“O4 CONTRALOR(A GENERAL DE LA REPUBLICA ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DEL CALLAO INFORME DE CONTROL ESPECIFICO N° 013-2022-2-0379-SCE SERVICIO DE CONTROL ESPECIFICO A HECHOS CON PRESUNTA IRREGULARIDAD A MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DEL CALLAO CALLAO-PROV. CONST. DEL CALLAO-P. C. DEL CALLAG "ACTOS PREPARATORIOS, EJECUCION CONTRACTUAL Y OTORGAMIENTO DE CONFORMIDAD DEL SERVICIO DE ALQUILER DE VEHICULOS PARA ACTIVIDADES DESTINADAS A LA RECUPERACION DE ESPACIOS PUBLICOS, SOSTENIBILIDAD, ORDENAMIENTO URBANO Y SEGURIDAD, DURANTE LA EMERGENCIA. SANITARIA" PERIODO PERIODO: 2 DE OCTUBRE DE 2020 AL 1 DE FEBRERO DE 2021 TOMO! DE Ill P. C. DEL CALLAO - PERU 22 DE JUNIO DE 2022 “DECENIO DE LA IGUALDAD DE OPORTUNIDADES PARA MUJERES Y HOMBRES" "ANO DEL FORTALECIMIENTO DE LA SOBERANIA NACIONAL" IC AOL 0 00 Teepec 2 o-8 « 0002(CASONTRALORIA ss INFORME DE CONTROL ESPECIFICO N° 013-2022-2-0379-SCE “ACTOS PREPARATORIOS, EJECUCION CONTRACTUAL Y OTORGAMIENTO DE CONFORMIDAD DEL SERVICIO DE ALQUILER DE VEHICULOS PARA ACTIVIDADES DESTINADAS A LA RECUPERAGION DE ESPACIOS PUBLICOS, SOSTENIBILIDAD ORDENAMIENTO URBANO Y SEGURIDAD, DURANTE LA EMERGENCIA SANITARIA” INDICE DENOMINACION N° Pag, | ANTECEDENTES 1. Origen 3 2 Objetivo a 3. Materia de Control Especitico y Akcence ? .De la entidad o dependencia 5. Notiicacion del Piego de Hechos S 1, _ ARGUMENTOS DEL HECHO ESPECIFICO PRESUNTAMENTE IRREGULAR LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DEL CALLAG CONTRATO SERVICIO DE ALQUILER DE VEHICULOS, SIN SUSTENTAR SU NECESIDAD NI EXIGIR AL PROVEEDOR EL CUMPLIMIENTO DE LOS TERWINOS DE REFERENCIA, OTORGANDO LA CONFORMIDAD SIN. EVIDENCIARSE LA CONTRAPRESTACION DEL SERVICIO CONVENIDO, BENEFICIANDO AL PROVEEDOR CON EL PAGO DE S/ 222 768,00 EN PERJUICIO DELAENTIDAD, il, ARGUMENTOS JURiDICOS s tv, IDENTIFICACION DE PERSONAS INVOLUCRADAS EN LOS HECHOS 44 “ _ ESPECIFICOS PRESUNTAMENTE IRREGULARES V. CONGLUSIONES a Vi. RECOMENDACIONES a5 "VIL APENDICES ae Igoe de Corre EspeciesW 013:2022-20073 ce Food de de cure de 212 debra 2021 24e.50 0002QA contRaLonla ——— INFORME DE CONTROL ESPECIFICO N° 013-2022-2.0379-SCE “ACTOS PREPARATORIOS, EJECUCION CONTRACTUAL Y OTORGAMIENTO DE CONFORMIDAD DEL. ‘SERVICIO DE ALQUILER DE VEHICULOS PARA ACTIVIDADES DESTINADAS A LA RECUPERACION DE ESPACIOS PUBLICOS, SOSTENIBILIDAD, ORDENAMIENTO URBANO Y SEGURIDAD, DURANTE. LA EMERGENCIA SANITARIA” PERIODO: 2 DE OCTUBRE DE 2020 AL 1 DE FEBRERO DE 2021 |. ANTECEDENTES 4. Origen EI Servicio de Control Especttico a Hechos con Presunta Imegularidad @ la Municipalidad Provincial el Callao, en adelante “entidad”, cortesponde a un servicio de control posterior programado en el Pan Anual de Control 2022 del Organo de Control Institucional, registrado en el Sistema de Control Gubernamental— SCG con la orden de servicio n.* 2-0379-2022-001, inciado mediante oficion.° 084- 2022-OCUMPC de 20 de abril de 2022, en el marco de lo previsto en la Directive n.° 007-2024- CGINORM "Servicio de Control Especifico a Hechos con Presunta Imegulardad’, aprobada mediante Resolucién de Contraloria n.* 134-2021-C6 de 11 de junio de 2021 y modificada con Resolucion de Contraloria N° 043-2022-CG de 24 de febrero de 2022, 2. Objetivo Determinar silos actos preperatoris, ejecucién contractual y otorgamiento de conformidad, en el marco de la Contratactén Direota n,* 007-2020-MPC-OEC ‘Servicio de alquler de vehiculos para la Gerencia General de Desarrollo Econdmico Local y Comercializacién’, se realiz6 conforme a la ormativa apicable, normativa interna y estpulaciones coniractuales, 3. Materia del Control Especifico y alcance Materia del Control Especifico ‘Se ha identticado que la Gerente General de Desarralo Econérico Local y Comercalizacién, en su calidad de garente del area usuaria formulé el requerimiento del servicio de alquiler de vehiculos sin precisar en los términos de referencia, los medios con los cuales el proveedor acreditaria el ‘cumplimiento de fos mismos para la presteciin del servicio de alquler de vehiculos, asimismo, otorgd {2 conformidad sin haber supervisado y verficado documentelmente la prestacion efectiva del servicio, AA su vez, la Gerente de Abastecimiento, suscribié el Informe Técnico n.° 270-2020-GA-GGAIMPC, dando viabilidad a la Contratacion Direotan.° 007-2020-MPC-OEC, sin que dicho documento acredite 'ajustifcacion de la necesidad y provecencia de esta modalidad de contratacién, de acuerdo con la normatva aplcable asf también, dando su conformidad I rma dal contrat, sin haverse acredtado {que el contratista cumplera con los términos de referencia Asimismo, el Gerente General de Asesoria Juridica y Conciizcién emis opinion legal favorable para la contretacién directa, sin adverte que el Informe Tecnico no contaba con la jusifcacién técnica que sustente la nacesidad de contratar Inlormo do Cont EspecifcoN013202220078-60E atcdo de 2 octuor de 2020 eYbrero 02021 3060 0003C Quaconteatonla —S. De igual forma, la Gerente General de Adminstracion suscrbié el Conirato n.° 086-2020-MPC-CS, ‘con el epresentante legal dela conratista SIHUAS Servicios Generales S.A.C. el imo dia del plazo de la ejecucidn contractual, excedléndose el plazo establecico por la normativa para la regularizacin del eferdo contato, y estableckindase clausulas referdas a que el servicio de alquiler de vehiculos para la Gerencla General de Desarrollo Econémico Local y Comerciaizacion debia efectuarse, conforme, entre otros, a la propuesta técnica, Sin embargo, dicha clausula no fue cumplida por la ‘mencionzda empresa, porque en el contenido de su oferta no adjunts su propuesta técnica; asinisiro, autorizé que se efectle el depdsito en la cuenta de SIHUAS Servicios Generales §.A.C., no obstante, que el expediente de paco carecia de lz documentacién sustentatoria que evidence la prestacion del servicio contratado con praveedor,y, por lo tanto, que sustene la obigaciin a cancel. También, se ha identiicedo que el Gerente de Contailidad avtorizé el resist del devengado en el SSIAF por el servicio de aiquiler de vehiculos, sin haber verficado previamente que en el exnediente de ago se haya adjuntaco el informe emitido por el area usuaria, mediante el cual se acredite que se haya efectuado la supervsiin del contrato y la veriicacion del cumplimiento de las condiciones Contractuales del servicio; hego de ello, la Gerente de Tesoreria procedié con el gio, emistin de Comprobantes de pago y transferencia bancaria a favor de SIHUAS Servicios Generales S.A.C, sin observar que en el expedients de pago no habia documentacion que acredie el derecho dela referda empresa a que se lerealice el referio pago, Consecuentemenie, se han evidenciado hachos con presuniaireguardad en ls actos preparatorios, en fa ejecucién contractual y en el olorgamiento de confornidad del servi de aloule de vehiculos fara la Gerencia General de Desarrolo Econdmico Local y Comercializaciin, habigndose favorecido ala emoresa SIHUAS Servicios Generales &.A.C. y ocasionado un pejuicio econdmico a a enticad, Por un import toal de S/ 222 768,00; consttuyéndose en el asunto y onto objeto de control para al presente servicio de control especifco. Alcance El Servicio de Control Especifico a Hechos con Presunta Immegularidad comprende el periodo de 2 de octubre de 2020 al 1 de febrero de 2021, correspondiente a la revisién y analisis de la documentacién relativa al hecho con evidencias de presunta iregularidad, De la entidad o dependencia La Municipalidad Provincial del Callao pertenece al nivel de gobiemo local. ‘A continuacion, se muestra la estructura orgénica gréfica de la Municipalidad Provincial del Callao: Informe de Conto epecfico N* e13.222-20973.88 Peo de 2 actubre 6 2120 ferro de 2021 44050 0004(OIA CONTRALORIA EE ————— o_o Estructura organica de la Municipalidad Provincial del Callao Hee a] = mem) [Eee] GEE ee (i Tes -aaue™ = = = = EES -| ae see || free] ) | == SE | i (ee) Perl er = 4 SS SE] Ss |e arr gana vas ds 5 akaniza ie 20S wsenaaa aT” OTE DOW OY oe wove de 2 labora pr Corin de Corto de Sere da Cosel Ezeh En aplicacién del numeral 7.30 de las Normas Generales de Control Gubernamental, aprobadas con Resolucion de Contralorian.” 295-2021-CG de 23 de diciembre de 2024 y la Directive n.° 007-2021- CGINORM ‘Servicio de Control Especifico a Hechos con Presunta Imegularidad” aprobada oon leforma de ConvlEepectea N*013:2172.20079605 Prado eZ etre co 2020 al de fever de 2024, 54050 0005“CM SontRaLoRiA — Resoluciin de Contvalarian.° 134-2021-CCy su modificatria, asi como al marco normativo que regula la noticacién electnica emitdo por la Contraoria, se cumplié con el procecimiento de noticacién dal Pizego de Hechos a las personas comprendidas en los hechos con evidencias de presunta irregularidad afin que formulan sus comentarios 0 aclaraciones, Altespecto, no fue posible realizar la noffcacién electrénica del Plego de Hechos, nor fo que se opts por la comunicacion personal a tavés de medios fiscos a todas las parsonas comprendidas en ios hhechos con evidencias de presunta imegularad, habiéndase cumpldo con la noifcacion del mismo, siendo que, en el Apéndiicen.* 69 se adjunta la razén fundamentada y conformidad respectva, lL ARGUMENTOS DEL HECHO ESPECIFICO PRESUNTAMENTE IRREGULAR, LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DEL CALLAO CONTRATO EL SERVICIO DE ALQUILER DE \VEHICULOS, SIN SUSTENTAR SU NECESIDAD NI EXIGIR AL PROVEEDOR EL CUMPLIMIENTO DE LOS TERMINOS DE REFERENCIA, OTORGANDO LA CONFORMIDAD SIN EVIDENCIAR LA CONTRAPRESTACION DEL SERVICIO CONVENIDO, BENEFICIANDO AL PROVEEDOR CON EL. PAGO DE S/ 222 768,00 EN PERJUICIO DE LA ENTIDAD. De la revision del expedients de Contralacin Ditectan,* 007-2020-MPC-OEC (Apéndice n.* 4), se tiene que, durante la emergencia sanitari, en el marco de la ejecuciin de los recursos trensferdos para la impiementaciin de actividades de fiscalzacién destinadas a la recuperacién de espacios piblcos, sostenibiad, ordenamiento urbano y seguridad en distitcs focalizados, la Municipaldad Provincial del Callao, en adelante la “entidac, mediante Resolucion de Alcalde n* 268-2020-ALCIMPC de 29 de octubre ‘de 2020, aprobs la Contratacin Directan.° 007-2020-MPC-CEC "Servicio de alquiler de vehiculos para la Gerencia General de Desarrollo Econémice Local y Comeriaizacin’, celebrando contrato con la empresa SIHUAS Servicios Generales S.A.C., en adelante "SIHUIAS’, ol 30 de diciembre de 2020, uo cia de contrato y Ulimo dia hail de ese arfo; sin haberse sustentado en los Términos de Referencia, Bases Administrativas ¢ Informe Técnico, a neoesidad de contratar el servicio de alquller de dos (2) camiones, cuatro (4) camionetas 4x4 y un (1) bus, Asimismo, la entidad no exigid al proveedor el cumpimiento de ios Términos de Referencia, ni la presentacién oblgatoria del sustento de su oferta técnica, habiendo presertado solo el Anexo N° 3 (Declaracién Jurada de cumplimianto de las especficaciones técnicas); a la par, a Gerencia General de Desarrollo Econémico Local y Comerciaizacion, como rea usuaia, no reali la Supervision ala ejecucién ‘contractual del servicio contratado, no obstante ello, otorgé la conformidad sin evidenciarse la ‘contraprestacion cel mismo, hechos que ‘ransgraden lo cispuesto en e! TUO de a Ley de Contrataciones. del Estado, el Reglamento de Contrataciones del Estado y el contrato mismo, afectando los recurscs de! Estado al haberse beneficado al proveedor con el pago de S/ 222 768,00 (Doscientos ventidés mil setecientos sesenta y ocho con 00/100 Soles) conforme se descrive a continuacion: 1. Antecedentes Mediante Decreto de Urgencian.* 115-2020 de 26 de settembre de 2020 (Apéndice n.° 8), se autorizb la transferencia de partdes pare financar actividades de fiscalizacin destinadas a Is recuperacion de espacios piblions,sosteniblidad, ordenamiento urbano y seguridad en cists focaizados, frente a la Emergencia Sanitaria y el Estaco de Emergencia Nacional por e! COVID -18, preciséndose en su humeral 21 elimporte total de la ransferencla por S/ 83 000 000,00 (Ochenta y tres milones y 00/100 Soles), y que sichos recursos estaban destinados a favor de diversos gobiernos locales; siendo que, al item 3 del Anexo de! Decreto de Urgerciactado, sefiala el monto de SI 2 868 435 00 (Das millones Intrme de Cont ol Epocteo N* 613.202-20270-50E ercdo de 2 etre ce 2020s de febrero de 201 ade 0 0006rel LA CONTRALORIA — ‘ochocientos sesenta y ocho mil cuatrocientos ‘veinta cinco y 00/100 Soles) destinado para la Municipaliiad Provincial del Callao. Mediante Resolucién de Alcaidia n.* 201-2020-ALGIMPC de 30 de settembre de 2020 (Apéndice 6), los recursos transferidos por S/ 2.868 435,00 se incorporeron al Presunuesto Insitucional dela entidad y la Gerencia General de Planeaniento, Presupuesto, Inversiones y Deserrollo Institucional real la madticacién presupuestal nor macio de la nota de modifcacion presupuestal n.° 00000492 de 20 de setiembre de 2020 (apéndice 2. Del requeri 2020 n2 1040-2020-MPC-GGDEL C de 12 de octubre de 2020 (Apéndice Pérez Loayza, en su calidad de Gerente General de Desarrollo Econémico Local y Comercializacis to: 27), lustficacion de la necesidad De la revision del expedionte do la Contratacién Diracta n° 007-2020-MPC-OEC (Apéndice n.° 4), Se tiene que, mediante memorandos n* 963 y 1038-2020-MPC-GEDELC ambos de 2 de octubre de tia por el 8), lasefiora Hermelinda solcité a la sefiora Maritza Lucy Vila Huayllas, en ese entonces Gerente General de Adminstracign, los servicios de alquiler de dos (2) camiones, cuatro (4) camionetas y un (1) bus, detallando en los ‘Terminos de Referencia de cada uno de elos, entre otros, lo siguientes items: Informacién consignada en los Términos de Refer c a Alguiler de Vehiculos ie del primer requerimiento para el Servicio de w ] tom Aull dos eanlorse ‘Algae de custo @) ‘eminee ‘Algae do un (bus Tania de Sour arian s toto costo indiyo che y ‘ombud 3 personal pub fecazay ea fomeo annus, an Sunotinto DU a? ae, Tees equi ae ananeis 4, pa el Tatspore. del pearl oe Ie (Gerencia Goer y pesca de Sipenisén, en angina & Dine 162020. ‘Seni eau de tases, para onset ronal fsestacor de |a Gerona Garey personal co supervsdn en eurpiniars a DU. nasa, Conta con ks mec Souatén necearon pa at hldadss do cntol Conta can Ts ition de tisuaidn necesaros pa los ‘iledes 30 con, ‘ealza'in y- ecomior's iio ob ulecn del olen Tamar aT pas ios te ots do cote. testes y drains dere de jusaecten al catn Opjevo de 3 ernie, Fiscal y gu erercio ariuabi em Ponce Coesthcorade‘calis et earotiriend af DULn” tis ma, ‘Contaar sence esque fe carina gree tensor le personal de sper, 2 faunpimieto DU no Po oniar on Ravin Sepa pra ft prs compo qr eta la above ce cael Tsalzes0r. crcarerietoy eraiczion eles Serrtas pnt ec ens co Ildiciin Gal Cala, a carlin 15-024, Descipsin 8 | Gesmien es caries cog ‘Colt lncou oro ‘Combest Dae Seales es Poste dst tar ctetect, | jue sere 22 ope, Grustar Ccansete Pugin (ts eacctertess eos i capocasy peso, nok, tarsmn, Irelae { vets emelads boranioe pom site Inco cennos po dito Suicide taslado oe pesoral de la Gana erat pes oe Supers, ‘ues seNcios que se ‘eculeaveeea ot rece, Serine asa epoca de ls Gerercin Geneal y de Supe, + Ores servis que cera por ces. Informe de Control speci N° 013.202220379SCE Peroda de 2 cette de 220, febrero de 221 7680 O00?Cl comastonla rs z Te eT we [tem | Aewircecosicamenes | ERSERI ‘any Tee ay ieee ‘Algule de un 1) be Elsewiode lve@acaboenla | La prasacin del sero <> | Lagoon clean soca ‘amooatdad Prova eit on aici d's | lo riacen dla Mipsis (Catan J Paz Seca Mirisbaliad Fovrialcal| Pron! Cals, alae roy El plz de cst de a 7 | Uapary | et pave di to cjeuén der | Epo denen dette | seh pc novela 7) dla, Paco | sencioww pr tos 8) rase: | srapormtonaysna(77) ae, | ane faassen, 24 home (relicas ois feiaos y | inchlosdes fades fest, | dar, aos ote, ure vez sues Tess), 2¢hoasdares ede | 2ahoradiroetdacosts, oe | seen v oven de venice, testa ina vez custo el | ver aucrae exneno voren santa, Gesaven, Fuse: TEs de Retiecapra cone Svc de gale Ge bic para Greta eral de sero Eco Lcsly Comeecazacin aunts als rerandes 33,1038 WMD Z0QOMPC-GGDELC do? 1248 ocube de 2029. bora po: Cosson Cort Sanco de Coal spel, De la lectura de los términos de referencia presentadios por el drea usuarla, puede advertise que, si biem la finalidad piblica indica que el servicio a requerise estd destinado a las actividades de contol, fiscalzacion y ordenamiento dentro dela jurisdiccién del Callao, acorde con el D.U. n.° 115-2020, y que las unidades recueridas trasladarian personal que fiscalza y regula el comercio ambulatori; sin embargo, no se evidenci la jusificacion de la necesidad de contrtar dos (2) camiones, cuatro (4) camionetas y un (1) bus, nl por qué se incuye que el servicio sera 24 horas daras, toda vez que, en el tem referdo a la descrpcién del servicio, de los téminos de referencia, no so inclye el detalle del miimero de personal que sera trasladado, la canlidad de viajes diaios que deben realizar estas Unidades, las rutas de transporte que efectuarén las misma, horarios de transport, frecuencias, entre ‘tas, que permitan la realizaciin del servicio y que también evidencie que la cantidad solictaéa ce vehiculos se justifica en la cantidad de personal, rutas yfrecuencias que eran requeridas para cumplr con a falda pilca. El hecho expuesto contraviene lo dispuesto en el numeral 16.1 del artculo 16° del Texto Unico Ordenado de la Ley n.* 30225, Ley de Contrataciones del Estado, aprobado con Decreto Suprema 12 082-2019-EF, publcada ol 13 de marzo de 2019 y el numeral 281 del artculo 20° del Reglamento de la Ley de Contrataciones, aprobado con Decreto Supremo n.” 344-2018-EF, publicado el 31 de diciembre de 2018; toda vez que, ls servicios soictados: aluiler de dos (2) camiones, cuatro (4) camionetas y un (1) bus, nase encuentran justficados en la consecucién de lenaidad puidica, debido a la ausencia de condiciones’ en las quo se ejecutaia el servcio, entre las que se encuentran las ya La Guia Praca m.* 5 ,Cémo se formula al requetniento?,apobeda medano Reeoluctn n° 224.2017-OSCEIPRE de 9 de juno 4o 2017, documento rentador eniido parol OSCE, en su areno n° 03 “Eure recomendada del requetnienn de Senicios' } {peas 7 y 8 del ctace document) dealalo que debe constearse en es terinas de reftenca pal equorminto de un sano “ 5. Caracas y condones del servis a cotatar 5.1 Desorpoin y cantidad del seni contrat, 2 Acthedadee 5.3 Procediioto, 54 Pande trans, (2) 5.10 Resulavos esprados. 6. Reauaos y recursos de! provaedor Gr 2s Informa de Conta EpaciicoN013.202220078SCE Prods da 2 cette de 20203 aber de 2021 Bde 50 00080 CUA Soy TEACoRA ee citadas en el parrafo anterior y que a su vez permita evidenciar que la cantidad y tio de servicio de alquiler de vehiculos solicitados sea la que corresponde a fn de atender la finaldad publica sefalada. Alrespecto, en atencién al referide requerimiento, el rea encargada de las contrataciones procecié a efectuar la indagacién de mercado, emitiéndose el documento denominado: “Indagacion de Mercado para determinar el valor estimado por el servicio de alguler de vehicuios para la Gerencia General de Desarrollo Econémrico Local y Corerciaizacion’, de fecha 20 de octubre de 2020 (Apéndice n.° 9) determinandose el valor estimado de S! 299 780,00 (Descientos noventa y nueve mil seteciantos ‘ochenta con 00/100 Soles). Mediante Memorandum n.* 2186-2020-MPCIGGA/GA de 20 de octubre de 2020 (Apéndice n.° 10), la gorente de Abastecimiento solcité a la Gerencia de Presupuesto la comespandiente habiltacion presupuestal para el servicio de alguiler de vehiculos requerid por la Gerencia General de Desarrollo Econdmico Local y Comercialzacién. En atencién a lo citado, mediante Memoranda 1n.* 2951-2020-MPCIGGPPIDI-GPTO de 20 de octubre de 2020 (Apéndice n.° 11), se proporcioné la certficacion de crédito presupuestatto, mediante la Nota n.* 000001880 de 21 de octuore de 2020 AApendice n.° 12), Con Informe n.* 2139-2020-MPC-GGA-GA de 21 de octubre de 2020 (Apéndice n.° 13), la sefiora Meria Luise de los Milagros Mensilla Garcia, gerente de Abastecimiento, le comunica a la sefiara Hermelinda Pérez Loayza, gerente General de Desarrollo Econdmico Local y Comercializacin lo siguiente: Yee eusenmansime snen muerenanes ALUILER DE 02 CAMIONES OE GARG C4 CaMONETAS e401 BUS PARALA GERENGIA GENERAL DESARROLLO ECONOMICO LOCAL ¥ COVERCIRLICION”soktads por su Goria através ges aoeumortos de referencia, debe near on el plaza do epcustn do dos sno seaden of presente aft fiscal, por io que teniendo en consideracian que dicha coniratacian corresponde al Decreto de t Uren N" 115202, slatomos ques sive varcarl plac do oc de sn formula Sor lease" I En atencion a dicho requerimiento, la Gerencia General de Desarrollo Econémico Local y Comercalzacion mediante Memorando n.* 1100-2020-MPC-GGDELC de 22 de octubre de 2020, (Apéndice n.” 14), envi la reformulacién de los Términos de Referencia con los cambios efectuados, ‘que se muestran en el siguiente cusdro: ‘cuak ond informacién consigneda en los Térmi ales para el Servicio de Alguller de Vehiculos le Alguler eos (2) eaniones Flu se6 ‘Alquiler de unt) 008 Ta peso aT sen Ua peor et mic wo fr se se td» cto |e reg tl | Sasa senna Manca Poca i Calc J. | Mencpaled Prov dt | Minepaies Pow farsi tal | Cas 1] ger | Eimerecserircoovcesas | Eos yeatn san | So etn ot Pio | gave y io Gos fr as | apr ssinyor oar | MUL een 0 {eco y fens), 2h sa | (elas fetes estves | (6% feos dy ‘er sdlasqietcieteogs | Needy eda | 8 ZA Pame a ace le ai et i Sai Uo ua pre oa DSS as Uetay comcast starry Wee CODE Car eons tiller Cnn Geile Soe Geb Inlrme de Conta speci N° 013.202220378-SCE Peo de 2d octubre de 2020 at de febrero 2021 0050 0009LA CONTRALORIA Qc = Como puede verse en el cuadro precedente, la jnica variaciin en los términos de referencia presentados por el area usuaria esta referdos al plazo de ejecucién, quedando denial plazo en sesenta y ocho (68) dias calendeos. Siendo que, no obra en el expediente de contratacin directa, informacion que justique la contratacién de dos (2) camiones, cuatro (4) camionetas y un (1) bus, el OC! a través del Ofcio 1." 008-2022-OCVMPC de 10 de enero de 2022 (Apéndice n.° 15), comunicado por correo electronica el 11 de enero de 2022, solckd a la sefiora Hermelinda Pérez Loayza, ex Gerente General de Desarrollo Econémico Local y Comercialzacién, informacion con relacién a la dacumentacién que justfique la fralidad de los trminos de referencia para ta solctud del servicio de alquler de dos (2) ‘camiones, cuatro (4) camionetas y un (1) bus, conforme lo dspone el articulo 18° del Texto Unico Ordenado de la Ley n.* 30225, Ley de Contrataciones del Estado? En atercién a nuestro requerimiento, la sefiora Hermelinda Pérez Loayza, ex Gerente General de Desarrollo Econ6mico Local y Comerciaizacién, mediante Carta sin de 12de enero de 2022 (Apéndice 12 48), enviada por correo electrénico el 14de enero de 2022, entre otras, sefiela: "Toda documentaciin {ue justfgue la fralsed defo lérminas de referoncia paral solctud del servicio de aller de un (1) bus, os (2) camiones, y custo (4) camionetas, 38 encueriran on ef acsro documentio de la Gerencia de Abastecinianto de fz Munsipaidd Provincial dt Cal (1° Ante esta respuesta, se consulté al actual Gerente de Abastecimiento?, si existia documentacién ‘elacionada a la Contratacién Directa 1,* 007-2020-MPC-OEC “Servicio de alquller de camiones, ccamionetas y bus para la Gerencia General de Desarrollo Econémico Local y Comerializacién’, que no haya sido include en el expediente de contratacion de trescientos sesenta y tres (363) folios (Apéndice n.* 4); alrespecto, la citada gerencia a través del informe n.° 280-2022-GA-GGA-MPC de 4 de febrero de 2022 (Apéndice n.° 17) inform que no encont documento alguno que no haya sido incuido en el expodiente de la mencéonada contratacion, Asimismo, se solicit al actual gevente General de esarrofo Econémico Local y Comerciazacién’, ue presente la documentacion que acredite la presentaciin de lo establecdo en les términos de referencia, asi come, identficacién de los vehiculos y rutas de recorrido; dando respuesta mediante Memoranda rn.” 092-2022-MPCISGDELC de 21 de enero de 2022 (Apéndice n.° 18), en el cual se precis6 que remitia Yodo io actuadio en su momento para estas contatacones",adjuntando al rismo: la ‘orden de servicio n.* 2020-542 de 23 de octubre de 2020, los téinos de referencia comunicados 2 la Gerencia de Abastecimiento mediante Memorandos n=" 983 y 1038-2020-MPC-GGDELC ambos de 2 de octubre de 2020, n° 1040-2020-MPC-GGDELC de 12 de octubre de 2020 y la modificacién de los términos de referencia comunicadc con Memorando 1 1100-2020-MPC-GGDELC de 22 de ‘octubre de 2020; documentacién que ya erad conocimiento de la Comision de Conto| al estar incluida en el expadionte de la Contratacion Drectan.” 007-2020-MPC-OEC (Apéndice n.° 4), Por lo tanto, de la revision y andls's de los terminos de referencia y dela informacion presentada por los funcionarios y ex funcionarios consuitados, del area usuaria y del dea encargeda de las contrataciones; no se acredita documentacion alguna en la que se consigne le descrpcion del servicio con relacién @ las condiciones en las que éste debia elecutarse, como son: cantidad de personal a * Apeobado con Dacreta Supreme .°082.2012-6F,pubicada ol 13 de marzo do 2010, » Meciane Memrandon.*065-2022-0C MPC de 27 de enero 2022 (Apandice m1, *Mediante Memorendon.*038:2022-0CIMPC de 18 de enero de 2021 (Apéndice n= 18), SSS Infora de Conte Espacio N ot3.2022.20373.60e Pato de 2d octuare 302120 a de ebar de 2074 10@50 0o10CONTRALORIA. OM TT transportar, la canidad de viajes diaros a ser efectuados, las rutas de las unidades de transporte, horaros, ente otros, que permitan la ejecucion del servicio y que guarde relacion con la necasidad y finaldad pabica, pues no se sustent6,nifueron uslifcedos con documentos la necesidad que se tenia de alquliar la cantidad de vehioulos solctados: dos (2) camiones, cuatro (4) caminetas y un (4) bus, ya que, en la descripcion del servicio no estn defindos. Es importante tener en consideracin que, ls térninos de referencia precisaban en la denorinacin: “Servicio de aku de ..), a todo costo (ince chofer y combustibe), para el traslado de persona (..)* asimismo precisaba: “El plazo de ejecuin de servis soré por sosonta y ocho (68) dias (ncluyendo dias feeds yfstvos), 24 horas arias, afd cost, a dia sigue calendar de roicada la onde d servo on lo cual, sin la dascripeon de las condiciones en que se ejecutaria el servicio, el proveedor no tendria forme de saber si va requeritse de un (1) solo conductor para ceda unidad o seria necesario ‘mas de uno para poder cubrir fos horarlos requeridos, tampoco podria estimarse el combustible neceserio para cubrr las rua considerando las distancias y frecuencia, toda vez que éstas no fueron incluidas en los términos de referencia, ente otras caracteristicas ya precisadas. Asimismo, en el requerimiento se incluye como ura de sus caractrisicas el servicio noctuma (24horas), lo cual no quarda concordancia con fa realidad de ese periodo (24 de octubre al 30 de diciembre de 2020), tada ‘vez que, los caniros de abasto y mercados no atendian hasta ates horas de la noche y ms atin con el hecho de la existencia en ese momento de la inamoviided social obigatoria decrelada por el gobierno En ese sentido, de lo enteriormente expuesto se evidencia que ni en ef requerimienio formulado porla sefiora Hermelinda Pérez Loayza, Gerenle General de Desarrollo Econémico Local y Comerciaizacién, en calidad de érea usuara, nien las bases administrativas establecidas para la Contratacion Directa n,” 007-2020-MPC-OEC “Servicio de alquiler de vehiculs para la Gerencia General de Desarrollo Econémico Local y Comercialzaciin’, formuladas por la Gerente de Abastecimiento, sefiora Maria Luisa de los Milagros Mansila Garcia, se considereron en el ‘equerimiento la descrigcién de las actividades del servicio a desarrolase, relevantes para cumplr la necesidad pitlica de la contralecion; en el caso del rea usuaria omit esta parte importante y en el caso del rez encargada de las contrataciones, no consideré la carencia 0 ausencia de las mismas a fin de requeritas ¢ incluilas en igs bases acministrativas; s6lo consider la mociicacién en el plazo ‘el servicio a ser contratado, |. Dela determinacién del proveedor CContinuando con el proceso, el area encargeda de las contrataclones, realz6 una nueva indagacién de mercado, emitiéndose un nuevo documento denominada “indagacién de Mercado para determinar el valor estimad Servicio de alquler de veniculos para la Gerencia General de Desarrale Economica Local y Comerciazacién’ de 23 de octubre de 2020, por un valor estimaddo menor, al haberse reducido «1 plazo para la realizacién del servicio, siendo ei nuevo valor estimado de S/ 247 520,00 (Doscientos ‘uarenta y siete mil quinientos vente con 00/100 Soles), elevado a la Gerencia de Abastecimiento mediante Informe n.° 015-2029-MPC-GGA-GA-NZCP de misma fecha (Apéndice n.° 19). ‘Con el resultado de esta nueva indagacién de mercado se emis la Orden de Servicio r.* 2020-542 de 23 de octubre de 2020 {Apéndice n.° 20), a nombye de la empresa SIHUAS, le misma que fue autorizada por Gerencia General de Abasteciniento con visto bueno y con la fma del area usuaria Gerencia General de Deserrolio Econéieo Local y Comercializacién, para la contratacion de alquiler de dos (02) camiones de carga a todo costo por 68 dias, del 24 de octubre al 30 de ciciernore de 2020 1por S/ 102 000,00 (Ciento dos mily 00/100 Soles); contratacion de alquiler de cuatra (04) camionetas 4x4 todo costo por 68 dias, del 24 de octubre 2l 30 de ciciembre de 2020 por S! 97 820,00 (Noventa Infome de Conol EspcticoW*0132022-208T9.5CE Parede de 2d ovtubre ob 2020 a1 de fbrero do 2024 see 50 Oo11COLA CONTRALORIA (COIR atin ba ta —— ¥ siete mil novecientos veinte y 00/100 Soles) y, la contratacin de alquier de un (01) bus a todo costo por 68 dies, del 24 de octubre al 30 de diciembre de 2020 por S/ 47 620,00 (Cuarentay siete mil seiscientos y 00/100 Soles), ascendiendo a un toll de S/ 247 520,00 (Dosclentos cuarenta y siete mi quinientos veinte y 00/100 Sols). Es de indicarse cue, al tratarse de un supuesto de excepcién: coniratacion directa por emergencia, los actos preparaioros corresponcientes, podian ser reguarizados posterormante a ser atendida la nnecesidad, sin embargo, se aprevia que, desde el primer requerimiento presentado por el érea usvaria los dias 2 y 12 de octubye, hasta el 23 de octubre en la que se genera el segundo documento “indagacion de Mercado para determinar el valor estimado Servicio de alquler de vehicuos para la Gerencia General de Desarrollo Econémico Local y Comercaizaciin, con el cual se erite la Orden de Servicio n.* 2020-542 de la misma fecha a la empresa SIHUAS, habian transcumido 21 y 11 dias respectivamente, ‘AI respecto, mediante corso electiénico del 23 de octubre de 2020 (Apindice n.° 21), el arwa encargada de les contrataciones notficé a la empresa SIHUAS la Orden de Servicio n.° 2020-542 de la misma fecha, por SY 247 520,00 (Doscientos cuarenta y siete mil quinientos veinte y 00/100 Sols), ularizacién y aprobacién de la Contratacién Direct 4.1Del informe Téenico Mediante Informe Técrico n.* 270-2020-GAGGAMPC de 26 de octubre de 2020 (Apéndice 1 22), emitido y susctio por la gerente de Abastecimionto, sefiora Marla Luisa De Los Milagros Mensila Garcia, el mismo que fue elevado a la Gerencia General del Adminisracion, sefora Mariza Lucy Vila Huaylas, se reaiza el sustento técico de la Contratacén Directa n° 007-2020 MPC-OEC "Servicio de sigur de vehicules para la Geroncia General de Desarrollo Econémico Local y Comerciaizacion’ Al respocio, de la lectura del numeral correspondiente al “Andisis", parte medular del Informe Técnico mencionado, se tiene que, s6lo se detala de manera cronolégica los hechos referidos ala ‘ransferencia de dinero @ la enicad a través del Decreto de Urgencian.° 115-2020, les documentos de requerimiento iniclal del rea usuaria, las actuaciones efectuadas por el area encargada de las Contrataciones en relacion a la indagacion de mercado, ls solictud de ajuste de plazos requerida or ésta area, la posterior modificacén de plazos emia por el area usuaria a través de nuevo documento de términos de referencia, se da cuenta también, de la nueva indagacién de mercado ‘con el correspondiente resultado de valor estado y finalizan con la informezién de fa orden de ‘servicio emitida. Continua laredaccion de esta seccibn con la trenscrincion de una parte del aticulo 100° det Reglamento de la Ley de Contrataciones, especificamente ol Kteral b), sub iteralb.4). ‘Siguiendo con la secuencia, el chado informe precisa: “Por lo que de acuerdo alo estableido en af Decreto de Urgencian.* 115-2020, el mismo quo establace ‘as transferenoias de patites. quo propio Ja presente cantatacén, esta configuraris como una Contratzcon Drecta por causal/de emaigancia Sanitaria, hecho pore cual se he realizado el procedimianto lo acuerdo a lo astablecido on el At. 27° de la Ley de Conirataciones del Estado, Art. 100" y 107° de su Roglamonto” Informe de Coro Ey Prod de 2 octubre de 2020 alos febrero de 2021 126050 0012(CHA CONTRALORIA —_—_—_—_———————————S Conoluyendo que: "V1 (») fa soitud relizad por la Gerencia Ganeral de Desanelo Econdmico Local y Comercalizacitn, fn su calidad de roa usuara cumple con fo estableido on el iteral dl Art 27* do la Loy N° 30225 ‘Ley «és Contvataciones de! Estado" ya itera b) del Art. 100° de su Reglomento. 112 A ttavés de su Despacho de debera sofctar la opinion logal ds la Gerencta General de Asosoria uioica y coniiaciones respect ala Contetacén Diecta, ‘3 Realize irémitesregpecttos para fa arobacin do fa Contratzcén Diracte para la contraiasén del ‘servicio roquarito por la Gerencia General de Dosaurollo Ecanémico Local y Gomercialzacion,” De bo expuesto se adverts que, en ninguna parte del andlisis y conclusion del documento emitido or diche funcionaria, se fundementa o justfica por qué fa contratacién del servicio de alquler de dos (2) camiones, cuatro (4) camionetas y un (1) bus, esarien justficadas dentro de ia causal de {emergencia para ser conratados en la modaldad de contratacion directa, ya cue, sélo se menciona Como justficacion técnica el Decreto de Urgencia n.* 115-2020, por lo eval, el referdo informe {snico antes seftalado, no cumplia con uno de sus requistos para su aprobacién, dado que lo expuesio en su andlisis y conclusiin no configura como justficacién técnica En ese sentido, si tien el Decreto de Urgencian.” 118-2020, establoce medidas complementarias y extraordinarias, en materia econémica y finnciera, a fin de poder financiar las actividades de fiscalizacion destinadas a la recuperacién de espacios pibicos, sostenibildad, ordenamisnto Uubano y seguridad en ios distros focalizades frente a la Emergencia Sanitaria y al Estado de Emergencia Nacional dedlarados por el COVID -19; esta justficacién, es la que respalda la transferencia de partias y consiguiente presupuesio transerao a los gobiamos regionales y locales, entre ells la Municipalidad Provincial del Callzo, con cargo a los recursos de la Reserva de Contingencia de! Ministerio de Economia y Finanzas. ‘Asimismo, en ninguno de las numerales del ctado Decreto de Urgencia, se justtica,niautoriza la Contratacién de bienes 0 servicios bajo la causal de emergencia; la norma excepcionalmente Pemite la contrataciin del personal taj la modaldad del regimen del Deoreto Legisativa N° 1057, xonerando 2 las entidades de lo cispuesto en el aticulo 8° del Decreto Legisativo N° 1057, incorporado mediante la Ley N° 29649, Ley que establece la elinacion progresiva de! Régimen Especial del Decreto Legisiativo N° 1057 y otorga derechos laboreles; posiblitando la contratacién de personal hasta el 31 de diciembre de 2020, Es de indicar que, en el marco del estado de emergencia, el ctado D.U. n.* 115-2020 10 jemplearon ‘como sustento técnico para su cantratacién, no obstante que, para ello, tal como se establece en larticulo 100° del Reglamento de fa Ley de Contrataciones, -especificamente el Iteral b), sub iteral 'b.4), el cual es citado en e! Informe Técnico, se debe tener la Justificacion correspondiente; este Sustento no sélo debe ser sobre la configuracion del supuesio de emergencia sino ‘que debe revelar Por gué fa contratacién especifica, en este caso: dos (2) camiones, altro (4) camionetes y un (1) bus, permiiré paliar 0 atender de manera inmediata la necesidad derivada del ‘supuesto de emergencia ‘Ademias, con relacin a la Gua de Orientacion Contratacion Directa bajo situaciin de emergencia, elaborada por el OSCE, Grgano Rector de las Contrataciones dl Estado y que se encuentra pubicada en su pagina institucional, cabe precisar que, en el numeral 19 de la pagina 7 sefiala ue, el sustento de que lo contratado consttuye lo esticamente necesaro e indicacion sobre si ‘agoia 0 no la necesidad, sin embargo, toda vez que no se tienen rutas de trabaio, nimero de Personal a ser trasledado, horars ylo frecuencia que se haya determinado por el Sea usuetia Informe de Control Espsciteo Wors.20202.0978:SCE Pode de 2 oxtubra de 20201 febrero de 2021 136660 0013TO LA CONTRALORIA — ——— oo — ‘como necesarias para etender la necesidad; no hay evidencia que el servicio contratado haya sido estrictamente necesario para atender los requerimientos generados como consecuencia directa de la emergencia, Asimismo, es preciso indicar que la referda contratacién no fue alendida de manera inmediata, por el rea encargada de las contataciones, come corresponderia aun requerimiento enmarcado en causal de emergencia, sino que, transcurrieron 21 y 11 dias desde que se emitieron los memorandos ns 983 y 1038-2020-MPC-GGDELC ambos de 2 ce octubre de 2020 y 1 1040-2020-MPC-GGDELC te 12 de octubre de 2020 (Apéndice n.° 8), por parte del area Usuaria, hasta la generacién de la orden de servicio de 23 de octubre de 2020; asimismo, a pesar de ya tener una indagacién de mercade inal, de fecha 20 de octubre de 2020, que hubiera permitido mayor celeidad en la atencion del requerimiento, esta alencién no se dio, sino hasta recién el 24 de octubre de 2020, uego de haberse efectuado una segunda indagacién de mercado €123 de octubre de 2020. Los hechos expuestos incumplen lo dispuesto en el articulo 101° numeral 101.2 del Reglamento de fa Ley de Contrataciones, al no haberse lustficedo técnicamente en el Informe Técnico 1n* 270-2020-GA-GGAIMPC de 25 de octubre de 2020, emitido por la gerente de Abastecimiento, sefiora Maria Luisa De Los Milagros Mansila Garcia (Apéndice n° 22) por qué, la necesidad de Ccontratar dos (2) camiones, cuatro (4} camionetas y un (1) bus, permitria atender de manera inmediata la necesidad derivada del supuesto de emergencia, Al respecto, mediante Oficio n.* 05-2022-0C-MPC-SCE1 de 9 de mayo de 2022 (Apéndice 1° 23), enviado por correo electénico sin de la misma fecha, se le pregunid a la sefiora Maria Luisa de los Milagros Mansilla Garcia, quien, en el periodo evaluado, ocupabe el cargo de Gerente de Abaslecimiento; los motives, razones ylo citcunstancas que dieron luge al incumplimiento de la normatva mencionada, sierdo que, la ctada funcionaria a fo requerido por el OCI no dio respuesta 4.2Del Informe Legal Mediante Memorando n.* 3261-2020-MPC/GGAJC de 28 de octubre de 2020 (Apéndice n.° 24), emitdo por el Gerente General de Asesoria Juridica y Concliacién, sefor Rafael Enrique Moya Gavidia, se formula el informe legal, el mismo que es elevado a a sefora Martza Lucy Villa Huayllas, Gerente General de Administracion, En la lectura de! citado documento, se aprecia que, en la parte correspondiente a “Antecedentes", se detalla de manera cronolégica todos los hechos ctados en el Informe Técnico n° 270-2020-GA- GGAIMPC de 26 de octubre ce 2020 (Apéndice n.° 22) En la parte corresponciente a “OPINION’, el sefior Rafael Enrique Moya Gevida, precisa: “Pore expuosto, en base al Memoranda N° 1100-2020-MPC-GGDEC, omitdo por le Govencia Ganeralde Desanole Econémico Local y Comerciaizacién, en calidad de area usuaria; fa Certlicaciin de Crédit Prasupuestal (..) ef informe Téonico N* 270-2020-GA-GGAMPC. Emitdo por Ja Gerencia do ‘Abastecimiani, que conetye(.. esta Gerencia General opina que axiste el marco legal para Vializer a sontetacién arecta de aeuerdo al atculo 27 incisob ds fa Ley de Contratecianes del Estado, Reglamento ne! atioulo 100 inciso b) parrao 4 on concordancta con lo estableida on ei Decreto de Urgencia N* 118-2020, y las norms pertinentes para este fpa de cases, 28 ectibra de 2120 ale febrce a 2021 144050 0014O (4 CONTRALORIA —... ‘Asimismo, y do acverfa con ot Decrata do Urgencia N° 102-2020 (..) “Aulorzase a las Alcalos y Gobemadores Regionales, de manera excepcianal, a aprabar las cntrataciones directs (..)" Por tanto, dicho funcionario emits el ctado Informe Legal, a través del Memorando ” 3261-2020-MPCIGGALC, no adviriendo el hecho que, el informe Técnico no contenia la justicacién que evidencie que ol servicio contratado haya sido estictamente necesario para atender los requerimientos generados como consecuencia directa de la emergencia: ya que, el 4rea legal debid veifica, a fin de emritr opin legal favorable, que este informe cumpla con lo establecido en el eticulo 101° numeral 101.2 del Reglamento de la Ley de Contataciones para dar viabildad a la contratacion directa, fo cual no se curmplé en el caso expuesto, porque el ya referdo Informe Técnico, no sustents la necesidad de contralar dos (2) camiones, cuatro (4) ‘camionetas y un (1) bus, que permitran le consecucién de la fnalidad publica sefialada en los ‘Terminos de Referencia (Apéndice n.° 44), Al respecto, mediante Memorando n.° 4$2-2022-MPC-GGAJC de 12 de mayo de 2022 (Apéndice 1° 25), el Gerente General de Asesoria vuridica y Concilacin, sefior Rafael Enrique Moya Gavidia, en atercion a la consuls &fectuada parla comisién® para que informe el motivo por el cual ‘emit opinion favorable para viabilizar la Cantratacién Directan.* 007-2020-PC-OEC "Servicio de alquller de vehiculos para lar Gerencia General de Desarrollo Econémico Local y Comerciaizacién’, no obstante que, el lnotme Técnico presentado por la Gerencia de Abastecimiento, no content fa jusificarin cela necesidad de contratar dos (2) camiones, cuetto (4) canionetas y un (1) bus, conforme lo esiableciéa en el numeral 101.2 del articulo 101° del Reglamento de la Ley de Contrtaciones gel Estado, respondid lo siguerte: “fo esta Gorencia General de Asasoria Jurca y Conclaion, a emir opnién legl (..) tuvo on IN (CACONTRALORIA En relacion a las fotos presentadas por la sefiora Hermelinda Pérez Loayza, se advierte que en las fotos n.* 1 y .° 2 no se visualize a personal de Is Municipaliiad Provincial dal Callan, s6lo se observa personal polical y militar, y en la foto n.° 3 se visualiza solo el bus sin evidenciarse [a ubicacion del mismo, tal como se muestra 2 conthvacién: Imagenes ns 1,2: Imagen presentada por ex Gerente General de Desarrollo Econémico Local y C noe 32 a ron code ec uc dn be npc peeps Bus para el transperte del personal ‘Canerdazan, Asimismo, cabe mencionar que, se realizé una evisién al Acta de Entroga — Reoepon de Cargo que ssuscribié la sefiora Hermelinda Perez Loayza, ex Gerente General de Desarolla Econémico Local y Comercilizacion, propercionada por la entitad con Memorando n.* 2089-2021-MPC-GGDELC de 7 Informe de Control Especiico W 013-20222037%-ScE Prin de 2de octubre de 220 ade ebro de 2021 24 40.60 0024(COMACONTRALORIA ee de diciembre de 2021 (Apéndice n.° 43), y resutada dela revision de la dacumentac’in detallada en el Acta, no se ha identficado informacion relacionada al servicio de alquiler de vehicules contratados ala empresa SIHUAS, De igual manera, es de sefolase que, las facturas electrénicas,ctadas en el cuadron.* 4 del presente informe, fueron remiidas a la entidad, mediante cartas sin nimero,recbidas el 3 de noviembre y 30 de diciembre de 2020 (Apéndice n° 44), las certas fueron susortas por José Marcelo Porte Ace, como Gerente General de a empresa SIHUAS; sin embargo, cabe seflaler que, en la documentacion presentada por la empresa SIHUAS para la regulerizacién del contrto, previamente se acredito que el roprosontante legal y gerente general de la referida empresa es el sefior Robert Will Obregon (Quezada, quién ala presente fecha continua en él cargo. Al respecto, mediante Ofico n.° 033-2022-MPCIOCI de 18 de marzo de 2022 (Apéndice n.° 45), dirigido al Gerente General de la empresa SIHUAS, se le solicté que explique los motivos por los cuales las facturas electronicas, emittas por su representada, fueron remilidas ala Entidad mediante documento suscrito can el nombre de José Marcelo Ponte Arce y con sello de gerente general de ia citada empresa, a pesar de no ser gerente general, como se ha incicado en pérefo precedents, Enatencion alo solctado, mediante Carta n,* 1050-2022 de 24 de marzo de 2022 (Apéndice n.° 46), [Link] SIHUAS indicd lo siguiente: “(..)informo que Tos docuriantos prasentados donde se safela al saior José Mareals Ponte Arco como Gorente Genero, existe un error infemo. Por motivas de said (COYID-19), me vi forzado 2 ausentarme ds ms labore, por ans an una conversaelin can soci, se acordo nomtrar como Geren a sor Joss Marcolo Ponte Arce; dcha conversacén fue escuchada por pare Bemardo Obregan Castifey po fe urgonca y su ‘gnorancia al desconocer que asta tate debe sor rogistrado on rogitos pubooe primoru; bio ef sell, le hizo fimar al sefor Marcao y presents los documenios, sin embargo, ol rile notarial na eel a cabo, ya (quo se do mi resuporacion. El ser José Marcelo Ponte Arce cumple un rol de admiitrador dentro do la empresa, y mi pace al ver la premura de prosantar los documants real dio rami y los present’ Por tanto, se advierte que la sefiora Maria Luisa De Los Milagros Mansila Garcia, gerente de Abastecimiento de la entidad, do témite al documento de pago, no obstante que el mismo fue Presentado con documento fimado for una persona que no tenia la representacién legal de la empresa, 2 pesar de haber frrmado como gerente 1) / —Considerando que el expediente de fa contratacién directa, no incluye mayor documentaciin que 4 ‘evidencie y sustente la prestacién del servicio, se requirié a la empresa SIHUAS? que presente la copia / e ls tarjetas de propiedad o contato de compra-venta o contrato de akuilr,sustentado, de los ! vehiculos tipo: camionetas 4x4, Bus y Camin, que su representada tuvo en posesion ylo uso, durante el periodo del 1 de octubre de 2020 al 31 de diciembre de 2020 y prestaron el servicio contratado con la entidad, asimismo se le requirié que presente copia del SOAT de éstos vehiculos, que consideren el periodo comprendido del 1 de octubre de 2020 al 31 de diciembre de 2020. En atencién al citado pedido de informacion, la empresa SIHUAS, mediante Carta n.* 1200-2022 de 17 de mayo de 2022 {Apéndice n° 47) indicé: " Solctademaslante Ofcin,° OO4-2022-OCUMPC-SCET de 3 de mayo d 202 (Apéndice n° 47 ss Informe de Cortrol Espectico 013202220378 ScE Pogo de 26 octubre de 202031 cefatraro ca 2024 25do60 0025(CO IACONTRALORIA ww — *..)n tengo documentacion alga ya que ol ncargad dl sonic fve mi pare el sor Bomardo Obregén Casto, faleido ef 28 de marzo octubre 62020 a1 ae febar d 2021 a0 de 50 0030© LA CONTRALORIA ) Situacion de Emergencia bo) 1) Emorgencias saniarias, que ean aquelis doctsradas por sl ents rector dol sistema nacional de salud conforme ala ley dele matera En ichas situaciones, fa Enfidad contata do manora inmodlate os bones, servis on general, consullorias u ‘bras estictamente recesaros, fanto para prevent los efecias dol avenia proximo a praducirse, como para calender Jos requoriniontos generados como consecuancia directa del avents producido, sin sujelarse a fos ‘oquisitos formales dela prosente narma. Como mix, daniro do plazo de divz (10) das habiles sguiontas 4 eloctuads la entroga dal bian of prmara entieg an el eac0 de suits 0 de inicio do fa prestacin del senvci, 0 del inicio de a ejecucion de la obra, la Entided requleriza equella documentacin raferda a las _actuacionos praparatoras, informe ols inforrios quo contisnan ol susteni técnico legal de la Contratacon Direca, Ja resolucién o acuerdo que le aprucba, asi como of contats y sus roquisitos, ue a fa fecha de fa contatactén no heye sido elaborade, aprobada 0 suserla, segin corresponds; debiendo en el mmo plezo registrar y publicar en e| SEACE los informes y la rasolwci6n o acverdcs antes mancionados. Para fa ‘requlanzecén de fa garat, el piezo cuede ampiarse por diez (10) das adicionals. bd Articulo 101. Aprobacién de contrataciones directas, ) 101.2. La resalucion dol Titular de fa Entilad, acuerdo de Consejo Regional, acustdo de Concafo Muntpal 0 ‘Acuerdo de Directorio en caso de ernpresas del Estado, epi coresponda, que aprobo fa Gontatacin Dire ‘require obigatoramonte de raspectvo sustento tecnico y egal, ene infoe onfanmesprevis, que cantengan Jajusificacion de a nocasitad y procedancia dota Conrataciin Direct.” sefecaién que establezcen reglas defnivas, la oferta ganedora, asi coma fos documenios derivado dat _procedimionio de saleccion que estabezcan obigaciones para fas partes. Articulo 149. Garantia de fe! cumplimiento 149.1. Como requisio indispensable para perfecciona al contato, of postor gensdor entege a fa Entiad la (gerantia de le cumpiiniente del mismo por una sua equivalent al diez por cient (10%) de monto del cantata original Esta se manione vigente hasta e conformisad de ls reoapoiin de la prastcién cargo dol contrast, ‘on of caso de biones, servicios en gonoraly consultorias en genera, o hasta efconsentimlento de la liuidacion final, en el caso de elecuctén y consuloria de obres. Artculo 138. Contenido del contrato 1381. El contrato asta conformade par s! documento quo lo conten, las documonfos de! procedimiento de Articulo 168. Recepelén y conformidad 168.1, La racepoiin y conformidad es rsporssblidad del area usuaia(..) 1682. La confomidad require del informe de! furelonero responsable del area usuaria, quion vetifc, ependiande de Ja raturaleza da fa prostactn, ia calidad, cantiiad y cumpimionto de las condiciones / contractuates, (..) Adticulo 171. Det pago 171.1. La Enidad paga las contraprestacionos pactodas a favor del cantraisia donto de fos quince (15) das calendavo siguonias @ la cardormidad do los bionas, sevice en goneral y cansutorle, siempre que se vorfiquon fas condicionos establocidas on of contato para of, tol" Decreto Legislativo n.° 1444 - Decreto Legislativo del Sistema Nacional de Tesoreria, aprobado €1 15 de setiembre de 2018, “Articulo 17.- Gestién de pagos Informs de Conte Eapectin W 013.2022293708CE Porto de 2b ocular de 2128 al febrero de 2021 meso 0031