumulados TOTAL PATRIMONIO NETO TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO Contingencias Inters minoritario TOTAL PASIVO Cuentas por Pagar a Vinculadas Ingresos Diferidos Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE EJERCICIO O PERIODO
ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y Bancos Valores Negociables Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Cobrar Existencias Gastos Pagados por Anticipado TOTAL ACTIVO CORRIENTE
