UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN

CRISTÓBAL DE HUAMANGA

“PROYECTO DE CONSTRUCCIÓN E
IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA DEDICADA
AL SERVICIO EN DISEÑO E INSTALACIÓN DE
JARDINES VERTICALES EN AYACUCHO”

“Eco-Vertical S.A.C.”
 UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN CRISTÓBAL DE HUAMANGA

“FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS, ADMINISTRATIVAS Y

CONTABLES”

ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS

PROYECTO

“CONSTRUCCION E IMPLEMENTACION DE UNA EMPRESA DEDICADA AL

SERVICIO EN DISEÑO E INSTALACION DE JARDINES VERTICALES EN LA
CIUDAD DE AYACUCHO”

DOCENTE : Lic. MOISES JORGECHAGUA SAAVEDRA

ASIGNATURA : Formulación y Evaluación de Proyectos Empresariales
INTEGRANTES :
SOTO ROJAS, Wilmer
MORENO DE LA CRUZ, Pettir Yuvani

Ayacucho - Perú

2021
 Contenido
RESUMEN EJECUTIVO........................................................................................................1
I. INTRODUCCIÓN............................................................................................................ 2
II. ASPECTOS GENERALES...........................................................................................3
2.1. Antecedentes..............................................................................................................................3
2.2. Planteamiento del proyecto.................................................................................................4
2.3. Información general del proyecto.....................................................................................11
III. DESCRIPCIÓN Y OBJETIVOS.................................................................................13
3.1. Objetivo General................................................................................................................13
3.2. Objetivo especifico.............................................................................................................13
3.3. Descripción del proyecto...................................................................................................13
IV. INFORMACIÓN ESPECÍFICA DEL PROYECTO....................................................14
4.1. Área geográfica..................................................................................................................14
4.2. Población y muestra...........................................................................................................14
V. LOCALIZACIÓN......................................................................................................17
VI. ESTUDIO DE MERCADO.........................................................................................22
6.1. Producto.............................................................................................................................22
6.2. Mercado..............................................................................................................................24
6.3. Características del mercado..............................................................................................24
6.4. Análisis de la demanda......................................................................................................25
6.4.1. Determinación del número de hogares en los distritos seleccionados......................25
6.4.2. Proyección de la demanda....................................................................................28
6.5. Análisis de la oferta............................................................................................................35
6.5.1. Demanda suplida por el proyecto (mercado objetivo).............................................37
6.6. Brecha Oferta - Demanda.................................................................................................37
VII. ESTUDIO TÉCNICO.................................................................................................44
7.1. Tamaño...............................................................................................................................44
7.2. Ingeniería del proyecto......................................................................................................46
7.2.1. Proceso productivo................................................................................................46
VIII. ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN.............................................................48
8.1. Estructura orgánica:..........................................................................................................49
8.2. Organización propuesta:...................................................................................................49
8.2.1. Funciones principales..........................................................................................50
8.3. Administración general.....................................................................................................52
 8.3.1. Políticas de empresa............................................................................................52
8.4. Aspectos legales.......................................................................................................................53
8.4.1. Legislación de la actividad del proyecto..................................................................53
IX. EVALUACION DE IMPACTO SOCIAL Y AMBIENTAL..........................................56
9.1. Contrafactual.....................................................................................................................56
9.2. Accesibilidad......................................................................................................................57
9.3. Grupos de tratamiento.......................................................................................................58
9.4. Externalidades....................................................................................................................58
9.5. Programas de mitigación...................................................................................................58
X. ESTUDIO ECONÓMICO FINANCIERO...................................................................61
10.1. Inversiones..........................................................................................................................61
10.2. Balance de apertura...........................................................................................................66
10.3. Financiamiento...................................................................................................................66
10.4. Capital de trabajo..............................................................................................................67
10.5. Amortización y depreciación.............................................................................................68
10.6. IGV.....................................................................................................................................70
10.7. Flujo de fondos netos.........................................................................................................71
10.8. Flujo de caja operativo......................................................................................................73
10.9. Estado de resultados..........................................................................................................75
10.10. Balance general..................................................................................................................76
XI. CONCLUSIONES......................................................................................................78
XII. RECOMENDACIONES.............................................................................................79
XIII. ANEXO.................................................................................................................. 80
13.1. Datos del proyecto..............................................................................................................80
13.2. Matriz evaluación de problemas.......................................................................................87
13.3. Matriz teoría de cambio....................................................................................................89
13.4. Flujograma de proceso de actividades..............................................................................92
13.5. Encuesta............................................................................................................................103
XIV. REFERENCIA BIBLIOGRAFICA.......................................................................105
 RESUMEN EJECUTIVO

El proyecto “Construcción e implementación de una empresa dedicada al servicio en

diseño e instalación de jardines verticales en la ciudad de Ayacucho” es un negocio
empresarial que se constituirá como una Sociedad Anónima Cerrada (S.A.C.) con el
nombre comercial “Eco Vertical”, siendo su actividad principal la implementación  de
jardines verticales en el segmento de los hogares identificados quienes no cuentan con
un espacio suficiente para poseer un jardín tradicional, y como efecto a ello el
presente proyecto ofrece como alternativa de solución de jardín en un espacio vertical
el cual tendrá diferentes beneficios.

El proyecto se caracteriza por ofrecer un modelo de negocio referente a la naturaleza

vegetal, cuya preservación y existencia es muy importante en la tendencia del tiempo,
pues como se sabe en el tiempo actual la proliferación del CO2 va en crecimiento
(contaminación medio ambiental), y este proyecto se suma en contribuir a combatir
aquella contaminación sabiendo que la vegetación absorbe y elimina el CO2. También
el proyecto se caracteriza por ofrecer estética y decoración vegetal en el hogar a través
de diferentes tipos de plantas insertadas en el jardín vertical; y finalmente cabe
precisar que este también contribuye en el cuidado de la salud mental de las personas.

El mercado objetivo del proyecto para el primer año es de 1,120 clientes potenciales
(hogares) quienes demandarán 2,306 metros cuadrados (m2) de Jardín Vertical.

Para iniciar sus operaciones se necesita una inversión inicial de prefactibilidad de

s/.687,775.90 siendo cubierto por capital interno y externo.

Por otro lado, de acuerdo al estudio de tamaño y localización del proyecto, se eligió
en la micro localización el distrito de San Juan Bautista (Av. Las Américas con pasaje
Víctor Fajardo), porque reúne las condiciones adecuadas tales como cercanía a los
clientes, espacio amplio, cercano a zonas verdes, costo y disponibilidad del terreno
según la evaluación de los factores que se analizó.

1
I. INTRODUCCIÓN

En la ciudad de Ayacucho no existe una empresa que brinde el servicio dedicado en el

diseño e instalación de Jardines Verticales por ello en el presente trabajo es demostrar
la gran ventaja para el mercado de Ayacucho; principalmente en sus cinco distritos
ofreciendo la estética, el ambiente agradable y un ambiente lujoso con el propósito de
aprovechar al máximo los espacios verticales disponibles. Por ello es importante
realizar un estudio minucioso al mercado para demostrar su factibilidad y viabilidad y
como efecto su posterior instalación de una empresa en jardinería.

Para conseguir dicho propósito fue necesario elaborar el estudio del perfil del presente
proyecto para decidir realizar sus posteriores estudios más avanzados en las demás
etapas de prefactibilidad hasta llegar al proceso de ejecución y como consecuencia la
incorporación del Proyecto “Construcción e implementación de una empresa dedicada
al servicio en diseño e instalación de Jardines Verticales” al medio socioeconómico.

Es necesario realizar el estudio de mercado a los cinco distritos de la mencionada

ciudad con la finalidad de demostrar el acceso del servicio, para lo cual será preparada
la unidad formuladora y con iniciativa de los propios estudiantes de la escuela
profesional de Administración de Empresas de la Universidad Nacional San Cristóbal
de Huamanga.

Hoy en día los espacios verdes son de vital importancia para la vida humana, pues
éstos contribuyen en el bienestar de la salud y recreación de las personas generando
estabilidad en la salud mental como en la estética y lujo para marcar un estilo de vida
diferente.

En resumen, con el presente trabajo se llegará a hacer un estudio minucioso en cada

una de las etapas de un proyecto con el fin de su aprobación y su posterior
funcionamiento en el escenario del mercado Ayacuchano.

2
II. ASPECTOS GENERALES

2.1. Antecedentes
En la actualidad las técnicas de Jardines Verticales o también llamados muros
vivos vienen siendo impulsadas por instituciones públicas y privadas a través de
ferias y concursos promovidas por el CONCYTEC motivando al estudiante en
concientizar en cuidado del medio ambiental, asimismo podemos ver la
generalización de esta técnica un Universidades públicas y privadas impulsados
por los mismos estudiantes con apoyo de consultorías y otras empresas nacionales
e internacionales por medio de capacitaciones, conferencias y cursos de taller
dirigido a estudiantes egresados, profesionales de agronomía y otras
especialidades afines, y a la ciudadanía con el propósito de generar más noción en
aprovechar los espacios no utilizados con especies vegetativos, así como la idea
de generar la idea de emprendimiento por medio de las PYMES. Una de las pocas
empresas dedicadas a este emprendimiento en el Perú es “Arve”, quien viene
ejecutando desde el año 2012 enfocándose solamente en la ciudad de Lima
impulsando principalmente en el cuidado del medio ambiente.
Lo mencionado en líneas arriba fue el punto de partida para impulsar esta
actividad, además de ello fue fundamental las redes sociales, pues gracias a ello
nos enteramos de esta técnica, es así como nace la idea de llevarlo a un proyecto
en la ciudad de Ayacucho con la apertura de nuestra propia empresa ya que no
existe entidad formal dedicada a esta actividad.

3
II.2. Planteamiento del proyecto
II.2.1. Árbol de problemas

4
 II.2.2. Árbol de objetivos

II.2.3. Objetivo central

P rob lem a central

5 O bjetivo cen tral
L a poblacion de ayacucho no
L a poblacion de ayacucho
accede al servicio que brinde
accede al servicio que brinde en
en la instalacion de jardin
la instalacion de jardin vertical
vertical
 II.2.4. LOS MEDIOS PARA ALCANZAR EL OBJETIVO
CENTRAL
 Medios de primer nivel
Causas directas Medios de primer nivel

El cliente prefiere demandar El cliente prefiere demandar

jardines tradicionales y no jardines verticales y no jardines
jardines verticales tradicionales

 El servicio adecuado en el
El servicio inadecuado en el
mantenimiento de un jardín
mantenimiento de un jardín

El desinterés de empresas El interés de empresas privadas

privadas en promover áreas en promover áreas verdes
verdes

 Medio fundamental

Causas indirectas Medio fundamental

Equipo y herramientas Equipo y herramientas

obsoletos para el cuidado de adecuados para el cuidado de
areas verdes areas verdes

II.2.5. Los fines del proyecto

 Fines directos del proyecto

Efectos directos Fines directos

Disminuye el estrés por contar

Aumento de estrés por no contar
con espacios recreativos
con espacios recreativos
6
 La población de Ayacucho
Emplea inadecuadamente los emplea adecuadamente los
espacios disponibles en áreas espacios disponibles en áreas
verdes verdes

La existencia de áreas verdes

La inexistencia de áreas verdes
influye en forma positiva en el
influye en forma negativa en el
estilo de vida
estilo de vida

 Fin último del proyecto

Efecto final Fin último

Afecta a la calidad de vida Amenta la calidad de vida de

de la población ayacuchana la población ayacuchana

7
 II.2.6. Matriz marco lógico

INDICADORES

Resumen Narrativo NOMBRE DEL FRECUENCIA DE MEDIOS DE VERIFICACIÓN SUPUESTOS

METODO DE CALCULO
INDICADOR MEDICION

Análisis comparativo del

La población
Aumentar la calidad % Incremento de bienestar de la población
Reportes y encuestas del ayacuchana que cuenta
de vida de la calidad y ayacuchana antes y
FIN Anual. INEI y de centros de Salud con Jardines Verticales,
población esperanza de después de haber
Mental. contribuye a mejorar la
ayacuchana vida. instalado los jardines
calidad de vida.
verticales.
La población de
Mayor % de Reporte de cuentas e La población
Ayacucho accede al Recopilación de
contratos en la informes del personal ayacuchana contrata los
PROPÓSITO servicio que brinde comprobantes de pago, Mensual.
instalación del administrativo de la servicios de instalación
en la instalación de por el servicio brindado.
servicio. empresa. de jardines verticales.
Jardines Verticales

C.1: El cliente Número de Más personas

prefiere demandar hogares Reporte de informes del conscientes e
Cuantificación de datos
jardines verticales y interesados en la Trimestral. personal administrativo de informados de la
históricos.
no jardines instalación del la empresa. estética y beneficios de
COMPONE tradicionales Jardín Vertical. un Jardín Vertical.
NTES

C. 2: Servicio Empresas dedicadas al

Personal con
adecuado en el Observación y análisis Testimonios de satisfacción rubro de la jardinería
formación Mensual.
mantenimiento de agro-técnico. de los clientes. realizan un eficiente
técnica.
un jardín servicio.

8
 Porcentaje de Empresas privadas
C. 3: El interés de Reporte de SUNAT en
empresas que Cuantificación del responsables en el
empresas privadas constitución de empresas
promueven la número de empresas con Semestral. cuidado del medio
en promover áreas dedicadas al servicio de
inversión en crear visión en áreas verdes. ambiente promoviendo
verdes áreas verdes.
áreas verdes. áreas verdes.
A.2.1: Equipos y
herramientas Equipos y Reporte de los Adecuados materiales
adecuados para el herramientas de Control de calidad Semestral. comprobantes de pago y para el cuidado de las
cuidado de áreas calidad. garantías de los equipos. áreas verdes.
ACTIVIDADE verdes
S Resultado del personal
Número de Elección de idóneos
evaluado, sobre los
A.2.2: Conocimiento personas Evaluación sobre personales para que
Trimestral. conocimientos y
en jardinería. capacitados en jardinería vertical brinden el servicio de
habilidades que tengan de
jardinería. jardinería vertical.
los jardines verticales.

9
II.3. Información general del proyecto
II.3.1. Naturaleza

El proyecto de jardines verticales es una actividad comercial nueva e

innovadora en la ciudad de Ayacucho, dedicada al servicio en construcción e
implementación de jardines verticales en los hogares que no cuentan con
suficiente espacio para poseer un área verde.

Eco Vertical S.A.C. le da una salida ofreciendo jardines en un espacio vertical.

Este servicio se va ejecutar de manera técnica mediante la utilización de las
herramientas e insumos necesarios, dejando como resultado un trabajo de
calidad y garantía para la satisfacción del cliente.

El desarrollo de este proyecto ocurre en el ámbito de la ciudad de Huamanga,

precisamente en los distritos urbanos como Jesús de Nazarenas, Ayacucho,
San Juan Bautista, Carmen Alto y Andrés Avelino Cáceres Dorregaray. El
servicio se ejecutará en el ambiente exterior e interior del hogar dejando como
producto final un jardín con diversas vegetaciones implementadas para la
estética y lujo del hogar.

II.3.2. Ubicación

El proyecto se encontrará ubicado en el distrito de San Juan Bautista, de la

provincia de Huamanga, departamento de Ayacucho, en las inmediaciones del
estadio Las Américas, exactamente entre la Av. Las Américas y pasaje Víctor
Fajardo.

10
SAN JUAN
BAUTISTA

II.3.3. Unidad ejecutora

Entidad:
Universidad Nacional de San Cristóbal de Huamanga
Facultad de Ciencias Económicas, Administrativas y contables
Escuela Profesional de Administración de Empresas

Miembros del proyecto:

11
 MOYA FERNANDEZ, David Oswaldo
MORENO DE LA CRUZ, Pettir Yuvani
SOTO ROJAS, Wilmer
REGINALDO ACACIO, Vanesa Carolina

III. DESCRIPCIÓN Y OBJETIVOS

3.1. Objetivo General

● El objetivo de este proyecto es demostrar la prefactibilidad de la instalación de
jardines verticales en la ciudad de Ayacucho.
● Impulsar la construcción e implementación de jardines verticales en la ciudad
de Ayacucho.

3.2. Objetivo especifico

 Brindar disponibilidad de espacios para la instalación de jardín vertical

 Fomentar la instalación y conservación adecuadamente el jardín vertical.

 Fomentar el eficiente uso de recursos financieros y materiales en la

construcción de jardín vertical.

3.3. Descripción del proyecto

En la sociedad actual la vida se ve afectada ante la escasez o reducción de áreas
verdes y la creciente considerable de asfaltados, lo que está generando en las
últimas décadas un impacto ambiental negativo, Un estudio reciente realizado
por la Organización Mundial de la Salud (OMS) mostró relevancia que las áreas
verdes juegan un papel muy importante en las ciudades para disminuir la
contaminación y también para preservar el deterioro de la salud mental de la
población.
Por ello planteamos Los jardines verticales son una solución ante los problemas
ambientales como el calentamiento global, la contaminación del aire, el cuidado
de la salud mental de las personas y el crecimiento de la población. La
implementación de estos jardines en la ciudad de Ayacucho nos brindara un

12
 ecosistema en equilibrio y permitirán que las personas adquieran conciencia de
la preservación del medio ambiente

IV. INFORMACIÓN ESPECÍFICA DEL PROYECTO

4.1. Área geográfica

En el presente proyecto el área de estudio comprende los 5 distritos de la ciudad
de Ayacucho como:
● Ayacucho
● San Juan Bautista
● Carmen Alto
● Jesús Nazareno
● Andrés Avelino Cáceres Dorregaray
A las cuales a través de encuestas obtendremos información primaria, para ello es
fundamental conocer la muestra.

4.2.Población y muestra
Muestra de tipo probabilístico a los hogares de los cinco distritos de la ciudad de
Ayacucho.
Se determinó 213100 habitantes pertenecientes a los cinco distritos urbanos de
la provincia de Huamanga según el censo del año 2017. Según la Municipalidad
Provincial de Huamanga “la tasa de crecimiento poblacional en el departamento
de Ayacucho está en un promedio de 1.7.%” y según la Asociación Peruana de
Empresas de Inteligencia de Mercados (APEIM) un hogar en el Perú está
integrado por cuatro habitantes.

Cuadro N°1. Población de los distritos seleccionados

Distrito Habitantes
2017

Ayacucho 99 427

San Juan Bautista 38 457

13
 Carmen Alto 28 252

Jesús Nazareno 18 492

Andrés Avelino C. 28 472

TOTAL 213 100

Fuente: INEI Censo 2017

● Por Método Geométrico

𝑷𝒏 = 𝑷𝟎 ∗ (𝟏 + 𝒓¿t
tasa de crecimiento = 1.7%

Cuadro N°2. Población actualizada al año 2021

Distrito Habitantes
2021

Ayacucho 106 362

San Juan Bautista 41 140

Carmen Alto 30 223

Jesús Nazareno 19 782

Andrés Avelino C. 30 458

TOTAL 227 965

Fuente: INEI Censo 2017

Un hogar está conformado por cuatro habitantes en el Perú según

APEIM

“A la población 2021 se divide entre 4 para determinar la cantidad de

hogares”, obteniéndose la siguiente información:

14
 Cuadro N°3. Número de hogares 2021

Distrito Hogar 2021

Ayacucho 106 362 / 4 = 26591

San Juan Bautista 10 285

Carmen Alto 7 556

Jesús Nazareno 4 623

Andrés Avelino C. 7 615

TOTAL 56 991

Fuente: INEI y APEIM

Elaboración propia

Siendo:

➢ Z = nivel de confianza = 95% = 1.96

➢ e = error muestral = 5% = 0.05
➢ N = población = 56,991
➢ p = probabilidad a favor = 0.87
➢ q = probabilidad en contra = 0.13
➢ n = tamaño de muestra = 173

Fórmula:

Z 2 ( p)(q)( N )
n= 2 2
e (N −1)+ Z ( p)(q)

1.962 (0.87)(0.13)( 84700)

n= =173
0.052 (84700−1)+1.962 (0.87)(0.13)

El tamaño de muestra es de 173 encuestas a investigar.

15
V. LOCALIZACIÓN
“Con el propósito de maximizar la utilidad y minimizar los costos se hizo un
análisis de selección del del lugar más adecuado para ubicar las instalaciones de
la empresa, donde se acogerá la mano de obra, insumos, clientes, equipos,
herramientas, unidades de transporte y otros; necesarios para brindar el adecuado
servicio en diseño e instalación de Jardines Verticales. Para ello se hizo por los
métodos de calificación por puntos y la carga distancia.”

MACROLOCALIZACIÓN:
El ámbito de referencia del servicio “Jardines verticales” está en la provincia de
Huamanga del departamento Ayacucho - Perú.

16
 MESO LOCALIZACIÓN:

Descartadas las provincias de;

● Cangallo
● Huanca Sancos
● Huanta
● La Mar
● Lucanas
● Parinacochas
● Paucar del Sara Sara
● Sucre
● Víctor Fajardo
● Vilcas Huamán
Fueron descartados por no poseer gran extensión de áreas urbanas requeridas para
implementar este proyecto y por la tasa de densidad de la población menor, como
también por la concentración del nivel socioeconómico baja de aquellas
provincias.

Provincia seleccionada: Huamanga (distritos urbanos) por poseer un área urbana

de considerable extensión que garantice la implementación y su posible
crecimiento del negocio rodeada de una socioeconomía que emplee el uso del
servicio.

Mapa de la ciudad de Ayacucho

17
 MICRO LOCALIZACIÓN:

Método calificación por puntos:

La ubicación en específico consideramos en un distrito concurrente de la

provincia de Huamanga y a su vez que sea una zona próxima a un área verde y se
presentan las siguientes alternativas:

Opción 1: AYACUCHO (Av. 26 de enero; Ref. Colegio Froebel)

Opción 2: SAN JUAN BAUTISTA (Av. Las Américas; Ref. Estadio las
américas
Opción 3: CARMEN ALTO (Av. Mariscal Castilla; Ref. Arco)
Opción 4: JESÚS NAZARENO (Av. Los Incas; Ref. Jardín de niños 104)
Opción 5: ANDRÉS AVELINO C. (Av. El Ejército; Ref. Parque de la Bandera)

Factores determinantes:
➔ Cercanía a los consumidores.
➔ Costo del alquiler.
➔ Zona adecuada (verde).
➔ Disponibilidad de materia prima.
➔ Otros.

MÉTODO CUALITATIVO POR PUNTOS

Con este método se utilizará los factores determinantes para nuestra localización,
y así asignarles valores ponderados de peso relativo de acuerdo con la
importancia que se les atribuye. Contamos con 5 localizaciones opcionales, lo
cual procederemos a asignar una calificación de cero a diez. La suma de nuestras
calificaciones permitirá seleccionar la localización que acumule el mayor puntaje.

18
 LOCALIZACIÓN
P
SAN JUAN JESÚS ANDRES
E
FACTORES AYACUCHO BAUTISTA CARMEN ALTO NAZARENO AVELINO C.
S
0 Calificaci Ponderació Calificaci Ponderaci Calificaci Ponderaci Calificaci Ponderaci Calificaci Ponderaci
ón n ón ón ón ón ón ón ón ón

Cercanía a los consumidores 25% 7 1,75 6 1,5 3 0,75 5 1,25 5 1,25

Costo del alquiler 24% 4 0,96 8 1,92 7 1,68 7 1,68 8 1,92

Cercanía al área verde 26% 5 1,3 8 2,08 3 0,78 6 1,56 8 2,08

Disponibilidad de materia
prima 20% 7 1,4 5 1 6 1,2 6 1,2 6 1,2

Otros 5% 6 0,3 6 0,3 7 0,35 5 0,25 5 0,25

100
TOTAL % 5,71 6,8 4,76 5,94 6,7

Según la calificación por puntos ponderados; la empresa se localiza en el distrito de San Juan Bautista en la Av. Las Américas (Ref. estadio las
américas)

19
 ● Método carga distancia:

DEMANDA x
DISTRITOS DEMANDA X Y DEMANDA x X Y

- - -
AYACUCHO 2673 13.149.019 74.227.202 -35.147.327.787 198.409.310.946

SAN JUAN - -
BAUTISTA 758 13.172.841 74.204.069 -9985013478 -56.246.684.302

- -
CARMEN ALTO 1308 13.176.442 74.221.423 -17.234.786.136 -97.081.621.284

JESÚS - -
NAZARENO 489 13.153.530 74.216.866 -6.432.076.170 -36.292.047.474

ANDRÉS -
AVELINO C. 700 13.161.866 -74213742 -9.213.306.200 -51.949.619.400

-
TOTAL 5928 -78.012.509.771 439.979.283.406

-78012509771
X*=
5928

X= -13..1714002

-439.979.283.406
Y*=
5928

Y= -74220527

Según el método carga distancia la empresa se localizará en el distrito San

Juan Bautista en las inmediaciones del estadio Las Américas.

20
 Mapa San Juan Bautista

M
apa inmediaciones del estadio Las Américas

VI. ESTUDIO DE MERCADO

VI.1. Producto

El producto a desarrollar del proyecto son los Jardines Verticales, el cual es un

término descriptivo que se utiliza para hacer referencia a todas las formas de las
superficies de pared con vegetación, ello se ejecutará en un espacio específico de
nuestro mercado potencial.

21
 El nombre comercial del producto es “Eco Vertical S.A.C.”, el sistema permite
tener áreas verdes en muros, paredes interiores y/o exteriores de los hogares. La
estructura del sistema está compuesta por un marco de acero galvanizado, una
capa de plancha galvanizada colocado en el fondo, una de geomembrana, una
manta geotextil con bolsillos elaborada en fieltro, en el cual se coloca las plantas
que el cliente escoja y por un sistema de riego semiautomático, el cual permite
una mayor practicidad al usuario.

Eco-Vertical es un producto que ofrece múltiples beneficios, como, por ejemplo:

 Los jardines verticales disminuyen la contaminación ambiental, al filtrar

CO2.
 Los estudios realizados por la OMS indican que las plantas mejoran el
bienestar de las personas.
 Es atractivo en los domicilios.
 Los muros que tengan el jardín vertical mejoran su imagen
 Estos jardines disminuyen la temperatura.

Plantas adecuadas para jardines verticales.

NOMBRE DESCRIPCION
La albahaca es la hierba aromá tica
por excelencia y su uso es tan
Albahaca difundido en todo el mundo que se
considera la reina de las
aromá ticas.
a melisa que también se conoce
como limoncillo, hoja de limón,
Melisa toronjil o menta melisa es una
hierba muy perfumada con unas
hojas de color verde intenso y
unas flores de color blanco muy
delicadas
En sus hojas se concentran
aceites esenciales y otros
Salvia principios activos
con propiedades antifú ngicas,
antibacterianas y antivirales. 
Las hojas de estas hierbas
son ricas en aceites
Menta esenciales que resultan
repelentes para las plagas

22
 EL Romero tiene un aroma muy
peculiar, y es una planta de clima
Romero cá lido y seco.

Esta hierba aromá tica es má s

usada en la cocina por su aroma
Tomillo delicado y sus propiedades
medicinales conta las infecciones y
los problemas digestivos

VI.2. Mercado

El ámbito de mercado del proyecto comprende el área urbana de los cinco distritos
de la ciudad de Ayacucho y son los siguientes:
Ayacucho
San Juan Bautista
Jesús Nazareno
Carmen alto
Andrés Avelino Cáceres Dorregaray

VI.3. Características del mercado

Hogares de la zona urbana que no cuentan con espacio suficiente para establecer
áreas verdes y buscan una alternativa diferente.
Personas que no acceden al servicio en instalación de jardines verticales en la
ciudad de Ayacucho.
Negocios como hoteles, restaurantes, oficinas, centros comerciales e instituciones
que buscan dar u ofrecer como valor atractivo un ambiente natural y estético.

23
VI.4. Análisis de la demanda

El servicio a ofrecer en la ciudad de Ayacucho es “Diseño e instalación de

Jardines Verticales” por m2 dirigido a hogares de nuestro mercado objetivo.

Perfil del consumidor

“Lo que se busca es un consumidor que valore los beneficios de la vegetación y/o
la decoración de sus espacios y que cuente con una capacidad adquisitiva que le
permita adquirir un jardín vertical.”

Las características que debe tener el consumidor objetivo son:

“Característica socioeconómica: Familias que tengan la capacidad adquisitiva para
adquirir un jardín vertical y para el mantenimiento del mismo.”
“Estilo de vida: Personas que se preocupan por el cuidado del medio ambiente y
les agrade la naturaleza y/o muestran interés especial para la decoración de sus
espacios con el uso de las plantas.”
“Cuidado de salud: Personas que consideran que la vegetación es un medio de
cuidado y tranquilidad para la estabilidad emocional.”

VI.4.1. Determinación del número de hogares en los distritos

seleccionados
“Se hizo una estimación del número de hogares en los distritos del
objeto de estudio con los datos del Instituto Nacional de Estadística e
Informática (INEI) del año 2017 quien nos proporciona información de
la población de habitantes y menciona que la tasa de crecimiento
poblacional en promedio es 1.7%; y por otro lado también con los
datos de Asociación Peruana de Empresas de Investigación de
Mercados (APEIM) el cual nos indica que en el Perú un hogar está
conformado por un promedio de cuatro habitantes.”

24
Cuadro N°4. Población de los distritos seleccionados 2017

Distrito Habitantes 2017

Ayacucho 99427

San Juan Bautista 38457

Carmen Alto 28252

Jesús Nazareno 18492

Andrés Avelino C. 28472

TOTAL POBLACION 213100

Fuente: INEI

Cuadro N°5. Población de los distritos seleccionados 2021

Distrito Población 2021

Ayacucho 106362

San Juan Bautista 41140

Carmen Alto 30223

Jesús Nazareno 19782

Andrés Avelino C. 30458

TPOTAL POBLACION 227965

25
 Fuente: INEI
Elaboración propia

población N = población 2017 x (1+ tasa de crec. Pobla.) ^(n)

tasa de crecimiento = 1.7%

Cuadro N°6. Hogar en los distritos seleccionados 2021

Distrito Hogar 2021

Ayacucho 106363/4 = 26591

San Juan Bautista 10285

Carmen Alto 7556

Jesús Nazareno 4945

Andrés Avelino C. 7615

TOTAL HOGAR 56991

Fuente: INE y APEIM

Elaboración propia

Un hogar está conformado por 4 habitantes (APEIM)

26
VI.4.2. Proyección de la demanda

Utilizando los resultados de la investigación de mercados se pudo

“

determinar el mercado objetivo, para el cual previamente se identificó

el mercado potencial (total hogares de los 5 distritos), mercado
disponible y el mercado efectivo. Para el cálculo del mercado
disponible se utilizó el porcentaje de encuestados que respondieron que
sí les gustaría que exista una empresa que brinde el servicio de jardines
verticales en la ciudad de Ayacucho (83 por ciento). Para la
determinación del mercado efectivo se utilizó el porcentaje de
encuestados que respondieron que definitivamente considerarían
comprar el producto de jardín vertical para su hogar (61 por ciento) y
para el cálculo del mercado objetivo el proyecto eligió un nivel de
participación de 5 por ciento para cada año.”

27
 Cuadro N°6. Proyección de la población de los distritos selecciones

Distrito Pobla Pobla Pobla Pobla Pobla Pobla Pobla Pobla Pobla Pobla Pobla Pobla Pobla Pobla Pobla. Pobla Pobla
2017 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036

Ayacucho 99427 106362 108171 110009 111880 113782 115716 117683 119684 121718 123787 125892 128032 130209 132422 134673 136963

San Juan Bautista 38457 41140 41839 42550 43274 44009 44757 45518 46292 47079 47879 48693 49521 50363 51219 52090 52975

Carmen Alto 28252 30223 30736 31259 31790 32331 32880 33439 34008 34586 35174 35772 36380 36999 37628 38267 38918

Jesús Nazareno 18492 19782 20118 20460 20808 21162 21521 21887 22259 22638 23023 23414 23812 24217 24629 25047 25473

Andrés Avelino C. 28472 30458 30976 31502 32038 32583 33136 33700 34273 34855 35448 36051 36663 37287 37921 38565 39221

TPOTAL
POBLACION 213100 227965 231840 235781 239789 243866 248012 252228 256516 260876 265311 269822 274409 279074 283818 288643 293550

Fuente: INEI
Elaboración propia

28
 Finalmente, a la población determinada en cada distrito se divide entre cuatro para determinar la cantidad de hogares, obteniéndose la siguiente
información:
MERCADO POTENCIAL

Cuadro N°7. Proyección del mercado potencial (hogar proyectado)

Distrito Hogar Hogar Hogar Hogar Hogar Hogar Hogar Hogar Hogar Hogar Hogar Hogar Hogar Hogar Hogar Hogar Hogar
2017 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036

Ayacucho 24857 26591 27043 27502 27970 28445 28929 29421 29921 30430 30947 31473 32008 32552 33106 33668 34241

San Juan
Bautista 9614 10285 10460 10638 10818 11002 11189 11380 11573 11770 11970 12173 12380 12591 12805 13022 13244

Carmen Alto 7063 7556 7684 7815 7948 8083 8220 8360 8502 8647 8793 8943 9095 9250 9407 9567 9729

Jesús Nazareno 4623 4945 5030 5115 5202 5290 5380 5472 5565 5659 5756 5854 5953 6054 6157 6262 6368

Andrés Avelino 7118 7615 7744 7876 8009 8146 8284 8425 8568 8714 8862 9013 9166 9322 9480 9641 9805

TOTAL 53275 56991 57960 58945 59947 60966 62003 63057 64129 65219 66328 67455 68602 69768 70954 72161 73387

29
HOGAR

30
MERCADO DISPONIBLE:

Es el conjunto de clientes que tiene interés, ingreso y acceso a una oferta de

“

mercado específica. Para obtener los datos para el mercado disponible, se

multiplicará el porcentaje obtenido de la pregunta número cinco de la encuesta por
el mercado potencial obtenido anteriormente, logrando hallar el mercado
disponible por distrito y por año.”

Pregunta número 5: ¿Le gustaría que exista una empresa que brinde el servicio de
Jardines verticales en la ciudad de Ayacucho?

Número de respuestas Porcentaje

SI 144 83%

NO 29 17%

TOTAL 173 100%

Mercado Disponible = (Mercado Potencial) x (% que le gustaría que exista una

empresa que brinde el servicio de Jardines Verticales en la ciudad de Ayacucho)

31
 Cuadro N°8. Proyección de mercado disponible

Distrito 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036

26591*0.83
=

Ayacucho 22070 22445 22827 23215 23610 24011 24419 24834 25257 25686 26123 26567 27018 27478 27945 28420

San Juan
Bautista 8536 8682 8829 8979 9132 9287 9445 9606 9769 9935 10104 10276 10450 10628 10809 10992

Carmen Alto 6271 6378 6486 6597 6709 6823 6939 7057 7177 7299 7423 7549 7677 7808 7940 8075

Jesús Nazareno 4105 4175 4245 4318 4391 4466 4542 4619 4697 4777 4858 4941 5025 5110 5197 5286

Andrés Avelino
C. 6320 6427 6537 6648 6761 6876 6993 7112 7232 7355 7480 7608 7737 7869 8002 8138

TOTAL 47303 48107 48925 49756 50602 51462 52337 53227 54132 55052 55988 56940 57908 58892 59893 60912

Fuente: INEI, APEIM y Encuesta

32
Elaboración propia

33
 MERCADO EFECTIVO:

El mercado efectivo es parte del mercado disponible que tiene la intención de

“

adquirir el servicio que ofrece el proyecto, es decir está en capacidad de adquirir

el servicio de instalación de jardines verticales.”

Pregunta número 6: ¿Consideraría comprar el producto jardín vertical para su

hogar?

Número de respuestas Porcentaje

10
Definitivamente lo compraría 6 61%

No lo compraría 67 39%

17
TOTAL 3 100%

Mercado Efectivo = (Mercado Disponible) x (% que definitivamente compraría el

“

producto jardín vertical para su hogar)”

34
Cuadro N°9. Proyección del mercado efectivo

Distrito 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036

Ayacucho 13463 13692 13924 14161 14402 14647 14896 15149 15406 15668 15935 16206 16481 16761 17046 17336

San Juan
Bautista 5207 5296 5386 5477 5570 5665 5761 5859 5959 6060 6163 6268 6375 6483 6593 6705

Carmen
Alto 3825 3890 3957 4024 4092 4162 4233 4305 4378 4452 4528 4605 4683 4763 4844 4926

Jesús
Nazareno 2504 2546 2590 2634 2679 2724 2770 2817 2865 2914 2964 3014 3065 3117 3170 3224

Andrés
Avelino 3855 3921 3987 4055 4124 4194 4266 4338 4412 4487 4563 4641 4720 4800 4881 4964

TOTAL 28855 29345 29844 30351 30867 31392 31926 32468 33020 33582 34153 34733 35324 35924 36535 37156

Fuente: INEI, APEIM y Encuesta

Elaboración prop

35
VI.5. Análisis de la oferta

El negocio de jardines verticales no es resaltante en la ciudad de Ayacucho, el

“

cual se sabe por las indagaciones hechas por parte de la unidad formuladora de
este proyecto, pero que somos conscientes que no se puede ignorar a los
competidores para la apertura de un proyecto.”

En la ciudad no existe un competidor directo, ya que no se observa a empresas

“

formal ni informal que brinden el mismo servicio en la instalación de jardines

verticales.”

Si bien es cierto aún no existe la oferta en Ayacucho, pero que en la intervención

“

en la satisfacción a la demanda de este proyecto trabajan las universidades

públicas y privadas y algunas instituciones con especialidades en AGRONOMIA,
AGRÍCOLA etc., los cuales en sus centros de investigación y producción
desarrollan este tipo de proyecto en áreas verdes (jardines verticales, cultivos
hidropónicos y entre otros) que incentiva a las empresas privadas a ofrecer
servicios en este rubro. Por lo que consideramos que representan el 2% en
satisfacer a la demanda efectiva en la ciudad Ayacucho. También consideramos a
aquellos negocios que se ubican en algunos puntos de ciudad y que comercializan
plantas para jardines tradicionales, se puede considerar como competidores
indirectos y suponemos que cubren el 1% de nuestro mercado efectivo. Y por otro
lado por fuentes secundarias se sabe que existen competidores directos nacionales,
ubicada en la ciudad de Lima que brinda el servicio con unos años de experiencia,
algunos de ellos son Arve, Gania, Techos Verdes, Jardín Urbano, etc.”

36
Cuadro N°10. Proyección de la oferta de jardines verticales

Año Mercado Efectivo Oferta Jardines

Verticales (3%)

2021 28855 866

2022 29345 880

2023 29844 895

2024 30351 911

2025 30857 926

2026 31392 942

2027 31926 958

2028 32468 974

2029 33020 991

2030 33582 1007

2031 34153 1025

2032 34733 1042

37
 2033 35324 1060

2034 35924 1078

2035 36535 1096

2036 37156 1115

Fuente: Encuesta
Elaboración propia

6.5.1. Demanda suplida por el proyecto (mercado objetivo)

Existe una demanda de jardines verticales que va hacer absorbida por

“

el presente proyecto, tal es así que se ha decidido participar con el

cuatro por ciento (4%) del mercado efectivo de jardines verticales, para
ello se tuvo en cuenta los siguientes aspectos:”

● El producto se encuentra en etapa de introducción, debido a que

“

es un producto nuevo y aún no cuenta con una participación de

mercado sobresaliente.”
● Nuestro servicio aún no es conocido en la ciudad de Ayacucho.”
“

VI.6. Brecha Oferta - Demanda

“Realizando la diferencia entre la demanda efectiva obtenida y la oferta al 3% que

presenta el mercado, se obtiene la demanda insatisfecha y de ello se obtiene la
demanda a cubrir por el presente proyecto, lo mismo que sería el mercado
objetivo.”

38
Cuadro N°11. Demanda insatisfecha del proyecto de jardines verticales

Demanda Efectiva Oferta de Demanda

de Jardines Jardín Vertical Demanda Objetivo del
Año Verticales (3%) Insatisfecha Proyecto (4%)

2021 28855 866 27989 1120

2022 29345 880 28465 1139

2023 29844 895 28949 1158

2024 30351 911 29440 1178

2025 30857 926 29931 1197

2026 31392 942 30450 1218

2027 31926 958 30968 1239

2028 32468 974 31494 1260

2029 33020 991 32029 1281

2030 33582 1007 32575 1303

2031 34153 1025 33128 1325

2032 34733 1042 33691 1348

2033 35324 1060 34264 1371

39
 2034 35924 1078 34846 1394

2035 36535 1096 35439 1418

2036 37156 1115 36041 1442

Fuente: Encuesta
Elaboración propia

Requerimiento en metros cuadrados del mercado objetivo (m2):

Mediante la encuesta se determinó los metros cuadrados de jardines verticales que

“

serían requeridos y se obtuvo como resultado que los jardines verticales más requerido
serían de dos metros cuadrados y el que menor requerimiento tendría sería el de tres
metros cuadrados, tal y como se observa en el siguiente cuadro:”

Pregunta 11: ¿Qué tamaño de Jardín Vertical estaría dispuesto a adquirir para su
hogar?

Número de respuestas Porcentaje

1 metro cuadrado 66 38%

2 metros cuadrados 73 42%

3 metros cuadrados 13 8%

Más de 3 metros cuadrados 21 12%

TOTAL 173 100%

40
41
 Cuadro N°12. Proyección del requerimiento en metros cuadrados de mercado objetivo (m2)

Tamaño del
producto 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036

1 metro cuadrado 426 433 440 448 455 463 471 479 487 495 504 512 521 530 539 548

2 metros cuadrados 470 478 486 495 503 512 520 529 538 547 557 566 576 585 596 606

3 metros cuadrados 90 91 93 94 96 97 99 101 102 104 106 108 110 112 113 115

Mas de 3 metros
cuad. 134 137 139 141 144 146 149 151 154 156 159 162 165 167 170 173

TOTAL 1120 1139 1158 1178 1197 1218 1239 1260 1281 1303 1325 1348 1371 1394 1418 1442

Fuente: Encuesta

Elaboración propia

42
CUANTIFICACIÓN ANUAL DE LA DEMANDA (M2):

Para la cuantificación de la demanda multiplicamos el número hogares del

“

mercado objetivo por la cantidad de metros cuadrados de jardín vertical que estos
requieran adquirirlo.”

Cuadro N°13. Proyección anual de la demanda en m2

AÑO Requerimiento m2 x Cantidad de hogar DEMANDA

TOTAL (m2)

2021 Requerimiento (m2) 1 2 3 5

Hogares 426 470 90 134 2970

2022 Requerimiento (m2) 1 2 3 5

Hogares 433 478 91 137 3020

2023 Requerimiento (m2) 1 2 3 5

Hogares 440 486 93 139 3073

2024 Requerimiento (m2) 1 2 3 5

Hogares 448 495 94 141 3126

2025 Requerimiento (m2) 1 2 3 5

Hogares 455 503 96 144 3176

2026 Requerimiento (m2) 1 2 3 5 3233

43
 Hogares 463 512 97 146

2027 Requerimiento (m2) 1 2 3 5

Hogares 471 520 99 149 3290

2028 Requerimiento (m2) 1 2 3 5

Hogares 479 526 101 151 3346

2029 Requerimiento (m2) 1 2 3 5

Hogares 487 538 102 154 3399

2030 Requerimiento (m2) 1 2 3 5

Hogares 495 547 104 156 3455

2031 Requerimiento (m2) 1 2 3 5

Hogares 504 557 106 159 3519

2032 Requerimiento (m2) 1 2 3 5

Hogares 512 566 108 162 3577

2033 Requerimiento (m2) 1 2 3 5

Hogares 521 576 110 165 3638

2034 Requerimiento (m2) 1 2 3 5

Hogares 530 585 112 167 3702

44
 2035 Requerimiento (m2) 1 2 3 5

Hogares 539 596 113 170 3761

2036 Requerimiento (m2) 1 2 3 5 2970

Hogares 548 606 115 173

Fuente: Encuesta - Elaboración propia

VII. ESTUDIO TÉCNICO

VII.1. Tamaño
“El sistema constructivo y de acabados del proyecto se realizará en un área de 600
m2 los cuales contaremos con: Almacén para abono de campus y tierra negra,
almacén para remedios agroquímicos y semillas, almacén para herramientas,
almacén para materiales, comedor y vestuario, almacén de plantación (viveros),
tanque de depósito de agua, oficina general, oficina de marketing, oficina de
atención al cliente y oficina de contabilidad.”

“Estos son unas de las características que se consideró en cuenta para el óptimo
funcionamiento del lugar:”

“ La ubicación. Para desarrollar el proyecto se determinó en el distrito de san juan

bautista en la ciudad de Ayacucho ya que es un lugar central y de fácil acceso,
como estrategia de marketing se escogió por el gran comercio que hay, ya se
puede encontrar facilidad en la obtención de los insumos de trabajo y el lugar
cuenta con muchas edificaciones que podrían ser nuestros clientes y es de un
estrato medio.
Zona verde. El lugar seleccionado está cercano a las áreas verdes como el parque
ecológico.”

45
DISTRIBUCION DE LA PLANTA:

46
Especificaciones de la distribución: Área total 600 m2

Distribución Área

Almacén de sustrato y tierra negra 29 m2

Almacén de semillas y remedios agroquímicos 29 m2

Almacén de herramientas 19 m2

Almacén de materiales 19 m2

Almacén – vivero 210 m2

Tanque de depósito de agua 6 m2

Oficina de gerencia general 30 m2

Oficina de marketing 33 m2

Oficina de atención al cliente 33 m2

Oficina de contabilidad 30 m2

Comedor 10 m2

Vestuario 7 m2

SS.HH. para personal operativo 2 m2

SS.HH. para personal administrativo 3 m2

VII.2. Ingeniería del proyecto

7.2.1. Proceso productivo

Descripción del proceso productivo

El proceso de producción de este proyecto para llegar ya al producto final
“

viene dado por dos fases; la producción de plantas (vegetales en viveros) y el

diseño e instalación del jardín vertical, lo cual se explica:”

Primera fase:
Producción de plantas (vegetales) aromáticas exóticas y otros en los viveros,
“

los cuales tendrán los siguientes procesos.”

Preparativo de tierra negra, abono (compus y humos), semillas y bolsa de
“

almacigo.”
La combinación de los nutrientes requeridos (tierra y compus).”
“

Almacigo de semillas para su germinación.”

“

Embolsado de nutrientes (tierra negra y compus).”

“

Trasplante del almacigo a las bolsas de tierra para su crecimiento y su

“

ubicación en camas.”
Selección de plantas aptas para el diseño del jardín vertical.”
“

Proceso de producción de plantas (vegetales)”

“

46
Segunda fase:

En esta segunda fase se da el inicio del diseño e instalación del jardín

“

vertical previo acuerdo con el cliente, los cuales tendrán los siguientes
procesos.”

Selección y evaluación del muro a instalar el jardín vertical.”

“

La selección del diseño a implementar.”

“

Disposición de los materiales a emplear.”

“

Realizar la estructura del soporte del jardín vertical.”

“

Empotrar la estructura en el espacio vertical.”

“

Colocar el material impermeable al fondo de la estructura.”

“

Colocar la fibra (tela geotextil)”

“

Implementar el sistema de riego.”

“

Plantado de vegetales seleccionados al diseño.”

“

Proceso de implementación del jardín vertical

47
VIII. ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN

De acuerdo a las formas y pautas societarias que establece la ley, se decidió que la
“

empresa será una empresa de Sociedad Anónima Cerrada, con el nombre de

ECOVERTICAL S.A.C, regulada por la Ley General de Sociedades 26887 dada el 18
de julio de 2021.”

Las razones que justifican la elección de este tipo de sociedad son las siguientes,
“

basándonos en nuestras necesidades:”

● La creación de ésta puede llevarse a cabo por un mínimo de dos (02) personas y un
“

máximo de veinte personas (20) que son llamados accionistas - socios, y pueden ser
personas naturales o jurídicas.”

● Estas personas (socios) también pueden participar en forma activa y directa en los
“

temas administrativos, comerciales y gestiones de representación de la empresa.”

48
● Este tipo de empresa calza exactamente al giro y tamaño, ya que va dirigida a
“

empresas familiares, pequeña o mediana empresa.”

● Este tipo de empresa puede estar activo sin necesidad de un directorio; no cuenta con
“

acciones inscritas en el Registro Público del Mercado de Valores; no obstante, se

decidió contar con un directorio en el presente proyecto.”

● Así mismo se designará a un Gerente General, el cual será uno de los socios
“

inversionistas, a quien se le establecerá las responsabilidades y facultades propias del

cargo. Cabe indicar que, a este último, no se consideró en la planilla de
remuneraciones, en la medida que al ser parte del directorio y ser socio inversionista,
sus retribuciones estarán dadas a través del reparto de beneficios de la empresa.”

VIII.1. Estructura orgánica:

ECOVERTICAL S.A.C. se promueve y reconoce los siguientes comportamientos

“

claves en los colaboradores:”

● Actuar con iniciativa, responsabilidad y pro actividad para lograr los

“

objetivos y metas de la organización.”

● “ Operar con productividad, aprovechando al máximo los recursos disponibles
y desarrollando innovaciones en estos para que den un mayor rendimiento.”
● “ Armonizar partes, capacidad de negociación para lograr acuerdos.”
● Demostrar competencia y eficacia laborando dentro de diferentes culturas y
“

modelar actitudes positivas.”

● Disposición para el trabajo en equipo.”
“

VIII.2. Organización propuesta:

Considerando las características de la empresa, la organización funcional de la

“

empresa otorga importancia a la división del trabajo, manteniendo a su vez la

coordinación entre las diferentes áreas de la empresa.”

49
A continuación, se presenta el organigrama funcional de la empresa:

Organigrama de la empresa:

VIII.2.1. Funciones principales

Gerente General

● “ Planifica estratégicamente las actividades de la empresa.”

● Fija las políticas, metas y los objetivos de la empresa en el largo y

“

mediano plazo.”
● Selecciona y evalúa al personal que integrará la empresa.”
“

50
 ● “ Controla el desempeño, producción y productividad de las personas
que integran la empresa, verificando los logros de la organización, las
ventas y la rentabilidad de la misma, estableciendo las medidas
correctivas en caso de que no se estén alcanzando dichas metas.”
● Organiza las actividades a realizarse.”
“

Administrador:

● Recepción de llamadas.”
“

● Elaboración del presupuesto del jardín vertical.”

“

● Envío por correo el presupuesto del jardín vertical.”

“

● Verificación del depósito del adelanto.”

“

● Contactar con el proveedor de la estructura y del enmarcado.”

“

● Contactar con el vivero sobre el requerimiento de plantas por vía

“

telefónica o personal.”
● Realiza el seguimiento de las actividades de la empresa, establecidas
“

por el Gerente.”

Arquitecto

● Sus principales funciones son:”

“

● Visitar el domicilio de los clientes”

“

● Elaboración del diseño del jardín vertical”

“

● Envío por correo el diseño del jardín vertical”

“

● Entrega del recibo del adelanto en la casa del cliente”

“

● Verificación de la instalación del jardín vertical”

“

Jardinero principal

Sus principales funciones son:

● Instalación del jardín vertical.”

“

● Instalación del sistema de riego.”

“

● Realizar el inventario de plantas, sustrato y materiales que se utilizan

“

en la instalación de un jardín vertical.”

51
 ● Preparación del sustrato”
“

Ayudante de jardinería

Sus principales funciones son:

● Apoyar en la instalación del jardín vertical.”

“

● Preparación de la planta (limpieza y corte).”

“

● Apoyar en la preparación del sustrato.”

“

● Apoyar en la realización del inventario de los materiales que se

“

utilizan en la instalación del jardín vertical.”

Vendedor

Sus principales funciones son:

● Asesorar al cliente.”
“

● Visitar clientes potenciales.”

“

● Mantener actualizada la base de clientes de la empresa.”

“

● Establecer convenios con entidades relacionadas al rubro.”

“

VIII.3. Administración general

VIII.3.1. Políticas de empresa

Política de compras

La forma de pago de las compras será al contado y será realizado

“

exclusivamente por el administrador vía telefónica o de forma personal.

También se contará con una diversidad de proveedores con la finalidad de
contar con los insumos oportunamente.”

Política de ventas

La forma de pago para las ventas será al contado, en efectivo o a través del
“

sistema de pago VISA. Además, las ventas se realizarán principalmente

fuera de la oficina debido a que no se cuenta con una persona exclusiva para
atención al público.”

52
 Políticas de inventario

La empresa contará con un almacén de tal forma que permita tener un stock
“

de materiales para realizar el trabajo de instalación de una forma rápida. El

responsable es el administrador, pero los jardineros principales son los
encargados de llevar el control del inventario.”

Políticas de personal

El personal que labore en la empresa será convocado a través de un

“

concurso público de tal forma de contratar a las personas más idóneas y

calificadas. El control del horario de trabajo se realizará a través de tarjetas
de asistencia en el cual cada empleado deberá marcar la entrada y salida de
su labor, bajo la supervisión del administrador.”

8.4. Aspectos legales

8.4.1. Legislación de la actividad del proyecto

Constitución de la empresa

Para llevar a cabo la constitución de nuestra empresa, es necesario

“

seguir los siguientes requerimientos:”

● Tramitar la reserva de preferencia registral, cuya finalidad es la de

“

darle un derecho a los titulares, socios o profesionales que tienen un

vínculo directo al proceso de la constitución o modificación del
estatuto de una persona jurídica que puedan cautelar el nombre,
denominación o razón social elegida.”
● El capital social a formar puede ser en efectivo o en bienes y no
“

existe un monto mínimo. Además, en caso que la empresa sea

capitalizada en efectivo, es necesaria la apertura de una cuenta
bancaria para la empresa.”

● Contar como mínimo con dos socios; designar a un Gerente General

“

y establecer sus facultades propias del cargo y responsabilidad.”

53
 ● Establecer si habrá o no un directorio, en este caso, sí habrá un
“

directorio conformado por nosotros mismos.”

● Declarar los aportes de los socios tanto en bienes dinerarios como no

“

dinerarios si fuera el caso. Si el aporte de capital es en bienes, los

cónyuges de los socios y/o accionistas deberán firmar el proyecto de
minuta.”

● Presentar los estatutos que regirá a la empresa (la gerencia, la junta

“

de accionistas, etc.), los deberes y derechos de los socios, entre otros.”

El accionariado de nuestra empresa estará conformado de la siguiente

“

manera:”

● La Señorita Vanesa Reginaldo Acacio tendrá el 25 por ciento de la

“

participación de las acciones y el señor Wilmer Soto Rojas tendrá el

25 por ciento de la participación y también el señor Pitter Yuvani
Moreno De La Cruz tendrá el 25 por ciento de las acciones, y el otro
25 por ciento de las acciones tendrá el señor David Oswaldo Moya
Fernández.”

Inscripción en registros Públicos:

Una vez otorgada la escritura pública de constitución de la empresa, estará

“

lista para su inscripción en el registro de personas jurídicas de la SUNARP.

Para ellos debemos presentar los siguientes documentos:”

● Formato de solicitud de inscripción.”

“

● Copia
“ simple documento de identidad DNI de los
representantes legales.”
● Parte notarial que transcribe la escritura pública que ingresa al
“

registro como título.”

● Comprobante de depósito por el pago de los derechos
“

registrales.”
● Trámite aproximado de siete días útiles.”
“

Los siguientes documentos son entregados por la SUNARP:”

“

54
 ● Constancia de inscripción”
“

● Copia simple del asiento registral”

“

Obtención del Registro Único de Contribuyentes

Una vez que el asiento registral es aprobado, la empresa se inscribirá ante la

“

SUNAT para ser identificada como contribuyente, obteniendo así el número de

Registro Único de Contribuyente (RUC). Asimismo, se obtendrá la clave SOL,
la cual nos servirá para realizar los trámites por internet ante SUNAT. El
trámite para obtener el RUC es totalmente gratuito.”

Licencias y Autorizaciones

La licencia de funcionamiento (licencia municipal de funcionamiento para

“

establecimiento comercial, industrial y/o de servicios definitivos o temporales)

se tramitará en la Municipalidad de Distrital de San Juan Bautista; proceso que
requiere lo siguiente:”
a) “Formulario de solicitud - declaración jurada debidamente llenada,
que incluya.”
b) “Número de R.U.C. y D.N.I. o carné de extranjería del solicitante,
tratándose de personas jurídicas o naturales, según corresponda.”

c) “D.N.I. o carné de Extranjería del representante legal en caso de

personas jurídicas, u otros entes colectivos, o tratándose de
personas naturales que actúen mediante representación.”

d) “Vigencia de poder de representante legal, en el caso de personas

jurídicas u otros entes colectivos. Tratándose de representación de
personas naturales, se requerirá carta poder simple.”

e) “Declaración jurada de observancia de condiciones de seguridad.”

f) “Derecho de trámite.”
Requisitos adicionales:
a) “Copia simple del título profesional, en caso de servicios
relacionados con la salud.”

55
 b) “Copia simple de la autorización sectorial respectiva, en el caso de
aquellas actividades que conforme a la Ley la requieran de manera
previa al otorgamiento de la licencia de funcionamiento.”

El costo del trámite de la licencia de funcionamiento es de S/ 191.00 por

“

derecho a trámite. Presenta silencio Positivo: 12 días hábiles cuando

transcurrido el plazo la institución no ha emitido un pronunciamiento
expreso al trámite o servicio solicitado, éste se da como aprobado”

IX. EVALUACION DE IMPACTO SOCIAL Y AMBIENTAL

IX.1. Contrafactual

¿Qué habría pasado con los beneficiarios en ausencia de la intervención del

proyecto jardín vertical?
 Habría menos área verde y por ende la proliferación de CO2 aumentaría.
 Los hogares que no cuentan con espacios horizontal seguirían sin
acceso. a un jardín o área verde.
 La salud mental de las personas se iría en avance perjudicial.

¿Cómo se encuentra un hogar beneficiario después de la intervención del

proyecto jardines verticales?
 Una sociedad consciente en medio ambiente más sano.
 Hogares con espacio verde (estética, lujo, comodidad).
 Buen salud mental y esperanza de vida.
 Mejora la reducción de temperatura en los hogares.
 Purifica el aire en los hogares.

CONTRAFACTUAL:
 Hogares que cuentan o tienen un jardín horizontal.
 Hogares que no implementan un jardín vertical pudiendo aprovechar su
espacio vertical disponible.

56
IX.2. Accesibilidad

Preguntas descriptivas:
¿La población de Ayacucho accede al servicio que brinde en la instalación
de Jardines verticales?
 Existen hogares que no cuentan con espacio verde (jardín) porque no
disponen de un espacio horizontal.
 Los hogares que no tienen espacio horizontal para un área verde
tampoco tienen un área verde vertical.
 El área verde en la ciudad de Ayacucho es reducida, por ende, la
proliferación del C02 va en aumento (contaminación del medio
ambiente).
 Los hogares, empresas y las instituciones públicas o privadas que no
cuentan con espacio verde son poco estéticos y menos atractivos.
 La salud mental de la familia de los hogares que no cuentan con espacio
verde va en declive.

¿Cuáles son las causas del inacceso a un Jardín Vertical de los hogares de la
ciudad de Ayacucho?
 Falta de conocimiento del sistema de jardines verticales.
 Falta del emprendimiento de las empresas privadas sobre áreas verdes.
 Hogares que se adaptan a la práctica de jardín en macetas o jardines
tradicionales.

Pregunta causa- efecto:

¿Como se encuentra un hogar implementado el Jardín Vertical?
 Hogares con acceso a un área verde (Jardín Vertical).
 Hogares con una buena imagen y estética.
 La ciudad de Ayacucho cuanta con más amplitud de áreas verdes.

¿Cuál es el impacto del proyecto Jardín Vertical en los hogares de la ciudad

de Ayacucho?
 Aumenta la calidad de vida con un estilo diferente y de comodidad.

57
 IX.3. Grupos de tratamiento

Grupo de tratamiento Resultado potencial

Participa No participa
Y(1)=1=Hogares que no Y(0) D=1= Hogares que no
Tratado tiene espacio horizontal tiene espacio horizontal
para á rea verde. para á rea verde y no optan
por á rea verde vertical.
Y(1) D=1=Hogares que Y(0)D=0= Hogares que ya
No tratado tienen espacio horizontal tienen espacio verde y ya
para á rea verde pero que no optan por jardín
optan por á rea verde vertical.
vertical.

IX.4. Externalidades
Externalidades son efectos secundarios (buenos o malos) que se producen
cuando un proyecto realiza una actividad.

Externalidad negativa:
 Contaminación al medio ambiente con desecho de restos de envases
agroquímicos, emisión de Co2 de la camioneta en transporte de traslado.
Externalidad positiva:
 Sostenibilidad del medio ambiente (los vegetales emiten oxigeno
generando un ambiente sano limpio y elimina el Co2 evitando la
proliferación de la contaminación).

IX.5. Programas de mitigación

BENEFICIOS DEL PROYECTO:

 Purificación del aire: Las plantas en un jardín vertical filtran partículas

del aire y convierten el CO2 en oxígeno. 1 m2 de fachada vegetal extrae
2,3 kg de CO2 al año del aire y produce 1,7 kg de oxígeno.

 Reducción de temperatura: Las plantas absorben la luz solar, el 50 %

se absorbe y reflejan el 30 %; esto ayuda a crear un clima más frío y
agradable. En general, esto significa una reducción de 3 °C de la
temperatura de la ciudad.

58
  Buen salud mental y esperanza de vida: Al contar con un Jardín
Vertical o Muro Verde nos beneficiamos todos los seres humanos, ya
que las plantas nos ayudan a que respiremos un aire más limpio al
encargarse ellos de absorber el dióxido de carbono que se genera en las
ciudades urbanas. Al igual que todo hábitat con plantas, los Muros
Verdes al tener vegetación viva, también contribuyen a mejorar nuestra
calidad y esperanza de vida.

 Aumenta la biodiversidad: Las plantas que se incluyen en el jardín

vertical promueven el hábitat de las aves, mariposas e insectos,
especialmente en un entorno urbano que está hecho principalmente de
cemento y asfalto.

 Estética: Los huertos son frescos, coloridos, aromáticos y lindos a la

vista.

 Optimización de espacio: Al cultivar en forma vertical aprovechas al

máximo el espacio. El jardín puede colocarse en tu patio, terraza o
dentro de tu vivienda. Se adapta muy bien a espacios chicos.

CONTRABENEFICIOS DEL PROYECTO:

 Deterioro de la infraestructura: La vegetación genera humedad en su

alrededor, y ello podría ser perjudicial para la resistencia de la
infraestructura.
 Contaminación con desechos agroquímicos: En el proyecto se
utilizará los remedios agroquímicos y los restos de ellos como son los
envases pueden ser perjudicial y contaminante para el cuidado del medio
ambiente.

MEDIDAS DE MITIGACION:

 Control de calidad y mantenimiento del jardín.

59
  Control y manejo integral de residuos y desechos.

COSTOS POR MEDIDAS DE MITIGACION:

Es necesario considerar los costos de impacto y riesgos que pueden generar las
actividades del proyecto de construcción e implementación de jardines
verticales. Implementar un plan de acción económica para compensar el impacto
de los contrabeneficios que pudiera tener al momento o después de realizar los
trabajos.

Los objetivos del plan de manejo de medidas de mitigación podemos citar los
siguientes:
 Prevenir el deterioro de la infraestructura en la cual está siendo
implementado el jardín vertical.
 Evitar la contaminación ambiental con los desechos y restos de remedios
agroquímicos.

Plan de acción a desarrollar

Entre las acciones a desarrollar tenemos:

 Evaluación de su crecimiento y desarrollo de la planta.
 Control de su raíz (evitar que la raíz de la planta se traspase al exterior).
 Revisión del sistema de riego (por goteo) en intervalos de tiempo
semestral.
 Construcción del relleno sanitario para depositar los restos de los
remedios agroquímicos.
 Educación ambiental y concientización.
 Instalación de tachos ecológicos de recolección de otros restos en la
actividad cotidiana de la empresa (tachos de residuos orgánicos y
residuos inorgánicos).

1. Costos de control de calidad y mantenimiento del jardín.

Control de calidad y mantenimiento del jardín Valor

Evaluació n de su crecimiento y desarrollo de la planta. s/.30.00

Control de su raíz (evitar que la raíz de la planta se s/.30.00

60
 traspase al exterior).
Revisió n del sistema de riego (por goteo) en intervalos de s/.40
tiempo semestral.
Total s/.100.00

2. Costos de control y manejo de residuos y desechos.

Control de Contaminación con desechos Valor

agroquímicos y otros
Construcció n del relleno sanitario para depositar los s/.400.00
restos de los remedios agroquímicos.
Educació n ambiental y concientizació n. s/.80.00
Instalació n de tachos ecoló gicos de recolecció n de otros
restos en la actividad cotidiana de la empresa (tachos de s/.200.00
residuos orgá nicos y residuos inorgá nicos).
Total s/.680.00

X. ESTUDIO ECONÓMICO FINANCIERO

X.1. Inversiones
En este capítulo se busca determinar el monto de la inversión, el cual permitirá
poner en marcha el proyecto de los jardines verticales en la ciudad de
Ayacucho.

Requerimientos de Inversión fija:

N Unidad de Cantida
Descripción C.U. C.T. Aporte
o medida d

1 Terreno (San Juan Bautista) m2 400 S/.600.00 S/.240,000.00 EXTERNO

2 Construcción (oficinas, almacén, comedor) m2 145 S/.350.00 S/.50,750.00 EXTERNO
  Maquinaria y equipos          

3 Camioneta de carga (Pick Ups Chevrolet N300 WORK) Unidad 1 S/.40,911.00 S/.40,911.00 INTERNO
4 Taladro Percutor 1/2" 18V Inalámbrico Free Power Unidad 1 S/.300.00 S/.300.00 INTERNO
5 Maquina soldadora 200 amp indurac 200 pro-2 Unidad 1 S/.900.00 S/.900.00 INTERNO

61
6 Bosch cortadora de metal gCO 14-24 Unidad 1 S/.599.00 S/.599.00 INTERNO
7 Laptop HP I5 . 15.6" - 8 GB RAM - SSD 512 GB Unidad 4 S/.2,899.00 S/.11,596.00 INTERNO
  Equipos y enseres          

8 Escritorio de oficina (1m x 1.80m) Unidad 4 S/.280.00 S/.1,120.00 INTERNO

9 Silla con respaldar Unidad 4 S/.180.00 S/.720.00 INTERNO
10 Mesa de reunión (1m x 3m) Unidad 1 S/.600.00 S/.600.00 INTERNO
11 Estante de oficina Melamina 1.2m x 2m Unidad 4 S/.450.00 S/.1,800.00 INTERNO
12 Impresora Multifuncional EPSON EcoTank L5190 Unidad 2 S/.600.00 S/.1,200.00 INTERNO
13 Sillas Unidad 6 S/.60.00 S/.360.00 INTERNO
14 Juego de comedor (para 6 personas) Unidad 1 S/.600.00 S/.600.00 INTERNO
TOTAL INVERSI0N FIJA S/.351,456.00

Requerimientos Operativos:

Mano de Obra

No Descripción Unidad de medida Cantidad C.U. C.T. Aporte

S/.1,500.0
1 Técnico Mes 1 S/.1,500.00 0 INTERNO
S/.1,200.0
2 Jardinero Mes 1 S/.1,200.00 0 INTERNO
S/.1,000.0
3 Ayudante de jardinero Mes 1 S/.1,000.00 0 INTERNO
S/.3,700.0
TOTAL MANO DE OBRA MENSUAL 0

Materia Prima
Unida
N d de Cantida
Descripción C.U. C.T. Aporte
o medid d
a
1 Geomembrana (material impermeable) m2 248 S/.10 S/.2,475 INTERNO
Plancha Galvanizada (para insertar en el fondo de la estructura del
INTERNO
2 jardín) m2 248 S/.15 S/.3,713
3 Manta geotextil (con bolsillos para portar cada planta) m2 248 S/.12 S/.2,970 INTERNO
4 Manguera polietileno para sistema de riego por goteo Metro 990 S/.0.5 S/.495 INTERNO

62
 0
S/.0.2
INTERNO
5 Tornillo (para empotrar la estructura del jardín vertical al pared) Unidad 990 0 S/.198
S/.0.6
INTERNO
6 Tierra negra Kg 1188 0 S/.713
7 Semillas kg 1 S/.40 S/.40 INTERNO

8 Insecticidas y fertilizantes Lt 2 S/.70 S/.140  

S/.10,74
TOTAL MATERIA PRIMA MENSUAL (para meses del 1er año) 3

CIF (costos indirectos de fabricación):

N Unidad de Cantida
Descripción C.U. C.T. Aporte
° medida d

1 Servicio de agua Mes 1 S/.180.00 S/.180.00 INTERNO

2 Servicio de luz Mes 1 S/.80.00 S/.80.00 INTERNO

3 Fumigadora manual jacto XP-20 Unidad 1 S/.210.00 S/.210.00 INTERNO

4 Escalera Tijera Aluminio 7 Pasos Unidad 1 S/.140.00 S/.140.00 INTERNO

5 Carretilla Buggy 80 litros Llanta Rombo Unidad 2 S/.150.00 S/.300.00 INTERNO

6 Tijera para podar de Aluminio Profesional marca Ergo Unidad 2 S/.30.00 S/.60.00 INTERNO

7 Alicate Universal 8'' marca Ubermann Unidad 2 S/.15.00 S/.30.00 INTERNO

8 Pico punta y pala angosta 90 cm marca Tramontina Unidad 2 S/.55.00 S/.110.00 INTERNO

9 Pala punta huevo con mango marca Tramontina Unidad 3 S/.25.00 S/.75.00 INTERNO

10 Palita Angosta Mando de Madera marca Tramontina Unidad 3 S/.7.50 S/.22.50 INTERNO

11 Martillo Carpintero 16oz marca Red Line Unidad 2 S/.25.00 S/.50.00 INTERNO

12 Huincha 5 m marca STANLEY Unidad 2 S/.15.00 S/.30.00 INTERNO

13 Rastrillo 14 dientes 120 cm marca Tramontina Unidad 2 S/.18.00 S/.36.00 INTERNO

TOTAL CIF S/.1,323.50

Gastos Administrativos:

N° Descripción Unidad de medida Cantidad C.U. C.T. Aporte

             
S/.2,200.0
INTERNO
1 Gerente general Mes 1 S/.2,200.00 0
S/.1,200.0
INTERNO
2 Personal de Ventas Mes 1 S/.1,200.00 0
S/.1,000.0
INTERNO
3 Personal de Seguridad Mes 1 S/.1,000.00 0
S/.1,000.0
INTERNO
5 Personal de Limpieza Mes 1 S/.1,000.00 0
  Suministros de oficina        
6 Bandeja porta papel de 3 pisos Unidad 4 S/.21.00 S/.84.00 INTERNO
7 Archivador plastificado Unidad 6 S/.4.50 S/.27.00 INTERNO
8 Binder clip Cajax10 1 S/.9.50 S/.9.50 INTERNO
9 Engrapador Unidad 4 S/.17.00 S/.68.00 INTERNO
10 Perforador Unidad 4 S/.25.00 S/.100.00 INTERNO

63
11 Grapas 26/6 Caja 1 S/.20.00 S/.20.00 INTERNO
12 Sacagrapas Unidad 4 S/.3.50 S/.14.00 INTERNO
13 Lapicero tinta seca Pilot Cajax12 3 S/.23.00 S/.69.00 INTERNO
14 Cinta de embalaje 110 yd Doc 1 S/.30.00 S/.30.00 INTERNO
15 Clips Caja 1 S/.10.00 S/.10.00 INTERNO
16 Papel bond A4 75 gr Cajax5mill 1 S/.102.00 S/.102.00 INTERNO
17 Tampón azul y negro Unidad 8 S/.3.50 S/.28.00 INTERNO
18 Sellos Unidad 6 S/.10.00 S/.60.00 INTERNO
19 Notas adhesivas Unidad 4 S/.9.00 S/.36.00 INTERNO
20 Porta clips Unidad 4 S/.4.00 S/.16.00 INTERNO
21 Tijera de oficina Unidad 4 S/.4.50 S/.18.00 INTERNO
22 Cinta correctora Unidad 8 S/.3.00 S/.24.00 INTERNO
23 Folder manilo Paqx25und 4 S/.5.50 S/.22.00 INTERNO
24 Sobre manila Paqx50und 4 S/.7.00 S/.28.00 INTERNO
25 Fastener Cjx50und 2 S/.3.00 S/.6.00 INTERNO
  Útiles de limpieza          

26 Escoba Unidad 2 S/.12.00 S/.24.00 INTERNO

27 Balde Unidad 2 S/.15.00 S/.30.00 INTERNO

28 Trapeador Unidad 2 S/.25.00 S/.50.00 INTERNO

29 Detergente Bolsa 8Kg 1 S/.30.00 S/.30.00 INTERNO

30 Alcohol Lt 1 S/.11.00 S/.11.00 INTERNO

31 Franela Mt 5 S/.8.00 S/.40.00 INTERNO

32 Aromatizador Gl 1 S/.16.00 S/.16.00 INTERNO

33 Limpia vidrios Gl 2 S/.23.00 S/.46.00 INTERNO

34 Lejía Gl 1 S/.14.00 S/.14.00 INTERNO

35 Papel higiénico Plancha 1 S/.22.00 S/.22.00 INTERNO

36 Papel toalla Plancha 1 S/.25.00 S/.25.00 INTERNO

37 Jabón liquido Unidad 2 S/.7.00 S/.14.00 INTERNO

38 Recogedor Unidad 2 S/.10.00 S/.20.00 INTERNO

  Implementos de seguridad          

39 Lentes de protección Unidad 4 S/.25.00 S/.100.00 INTERNO

40 Guantes Par 4 S/.15.00 S/.60.00 INTERNO
41 Bota de cuero punta de acero económico Par 2 S/.60.00 S/.120.00 INTERNO
42 Radio comunicador Unidad 2 S/.220.00 S/.440.00 INTERNO
  Publicidad        
43 Redes sociales, radio, afiches, banners Unidad   S/.600.00 S/.600.00
S/.7,833.5
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS 0

Intangibles:
Cantida
No Descripción Unidad de medida C.U. C.T. Aporte
d

1 Estudio (elaboración del plan) Unidad 1 S/.2,000.00 S/.2,000.00 INTERNO

  Constitución de la empresa          

64
2 Búsqueda índice Registros Púbicos Unidad 1 S/.6.00 S/.6.00 INTERNO
3 Reserva nombre Registros Púbicos Unidad 1 S/.18.00 S/.18.00 INTERNO
4 Minuta Unidad 1 S/.210.00 S/.210.00 INTERNO
5 Derechos notariales Unidad 1 S/.250.00 S/.250.00 INTERNO
6 Derechos registrales Unidad 1 S/.145.00 S/.145.00 INTERNO
7 Copia literal Unidad 1 S/.14.00 S/.14.00 INTERNO
8 Libros contables/registrales Unidad 10 S/.49.00 S/.490.00 INTERNO
  Licencia de funcionamiento          

9 Costo de tramite licencia de funcionamiento Unidad 1 S/.139.90 S/.139.90 INTERNO

10 Pago tramite de defensa civil Unidad 1 S/.223.00 S/.223.00 INTERNO
11 Creación de la página web Unidad 1 S/.300.00 S/.300.00 INTERNO
  Lanzamiento del producto          

12 Diseño de logo Unidad 1 S/.250.00 S/.250.00 INTERNO

13 Publicidad en redes sociales Unidad 1 S/.350.00 S/.350.00 INTERNO
14 Paneles publicitarios Unidad 2 S/.800.00 S/.1,600.00 INTERNO
15 Tarjetas de presentación Unidad 1 S/.360.00 S/.360.00  

TOTAL INTANGIBLES S/.6,355.90

Finalmente se determina que el proyecto de jardines verticales en la ciudad de

Ayacucho demanda una inversión total de s/.381,412.00; de los cuales el 24%
(s/.90,662.00) es de naturaleza de aporte socios, y el resto 76% (s/.290,750.00)
será financiado por una entidad bancario.

65
 X.2. Balance de apertura

ACTIVO CIRCULANTE PASIVO CIRCULANTE

EFECTIVO DISPONIBLE PARA MANO DE OBRA S/.3,700.00    
EFECTIVO DISPONIBLE PARA MATERIA PRIMA S/.10,743.30   S/.0.00
EFECTIVO DISPONIBLE PARA CIF S/.1,323.50    
EFECTIVO DISPONIBLE PARA GASTOS OPERATIVOS S/.7,833.5 DEUDAS DE LARGO PLAZO
ATIVO FIJO PRESTAMO BANCARIO S/.290,750
INTANGIBLES S/.6,355.90    
MUEBLES Y ENSERES S/.6,400.00 PATRIMONIO
EQUIPOS CAPITAL SOCIAL S/.90,662
S/.54,306.00
MAQUINARIAS Socio 1: Wilmer Soto Rojas S/.22,666
EDIFICIOS S/.50,750.00 Socio 2: Vanesa Reginaldo Acacio S/.22,666
TERRENOS S/.240,000.00 Socio 3: Pettir Moreno De La Cruz S/.22,666
    Socio 4: David Moya Fernández S/.22,666
S/.381,412 S/.381,412

X.3. Financiamiento

PRÉ STAMO S/.290,750.00

APORTE EXTERNO
ENTIDAD BCP
PLAZO 10 AÑ 0S
TEA 16%
CUOTA S/.60,156.00
 Periodo
(años) 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Pago   S/.60,156 S/.60,156 S/.60,156 S/.60,156 S/.60,156 S/.60,156 S/.60,156 S/.60,156 S/.60,156 S/.60,156
Interés   S/.46,520 S/.44,338 S/.41,807 S/.38,871 S/.35,466 S/.31,515 S/.26,933 S/.21,617 S/.15,450 S/.8,297
Amortización   S/.13,636 S/.15,818 S/.18,349 S/.21,285 S/.24,691 S/.28,641 S/.33,224 S/.38,540 S/.44,706 S/.51,859
Saldo S/.290,750 S/.277,114 S/.261,295 S/.242,946 S/.221,661 S/.196,970 S/.168,329 S/.135,105 S/.96,565 S/.51,859 S/.0

X.4. Capital de trabajo

DIAS

Horizonte de evaluación(años) 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
costos totales sin IGV (año 1-15, S/.11,61 S/.11,61 S/.11,61
etapa I)   S/.11,618 S/.11,618 S/.11,618 S/.11,618 S/.11,618 S/.11,618 8 8 8 S/.11,618 S/.11,618 S/.11,618 S/.11,618 S/.11,618 S/.11,618
costos totales sin IGV (año 1-15, S/.12,02 S/.12,02 S/.12,02
etapa II)   S/.12,020 S/.12,020 S/.12,020 S/.12,020 S/.12,020 S/.12,020 0 0 0 S/.12,020 S/.12,020 S/.12,020 S/.12,020 S/.12,020 S/.12,020
costos totales sin IGV (año 1-15, S/.174,7 S/.174,7 S/.174,7
etapa III)   S/.174,760 S/.174,760 S/.174,760 S/.174,760 S/.174,760 S/.174,760 60 60 60 S/.174,760 S/.174,760 S/.174,760 S/.174,760 S/.174,760 S/.174,760
costos totales sin IGV (año 1-15, S/.81,28 S/.81,28 S/.81,28
administ y remun.)   S/.81,282 S/.81,282 S/.81,282 S/.81,282 S/.81,282 S/.81,282 2 2 2 S/.81,282 S/.81,282 S/.81,282 S/.81,282 S/.81,282 S/.81,282
S/.279,6 S/.279,6 S/.279,6
COSTOS TOTALES (SIN IGV):   S/.279,680 S/.279,680 S/.279,680 S/.279,680 S/.279,680 S/.279,680 80 80 80 S/.279,680 S/.279,680 S/.279,680 S/.279,680 S/.279,680 S/.279,680

IMPORTANTE: Incluye
remuneraciones

Rotación del capital (RCT): 1

Horizonte (años) AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10 AÑO 11 AÑO 12 AÑO 13 AÑO 14 AÑO 15

variación del capital (VCT) S/.279,680 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 -S/.279,680

Recuperación del CT: S/.279,680

67
 X.5. Amortización y depreciación

Amortización de activos intangibles:

costo inicial S/.6,356

Amortización 20%

Horizonte 0 1 2 3 4 5
S/.1,27 S/.1,27
Amortización   1 S/.1,271 S/.1,271 1 S/.1,271
S/.5,08 S/.1,27
valor libro S/.6,356 5 S/.3,814 S/.2,542 1 S/.0

Depreciación de maquina camioneta de carga:

Costo Inicial 40,911

Valor residual 4,091
vida 15 Años
2,454.6
Depreciación 6 Año

Horizonte (años) 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
Depreciación   2,455 2,455 2,455 2,455 2,455 2,455 2,455 2,455 2,455 2,455 2,455 2,455 2,455 2,455 2,455
31,09 26,18 18,81 11,45
Valor libro 40,911 38,456 36,002 33,547 2 28,638 3 23,728 21,274 9 16,364 13,910 5 9,000 6,546 4,091

Nota: Esta maquina se deprecia en 15 años, y al cabo de ello se vende a un valor chatarra de s/.4,091.00

68
 Depreciación de maquina soldadora:

Costo Inicial S/.900

Valor
residual 0 Nota: Esta maquina se deprecia en 10 años, pero se mantiene operativa durante la vida útil del proyecto.
vida 10 Años
Depreciación S/.90.00 año
Horizonte (años) 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Depreciación   S/.90 S/.90 S/.90 S/.90 S/.90 S/.90 S/.90 S/.90 S/.90 S/.90
S/.36
Valor en libro S/.900 S/.810 S/.720 S/.630 S/.540 S/.450 0 S/.270 S/.180 S/.90 S/.0

Depreciación de local de oficinas:

s/.50,75
Costo Inicial 0
Valor residual 0
vida 15 Años
Depreciación s/.3,383 Año

Horizonte
(años) 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
3,38
Depreciación   3,383 3,383 3,383 3,383 3,383 3,383 3,383 3,383 3,383 3,383 3,383 3,383 3 3,383 3,383
33,83 6,76
Valor en libro 50,750 47,367 43,983 40,600 37,217 3 30,450 27,067 23,683 20,300 16,917 13,533 10,150 7 3,383 0

69
 X.6. IGV

Impuesto general a las ventas (IGV) 18%

Horizonte de
evaluación (años) 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
costos totales sin IGV S/.6,07 S/.6,07 S/.6,07 S/.6,07 S/.6,07 S/.6,07 S/.6,07 S/.6,07 S/.6,07 S/.6,07 S/.6,07 S/.6,07 S/.6,07 S/.6,07 S/.6,07
(etapa I)   4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4
costos totales sin IGV
(etapa II)   S/.140 S/.140 S/.140 S/.140 S/.140 S/.140 S/.140 S/.140 S/.140 S/.140 S/.140 S/.140 S/.140 S/.140 S/.140
costos totales sin IGV S/.130, S/.130, S/.130, S/.130, S/.130, S/.130, S/.130, S/.130, S/.130, S/.130, S/.130, S/.130, S/.130, S/.130, S/.130,
(etapa III)   360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360
costos totales sin IGV S/.16,4 S/.16,4 S/.16,4 S/.16,4 S/.16,4 S/.16,4 S/.16,4 S/.16,4 S/.16,4 S/.16,4 S/.16,4 S/.16,4 S/.16,4 S/.16,4 S/.16,4
(administ.)   82 82 82 82 82 82 82 82 82 82 82 82 82 82 82
S/.153, S/.153, S/.153, S/.153, S/.153, S/.153, S/.153, S/.153, S/.153, S/.153, S/.153, S/.153, S/.153, S/.153, S/.153,
Costos totales (sin IGV)   056 056 056 056 056 056 056 056 056 056 056 056 056 056 056
Costos totales (con S/.180, S/.180, S/.180, S/.180, S/.180, S/.180, S/.180, S/.180, S/.180, S/.180, S/.180, S/.180, S/.180, S/.180, S/.180,
IGV):   606 606 606 606 606 606 606 606 606 606 606 606 606 606 606
IGV PAGADO EN LOS S/.27,5 S/.27,5 S/.27,5 S/.27,5 S/.27,5 S/.27,5 S/.27,5 S/.27,5 S/.27,5 S/.27,5 S/.27,5 S/.27,5 S/.27,5 S/.27,5 S/.27,5
COSTOS:   50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50

Horizonte de
Evaluación (años): 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
Ingresos Totales (sin S/.534, S/.534, S/.534, S/.534, S/.534, S/.534, S/.534, S/.534, S/.534, S/.534, S/.534, S/.534, S/.534, S/.534, S/.534,
IGV)   600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600

70
 Ingresos Totales (con S/.630, S/.630, S/.630, S/.630, S/.630, S/.630, S/.630, S/.630, S/.630, S/.630, S/.630, S/.630, S/.630, S/.630, S/.630,
IGV)   828 828 828 828 828 828 828 828 828 828 828 828 828 828 828
IGV RECIBIDO EN LOS S/.96,2 S/.96,2 S/.96,2 S/.96,2 S/.96,2 S/.96,2 S/.96,2 S/.96,2 S/.96,2 S/.96,2 S/.96,2 S/.96,2 S/.96,2 S/.96,2 S/.96,2
INGRESOS: 0 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28

S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6
IGV a ser pagado al fisco   78 78 78 78 78 78 78 78 78 78 78 78 78 78 78
Aplicación del crédito S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6
fiscal   78 78 78 78 78 78 78 78 78 78 78 78 78 78 78
IGV A SER PAGADO AL S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6
FISCO:   78 78 78 78 78 78 78 78 78 78 78 78 78 78 78

X.7. Flujo de fondos netos

Impuesto a la renta 30%

Horizonte de evaluación (años) Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 Año 11 Año 12 Año 13 Año 14 Año 15
S/.534, S/.543, S/.553, S/.562, S/.571, S/.581, S/.592, S/.602, S/.611, S/.621, S/.633, S/.643, S/.654, S/.666, S/.676,9
+ Ingresos anuales:   600 600 140 680 680 940 200 280 820 900 420 860 840 360 80
S/.279, S/.279, S/.279, S/.279, S/.279, S/.279, S/.279, S/.279, S/.279, S/.279, S/.279, S/.279, S/.279, S/.279, S/.279,6
- Costos operativos:   680 680 680 680 680 680 680 680 680 680 680 680 680 680 80
S/.46,5 S/.44,3 S/.41,8 S/.38,8 S/.35,4 S/.31,5 S/.26,9 S/.21,6 S/.15,4 S/.8,29
- Interés de préstamo bancario:   20 38 07 71 66 15 33 17 50 7          
Amortización de activos S/.1,27 S/.1,27 S/.1,27 S/.1,27 S/.1,27
- intangibles:   1 1 1 1 1                    
Depreciación de maquina S/.2,45 S/.2,45 S/.2,45 S/.2,45 S/.2,45 S/.2,45 S/.2,45 S/.2,45 S/.2,45 S/.2,45 S/.2,45 S/.2,45 S/.2,45 S/.2,45
- Camioneta de carga:   5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 S/.2,455
Depreciación de Maquina
- soldadora:   S/.90 S/.90 S/.90 S/.90 S/.90 S/.90 S/.90 S/.90 S/.90 S/.90          
S/.3,38 S/.3,38 S/.3,38 S/.3,38 S/.3,38 S/.3,38 S/.3,38 S/.3,38 S/.3,38 S/.3,38 S/.3,38 S/.3,38 S/.3,38 S/.3,38
- Depreciación de local de oficina:   3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 S/.3,383

71
 S/.201, S/.212, S/.224, S/.236, S/.249, S/.264, S/.279, S/.295, S/.310, S/.327, S/.347, S/.358, S/.369, S/.380, S/.391,4
  Utilidad antes de impuesto:   201 383 454 929 335 817 659 055 762 995 902 342 322 842 62
S/.60,3 S/.63,7 S/.67,3 S/.71,0 S/.74,8 S/.79,4 S/.83,8 S/.88,5 S/.93,2 S/.98,3 S/.104, S/.107, S/.110, S/.114, S/.117,4
  IMPUESTO A LA RENTA (IR)   60 15 36 79 01 45 98 17 28 98 371 503 797 253 39
S/.140, S/.148, S/.157, S/.165, S/.174, S/.185, S/.195, S/.206, S/.217, S/.229, S/.243, S/.250, S/.258, S/.266, S/.274,0
  utilidad después de impuesto   841 668 118 851 535 372 762 539 533 596 531 839 525 589 23
PAGO DEL IGV (ampliado crédito S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,6 S/.68,67
- fiscal):   78 78 78 78 78 78 78 78 78 78 78 78 78 78 8
amortización del préstamo S/.13,6 S/.15,8 S/.18,3 S/.21,2 S/.24,6 S/.28,6 S/.33,2 S/.38,5 S/.44,7 S/.51,8
- bancario   36 18 49 85 91 41 24 40 06 59          
amortización de activos S/.1,27 S/.1,27 S/.1,27 S/.1,27 S/.1,27
+ intangibles:   1 1 1 1 1                    
Depreciación de maquina S/.2,45 S/.2,45 S/.2,45 S/.2,45 S/.2,45 S/.2,45 S/.2,45 S/.2,45 S/.2,45 S/.2,45 S/.2,45 S/.2,45 S/.2,45 S/.2,45
+ Camioneta de carga:   5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 S/.2,455
Depreciación de Maquina
+ soldadora:   S/.90 S/.90 S/.90 S/.90 S/.90 S/.90 S/.90 S/.90 S/.90 S/.90          
depreciación del local para S/.3,38 S/.3,38 S/.3,38 S/.3,38 S/.3,38 S/.3,38 S/.3,38 S/.3,38 S/.3,38 S/.3,38 S/.3,38 S/.3,38 S/.3,38 S/.3,38
+ oficinas   3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 S/.3,383
valor libro de maquina camioneta
+ de carga:                               S/.4,091
+ valor libro de maquina soldadora:                                
+ valor de libro de oficina:                                
-
S/.279,6 S/.279,6
- capital de trabajo 80 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 80
+ recuperación de capital de trabajo                                
S/.90,66
+ ingreso x aporte de socios 2                              
S/.338,9
- inversión total 17                              
S/.290,7
+ monto prestado 50                              
-
S/.237,1 S/.65,7 S/.71,3 S/.77,2 S/.83,0 S/.88,3 S/.93,9 S/.99,7 S/.105, S/.110, S/.114, S/.180, S/.187, S/.195, S/.203, S/.494,9
FLUJO DE FONDOS NETO 85 25 71 90 87 65 81 88 249 077 987 691 999 685 749 55

Tasa de descuento 18%

72
 S/.278,4
valor actual neto (VAN) 47
Tasa interna de retorno (TIRM) 24%
9.16163
Indicador de rentabilidad: 484
PRI:  

X.8. Flujo de caja operativo

HORIZONTE DE EVALUACION 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
Saldo Inicial                                
INGRESOS                                
S/.534, S/.543, S/.553, S/.562, S/.571, S/.581, S/.592, S/.602, S/.611, S/.621, S/.633, S/.643, S/.654, S/.666, S/.676,
Ventas de Jardín vertical   600 600 140 680 680 940 200 280 820 900 420 860 840 360 980
S/.90,66
Ingreso por aportes 2                              
S/.290,7
Ingreso por préstamo 50                              
otros ingresos                                
S/.381,4 S/.534, S/.543 S/.553, S/.562, S/.571, S/.581, S/.592, S/.602, S/.611, S/.621, S/.633, S/.643, S/.654, S/.666, S/.676,
Total Ingresos 12 600 ,600 140 680 680 940 200 280 820 900 420 860 840 360 980
EGRESOS                                
preparación de tierra negra y
almacigo de semillas                                
Gastos de preparación del
terreno   S/.466 S/.466 S/.466 S/.466 S/.466 S/.466 S/.466 S/.466 S/.466 S/.466 S/.466 S/.466 S/.466 S/.466 S/.466
costo anual de trabajadores para
S/.5,54 S/.5,54 S/.5,54 S/.5,54 S/.5,54 S/.5,54 S/.5,54 S/.5,54 S/.5,54 S/.5,54 S/.5,54 S/.5,54 S/.5,54 S/.5,54 S/.5,54
preparación y almacigo de  
4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4
semillas:
Gastos en personal de
mantenimiento y nutrientes:                                
Costo anual insecticidas y   S/.140 S/.140 S/.140 S/.140 S/.140 S/.140 S/.140 S/.140 S/.140 S/.140 S/.140 S/.140 S/.140 S/.140 S/.140

73
fertilizantes:
S/.11,8 S/.11,8 S/.11,8 S/.11,8 S/.11,8 S/.11,8 S/.11,8 S/.11,8 S/.11,8 S/.11,8 S/.11,8 S/.11,8 S/.11,8 S/.11,8 S/.11,8
Costo Anual de trabajadores   80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
Preparación e instalación de
jardín vertical                                
S/.44,4 S/.44,4 S/.44,4 S/.44,4 S/.44,4 S/.44,4 S/.44,4 S/.44,4 S/.44,4 S/.44,4 S/.44,4 S/.44,4 S/.44,4 S/.44,4 S/.44,4
Costo total de trabajadores:   00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00
GASTOS ADMINISTRATIVOS Y
REMUNERACIONES                                
S/.64,8 S/.64,8 S/.64,8 S/.64,8 S/.64,8 S/.64,8 S/.64,8 S/.64,8 S/.64,8 S/.64,8 S/.64,8 S/.64,8 S/.64,8 S/.64,8 S/.64,8
costo anual de remuneración:   00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00
S/.3,12 S/.3,12 S/.3,12 S/.3,12 S/.3,12 S/.3,12 S/.3,12 S/.3,12 S/.3,12 S/.3,12 S/.3,12 S/.3,12 S/.3,12 S/.3,12 S/.3,12
Gastos de servicio al Año   0 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Gastos de Publicidad   S/.600 S/.600 S/.600 S/.600 S/.600 S/.600 S/.600 S/.600 S/.600 S/.600 S/.600 S/.600 S/.600 S/.600 S/.600
S/.12,7 S/.12,7 S/.12,7 S/.12,7 S/.12,7 S/.12,7 S/.12,7 S/.12,7 S/.12,7 S/.12,7 S/.12,7 S/.12,7 S/.12,7 S/.12,7 S/.12,7
otros gastos administrativos:   62 62 62.00 62.00 62.00 62.00 62.00 62.00 62.00 62.00 62.00 62.00 62.00 62.00 62.00
Intangibles S/.6,356                              
Muebles y enseres S/.6,400                              
Equipos S/.54,30                              
Maquinaria 6.00                              
S/.50,75
Edificio 0.00                              
S/.240,0
Terrenos 00.00                              
S/.357,8 S/.143, S/.143 S/.143, S/.143, S/.143, S/.143, S/.143, S/.143, S/.143, S/.143, S/.143, S/.143, S/.143, S/.143, S/.143,
total egreso 12 712 ,712 712 712 712 712 712 712 712 712 712 712 712 712 712
-
S/.23,60 S/.390, S/.399 S/.409, S/.418, S/.427, S/.438, S/.448, S/.458, S/.468, S/.478, S/.489, S/.500, S/.511, S/.522, S/.533,
saldo operativo 0 888 ,888 428 968 968 228 488 568 108 188 708 148 128 648 268

FLUJO DE CAJA FINANCIERO

S/.13,6 S/.15,8 S/.18,3 S/.21,2 S/.24,6 S/.28,6 S/.33,2 S/.38,5 S/.44,7 S/.51,8
Pago de Capital   36 18 49 85 91 41 24 40 06 59          
S/.46,5 S/.44,3 S/.41,8 S/.38,8 S/.35,4 S/.31,5 S/.26,9 S/.21,6 S/.15,4 S/.8,29
Pago de Interés   20 38 07 71 66 15 33 17 50 7          
-
S/.23,60 S/.307, S/.646, S/.996, S/.1,35 S/.1,72 S/.2,10 S/.2,48 S/.2,88 S/.3,29 S/.3,71 S/.4,20 S/.4,70 S/.5,21 S/.5,73 S/.6,27
Saldo Final 0 131 862 134 4,945 2,756 0,828 9,159 7,570 5,521 3,553 3,261 3,408 4,536 7,184 0,452

74
 S/.381,
Inversión Inicial 412
TASA DE DESCUENTO 18%
s/.2,57
VAN OPERATIVO 7,652
s/.9,96
VAN FINANCIERO 6,235

X.9. Estado de resultados

Estado de resultados años 1 -15

ESTADO DE
RESULTADOS AÑ0 1 AÑ0 2 AÑO 3 AÑ0 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10 AÑO 11 AÑO 12 AÑO 13 AÑO 14 AÑO 15
S/.534, S/.543, S/.553,1 S/.562,6 S/.571,6 S/.581,9 S/.592,2 S/.602,2 S/.611,8 S/.621,9 S/.633,4 S/.643,8 S/.654,8 S/.666,3 S/.676,9
Ventas: 600 600 40 80 80 40 00 80 20 00 20 60 40 60 80
S/.62,4 S/.62,4 S/.62,43 S/.62,43 S/.62,43 S/.62,43 S/.62,43 S/.62,43 S/.62,43 S/.62,43 S/.124,8 S/.62,43 S/.62,43 S/.62,43 S/.62,43
- Costo de Ventas: 30 30 0 0 0 0 0 0 0 0 60 0 0 0 0
S/.472, S/.481, S/.490,7 S/.500,2 S/.509,2 S/.519,5 S/.529,7 S/.539,8 S/.549,3 S/.559,4 S/.508,5 S/.581,4 S/.592,4 S/.603,9 S/.614,5
UTILIDAD BRUTA 170 170 10 50 50 10 70 50 90 70 60 30 10 30 50
Gastos de S/.85,4 S/.85,4 S/.85,42 S/.85,42 S/.85,42 S/.84,15 S/.84,15 S/.84,15 S/.84,15 S/.84,15 S/.84,06 S/.84,06 S/.84,06 S/.84,06 S/.84,06
- Administración: 27 27 7 7 7 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5
S/.64,8 S/.64,8 S/.64,80 S/.64,80 S/.64,80 S/.64,80 S/.64,80 S/.64,80 S/.64,80 S/.64,80 S/.64,80 S/.64,80 S/.64,80 S/.64,80 S/.64,80
Remuneraciones 00 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
S/.3,12 S/.3,12
Servicios 0 0 S/.3,120 S/.3,120 S/.3,120 S/.3,120 S/.3,120 S/.3,120 S/.3,120 S/.3,120 S/.3,120 S/.3,120 S/.3,120 S/.3,120 S/.3,120
S/.3,47 S/.3,47
Depreciación 3 3 S/.3,473 S/.3,473 S/.3,473 S/.3,473 S/.3,473 S/.3,473 S/.3,473 S/.3,473 S/.3,383 S/.3,383 S/.3,383 S/.3,383 S/.3,383
S/.1,27 S/.1,27
Amortización 1 1 S/.1,271 S/.1,271 S/.1,271 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
S/.12,7 S/.12,7 S/.12,76 S/.12,76 S/.12,76 S/.12,76 S/.12,76 S/.12,76 S/.12,76 S/.12,76 S/.12,76 S/.12,76 S/.12,76 S/.12,76 S/.12,76
Otros gastos 62 62 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
- Gastos de Ventas: S/.3,05 S/.3,05 S/.3,055 S/.3,055 S/.3,055 S/.3,055 S/.3,055 S/.3,055 S/.3,055 S/.3,055 S/.3,055 S/.3,055 S/.3,055 S/.3,055 S/.3,055

75
 5 5
Publicidad S/.600 S/.600 S/.600 S/.600 S/.600 S/.600 S/.600 S/.600 S/.600 S/.600 S/.600 S/.600 S/.600 S/.600 S/.600
S/.2,45 S/.2,45
Depreciación 5 5 S/.2,455 S/.2,455 S/.2,455 S/.2,455 S/.2,455 S/.2,455 S/.2,455 S/.2,455 S/.2,455 S/.2,455 S/.2,455 S/.2,455 S/.2,455
S/.383, S/.392, S/.402,2 S/.411,7 S/.420,7 S/.432,3 S/.442,5 S/.452,6 S/.462,1 S/.472,2 S/.421,4 S/.494,3 S/.505,2 S/.516,8 S/.527,4
UAIPI 689 689 29 69 69 00 60 40 80 60 40 10 90 10 30
S/.46,5 S/.44,3 S/.41,80 S/.38,87 S/.35,46 S/.31,51 S/.26,93 S/.21,61 S/.15,45
- Gastos Financieros 20 38 7 1 6 5 3 7 0 S/.8,297 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0
S/.46,5 S/.44,3 S/.41,80 S/.38,87 S/.35,46 S/.31,51 S/.26,93 S/.21,61 S/.15,45
(+/-) Intereses: 20 38 7 1 6 5 3 7 0 S/.8,297 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0
S/.337, S/.348, S/.360,4 S/.372,8 S/.385,3 S/.400,7 S/.415,6 S/.431,0 S/.446,7 S/.463,9 S/.421,4 S/.494,3 S/.505,2 S/.516,8 S/.527,4
UAI 169 350 21 97 03 85 27 23 29 62 40 10 90 10 30
S/.33,7 S/.34,8 S/.36,04 S/.37,29 S/.38,53 S/.40,07 S/.41,56 S/.43,10 S/.44,67 S/.46,39 S/.42,14 S/.49,43 S/.50,52 S/.51,68 S/.52,74
- Participaciones 17 35 2 0 0 8 3 2 3 6 4 1 9 1 3
S/.101, S/.104, S/.108,1 S/.111,8 S/.115,5 S/.120,2 S/.124,6 S/.129,3 S/.134,0 S/.139,1 S/.126,4 S/.148,2 S/.151,5 S/.155,0 S/.158,2
- IR (30%): 151 505 26 69 91 35 88 07 19 89 32 93 87 43 29
S/.202, S/.209, S/.216,2 S/.223,7 S/.231,1 S/.240,4 S/.249,3 S/.258,6 S/.268,0 S/.278,3 S/.252,8 S/.296,5 S/.303,1 S/.310,0 S/.316,4
UTILIDAD NETA 301 010 53 38 82 71 76 14 38 77 64 86 74 86 58

X.10. Balance general

Balance general años 1 -15

BALANCE GENERAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10 AÑO 11 AÑO 12 AÑO 13 AÑO 14 AÑO 15
S/.354, S/.646, S/.996,1 S/.1,402, S/.1,769 S/.2,148,02 S/.2,536 S/.2,934 S/.3,342 S/.3,760 S/.4,250 S/.4,750 S/.5,257 S/.5,780 S/.6,313
ACTIVO CIRCULANTE 331 862 34 146 ,957 8 ,359 ,771 ,721 ,754 ,461 ,609 ,677 ,325 ,593
S/.307, S/.646, S/.996,1 S/.1,354, S/.1,722, S/.2,100,82 S/.2,489, S/.2,887, S/.3,295, S/.3,713, S/.4,203, S/.4,703, S/.5,214, S/.5,737, S/.6,270,
Efectivo 131 862 34 945 756 7.56 159 570 521 553 261 408 536 184 452
S/.47,2 S/.47,201 S/.47,20 S/.47,200.0 S/.47,20 S/.47,20 S/.47,20 S/.47,20 S/.47,20 S/.47,20 S/.43,14 S/.43,14 S/.43,14
  00 S/.0.0 S/.0.0 .0 1 0 0 1.0 0.0 1.0 0.0 1.0 1.0 1.0 1.0
S/.350, S/.343, S/.336,2 S/.329,0 S/.321,8 S/.315,888. S/.309,9 S/.304,0 S/.298,1 S/.292,1 S/.286,3 S/.280,5 S/.274,6 S/.268,8 S/.262,9
ACTIVO FIJO 613 414 14 15 16 04 60 32 04 76 38 00 62 24 86
S/.6,35 S/.6,35
Intangibles 6 6 S/.6,356 S/.6,356 S/.6,356 S/.6,355.90 S/.6,356 S/.6,356 S/.6,356 S/.6,356 S/.6,356 S/.6,356 S/.6,356 S/.6,356 S/.6,356
Muebles y enseres S/.6,40 S/.6,40 S/.6,400 S/.6,400 S/.6,400 S/.6,400.00 S/.6,400 S/.6,400 S/.6,400 S/.6,400 S/.6,400 S/.6,400 S/.6,400 S/.6,400 S/.6,400

76
 0 0
Equipos y S/.54,3 S/.54,3 S/.54,30 S/.54,30 S/.54,306.0 S/.54,30 S/.54,30 S/.54,30 S/.54,30 S/.54,30 S/.54,30 S/.54,30 S/.54,30 S/.54,30
maquinaria 06 06 6 S/.54,306 6 0 6 6 6 6 6 6 6 6 6
S/.50,7 S/.50,7 S/.50,75 S/.50,75 S/.50,750.0 S/.50,75 S/.50,75 S/.50,75 S/.50,75 S/.50,75 S/.50,75 S/.50,75 S/.50,75 S/.50,75
Edificios 50 50 0 S/.50,750 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
S/.240, S/.240, S/.240,0 S/.240,00 S/.240,0 S/.240,000. S/.240,0 S/.240,0 S/.240,0 S/.240,0 S/.240,0 S/.240,0 S/.240,0 S/.240,0 S/.240,0
Terrenos 000 000 00 0 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00
(depreciación S/.5,92 S/.11,8 S/.17,78 S/.29,64 S/.35,567.9 S/.41,49 S/.47,42 S/.53,35 S/.59,28 S/.65,11 S/.70,95 S/.76,79 S/.82,63 S/.88,47
- acumulada) 8 56 4 S/.23,712 0 6 6 4 2 0 8 6 4 2 0
S/.1,27 S/.2,54
- (amortización) 1 2 S/.3,814 S/.5,085 S/.6,356 S/.6,355.90 S/.6,356 S/.6,356 S/.6,356 S/.6,356 S/.6,356 S/.6,356 S/.6,356 S/.6,356 S/.6,356
S/.704, S/.990, S/.1,332 S/.1,731, S/.2,091 S/.2,463,91 S/.2,846 S/.3,238 S/.3,640 S/.4,052 S/.4,536 S/.5,031 S/.5,532 S/.6,049 S/.6,576
TOTAL ACTIVO 944 276 ,348 161 ,773 6 ,319 ,803 ,826 ,930 ,799 ,109 ,339 ,149 ,579
S/.134, S/.139, S/.371,1 S/.567,5 S/.721,6 S/.1,048 S/.1,220 S/.1,399 S/.1,584 S/.1,815 S/.2,013 S/.2,211 S/.2,418 S/.2,629
PASIVO CIRCULANTE 867 340 76 35 56 S/.881,970 ,221 ,630 ,322 ,907 ,913 ,637 ,693 ,417 ,389
Impuesto a la renta S/.101, S/.104, S/.108,1 S/.111,8 S/.115,5 S/.124,6 S/.129,3 S/.134,0 S/.139,1 S/.126,4 S/.148,2 S/.151,5 S/.155,0 S/.158,2
30% 151 505 26 69 91 S/.120,235 88 07 19 89 32 93 87 43 29
S/.33,7 S/.34,8 S/.36,04 S/.37,29 S/.38,53 S/.41,56 S/.43,10 S/.44,67 S/.46,39 S/.42,14 S/.49,43 S/.50,52 S/.51,68 S/.52,74
Participaciones 17 35 2 0 0 S/.40,078 3 2 3 6 4 1 9 1 3
S/.227,0 S/.418,3 S/.567,5 S/.881,9 S/.1,048, S/.1,220, S/.1,399, S/.1,647, S/.1,815, S/.2,009, S/.2,211, S/.2,418,
      07 76 35 S/.721,656 70 221 630 322 337 913 577 693 417
DEUDAS DE LARGO S/.277, S/.261, S/.242,9 S/.221,6 S/.196,9 S/.135,1 S/.96,56 S/.51,85
PLAZO 114 295 46 61 70 S/.168,329 05 5 9 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0
S/.277, S/.261, S/.242,9 S/.221,6 S/.196,9 S/.135,1 S/.96,56 S/.51,85
Préstamo bancario 114 295 46 61 70 S/.168,329 05 5 9 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0
S/.292, S/.501, S/.718,2 S/.941,9 S/.1,173 S/.1,413,61 S/.1,662 S/.1,921 S/.2,189 S/.2,468 S/.2,720 S/.3,017 S/.3,320 S/.3,630 S/.3,947
PATRIMONIO 963 974 26 65 ,147 7 ,994 ,608 ,645 ,023 ,886 ,472 ,646 ,732 ,190
S/.90,6 S/.90,6 S/.90,66 S/.90,66 S/.90,66 S/.90,66 S/.90,66 S/.90,66 S/.90,66 S/.90,66 S/.90,66 S/.90,66 S/.90,66 S/.90,66
Capital social 62 62 2 2 2 S/.90,662 2 2 2 2 2 2 2 2 2
S/.202, S/.411,3 S/.627,5 S/.851,3 S/.1,082,48 S/.1,322, S/.1,572, S/.1,830, S/.2,098, S/.2,377, S/.2,630, S/.2,926, S/.3,229, S/.3,540,
Utilidades retenidas S/.0 301 11 64 03 4 955 331 945 983 360 224 810 984 070
Utilidad del S/.202, S/.209, S/.216,2 S/.223,7 S/.231,1 S/.249,3 S/.258,6 S/.268,0 S/.278,3 S/.252,8 S/.296,5 S/.303,1 S/.310,0 S/.316,4
ejercicio 301 010 53 38 82 S/.240,471 76 14 38 77 64 86 74 86 58
TOTAL PASIVO Y S/.704, S/.902, S/.1,332 S/.1,731, S/.2,091 S/.2,463,91 S/.2,846 S/.3,238 S/.3,640 S/.4,052 S/.4,536 S/.5,031 S/.5,532 S/.6,049 S/.6,576
PATRIMONIO 944 609 ,348 161 ,773 6 ,319 ,803 ,826 ,930 ,799 ,109 ,339 ,149 ,579

77
XI. CONCLUSIONES

1. “El presente Proyecto tiene el gran potencial de desarrollarse en la ciudad de

Ayacucho principalmente en sus cinco distritos como consecuencia de la
urbanización creciente.
2. El Proyecto tiene la gran ventaja de ofrecer a la población de la ciudad de
Ayacucho la estética, ambiente agradable a los hogares, centros comerciales
y otros
3. Se concluye que es factible el presente proyecto en el mercado de Ayacucho
demostrados por los estudios realizados por la unidad formuladora.
4. Existe un mercado objetivo considerable que está dispuesto a adquirir nuestro
producto y se traduce en 2 970 clientes potenciales en el primer año.
5. La inversión inicial del proyecto es de S/.381 412.00 para cumplir con todos
los requisitos previo al desarrollo del proyecto.
6. El estudio de mercado garantiza buenos resultados en la implementación del
proyecto.
7. El estudio técnico y el estudio económico- financiero demuestra que el
presente proyecto es viable y presentan los siguientes indicadores: El Valor
Actual Neto Económico (VANE) es de s/.2 577 652.00, el Valor Actual Neto
Financiero (VANF) es de s/.9 966 235.00 y la Tasa Interna de Retorno (TIR)
es de 24%, siendo este mayor a la Tasa de Descuesto que es del 18%.
XII. RECOMENDACIONES

1. Se recomienda participar en las ferias de emprendimiento y exponer los

beneficios y ventajas de este.
2. Se debe aprovechar en formar lazos con las municipalidades provincial y
distritales metropolitanos ya que ellos buscan promover el cuidado y
crecimiento en su amplitud de las áreas verdes.
3. Se recomienda trabajar con las plantas y/o vegetales que se adaptan al clima
ayacuchano.
4. Se debe aprovechar la situación actual del momento, en la que las áreas verdes
en las ciudades son cada vez más reducidas, y este proyecto encaja como
solución ante ello.
5. Hacer publicidad en todos los medios posibles para así captar una cartera de
clientes, porque un hogar, un negocio o una institución con un espacio verde
es simplemente muy atractivo.

79
XIII. ANEXO

XIII.1. Datos del proyecto

DATOS IMPORTANTES:

País: Perú
Razón Social: "Eco - Vertical S.A.C"
Actividad Comercial: Producción e implementación del servicio de Jardines Verticales
Propietario: Grupo 10

Ingreso x aporte de socios (valor de activo) S/.90,662 (Valor de liquidación)

Alternativa: Proyecto Jardín Vertical

     
  Certificado de Depósito  
   
Banco: BCP  
Plazo: 10 Años
Tasa de interés
compuesto: 16% %
     

EVALUACION DE ALTERNATIVA 1:    

impuesto a la renta: 30%

impuesto general a las ventas
(IGV): 18%
 
Moneda utilizada para FFN: PEN
Horizonte de Evaluación: 15 Años
Tasa de Descuento: 18% anual

80
Tasa de Descuento: 1.4% mensual

construcción de jardín vertical para la instalación en los

Solución: hogares
Implementador: Grupo 10

         
PROCESO DE PRODUCCION:
 
Etapa 1: preparación de tierra negra y almacigo de días (preparación de tierra negra y
semillas (etapa cíclica mensual) 7 almacigo de semillas)
Etapa 2 crecimiento de plantas (etapa cíclica mensual) 20 días (se dejan crecer las plantas)
Etapa 3: preparación e instalación de jardín vertical 2 días
TIEMPO TOTAL 1 mes
 
(Después de crecimiento de las
Primera instalación del jardín vertical 1 plantas)
 
Retiro de las plantas del almacigo para la injertación en
jardín vertical en los hogares
 
 
DI
Próximas instalaciones de jardín vertical: AS
         

A) COSTO DE INVERSION (CAPEX AÑO 0):

Año (0)
Costos de activos intangibles: S/.6,356 PEN

tamaño de terreno a ser adquirido: 400 M2

S/.240,00
costo de terreno a ser adquirido: 0 PEN

Local para oficinas: S/.50,750 PEN

Maquina Camioneta de carga: S/.40,911 PEN
Maquina soldadora 200 amp indurac 200 pro-2: S/.900 PEN

   

81
Resumen de costos de inversión:
Año (0)
Intangibles + terreno + local + maquina camioneta y maquina soldadora S/.338,917

B) TASA DE AMORTIZACION Y DEPRECIACION DE ACTIVOS:    

Tasa de amortización de activos intangibles 20% anual

depreciación de maquinaria Camioneta de carga (Pick Ups Chevrolet N300

WORK) 15 años
depreciación Maquina soldadora 200 amp indurac 200 pro-2 10 años
depreciación del local para oficinas 15 años

C) COSTO OPERATIVOS (OPEX)

ETAPA 1: (1-7 Días)      

Preparación de tierra negra y almacigo de semillas: 7 Días  

E1- Gastos de preparación del terreno (cíclica mensual): S/.67 PEN/DIAS
S/.466 PEN en 7 días

Siembra de semilla: 15 Días  

E1-Cantidad de semillas para almacigo en vivero (mensual- 6 camas de
almacigo-cada cama 500 plantas): 1 kg/vivero
E1- Costo de semillas: S/.40 PEN en 1 mes

Personal requerido para preparación de tierra negra y almacigo de Días (en

semillas: 2 total)

N° de
personas Vívero
E1-Número de personas requeridas: 2 1

E1 - Salario mensual x trabajador, solo 7 días de trabajo al mes (mas no PEN/mes

gratificaciones): S/.231 /trabajador
PEN/año
E1 - Salario anual x trabajador (mas no gratificaciones): S/.2,772 /trabajador
E1 - costo anual de trabajadores para preparación y almacigo de
semillas: S/.5,544 PEN/año

82
 
RESUMEN:
  año 1
E1- Total costos operativos: S/.6,074 PEN/año
E1- Honorarios: S/.5,544 PEN/año
 
       

ETAPA 2: (8-20 DIAS) 20 DIAS      

Gastos en personal de mantenimiento y nutrientes:

Tiempo de crecimiento de planta: 20 DIAS (DIA 20)

E2- Gastos mensual en insecticida y fertilizante: S/.12 PEN/mes

E2- Gastos Anual en insecticida y fertilizante: S/.140 PEN/año

E2- Costo anual insecticidas y fertilizantes: S/.140 PEN/año

No de personas VIVERO
E2- Número de personas requeridas: 1 1

E2- Total de trabajadores requeridos 1 trabajadores en total

E2- Salario mensual x trabajador (mas no gratificaciones): 990 trabajador total
E2- Salario anual x trabajador (mas no gratificaciones): 11880 PEN/año/trabajador
E2- Costo Anual de trabajadores (Inv. AÑO 1): 11880 PEN/año

       
RESUMEN:  
AÑO
  1  
S/.14
E2- Total costos operativos: 0 PEN/año  
E2- Honorarios: 11880 PEN/año  
   
       

83
ETAPA 3: (2 DIAS)      

DIAS (2
Preparación e instalación de jardín vertical 2 DIAS)

E3- No total de trabajadores requeridos preparación trabajad

e instalación de jardín vertical: 4 ores

Técnic Jardiner Ayudan

E3- Costo mensual de cada trabajador: o (1) o (1) te (1)
S/.1,5 S/.1,00 PEN/mes de un
00 S/.1,200 0 trabajador

Técnic Jardiner Ayudan

E3- Costo anual de cada trabajador: o (1) o (1) te (1)
S/.18, S/.14,40 S/.12,0 PEN/Año de un
000 0 00 trabajador

S/.44,
E3- Costo total de trabajadores: 400 PEN/año en total

E3- Costo de materia prima:

Descripción CT
PEN/
Geomembrana (material impermeable) S/.2,475 MES
Plancha Galvanizada (para insertar en el fondo de la estructura del PEN/
jardín) S/.3,713 MES
PEN/
Manta geotextil (con bolsillos para portar cada planta) S/.2,970 MES
PEN/
Manguera polietileno para sistema de riego por goteo S/.495 MES
PEN/
Tornillo (para empotrar la estructura del jardín vertical al pared) S/.198 MES
PEN/
Tierra negra S/.713 MES
PEN/
Plantas (vegetales) S/.0 MES
Materia prima mensual S/.10,563

S/.126,76
E3- Costo de materiales directos: 0 PEN/año

E3- Costo unitario m2 de Jardín Vertical: S/.43 PEN/M2

Añ Añ Añ Añ Añ Añ Añ Añ Añ Añ Añ Añ Añ
E3- No de m2 de jardín vertical o o o o o o o o o o o o o
demandado al año: Año 1 Año 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

84
 30 31 31 32 32 33 33 345 35 357 36 370 37
2970 3020 73 26 76 33 90 46 99 5 19 7 38 2 61

E3- Costo anual de producción S/.14 PEN/

de jardín vertical: 4,754 año

E3- Costo de transporte de

materiales y equipos: Dia Mes
10 300

E3- Costo de transporte de S/.3, PEN/

materiales y equipos: 600 AÑO

E3- Costo de materia prima y

costo de trasporte de S/.13 PEN/
materiales: 0,360 año

       
RESUMEN:  
  Año 1 - 15  
PEN/
E3- Honorarios S/.44,400 año  
PEN/
E3- Total Costos Operativos S/.130,360 año  
       

GASTOS ADMINISTRATIVOS Y REMUNERACIONES    

Beneficio Social (adicional al sueldo mensual): 53% %

Asignación Familiar: 10% PEN/Mes

Sueldo mensual 1 gerente general: S/.2,200 PEN/MES

Beneficio Social: S/.1,155 PEN/MES
Asignación familiar: S/.220 PEN/MES
Sueldo Anual de 1 gerente general: S/.26,400 PEN/año (a todo costo)

Sueldo de 1 Personal de Ventas S/.1,200 PEN/MES

Beneficio Social: S/.630 PEN/MES
Asignación Familiar: S/.120 PEN/MES
Sueldo Anual de 1 Personal de Ventas (a todo costo): S/.14,400 PEN/año (a todo costo)

Sueldo de 1 personal de seguridad: S/.1,000 PEN/MES

Beneficio Social: S/.525 PEN/MES
Asignación Familiar: S/.100 PEN/MES
Sueldo Anual de 1personal de seguridad (a todo costo): S/.12,000 PEN/año (a todo costo)

85
Sueldo de 1 personal de limpieza: S/.1,000 PEN/MES
Beneficio Social: S/.525 PEN/MES
Asignación Familiar: S/.100 PEN/MES
Sueldo Anual de 1 personal de limpieza (a todo costo): S/.12,000 PEN/año (a todo costo)

Gastos de Publicidad S/.600 PEN/año

Gastos x servicios (luz y agua): S/.260.00 PEN/Mes

Gastos de servicio al Año S/.3,120.00 PEN/año

otros gastos administrativos: S/.1,063.50 PEN/Mes

S/.12,762.0
0 PEN/año

       
RESUMEN:
  01 al 15
Gastos administrativos: S/.16,482 PEN/año
costo anual de remuneración: S/.64,800 PEN/año
       

INGRESOS
(AÑOS 1 - 15):      

Precio de PEN/M2
venta M2 S/. Jardín
Jardín Vertical 180 vertical

Año Año Año Año Año Año Año Año Año Año Año Año Año Año Año
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
S/.5 S/.5 S/.5 S/.5 S/.5 S/.6 S/.6 S/.6 S/.6 S/.6 S/.6 S/.6 S/.6
Ingresos 34,6 S/.54 S/.55 62,6 71,6 81,9 92,2 02,2 11,8 21,9 33,4 43,8 54,8 66,3 76,9
Anuales 00 3,600 3,140 80 80 40 00 80 20 00 20 60 40 60 80

FINANCIAMIENTO    

Monto a ser financiado: S/.290,750 USD

Plazo de
Financiamiento: 10 Años
No de cuotas Anuales: 1 Cuota
Tasa de Interés Anual: 16% %

86
 P
CÓDIGO PROBLEMAS P1 P2 P3 P4 P5 P6 7 P8 P9 P10 P11 P12 P13 ACTIVO

P1 El desinterés de empresas privadas en promover áreas verdes 0 1 2 2 1 1 3 2 2 1 2 0 2 19

P2 Debilitar la infraestructura del domicilio con algún defecto 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 1 0

P3 La inexistencia de áreas verdes influye en forma negativa en el estilo de vida 0 0 0 0 2 0 0 0 3 0 1 0 0 6

La población de Ayacucho no emplea adecuadamente los espacios disponibles en áreas

P4 verdes 0 1 1 0 2 0 0 0 1 0 1 0 0 6

P5 Aumento de estrés por no contar con espacios recreativos 0 0 0 0 0 0 0 1 3 0 0 0 0 4

P6 El servicio inadecuado en el mantenimiento de un jardín 0 0 1 3 1 0 1 0 2 1 0 0 2 11

La población de Ayacucho no accede al servicio que brinde en la instalación de Jardines

P7 Verticales 0 1 3 3 2 2 0 1 2 1 2 2 1 20

P8 Carencia de especialistas para la instalación de Jardines Verticales 0 0 1 1 0 1 3 0 0 0 0 0 0 6

P9 Afecta a la calidad de vida de la población ayacuchana 1 1 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 3

P10 Falta de conocimiento en jardinería 0 0 1 3 0 2 2 2 0 0 1 0 1 12

P11 La proliferación de CO2 y reducción de oxígeno en hogares y centros de trabajo 1 0 0 0 3 0 0 0 3 0 0 0 0 7

P12 Equipos y herramientas obsoletos para el cuidado de áreas verdes 3 0 2 2 0 1 0 1 0 2 0 0 0 11

P13 El cliente prefiere demandar jardines tradicionales y no jardines verticales 1 0 2 2 2 1 2 1 1 0 1 1 0 14

PASIVO 6 4 13 16 15 8 11 8 17 5 8 4 6 121

XIII.2. Matriz evaluación de problemas

87
88
 XIII.3. Matriz teoría de cambio

COMPONENTE 1:

89
COMPONENTE 2:

90
COMPONENTE 3:

91
 XIII.4. Flujograma de proceso de actividades

ACTIVIDADES DE ENTRADA - PROCESO - SALIDA

ENTRADA PROCESO SALIDA

● Entrevista con el ● Requerimiento de ● Complemento de

cliente y los materiales. facturación por el
cotización. servicio.
● Control de
● Evaluación del inventario. ● Entrega del jardín
área de trabajo. Vertical.
● Transporte del
● Asesoramiento del equipo técnico y
diseño del jardín. materiales al área
de trabajo.
● Negociación del
precio y adelanto. ● Inicio de
instalación del
● Programación de servicio.
actividades de la
instalación.

MAPEO DE PROCESO:

92
93
Flujograma de proceso de actividades:

PROCESO 1: Entrevista con el cliente

94
PROCESO 2: Evaluación del área de trabajo.

95
PROCESO 3: Asesoramiento del diseño del jardín

96
PRODESO 4: Negociación de precio y adelanto:

PROCESO 5: Programación de actividades:

97
PROCESO 6: Requerimiento de los materiales:

PROCESO 7: Control de inventario de los materiales requeridos

98
PROCESO 8: Transporte del equipo técnico y materiales al área
de trabajo

99
PROCESO 9: Proceso de instalación del servicio

100
PROCESO 10: Correcciones y limpieza.

PROCESO 11: Facturación por el servicio completo:

101
 PROCESO 12: Entrega del jardín vertical:

Prueba Piloto

102
 XIII.5. Encuesta

1. ¿En qué distrito reside?

a. Ayacucho
b. Jesús Nazareno
c. San Juan Bautista
d. Carmen Alto
e. Andrés Avelino C.

2. ¿Aproximadamente a cuánto asciende su ingreso mensual?

a. De S/.500.00 a S/.999.00
b. De S/.1,000.00 a S/.1,499.00
c. De S/.1,500.00 a S/.1,999.00
d. De S/.2,000.00 a más

3. ¿Considera que las áreas verdes son un medio para el desestrés?

a. Si
b. No

4. ¿Usted conoce sobre Jardines Verticales?

a. Si
b. No

¿Le gustaría que exista una empresa que brinde el servicio de Jardines Verticales en la ciudad de
5. Ayacucho?
a. Si
b. No

6. ¿Consideraría comprar este producto par su hogar?

a. Definitivamente lo compraría
b. No lo compraría

7. ¿Cuál es la razón primordial por la que usted optaría por este servicio?
a. Estético
b. Cuidado de la salud
c. Ecológico

8. ¿Le gustaría una atención personalizada para el diseño de sus Jardines Verticales?
a. Si
b. No

9. ¿Qué tipo de plantas y flores le gustaría tener en su Jardín Vertical?

a. Flores y plantas exóticas

103
 b. Flores y plantas aromáticas

10. ¿Qué tipo de Jardines Verticales desearía?

a. Jardines Verticales para exterior
b. Jardines Verticales para interior
c. Para ambos ambientes

11. ¿Qué tamaño de Jardín Vertical estaría dispuesto a adquirir para su hogar?
a. 1 m²
b. 2 m²
c. 3 m²
d. Más de 3 m²

12. ¿Cuál es el precio que estaría dispuesto a pagar por 1 m² de Jardín Vertical?
b. S/. 150.00
c. S/. 200.00
d. S/. 300.00

13. ¿Qué servicios adicionales desearía recibir?

a. Promociones de mantenimiento
b. Descuentos

14. ¿Recomendaría este servicio?

a. Si
b. No

XIV. REFERENCIA BIBLIOGRAFICA

http://arve.com.pe/#inicio

https://www.osha.gov/sites/default/files/publications/osha3173.pdf

file:///C:/Users/User1/Downloads/componente45558.pdf

https://www.iso.org/obp/ui#iso:std:iso:14040:ed-2:v1:es

http://censo2017.inei.gob.pe/

http://apeim.com.pe/

104
https://www.munihuamanga.gob.pe/Documentos_mph/Oficinas/
SG_ordenamiento_territorial/2020/GDT-PAT_u.pdf

https://www.ingenioempresa.com/matriz-de-vester/

http://web.archive.org/web/20180709170154/https://www.sinnaps.com/blog-gestion-
proyectos/metodologia-del-marco-logico

http://web.archive.org/web/20210327081713/https://www.tiempo.com/noticias/
divulgacion/jardines-verticales-una-solucion-de-adaptacion-al-cambio-climatico.html

105
106