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Tarea Inversion

El documento proporciona información sobre las inversiones realizadas por la empresa Debemos Esforzarnos, S.R.L. entre 2020 y 2021 en varios bancos. Se detallan los montos invertidos, las tasas de interés y los períodos de inversión. Adicionalmente, se indica que una inversión en el Banesco fue renovada y que no existe control interno sobre las inversiones. Se solicita identificar los asientos contables necesarios, abrir cédulas sumarias, realizar pruebas de cálculo e informar hallazgos en una cart

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El documento proporciona información sobre las inversiones realizadas por la empresa Debemos Esforzarnos, S.R.L. entre 2020 y 2021 en varios bancos. Se detallan los montos invertidos, las tasas de interés y los períodos de inversión. Adicionalmente, se indica que una inversión en el Banesco fue renovada y que no existe control interno sobre las inversiones. Se solicita identificar los asientos contables necesarios, abrir cédulas sumarias, realizar pruebas de cálculo e informar hallazgos en una cart

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Auditoría de las Inversiones

Lea la siguiente información relacionada con la empresa Debemos Esforzarnos , S.R.L., la cual usted está auditando junto a su

A continuacion se presentan los datos de las inversiones que mantiene la empresa, cuyos registros evidencian que fueron incluid
contable de la cuenta Inversiones en su asiento contable inicial y que posteriormente no hubo ningún otro registro:

Entidad Vigencia Monto Tasa interés

Banco BHD -Leon 01/12/2020 Al 31/12/2021 $ 1,500,000.00 18.50%


Banco del Reservas 01/01/2020 Al 31/12/2020 $ 4,230,000.00 16.75%
Banco Popular Dominicano 01/03/2021 al 31/07/2021 $ 800,000.00 14.00%
Banesco 01/11/19 al 15/10/2020 US 100,000 13.15%

2. La inversión aperturada en el Banesco fue renovada 16/06/2020, hasta el 16/06/2021.


3. No existe ningún tipo de control interno para las inversiones.
Requerimiento:
Ante cada planteamiento, lea y analice cada transacción y luego:
a. Identifique y proponga los asientos necesarios e indique de qué tipo de asiento se trata cada uno.
b. Aperture la cédula sumaria correspondiente.
c. Prepare una prueba de los cálculos necesarios para estas inversiones que posee la empresa y su documentación.
d. Redacte y presente el borrador de la Carta de Gerencia.
l usted está auditando junto a su equipo de auditoría al 31 de diciembre del 2021:

os evidencian que fueron incluidas como parte de la cuenta


ingún otro registro:

su documentación.
Analisis del Inversor

Entidad Vigencia vigentes Monto Invertido


Inicio Final
Banco BHD -Leon 12/1/2020 12/31/2021 12 $ 1,500,000.00
Banco del Reservas 1/1/2020 31/12/2020 12 $ 4,230,000.00
Banco Popular Dominicano 3/1/2021 31/07/2021 4 $ 800,000.00
Banesco 11/1/2019 15/10/2020 11 US 100,000

interes
monto invertido x tasa de interes/12
Precio de dólar
Precio pesos

Tasa Intereses Cobrar

0.185
0.1675
0.14
0.1315

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