COMERCIAL: EDREDONES “GLORIA”
DE: OMAR RODRIGO QUISPE QUISPE
NIT: 9148365015
EL ALTO- BOLIVIA
LIBRO DIARIO
PRE PARADO AL : 1 DE ABR IL DE 2022
(E xp resad o en B oli vi an os)
FECHA DETALLE F/M DEBE HABER
01/04/2022 1
CAJA MONEDA NACIONAL 1 50.000,00
BANCO MONEDA NACIONAL 2 30.000,00
banco union
CUENTAS POR COBRAR 3 15.000,00
Jose Alvarez
INVENTARIO MERCADERIA 4 150.000,00
Edredon plaza 1/2 336u (costo unitario Bs 120.-)
Edredon 2 plazas 400 u (costo unitario Bs 130.-)
Edredon 3 plazas 340 u (costo unitario Bs 140.-)
INVENTARIO SUMINISTRO 5 348.000,00
EDIFICIOS 6 850.000,00
MUEBLES Y ENSERES 7 15.000,00
VEHICULOS 8 70.000,00
MAQUINARIA EN GENERAL 9 159.720,00
GASTOS DE ORGANIZACIÓN 10 6.000,00
CUENTAS POR PAGAR 11 30.000,00
Victor Mamani
DOCUMENTOS POR PAGAR 12 50.000,00
L/C Alan Flores
PRESTAMOS BANCARIOS POR PAGAR 13 208.800,00
CAPITAL UNIPERSONAL 14 1.404.920,00
GLOSA/ registro por inicio de actividades
2
03/05/2022 CAJA MONEDA NACIONAL 1 896,55
IT 15 26,90
COSTO DE VENTA 16 600,00
VENTA 17 780,00
DEBITO FISCAL IVA 18 116,55
IT POR PAGAR 19 26,90
INVENTARIO MERCADERIA 4 600,00
Edredon plaza 1/2 336u (costo unitario Bs 120.-)
GLOSA/ registro por la venta de 5 edredones de plaza 1/2
según factura Nro 001
05/05/2022 3
CAJA MONEDA NACIONAL 1 2.085,52
DOCUMENTOS POR COBRAR 20 521,38
L/C Angel Villa (30 dias vista)
IT 15 78,21
COSTO DE VENTA 16 1.680,00
VENTA 17 2.268,00
DEBITO FISCAL IVA 18 338,90
IT POR PAGAR 19 78,21
INVENTARIO MERCADERIA 4 1.680,00
Edredon 3 plazas 340 u (costo unitario Bs 140.-)
GLOSA/ registro por la venta de 12 edredones de 3 plazas
según factura Nro 002 al Sr Angel Villa
13/05/2022 4
MUEBLES Y ENSERES 7 870,00
CREDITO FISCAL IVA 21 130,00
CAJA MONEDA NACIONAL 1 1.000,00
GLOSA/ registro por la compra de 4 sillas para el taller
segun factura Nro 002
20/05/2022 5
GLOSA/ registro por la compra de 4 sillas para el taller
0 segun factura Nro 002
ç 20/05/2022 5
CAJA MONEDA NACIONAL 1 5.213,79
IT 15 156,41
COSTO DE VENTA 16 3.360,00
VENTA 17 4.536,00
DEBITO FISCAL IVA 18 677,79
IT POR PAGAR 19 156,41
INVENTARIO MERCADERIA 4 3.360,00
Edredon 3 plazas 340 u (costo unitario Bs 140.-)
GLOSA/ registro por la venta de 24 edredones según
factura Nro 003
22/05/2022 6
GASTOS GENERALES 22 2.175,00
CREDITO FISCAL IVA 21 325,00
CAJA MONEDA NACIONAL 1 2.500,00
GLOSA/ registro por la compra de implementos para la
creacion de los edredones según factura Nro 013
28/05/2022 7
MATERIAL DE ESCRITORIO 23 435,00
CREDITO FISCAL IVA 21 65,00
CAJA MONEDA NACIONAL 1 500,00
GLOSA/ registro por la compra para el escritorio según
factura Nro 123
31/05/2022 8
SERCICIOS BASICOS 24 435,00
agua Bs 150.-
luz Bs 350.-
CREDITO FISCAL IVA 21 65,00
SERVICIOS BASICOS POR PAGAR 25 500,00
GLOSA/ registro por el devengamiento de los servicios
basicos del mes
31/05/2022 9
DEBITO FISCAL IVA 18 1.133,24
CREDITO FISCAL IVA 21 585,00
IVA POR PAGAR 26 548,24
GLOSA/ registro por la determinacion de los imuestos del
mes de mayo
10
SUELDOS Y SALARIOS 27 19.232,65
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 28 19.232,65
GLOSA/ registro por el devengamiento de los sueldos y
salarios
02/06/2022 11
BANCO MONEDA NACIONAL 2 5.212,18
DOCUMENTOS POR COBRAR 20 5.212,18
L/C Angel Villa
GLOSA/ registro por la cancelacion de la letra de cambio
del Sr. Angel Villa a la cunta corriente de banco union
05/06/2022 12
SERVICIOS DE TÈ Y REFRIGERIO 29 391,50
CREDITO FISCAL IVA 21 58,50
CAJA MONEDA NACIONAL 1 450,00
GLOSA/ registro por el servicio de tè según factura Nro
08/06/2022 13
IVA POR PAGAR 26 548,24
IT POR PAGAR 19 261,52
CAJA MONEDA NACIONAL 1 809,76
GLOSA/ registro por el pago de los impuestos
10/06/2022 14
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 28 19.232,65
BANCO MONEDA NACIONAL 2 19.232,65
10/06/2022
0 GLOSA/ registro por el pago de los sueldos y salarios
10/06/2022 15
SERVICIOS BASICOS POR PAGAR 24 435,00
BANCO MONEDA NACIONAL 2 435,00
GLOSA/ registro por el pago de los servicios basicos del
mes anterior
12/06/2022 16
CAJA MONEDA NACIONAL 1 4.856,32
BANCO MONEDA NACIONAL 2 4.856,32
IT 15 291,38
COSTO DE VENTA 16 6.500,00
VENTA 17 8.450,00
DEBITO FISCAL IVA 18 1.262,64
IT POR PAGAR 19 291,38
INVENTARIO MERCADERIA 4 6.500,00
Edredon 2 plazas 400 u (costo unitario Bs 130.-)
GLOSA/ registro por la venta de 50 unidades de Edredon
de 2 Plazas según factura Nro 004
18/06/2022 17
CAJA MONEDA NACIONAL 1 7.172,41
BANCO MONEDA NACIONAL 2 10.758,62
IT 15 537,93
COSTO DE VENTA 16 12.000,00
VENTA 17 15.600,00
DEBITO FISCAL IVA 18 2.331,03
IT POR PAGAR 19 537,93
INVENTARIO MERCADERIA 4 12.000,00
Edredon plaza 1/2 336u (costo unitario Bs 120.-)
GLOSA/ registro por la venta de 100 unidades a la
importadora "todo para tu hogar" según factura Nro 005
19/06/2022 18
BOTIQUIN DE MEDICINAS 29 435,00
CREDITO FISCAL IVA 21 65,00
CAJA MONEDA NACIONAL 1 500,00
GLOSA/ registro por la compra de un botiquin completo
para la oficina
20/06/2022 19 30
MANTENIMIENTO DE LIMPIEZA 21 870,00
CREDITO FISCAL IVA 2 130,00
BANCO MONEDA NACIONAL 1.000,00
GLOSA/ registro por el pago a la empresa "TOTES" por la
limpeza de las maquinas
24/06/2022 20
BANCO MONEDA NACIONAL 2 10.862,07
IT 15 325,86
COSTO DE VENTA 16 7.000,00
VENTA 17 9.450,00
DEBITO FISCAL IVA 18 1.412,07
IT POR PAGAR 19 325,86
INVENTARIO MERCADERIA 4 7.000,00
Edredon 3 plazas 340 u (costo unitario Bs 140.-)
GLOSA/ registro por la venta de 50 unidades de Edredon
de 3 Plazas según factura Nro 006
30/06/2022 21
SERVICIOS BASICOS 24 391,50
agua Bs 150.-
luz Bs 300.-
CREDITO FISCAL IVA 21 58,50
SERVICIOS BASICOS POR PAGAR 25 450,00
GLOSA/ registro por el devengamiento
30/06/2022 22
SUELDOS Y SALARIOS 27 19.670,07
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 28 19.670,07
GLOSA/ registro por el devengamiento de los sueldos y
salarios
05/07/202
08/07/202
09/07/202
12/07/202
15/07/202
18/07/202
20/07/202
22/07/202
25/07/202
0 GLOSA/ registro por la venta de 80 u según factura Nro 008
25/07/2022 32
BANCO MONEDA NACIONAL 2 19.425,28
IT 15 582,76
COSTO DE VENTA 16 13.000,00
VENTA 17 16.899,99
DEBITO FISCAL IVA 18 2.525,29
IT POR PAGAR 19 582,76
INVENTARIO MERCADERIA 4 13.000,00
Edredon 2 plazas 400 u (costo unitario Bs 130.-)
GLOSA/ registro por la venta de 100 unidades a la
importadora "todo para tu hogar" según factura Nro 009
31/07/2022 33
SERVICIOS BASICOS 452,40
agua Bs 180.-
luz Bs 340.-
CREDITO FISCAL IVA 67,60
SERVICIOS BASICOS POR PAGAR 520,00
GLOSA/ registro por el devangado de los servicios basicos
31/07/2022 34
SUELDOS Y SALARIOS 18.879,98
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 18.879,98
GLOSA/ registro por el devengamiento de los sueldos y
salarios
31/07/2022 35
DEBITO FISCAL IVA 7.581,84
CREDITO FISCAL IVA 418,60
IVA POR PAGAR 7.163,24
GLOSA/ registro por la determinacion de los impuestos
COMERCIAL: EDREDONES “GLORIA”
DE: OMAR RODRIGO QUISPE QUISPE
NIT: 9148365015
EL ALTO- BOLIVIA
LIBRO MAYOR
PRE PARADO AL : 1 DE AGOS TO DE 2022
(E xp resad o en B oli vi an os)
1) CAJA MONEDA NACIONAL 2) BANCO MONEDA NACIONAL 3) CUENTAS POR COBRAR
50.000,00 1.000,00 30.000,00 19.232,65 15.000,00
896,55 2.500,00 521,38 500,00 10.758,62
10) GASTOS DE ORGANIZACIÓN
2.085,52 500,00 11) CUENTAS PO PAGAR1.000,00 12)
4.856,32 DOCUMENTOS POR PAGAR
6.000,00
5.213,79 450,00 10.758,62 30.000,00
450,00 50.000,00
25.758,62
4.856,32 809,76 10.862,07
PRESTAMOS BANCARIOS POR
6.000,00 30.000,00 50.000,00
7.172,41 500,00 19.425,28
13) PAGAR 14) CAPITAL UNIPERSONAL 15) IT
10.758,62 5.848,92
17.379,31 208.800,00
800,00 1.404.920,00 26,90
19.670,07 78,21
1.500,00 156,41
18 DEBITO
291,38FISCAL IVA
16) 400,00 17)
208.800,00
COSTO DE VENTA VENTAS1.404.920,00
600,00 780,00 1.133,24
537,93 116,55
1.680,00 2.268,00 5.005,75
325,86 338,90
98.362,52 33.978,75 76.423,67 21.182,65
3.360,00 4.536,00 7.581,84
645,52 677,79
64.383,78 55.241,02
6.500,00 8.450,00 521,38 1.262,64
12.000,00 15.600,00 582,76 2.331,03
4) INVENTARIO
7.000,00 MERCADERIA 5) 9.450,00 6)
INVENTARIO SUMINISTRO EDIFICIOS 1.412,07
3.166,34
150.000,00 8)
600,00 20) DOCUMENTOS VEHICULOS
348.000,00 21)
9) CREDITO
MAQUINARIA
850.000,00FISCAL
ENIVA
2.797,24
GENERAL
14.400,00 18.720,00
POR COBRAR 130,00 585,00
2.259,31
11.200,00 1.680,00 70.000,00
521,38 15.120,00
521,38 159.720,00
325,00 312,00
13.000,00 3.360,00 348.000,00 16.899,99 850.000,00 2.525,29
65,00 418,60
69.740,00 6.500,00 70.000,00 91.823,98 159.720,00
65,00
12.000,00 13.720,82
58,50 13.720,83
521,38 521,38
7.000,00 65,00
14.400,00 130,00
11.200,00 58,50
13.000,00 104,00
195,00
150.000,00 69.740,00
52,00
80.260,00
67,60
19) IT POR PAGAR 1.315,60 1.315,60
261,52 26,90
1.155,17 78,21
156,41
291,38 ‘
7) MUEBLES Y ENSERES537,93 24) SERVICIOS BASICOS
15.000,00 325,86 435,00
870,00 645,52 391,50
15.870,00 521,38 452,40
582,76 1.278,90
1.416,69 3.166,34
1.749,65
22) GASTOS GENERALES 23) MATERIAL DE ESCRITORIO
2.175,00 435,00
696,00 435,00
2.871,00
25) SERVICIOS BASICOS POR PAGAR 26) IVA POR PAGAR 27) SUELDOS Y SALARIOS
500,00 500,00 548,24 548,24 19.232,65
450,00 450,00 4.693,75 19.670,07
520,00 4.693,75 7.163,24 18.879,98
950,00 1.470,00 57.782,70
520,00 5.241,99 12.405,22
7.163,24
28) SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 29) SERVICIOS DE TÉ Y REFRIGERIO 30) BOTIQUIN DE MEDICINAS
19.232,65 19.232,65 391,50 435,00
19.670,07 19.670,07 348,00 435,00
18.879,98 739,50
38.902,72 57.782,70
18.879,98
31) MANTENIMIENTO DE LIMPIEZA 32) EQUIPOS DE OFICINA
870,00 1.305,00
870,00 1.305,00
COMERCIAL: EDREDONES “GLORIA”
DE: OMAR RODRIGO QUISPE QUISPE
NIT: 9148365015
EL ALTO- BOLIVIA
BALANCE DE COMPROBACION DE SUMAS Y SALDOS
PRE PARADO AL : 1 DE AGOS TO DE 2022
(E xp resad o en B oli vi an os)
SUMAS SALDOS
Nro CUENTAS DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1 CAJA MONEDA NACIONAL 98.362,52 33.978,75 64.383,77
2 BANCO MONEDA NACIONAL 76.423,67 21.182,65 55.241,02
3 CUENTAS POR COBRAR 25.758,62 25.758,62
4 INVENTARIO MERCADERIAS 150.000,00 69.740,00 80.260,00
5 INVENTARIO SUMINISTRO 348.000,00 348.000,00
6 EDIFICIOS 850.000,00 850.000,00
7 MUEBLES Y ENSERES 15.870,00 15.870,00
8 VEHICULOS 70.000,00 70.000,00
9 MAQUINARIA EN GENERAL 159.720,00 159.720,00
10 GASTOS DE ORGANIZACIÓN 6.000,00 6.000,00
11 CUENTAS POR PAGAR 30.000,00 30.000,00
12 DOCUMENTOS POR PAGAR 50.000,00 50.000,00
13 PRESTAMOS BANCARIOS POR PAGAR 208.800,00 208.800,00
14 CAPITAL UNIPERSONAL 1.404.920,00 1.404.920,00
15 IT 3.166,34 3.166,34
16 COSTO DE VENTA 69.740,00 69.740,00
17 VENTA 91.823,98 91.823,98
18 DEBITO FISCAL IVA 13.720,82 13.720,82
19 IT POR PAGAR 1.416,69 3.166,34 1.749,65
20 DOCUMENTOS POR COBRAR 521,38 521,38
21 CREDITO FISCAL IVA 1.315,60 1.315,60
22 GASTOS GENERALES 2.871,00 2.871,00
23 MATERIAL DE ESCRITORIO 435,00 435,00
24 SERVICIOS BASICOS 1.278,90 1.278,90
25 SERVICIOS BASICOS POR PAGAR 950,00 1.470,00 520,00
26 IVA POR PAGAR 5.241,99 12.405,23 7.163,24
27 SUELDOS Y SALARIOS 57.782,70 57.782,70
28 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 38.902,72 57.782,70 18.879,98
29 SERVICIOS DE TÉ Y REFRIGERIO 739,50 739,50
30 BOTIQUIN DE MEDICINAS 435,00 435,00
31 MANTENIMIENTO DE LIMPIEZA 870,00 870,00
32 EQUIPOS DE OFICINA 1.305,00 1.305,00
2.000.827,45 2.000.827,45 1.813.856,85 1.813.856,85
El ALTO: 1 DE AGOSTO DE 2022
GERENTE GENERAL CONTADOR
