Marco Normativo para Asegurar y Facilitar el Comercio Mundial 

1. INTRODUCCIÓN 
Un comercio lícito y equitativo constituye uno de los motores esenciales de la prosperidad económica. 
El  sistema  comercial  mundial  no  está  al  margen  de  actos  terroristas  que  pueden  perjudicar 
gravemente la economía mundial en su conjunto y el bienestar de las naciones.  

Las  Aduanas,  por  su  parte,  ocupan  una  posición  única  para  fortalecer  la  seguridad  de  la  cadena 
logística internacional y contribuir al desarrollo social y económico, garantizando la percepción de los 
ingresos y la facilitación del comercio. 

La seguridad de la cadena logística internacional es una etapa del proceso global de fortalecimiento y 
preparación de las Aduanas del siglo XXI.  

Es  por  ello  que,  la  Organización  Mundial  de  Aduanas  (OMA)  adoptó  en  2005  una  estrategia  para 
asegurar  y  facilitar  el  comercio,  denominada  Marco  Normativo  SAFE  (Security  and  Facilitation  in  a 
global Environment). 

El Marco SAFE está muy vinculado al Convenio de Kioto Revisado1 (Capítulo 6 y Capítulo 9 del Anexo 
General) y cubre todos los ámbitos de control aduanero. 

La OMA constituye la plataforma apropiada para impulsar la iniciativa SAFE, dado que cuenta con la 
participación de 182 administraciones aduaneras que representan el 99% del comercio internacional. 

1.2. Historia del Marco SAFE 
11‐S: Atentados terroristas contra las Torres Gemelas de Nueva York, punto de inflexión en materia de 
seguridad aérea. Fortalecimiento de la seguridad de toda la cadena suministro. 

2002:  Resolución  del  Consejo  de  la  OMA  para  crear  un  Grupo  de  Trabajo  sobre  la  Seguridad  y  la 
Facilitación compuesto por representantes de la Aduana y la Industria. En seis sesiones, este Grupo de 
Trabajo obtuvo resultados positivos y elaboró varios instrumentos y herramientas de trabajo. 

 Directrices relativas a la gestión integrada de la cadena logística 
 Referencia Única del Envío (RUE) 
 Modelo de Datos revisado 
 Base de datos sobre las tecnologías de punta en materia de seguridad y facilitación 
 Convenio de Johannesburgo  
 Modelo de Acuerdo Bilateral 

                                                            
1
 Convenio Internacional sobre la Simplificación y Armonización de Regímenes Aduaneros. Este Convenio entró 
en vigencia en 1974 y fue revisado en 2006. Argentina adhirió al CKR el 19 de junio de 2015. 

1
 

2004: Resolución del Consejo de la OMA relativa a la creación de un Grupo Estratégico de Alto Nivel 
(GEAN)  para  brindar  consejos  y  crear  una  dinámica  a  los  fines  de  valorizar  el  rol  esencial  de  la 
seguridad y la facilitación de la cadena logística. 

 Elaboración del Marco Normativo SAFE 

El GEAN cambió su nombre por el de Grupo de Trabajo SAFE, que es el que mantiene actualmente. 

2005:  Adopción  del  Marco  Normativo  para  asegurar  y  facilitar  el  comercio  mundial  (Marco  SAFE). 
Conjunto de normas no vinculantes basadas en un doble pilar: Aduana‐Aduana y Aduana‐Empresas. 

2007: Publicación del Marco Normativo SAFE 2007 conteniendo disposiciones detalladas relativas a las 
modalidades  y  obligaciones  para  la  Aduana  y  los  Operadores  Económicos  Autorizados  (OEA),  que 
inicialmente estaban en otro documento. 

2010:  Publicación  del  Paquete  SAFE,  que  reagrupa  todos  los  instrumentos  y  directrices  de  la  OMA 
destinadas a apoyar la implementación del Marco Normativo SAFE. 

2012:  Adopción  del  Marco  Normativo  SAFE  2012,  que  comprende  dos  Partes  nuevas:  Gestión 
Coordinada  de  Fronteras  y  Continuidad  y  Recuperación  de  las  actividades.  Elaboración  del  nuevo 
Anexo I conteniendo Definiciones, entre ellas la de “carga de alto riesgo”. 

2015:  Adopción  del  Marco  Normativo  SAFE  2015.  Se  incorpora  el  Pilar  3,  relativo  a  la  cooperación 
entre  las  Aduanas  y  otros  Órganos  gubernamentales  e  intergubernamentales,  para  garantizar  una 
respuesta gubernamental eficaz y efectiva a los desafíos de la seguridad de la cadena logística. 

2018: Revisión del Marco Normativo SAFE 2015. Actualizaciones aprobadas por el Consejo: 

Pilar 1   Mención  de  los  datos  anticipados  por  vía  electrónica  relativos  a  los 
  envíos postales en la Norma 1 del Pilar 1; 
 Armonización  terminológica:  se  reemplazó  el  término  “correo”  por 
“envío postal” en todo el documento; 
 Inclusión  de  nuevas  disposiciones  sobre  las  medidas  de  tránsito  agregadas 
en  el  Norma  1  del  Pilar  1  para  alentar  a  las  aduanas  a  aplicar  medidas  de 
tránsito  en  el  ejercicio  de  sus  funciones,  dado  que  facilitan  el  intercambio 
comercial  sin  poner  en  peligro  la  seguridad  de  la  cadena  logística  desde  el 
origen hasta el destino.
Pilar 2   Establecimiento de los vínculos y alineamiento del Programa de OEA 
  del SAFE, del régimen de Persona Autorizada del CKR y del régimen de 
Operador Autorizado del AFC; 
 Modificación  de  la  Norma  3  del  Pilar  2  para  contemplar  los  beneficios 
mínimos tangibles para los OEA.
Pilar 3   Mejoras  del  Pilar  3:  a)  introducción  al  concepto  de  armonización  de 
  las exigencias en materia de presentación de datos y Ventanilla única; 
b)  fortalecimiento  de  la  cooperación  con  otros  órganos 
gubernamentales  y  autoridades  de  control  en  los  casos  de  ciertas 
mercaderías  (ej.,  armas,  materiales  peligrosos)  y  del  control  de 
 

2
 

viajeros; 
 Introducción  de  una  referencia  a  las  normas  (S58  y  S59)  de  seguridad  UPU 
en la Norma 1 del Pilar 3.
General   Fortalecimiento  de  los  objetivos  del  Marco  Normativo  SAFE  para 
  intensificar la cooperación entre Aduanas, a través del intercambio de 
información,  el  reconocimiento  mutuo  de  controles,  los  OEA  y  la 
asistencia administrativa mutua, entre otros; 
 Referencia  a  la  Resolución  de  Punta  Cana  (rol  de  la  Aduana  en  el 
contexto de la seguridad); 
 Revisión de la definición del concepto de “Validación”; 
 Finalización del Paquete del OEA conteniendo: 
‐Lista exhaustiva de beneficios reconocidos a los OEA agregados en el 
Anexo IV; 
‐El  modelo  actualizado  de  OEA  con  preguntas  adicionales  sobre 
solvencia financiera. 
 Finalización del Paquete sobre los ARM comprendiendo: 
‐Guía de implementación de ARM  
‐Anexos de la Guía de implementación de ARM 
 Notas  explicativas  complementarias  en  la  Sección  C  (viabilidad 
financiera) del Anexo IV del Marco Normativo SAFE. 
 Detalle de beneficios para el OEA. 
 
 
1.3. Objetivos del Marco SAFE 
 Establecer normas que garanticen la facilitación y la seguridad de la cadena logística a escala 
mundial para promover certeza y previsibilidad. 
 Posibilitar  la gestión  integrada  y  armonizada  de  la  cadena  logística  para  todos  los  medios de 
transporte. 
 Mejorar el rol, las funciones y las capacidades de la aduana para relevar los desafíos y obtener 
oportunidades del siglo XXI. 
 Fortalecer  la  cooperación  entre  las  Aduanas  a  los  efectos  de  mejorar  su  capacidad  para 
detectar envíos de alto riesgo. 
 Fortalecer la cooperación entre las aduanas, por ej., a través del intercambio de información, 
el  reconocimiento  mutuo  de  controles,  el  reconocimiento  de  Operadores  Económicos 
Autorizados (OEA) y la asistencia mutua administrativa. 
 Fortalecer la cooperación entre las Aduanas y otros servicios gubernamentales que intervienen 
en el comercio internacional y la seguridad, por ej., a través de la Ventanilla Única. 
 Reforzar la cooperación entre Aduanas y empresas. 
 Promover  la  circulación  ininterrumpida  de  mercaderías  a  lo  largo  de  toda  la  cadena  de 
suministro internacional segura. 
 Lograr  un  servicio  de  aduana  moderno  en  conformidad  con  el  Convenio  de  Kioto  Revisado. 
 

3
 

1.4. Composición del Marco SAFE 
1.4.1. Cuatro elementos principales 
El Marco Normativo SAFE se compone de cuatro elementos principales: 

 Información electrónica anticipada de los manifiestos 
 Enfoque común de la gestión del riesgo 
 Inspección de la carga de alto riesgo en puerto de origen 
 Beneficios para las empresas que cumplan con normas de seguridad de la cadena logística 

1.4.2. Tres Pilares  

El Marco Normativo SAFE se fundamenta en tres Pilares:  

 Pilar  1.  Aduana‐Aduana:  se  ocupa  de  las  relaciones  de  cooperación  e  intercambio  de 
información entre las Aduanas. 
 
 Pilar 2. Aduana‐Empresa: se ocupa de los acuerdos entre las Aduanas y las empresas y 
presenta el Programa de Operador Económico Autorizado (OEA). 
 
 Pilar 3. Aduana‐Otros órganos gubernamentales e intergubernamentales:  se ocupa de 
la  cooperación  entre  la  Aduana  y  Otros  órganos  gubernamentales  e  intergubernamentales 
asociada  a  los  intercambios  internacionales  y  a  la  seguridad  de  la  cadena  logística, 
comprendiendo  tres  niveles  de  cooperación:  dentro  del  Gobierno,  entre  y  dentro  de  los 
Gobiernos y cooperación multinacional (entre Gobiernos y Organizaciones Internacionales). 
 

 
 

El Pilar 3 comprende las siguientes normas: 1 a 5: Cooperación en el Gobierno; 6 a 10: Cooperación en y entre 
Gobiernos; 11 y 12: Cooperación Multinacional. 
 

4
 

La estrategia de triple pilar con un total de 29 normas tiene múltiples ventajas: comprende un juego de 
normas reagrupadas de manera tal que garantizan una fácil comprensión y una implementación rápida 
a escala internacional.  

El Marco SAFE es, además, el resultado de medidas existentes de la OMA en materia de seguridad y 
facilitación, como así también de programas elaborados por Aduanas miembros. 

1.5. Fortalecimiento de capacidades 
El fortalecimiento eficaz de las capacidades constituye un elemento clave para garantizar la adopción e 
implementación del Marco SAFE de un mayor número de partes. 

Es por ello que el Marco Normativo SAFE de la OMA contempla facilitar la asistencia necesaria a través 
del  fortalecimiento  de  capacidades  a  las  administraciones  aduaneras  que  adopten  el  Marco:  el 
Programa Columbus de la OMA. 

Para que el fortalecimiento de las capacidades sea eficaz, debe basarse en un fundamento previo que 
reúna la voluntad política y la ética. 

Los  países  que  muestren  su  compromiso  en  aplicar  el  Marco  SAFE  y  que  manifiesten  la  voluntad 
política necesaria para este fin, gozarán de la asistencia de la OMA y de un grupo de Miembros y otros 
socios en materia de cooperación. 

1.5.1. Programa Columbus 

El Programa Columbus es la iniciativa más importante y completa en materia de capacidades 
aduaneras. Su objetivo es ayudar a los Miembros a implementar el Marco Normativo SAFE y 
otros convenios e instrumentos de la OMA, así como las mejores prácticas en el ámbito de la 
gestión aduanera. 

Este  Programa  comprende  tres  fases  de  implementación  gradual  del  Marco  SAFE.  Si  desea 
consultar  información  adicional  sobre  el  mismo,  por  favor  diríjase  a  la  sección  Archivos  del 
curso.  

 1.5.2. Fases del Programa Columbus 

Fase 1 – Evaluación de las necesidades – Diagnóstico completo de las necesidades teniendo 
en cuenta la situación actual de la aduana  
Fase 2 – Planificación e implementación – Asistencia para planificar las medidas, poner en 
contacto a los donantes, planificar las actividades piloto y ejecutar la implementación2 
Fase  3  –  Seguimiento  y  evaluación  –  Seguimiento  de  los  avances  y  evaluación  de  los 
resultados  

                                                            
2
 Argentina se encuentra en la Fase 2 del Programa Columbus.  

5
 

1.6. Implementación del Marco Normativo SAFE 
Para  implementar  el  Marco  SAFE,  se  recomienda  el  fortalecimiento  de  capacidades  y  una  aplicación 
gradual  del  Marco  Normativo,  conforme  las  capacidades  de  cada  administración  y  las  prerrogativas 
existentes en el plano legislativo. 

La mayoría de las Aduanas requiere un fortalecimiento de capacidades importante para la aplicación 
de  las  normas  SAFE,  porque  si  bien  determinados  aspectos  del  Marco  Normativo  SAFE  se  pueden 
aplicar  sin  fortalecimiento  de  capacidades,  es  un  hecho  reconocido  que  muchas  administraciones 
necesitan  asistencia  para  implantar  las  normas.  Por  ejemplo,  las  Aduanas  de  los  países  en  vías  de 
desarrollo requieren servicios de diagnóstico, formación y asistencia técnica, adquisición de tecnología 
y equipos, entre otros. 

2. VENTAJAS 
El  Marco  SAFE  ofrece  una  plataforma  consolidada  para  fortalecer  el  comercio  mundial,  mejorar  la 
seguridad contra el terrorismo e incrementar la contribución de la aduana y de los socios comerciales 
al bienestar económico y social de las naciones. Asimismo, el SAFE permite mejorar la capacidad de la 
aduana para detectar y tratar los envíos de alto riesgo y hacer más eficaz la gestión de las mercaderías, 
acelerando el desaduanamiento y libramiento. 

El SAFE ofrece ventajas a los siguientes actores:  

 Gobiernos:  

 Crecimiento y desarrollo económico; 
 Protección  del  comercio  contra  el  terrorismo  nacional  y  otras  formas  de 
criminalidad transnacional; 
 Facilitación del comercio lícito; 
 Mejoramiento y modernización de las operaciones aduaneras; 
 Mejoramiento de la recaudación; 
 Aplicación apropiada de las leyes y de la legislación nacional; 
 Protección económica y social; 
 Promoción de las inversiones extranjeras directas; 
 Acuerdos de cooperación entre las Aduanas y otros organismos públicos. 

 Aduana:  
 
 Acuerdos  entre  Aduanas  para  facilitar  el  intercambio  de  información  e 
implementar una gestión de riesgos eficaz de la cadena de suministro. 
 

 Empresas:  

 Programa  de  Operador  Económico  Autorizado  (OEA):  tratamiento  más  rápido  de  las 
mercaderías,  ahorro  de  tiempo  y  dinero.  El  concepto  de  OEA  se  diseñó  para  los 
programas nacionales y mundiales de OEA. 
 

6
 

3.1. Pilar 1. Aduana‐Aduana                 
Las  Aduanas  deben  cooperar  entre  sí  aplicando  normas  comunes  para  maximizar  la  seguridad  y  la 
facilitación  de  la  cadena  logística  internacional,  a  lo  largo  del  pasaje  de  la  carga  y  de  los  medios  de 
transporte por las distintas etapas del sistema comercial mundial. 

El Pilar Aduana‐Aduana constituye un mecanismo eficaz para proteger la cadena logística internacional 
contra los efectos del terrorismo y otras formas de criminalidad transnacional. 

3.1.1. Normas del Pilar 1 
 

 Norma 1 – Gestión integrada de la cadena logística  
Las  Aduanas  deberán  aplicar  los  procedimientos  integrados  de  control  aduanero  como  fueran 
detallados en las Directrices aduaneras de la OMA sobre la Gestión Integrada de la Cadena Logística3. 

‐Control  aduanero  de  todas  las  mercaderías,  incluyendo  los  medios  de  transporte,  que 
ingresan o salen del territorio aduanero. 

‐Evaluación  del  riesgo  (normas  de  control  sistemático,  análisis  de  riesgo,  intercambio  de 
información aduanera y perfiles de riesgo). 

‐Controles en el lugar de partida 

‐Inviolabilidad de precintos 

‐Referencia  Única  de  Envío  (RUE),  número  de  referencia  para  la  Aduana  que  facilita  el 
comercio internacional lícito y permite el intercambio eficaz de información entre los servicios 
de lucha contra el fraude. 

‐Presentación de datos 

‐Declaración  sobre  la  exportación  de  mercaderías  antes  de  cargarlas  en  los  medios  de 
transporte o contenedores 

‐Declaración  electrónica  anticipada  del  ATA  o  apoderado  de  la  carga  de  importación  o 
exportación 

‐Declaración  electrónica  anticipada  del  importador  o  apoderado  para  la  importación  de 
mercaderías 

‐Intercambio  de  información  sobre  envíos  de  alto  riesgo  para  apoyar  el  análisis  de  riesgo  y 
facilitar el despacho 
                                                            
3
 Consultar en Archivos Directrices de la Aduana sobre la Gestión integrada de la Cadena Logística 

7
 

‐Creación de un sistema para emitir solamente notificaciones “no cargar” o “no descargar” 

‐Plazo  para  la  presentación  de  las  declaraciones  de  mercaderías  y  de  carga de  exportación  o 
importación 

‐Modelo  de  Datos  de  la  OMA,  conjunto  de  requisitos  de  datos  combinados  y  actualizados 
periódicamente para satisfacer las exigencias procesales y legales de las agencias reguladoras 
transfronterizas 

‐Ventanilla Única 

‐Control Integrado de Fronteras 

‐Cadena logística autorizada: simplificación del despacho para los OEA. 

 Norma 2 – Autoridad para inspeccionar la carga 
Las Aduanas tendrán la facultad necesaria para inspeccionar la carga que ingresa, sale, transita o que 
es transbordada. 

 Norma 3 – Tecnología moderna en los equipos de inspección 
Para  realizar  las  inspecciones  deberán  utilizarse  equipos  de  inspección  no  intrusiva  y  detectores  de 
radiación  cuando  sea  necesario  y  de  conformidad  con  los  resultados  del  análisis  de  riesgo.  Estos 
equipos son necesarios para inspeccionar rápidamente la carga o los contenedores de alto riesgo sin 
interrumpir el flujo del comercio legítimo. 

‐ Directrices para la adquisición y utilización de material de imagen o inspección no intrusiva de 
la OMA4. 

  En 2004, la AFIP incorporó como herramienta de control no intrusivo el uso de dos canes 
detectores. Con el tiempo, se incrementaron las iniciativas del Organismo en ese sentido. 
  Al  presente,  la  AFIP  cuenta  con  áreas  específicas  dedicadas  a  la  provisión  y  selección  de 

  canes,  su  adiestramiento,  como  así  también  al  entrenamiento  de  binomios  para  su 
asignación en áreas operativas. 
 

                                                            
4
 Consultar en la Sección Archivos 

8
 

 Norma 4 – Sistema de análisis de riesgos 
Las  Aduanas  deberán  aplicar  un  sistema  de  análisis  de  riesgo  para  identificar  los  envíos que  podrían 
resultar  de  alto  riesgo.  Este  sistema  debería  incluir  un  mecanismo  para  validar  las  evaluaciones  de 
riesgo, las decisiones de selectividad y, además, para identificar las mejores prácticas. 

‐Sistemas automatizados de selectividad 

‐Análisis del riesgo 

‐Estrategia Mundial de Información e Inteligencia de la OMA5 

 Norma 5 – Cargas o contenedores de alto riesgo 
Las cargas y contenedores de alto riesgo son los envíos de los que no se posee información adecuada 
para poder considerarlos de bajo riesgo por lo que los servicios de inteligencia los consideran como de 
alto  riesgo  o  porque,  luego  de  aplicar  una  metodología  de  evaluación  de  riesgo  basada  en  los 
elementos de datos de seguridad, se identifica al envío como de alto riesgo. 

‐Selectividad, perfil y selección del objetivo. 

 Norma 6 – Información electrónica anticipada 
Las Aduanas deberán solicitar información electrónica anticipada sobre las cargas y los contenedores 
con la suficiente antelación para poder realizar el análisis de riesgo correspondiente. 

‐Necesidad de información al momento de la importación y exportación 

‐Directrices TIC del Convenio de Kioto Revisado 

‐Uso de los Sistemas de Operadores Económicos 

‐Normas sobre el intercambio electrónico de datos (ONU/EDIFACT, XML) 

‐Modelo de Datos de la OMA 

‐Seguridad de las TIC 

‐Firmas digitales 

‐Capacitación 

‐Confidencialidad y protección de los datos 
                                                            
5
 Consultar en la Sección Archivos 

9
 

 
Exolgan es la primera terminal privada del Puerto de Buenos Aires que calificó como 
puerto seguro en 2005 en el marco de la Iniciativa de Seguridad de Contenedores 
 
(CSI) del Gobierno de Estados Unidos.   
 
Dicha terminal cuenta con un escáner donado por el Gobierno norteamericano 
 
utilizado para el control de contenedores de exportación con destino a Estados 
Unidos, a los fines de un intercambio seguro de bienes entre ambos países. 
 

 Norma 7 – Selectividad y comunicación 
Las  Aduanas  deberán  realizar  la  selectividad  y  evaluación  conjunta;  deberán  utilizar  criterios  de 
selección  estandarizados  y  mecanismos  compatibles  de  comunicación  e  intercambio  de  información. 
Estos  elementos  serán  útiles  para  el  futuro  desarrollo  de  un  sistema  de  reconocimiento  mutuo  de 
controles. 

‐Estrategia Mundial de la OMA sobre Información e Inteligencia 

‐Documento de la OMA sobre Análisis Estandarizado de Riesgo 

‐Documento Indicador General de Alto Riesgo de la OMA 

‐Manual  de  la  OMA  sobre  Indicadores  para  Agentes  Aduaneros  –  Factores  que  indiquen  la 
violación de los DPI 

‐Consideraciones legales: Convenio de Johannesburgo y Modelo de Acuerdo Bilateral 

 Norma 8 – Evaluación del rendimiento 
Las  Aduanas  deberán  realizar  informes  sobre  el  rendimiento  incluyendo  la  cantidad  de  envíos 
revisados, el subconjunto de envíos de alto riesgo, los controles realizados a envíos de alto riesgo, los 
controles de envíos de alto riesgo utilizando tecnologías no intrusivas, los controles de envíos de alto 
riesgo  solamente  a  través  de  medios  físicos,  los  tiempos  de  despacho  y  los  resultados  positivos  y 
negativos.  

‐Recopilación de Datos: Estudio sobre el Tiempo requerido para el Despacho (TRS) de la OMA. 

 Norma 9 – Evaluación de seguridad 
Las Aduanas deberán trabajar junto con otros organismos para realizar las evaluaciones de seguridad 
relacionadas  con  el  movimiento  de  mercaderías  en  la  cadena  logística  internacional  y,  además, 
deberán resolver con rapidez cualquier problema que se presente. 

 
 

10
 

 Norma 10 – Ética de los agentes 
Las Aduanas y demás autoridades competentes deberán realizar programas para evitar la falta de ética 
de los agentes e identificar y luchar contra los comportamientos deshonestos. 

‐Declaración de Arusha Revisada. 

‐Capacitación. 

 Norma 11 – Inspección de las mercaderías destinadas al exterior 
Las Aduanas deberán inspeccionar las cargas y los contenedores de alto riesgo que fueran destinados 
al exterior cuando el país de importación lo solicite. 

‐Solicitud de control preferentemente antes de realizar la carga. 

‐Consideraciones legales: Convenio de Johannesburgo y Modelo de Acuerdo Bilateral. 

3.2. Pilar 2. Aduana‐Empresa  
Cada Aduana establecerá una alianza con el sector privado para hacerlo participar de las medidas para 
garantizar la seguridad de la cadena logística internacional.  

El Marco SAFE establece ciertos criterios gracias a los cuales las empresas que intervienen en la cadena 
logística pueden obtener la condición de Operador Económico Autorizado (OEA) como socio confiable.      
 
 
‐Criterios: 
 
 gestión de riesgos,  
 plan de seguridad,  
 medidas y procedimientos para evitar el ingreso de mercaderías ilícitas,  
 seguridad de la carga, de los medios de transporte,  
 plan de comunicación,  
 seguridad material de los depósitos, 
 control del personal,  
 protección de sistemas de información.  
 
El  principal  objetivo  del  Pilar  2  es  la  creación  de  un  sistema  internacional  para  identificar  a  las 
empresas privadas que ofrecen un alto grado de garantía en materia de seguridad respecto a su rol en 
la cadena logística. 

En ese sentido, la noción de Operador Económico Autorizado sirve como guía para la aplicación de los 
programas de OEA a nivel mundial. 
           
 
 

11
 

3.2.1. Normas del Pilar 2 
 
 Norma 1 – Asociación 
Los  Operadores  Económicos  Autorizados  (OEA)  que  participan  en  la  cadena  logística  internacional 
realizarán autoevaluaciones utilizando normas de seguridad y buenas prácticas para asegurarse que las 
políticas  y  procedimientos  internos  proporcionarán  las  garantías  correspondientes  para  sus  envíos  y 
contenedores hasta que éstos sean despachados por el control aduanero en el lugar de destino. 

‐El Programa de Asociación Aduana‐Empresas tendrá planes de seguridad flexibles basados en 
el  Modelo  Comercial  del  OEA,  como  así  también  procedimientos  escritos  y  verificables  para 
asegurarse que los socios OEA declaren su intención de cumplir con las normas de seguridad 
previstas en el Marco SAFE. 

‐La Aduana y el OEA deberán determinar y documentar las medidas de seguridad aplicadas y 
mantenidas por el OEA. 

‐Controles periódicos de los procedimientos de OEA y de las medidas de seguridad. 

 Norma 2 – Seguridad 
Los OEA incorporarán mejores prácticas de seguridad en sus prácticas comerciales. 

‐Medidas de seguridad para garantizar la seguridad en las instalaciones. 

‐Medidas  de  control  administrativo  para  la  emisión  y  supervisión  de  identificaciones  y  otros 
dispositivos de ingreso. 

‐Protección de toda la información comercial a través de distintas herramientas de seguridad. 

‐Capacitación y evaluación de los Programas de seguridad para los empleados. 

‐Programas y medidas de seguridad para promover la integridad de los procesos de los socios 
comerciales  relacionados  con  el  transporte,  manejo  y  almacenamiento  de  la  carga  en  la 
cadena logística. 

‐Garantía de confidencialidad de la información comercial y sensible. 

‐Transmisión en tiempo y forma de la información. 

 Norma 3 – Autorización 
La Aduana, junto con los representantes de la comunidad comercial, creará procesos de validación o 
de  acreditación  de  calidad  que  ofrezcan  incentivos  a  las  empresas  siempre  y  cuando  adquieran  la 
condición de OEA. 

12
 

La Aduana: 

‐Cooperará  con  el  sector  privado  para  determinar  los  beneficios  resultantes  de  la 
participación en la cadena logística 

‐Asesorará a los socios comerciales 

‐Controlará y comunicará los beneficios a socios comerciales 

‐Reconocerá la condición del OEA 

‐Simplificará  los  despachos  de  mercaderías  destinadas  al  consumo  o  exportación  de 
envíos de bajo riesgo 

‐Proporcionará beneficios por el uso y aplicación de la autoevaluación 

 Norma 4 – Tecnología 
Todas las partes mantendrán la integridad de la  carga y de los contenedores  facilitando el uso de la 
tecnología moderna. 

Los OEA deberán: 

‐cumplir con requisitos establecidos en Acuerdos Internacionales –Convenio Aduanero 
sobre Contenedores (1972) y Convenio Aduanero relativo al Transporte Internacional 
de Mercaderías al amparo de los Cuadernos TIR6 (Convenio TIR, 1975) 

‐contar  con  procedimientos  documentales  que  reflejen  la  política  interna  sobre  la 
colocación y el procesamiento de la carga y de los contenedores que utilizan precintos 
de alta seguridad u otros dispositivos diseñados para evitar manipulación. 

La Aduana deberá: 

‐facilitar el uso voluntario de tecnologías y precinto. 

‐contar con procedimientos documentales que describan el sistema de verificación de 
precintos que utiliza y los procedimientos operativos para resolver las discrepancias. 

Los OEA y la Aduana deberán mantener un diálogo abierto sobre los temas de interés 
común para beneficiarse con las normas industriales y las tecnologías de integridad de 
contenedores. 

 Norma 5 – Comunicación 
La  Aduana  actualizará  periódicamente  los  programas  de  asociación  Aduana‐Empresas  para 
promover normas mínimas de seguridad y mejores prácticas. 
                                                            
6
 Argentina aprobó el Convenio TIR de 1975 mediante Ley 27.448, el 4 de julio de 2018. 

13
 

La Aduana deberá: 
‐indicar los procedimientos a seguir en caso de una investigación o sospecha de 
que se cometieron delitos aduaneros. 
‐comunicarse  con  todas  las  partes  involucradas  en  la  cadena  logística 
internacional para tratar asuntos de mutuo interés.  
Los OEA deberán participar en actividades junto con la Aduana para garantizar 
que el Programa sigue siendo válido y que está basado en normas de seguridad 
que benefician a ambas partes.  
 

 Norma 6 – Facilitación 
La  Aduana  trabajará  junto  con  los  OEA  para  incrementar  la  seguridad  y  la  facilitación  de  la 
cadena logística internacional que se origine o lleve a cabo a través de su territorio aduanero. 
La Aduana deberá: 
‐buscar o modificar disposiciones y aplicar procedimientos que consoliden y agilicen la 
presentación  de  la  información  solicitada  para  el  despacho  aduanero  para  facilitar  el 
comercio e identificar la carga de alto riesgo. 
‐crear mecanismos que permitan a los socios comerciales realizar observaciones sobre 
las reformas y modificaciones que afecten significativamente su papel al momento de 
asegurar la cadena logística. 
 
Operador Económico Autorizado (OEA) 
El Marco SAFE comprende la noción de OEA y brinda orientaciones técnicas de base para implementar 
a  escala  mundial  los  programas  relativos  a  los  OEA  entre  los  Miembros  de  la  OMA  y  los  medios 
comerciales internacionales.  
 
Este concepto se define como la Parte que interviene en el movimiento internacional de mercaderías 
en nombre de una Aduana porque cumple con las normas de la OMA o con normas equivalentes en lo 
que respecta a la seguridad de la cadena logística.  
 
Los OEA pueden ser: 
 
 fabricantes,  
 importadores,  
 exportadores,  
 despachantes,  
 transportistas,  
 intermediarios,  
 

14
 

 operadores portuarios o aeroportuarios,  
 operadores de terminales o de depósitos, y 
 distribuidores.  
 
Las cadenas logísticas internacionales: 

‐están  compuestas  por  una  serie  de  componentes  que  incluyen  a  actores  representantes  de 
distintos sectores comerciales.  

‐no  son  fácilmente  reconocibles,  dado  que  el  grado  de  permanencia  de  los  actores  puede 
variar (por ej., las partes se reúnen para una única importación) 

Condiciones y requisitos para las Aduanas y los OEA 
El  Marco  SAFE  reconoce  la  complejidad  de  las  cadenas  logísticas  internacionales  y  aprueba  la 
aplicación  de  medidas  de  seguridad  basadas  en  un  análisis  de  riesgo.  Por  lo  tanto,  el  Marco  SAFE 
permite que los planes de seguridad sean flexibles y personalizados, siempre y cuando se basen en un 
modelo de OEA. 

Los actores de la comunidad comercial que quieran obtener condición de OEA deberán aplicar normas, 
prácticas  y  procedimientos.  Para  todos  los  casos  de  medidas  de  seguridad  y  mejores  prácticas,  se 
mencionan las exigencias que deben cumplir tanto la Aduana como los OEA. 

Las Aduanas no deberán imponer a las empresas internacionales distintos requisitos para asegurar y 
facilitar el comercio. Sólo deberá existir un grupo de normas aduaneras internacionales creado por la 
OMA para evitar duplicidades o contradicciones de requisitos de seguridad. 

Siempre y cuando los requisitos sean idénticos o comparables, el cumplimiento de normas y requisitos 
de  seguridad  establecidos  por  otras  organizaciones  intergubernamentales  implicará  el  cumplimiento 
parcial o total de las normas y mejores prácticas. 

Requisitos: 

 Cumplimiento de los requisitos aduaneros 
 Sistema de control de registros comerciales 
 Solvencia financiera 
 Consulta, cooperación y comunicación 
 Educación, formación e información 
 Intercambio de información, acceso y confidencialidad 
 Seguridad de la carga 
 Seguridad del transporte 
 Seguridad de las instalaciones 
 Seguridad en lo que respecta al personal 
 Seguridad de los socios comerciales 
 Prevención de una crisis y recuperación 
 Evaluación, análisis y mejoras 

 
 

15
 

Beneficios de los OEA 
De  acuerdo  a  lo  precedentemente  explicado,  el  Marco  SAFE  se  basa  en  cuatro  elementos 
fundamentales:  

 Información electrónica anticipada de los manifiestos 
 Enfoque común de la gestión del riesgo 
 Inspección de la carga de alto riesgo en puerto de origen 
 Beneficios para las empresas que cumplan con normas de seguridad de la cadena logística 
 
El último de los elementos está relacionado con los beneficios que la Aduana ofrecerá a las empresas 
que cumplan las normas de seguridad de la cadena logística y con las mejores prácticas. 

El  Marco  SAFE  se  podrá  aplicar  de  manera  efectiva  si  se  logra  un  equilibrio  entre  la  seguridad  y  la 
facilitación del comercio. Ese comercio puede medirse a través de los beneficios que tienen los OEA. 

Debido  a  las  limitaciones  impuestas  por  las  leyes  nacionales,  todo  beneficio  que  ofrezca  la  Aduana 
deberá  ser  definido  y  ofrecido  por  los  Miembros.  No  todas  las  Aduanas  ofrecerán  los  mismos 
beneficios; sin embargo, en líneas generales, éstos estarán caracterizados por:   

 ser concretos, 

 estar documentados,  

 constituir  mejoras  que  superen  los  procedimientos  aplicados  cuando  se  trabaja  con 
operadores económicos no autorizados, y 

 no bloquear los procedimientos en curso. 

A continuación, se brindan algunos ejemplos de beneficios que las Aduanas deben considerar, ofrecer 
y aprobar: 

A. Medidas  para  acelerar  el  despacho  de  la  carga,  reducir  el  tiempo  de  tránsito  y 
reducir los costos de almacenamiento 
 Procesamiento y despacho rápido; 
 Cantidad reducida de inspecciones de la carga; 
 Utilización de técnicas de inspección no intrusivas cuando debe realizarse una verificación; 
 Mantener las oficinas aduaneras abiertas cuando sea necesario. 
 
B. Acceso a la información 
 Nombre e información de contacto de otros OEA, con el consentimiento de estos últimos; 
 lista  de  todos  los  países  que  adoptaron  el  Marco  SAFE  (consultar  Compendio  de  OEA  de  la 
OMA);  
 Lista de las normas de seguridad y mejores prácticas; 
 
 

16
 

C. Medidas especiales para afrontar la interrupción del comercio o altos niveles de 
amenaza 
 Procesamiento aduanero prioritario cuando el nivel de amenaza sea alto; 
 Procesamiento  prioritario  luego  de  un  incidente  por  el  cual  se  tengan  que  cerrar  y  reabrir 
oficinas y/o fronteras; 
 Prioridad para las exportaciones destinadas a países afectados luego del incidente. 
 
D. Elementos  a  tener  en  cuenta  para  la  participación  en  programas  de 
procesamiento de la carga 
 Programas simplificados luego del ingreso o despacho; 
 Idoneidad para utilizar programas de auto auditoría o auditoría reducida; 
 Procesamiento  expeditivo  para  responder  a  solicitudes  realizadas  luego  del  ingreso  o 
despacho; 
 Procesamiento digital de los envíos comerciales de exportación e importación; 
 Respuesta  prioritaria  a  las  solicitudes  que  piden  que  las  autoridades  aduaneras  nacionales 
tomen decisiones; 
 Posibilidad  de  iniciar  acciones  correctivas  antes  que  se  inicie  un  procedimiento  aduanero 
administrativo no penal, excepto cuando es por fraude; 
 

Procesos de validación y autorización 
Las  Aduanas  crearán  y  aplicarán  los  procedimientos  de  autorización  y  validación  de  acuerdo  con  las 
normas  descriptas  en  el  Marco  SAFE,  teniendo  en  cuenta  las  buenas  prácticas  aplicadas  en  los 
programas de seguridad de la cadena logística. 

Los procesos de autorización y validación están divididos en áreas con requisitos específicos. 

 Solicitud y autorización 
El OEA se comprometerá a aplicar un proceso de solicitud y autorización para implementar las 
normas de seguridad de la cadena logística como se indica en el Marco SAFE. 
El  solicitante  deberá  completar  una  autoevaluación  y  designar  a  una  persona  para  que  se 
ocupe de las medidas de seguridad de la cadena logística. 
La  autorización  del  OEA  será  válida  hasta  que  sea  suspendida,  revocada  o  anulada  por 
incumplimiento de los términos y condiciones. 
Las  normas  y  los  programas  que  apliquen  el  Marco  SAFE  serán  voluntarias  y  la  Aduana  no 
solicitará a los empresas que no son OEA que participen. 
Las  Aduanas  responderán  a  la  solicitud  de  los  OEA  dentro  de  un  plazo  razonable. 
 
 Procedimiento de validación 
La  Aduana  tiene  autoridad  para  acreditar  a  un  OEA;  suspender  o  revocar  una  autorización; 
designar a un tercero para que evalúe si los OEA cumplen con las normas y prácticas del Marco 
SAFE. 
Las Aduanas no deberán imponer distintos requisitos a las empresas para asegurar y facilitar el 
comercio. 
El personal encargado de la validación deberá estar calificado y capacitado. 
 

17
 

La información es estrictamente confidencial entre la Aduana y/o tercero y el OEA y podrá ser 
utilizada únicamente a los fines para los cuales se suministró. 
Los acuerdos de autorización y validación celebrados entre la Aduana y el OEA deberán incluir 
un sistema para realizar comentarios y mejoras graduales. 
El proceso de control consistirá en auditorías y verificaciones realizadas por la Aduana o 
tercero designado. 
 
 Revisión y mantenimiento 
Las Aduanas y el OEA se comunicarán regularmente para mantener el nivel de cumplimiento e 
identificar las medidas para mejorar el nivel de seguridad. 
La Aduana podrá solicitar al OEA que realice cambios periódicos. 
Para  crear  y  mantener  un  programa  de  autorización  de  OEA,  las  Aduanas  pueden  organizar 
seminarios. 
 
 Futuros acontecimientos 
El enfoque estandarizado de la autorización del OEA es una base sólida para crear sistemas de 
reconocimiento mutuo del OEA a nivel bilateral, regional y mundial. 
El  OEA  de  una  Aduana  Miembro  de  la  OMA  será  reconocido  como  tal  por  otra  Aduana 
Miembro. 
El rendimiento operacional mejorará en todos los países que apliquen las normas del OEA. 

 
Los  Programas  de  OEA  han  comenzado  a  formar  parte  integral  de  la  nueva  dinámica  del  comercio 
internacional  y  han  sido  contemplados  en  el  Acuerdo  de  Facilitación  de  Comercio  (AFC)  de  la 
Organización Mundial del Comercio (OMC)7. 
 
El  AFC8,  que  contiene  disposiciones  para  agilizar  el  movimiento,  la  liberación  y  el  despacho  de  las 
mercaderías  ‐incluidas  aquéllas  bajo  el  régimen  de  tránsito‐,  fue  concluido  en  diciembre  de  2013  y 
entró  en  vigor  el  22  de  febrero  de  2017,  luego  de  su  ratificación  por  parte  de  los  dos  tercios  de  los 
Miembros de la OMC. 
 
El Art.7.7 del AFC aborda las medidas de facilitación del comercio para los operadores que satisfagan 
los  criterios  especificados  relacionados  con  el  cumplimiento,  el  riesgo  de  incumplimientos,  los 
requisitos  especificados  en  las  leyes,  reglamentos  o  procedimientos  de  un  Miembro.  Dichos 
operadores se denominan Operadores Autorizados (OA). 
 
                                                            
7
  La  Organización  Mundial  del  Comercio  (OMC)  se  estableció  el  1°  de  enero  de  1995  en  Ginebra,  Suiza.  Está 
compuesta por 164 Miembros y es la única organización internacional que se ocupa de las normas que rigen el 
comercio  entre  los  países.  Los  pilares  sobre  los  que  descansa  este  sistema  multilateral  de  comercio  son  los 
Acuerdos de la OMC, que han sido negociados y firmados por la gran mayoría de los países que participan en el 
comercio mundial y ratificados por sus respectivos parlamentos. El objetivo es el bienestar de la población de los 
países Miembros. 
8
 Argentina ratificó el AFC el 22 de enero de 2018, convirtiéndose en el Miembro 128 en hacerlo. 

18
 

¿Cuál es la diferencia entre los OEA de la OMA y los OA de la OMC?  
El Programa de OA pone el énfasis en el cumplimiento de las disposiciones de la legislación comercial, 
siendo la cadena logística uno de los elementos. En cambio, los OEA deben en todos los casos cumplir 
una serie de normas de seguridad para garantizar la seguridad de la cadena logística. 
 
Otra  diferencia  es  que  la  condición  de  OEA  se  basa  en  normas  internacionales  relativas  a  las 
modalidades de otorgamiento y mantenimiento de dicha condición mientras que el Programa de OA 
no se encuentra normalizado y puede variar de un Miembro a otro según los criterios de orientación 
de  los  Miembros,  si  bien  el  Art.  7.4  del  AFC  invita  a  los  Miembros  a  elaborar  Programas  de  OA  en 
función de normas internacionales. 
 
En Argentina, el Programa nacional de OEA se lanzó en 2006 bajo el nombre de Sistema Aduanero de 
Operadores  Confiables  (SAOC)  a  través  de  la  RG  AFIP  N.°  2350.  En  2017,  luego  de  un  proceso  de 
reingeniería, se publicó la RG AFIP N.° 4150 relativa al OEA9. 
 
 
3.3. Pilar 3. Aduana‐Otros órganos gubernamentales e intergubernamentales 
La cooperación entre la Aduana y otros órganos gubernamentales e intergubernamentales asociados 
al comercio internacional y a la seguridad de la cadena logística es cada vez más importante. 

El principal objetivo de esta cooperación es velar por la seguridad de la cadena logística y por que los 
gobiernos actúen con eficacia frente a los desafíos que presenta la seguridad de la cadena logística: 

 evitar las superposiciones en exigencias y controles; 
 optimizar los procedimientos; y  
 trabajar en la implementación de normas internacionales para garantizar la seguridad 
de las mercaderías con un objetivo de facilitación del comercio. 

A nivel nacional, la cooperación entre las distintas agencias es indispensable. Y dada la naturaleza de la 
cadena  logística  mundial,  se  debe  promover  una  cooperación  eficaz  a  nivel  bilateral  y  multilateral 
entre las organizaciones que representan distintos sectores e instancias reglamentarias para promover 
y garantizar la armonización internacional y reducir la carga impuesta a los operadores comerciales y a 
los gobiernos. 

3.3.1. Normas del Pilar 3 
 
 Cooperación en el Gobierno 
 Norma 1 ‐ Cooperación mutua 

                                                            
9
 http://www.afip.gob.ar/oea/#ver 

19
 

Las Aduanas deberán promover la cooperación mutua entre las Aduanas y otros órganos de gobierno 
competentes. 

 Cooperación Aduana‐Aviación Civil 
 Cooperación Aduana‐Autoridades encargadas de la seguridad marítima y portuaria 
 Cooperación Aduana‐Autoridades del transporte terrestre 
 Cooperación Aduana‐Operadores Postales 
 Norma 2 ‐ Procedimientos y Acuerdos de Cooperación 

Los  Gobiernos  deberán  elaborar  y  actualizar  procedimientos  y  acuerdos  en  materia  de 
cooperación entre sus órganos implicados en el comercio internacional y la seguridad. 

 Norma 3 ‐ Armonización de Programas de seguridad 
Los Gobiernos deberán, en caso de corresponder, armonizar las exigencias de los distintos programas y 
sistemas de seguridad implementados para mejorar la seguridad de la cadena logística internacional.  

 Alinear  de  procedimientos  de  evaluación  y  validación  de  operadores  seguros  (OEA,  Agente 
Habilitado/Expedidor Reconocido, otros) 
 Armonizar  Programas  de  seguridad  (OEA‐Agente  Habilitado/Expedidor  Reconocido) 
 
 Norma 4 ‐ Armonización de medidas nacionales 
Los  Gobiernos  deberán  armonizar  las  medidas  nacionales  de  control  de  la  seguridad  de  la  cadena 
logística aplicadas por los órganos de gobierno, en particular, las medidas de gestión y de atenuación 
de los riesgos, a los fines de evitar que tengan un efecto negativo sobre los intercambios lícitos y los 
movimientos internacionales. 

 Inspecciones comunes físicas o documentales 
 Gestión coordinada del riesgo 
 Reconocimiento mutuo de los controles 
 
 Norma 5 ‐ Elaboración de medidas de seguimiento 
La Aduana deberá trabajar con otros órganos gubernamentales y del sector privado en la identificación 
de sus roles y responsabilidades respecto a las medidas de continuidad y reanudación de intercambios 
para que éstos no sean interrumpidos en caso de alteraciones. 

 Mantener  una  actualización  frecuente  de  planes  y  mecanismos  de  asignación  de  roles  y 
responsabilidades 
 
 Cooperación en y entre Gobiernos 
 Norma 6 ‐ Armonización de exigencias en términos de comunicación de datos 
La Aduana deberá celebrar acuerdos de cooperación con otras aduanas que requieran información 
para  el  desaduanamiento  de  mercaderías  y  para  facilitar  la  transferencia  fluida  de  datos 
comerciales internacionales según el concepto de Ventanilla Única. 
 

20
 

 Norma 7 ‐ Cooperación mutua 
Los Gobiernos deberán promover la cooperación mutua entre las Aduanas y otros órganos de gobierno 
competentes que intervienen en la seguridad de la cadena logística a cada lado de la frontera o en el 
marco de una Unión Aduanera. 

 Intercambio de información, capacitación, asistencia técnica, fortalecimiento de capacidades, 
horas de trabajo similares e intercambio de material 
 
 Norma 8 ‐ Elaboración de Acuerdos y Protocolos de cooperación 
Los  Gobiernos  deberán  establecer  acuerdos  o  protocolos  de  cooperación  entre  los  órganos  que 
trabajan a cada lado de la frontera común o en una Unión Aduanera. 

 Acuerdos para coordinar funciones de gestión de las fronteras 
 
 Norma 9 ‐ Armonización de Programas de seguridad 
Los  Gobiernos  deberán  armonizar  las  exigencias  de  los  distintos  programas  de  seguridad 
implementados para fortalecer la seguridad de la cadena logística internacional. 

 Alinear  exigencias,  mejorar  ventajas  a  los  beneficiarios  de  estos  programas  y  disminuir  las 
superposiciones. 
 
 Norma 10 ‐ Armonización de las medidas de control fronterizo 
Los Gobiernos deberán trabajar en la armonización de las medidas de control transfronterizo.  

 Reconocimiento  mutuo  de  controles  y  programas  de  cumplimiento  de  la  ley,  intercambio  de 
recursos y técnicas y aceptación del desaduanamiento de mercaderías a cargo de otra parte. 
 
 Cooperación multinacional 
 Norma 11 ‐ Implementación de una cooperación mutua 
Los Gobiernos deberán promover la cooperación mutua entre las organizaciones internacionales que 
participan en la seguridad de la cadena logística. 

 Elaborar, actualizar y fortalecer las normas internacionales armonizadas. 
 
 Norma 12 ‐ Elaboración de Acuerdos o Protocolos de cooperación 
En nombre de sus Miembros, la OMA deberá elaborar y actualizar mecanismos de cooperación con las 
organizaciones  gubernamentales  internacionales  (por  ej.,  OACI,  OMI  y  UPU)  que  intervienen  en  la 
seguridad de la cadena logística. 

 Completar los esfuerzos de los Miembros en respuesta a temas como la cooperación nacional 
y multinacional, la coordinación y la adopción y armonización de las normas internacionales. 

21
 

3.4. PAQUETE SAFE  

 
El Paquete SAFE de la OMA integra de manera práctica los instrumentos y directrices 
 
elaborados para la aplicación del Marco Normativo SAFE.
 

 Directrices e instrumentos relativos al Pilar 1 (Aduana‐Aduana) 
 Herramientas para el Pilar 1 
 Directrices relativas a la gestión de la cadena logística integrada 
 Directrices para la adquisición y utilización de material de imagen o inspección no intrusiva 
 Mecanismo de modificación de los elementos de datos del Marco Normativo SAFE 
 Guía de implementación de la información anticipada referida a la carga 
 
 Directrices e instrumentos relativos al Pilar 2 (Aduana‐Empresas y OEA) 
 Directrices sobre la implementación de los Programas de OEA 
 Compendio sobre los Programas de OEA 
 Modelo de procedimientos de recursos para los OEA 
 Preguntas  frecuentes.  Los  Operadores  Económicos  Autorizados  y  las  Pequeñas  y  Medianas 
Empresas 
 Directrices a los fines de elaboración de un acuerdo de reconocimiento mutuo 
 Ventajas para los OEA: contribución del Grupo Consultivo del Sector Privado de la OMA 
 Modelo de OEA 
 Guía estratégica para el reconocimiento mutuo de los OEA 
 Guía del Auditor de OEA 
  Preguntas y respuestas sobre similitudes y diferencias entre el Programa OEA según el Marco 
Normativo SAFE y el artículo 7.7 del Acuerdo de la OMC sobre la facilitación del comercio 
 Directrices de la OMA sobre el Número de Identificación de las Empresas (NIE) 
 Recomendación del CCA sobre el uso del NIE 
 
 Directrices  e  instrumentos  relativos  al  Pilar  3  (Aduana‐Otros  organismos 
gubernamentales e intergubernamentales) 
 Compendio sobre la Gestión Coordinada de Fronteras 
 Compendio sobre Ventanilla Única 
 Folleto conjunto OMA/OACI. Edición 1 (2013), Edición 2 (2016) 
 
 Directrices sobre la reactivación del comercio 
 
 Otras  Directrices  e  instrumentos  que  presentan  un  interés  para  la  implementación  del 
Marco Normativo SAFE 
 Orientaciones relativas a las alianzas Aduana‐Empresas 
 Recomendación sobre los CSD (dispositivos de seguridad de contenedores) (junio de 2013) 
 Recomendación  del  Consejo  de  Cooperación  Aduanera  relativa  a  los  principios  rectores  en 
materia de calidad de datos (junio 2015) 
 Modelo de Datos de la OMA. Paquete de Información Electrónica Anticipada 

22
 

4. Continuidad y reanudación de las actividades 

Los  Gobiernos  deberán  trabajar  con  sus  servicios,  el  sector  privado  y  otros  Gobiernos  en  la 
elaboración de mecanismos, planes y procesos para optimizar la continuidad y la reanudación 
de las actividades en caso de alteración en la cadena logística internacional o perturbación en 
la cadena misma. 

En caso de alteraciones, para garantizar la continuidad de los servicios, las Aduanas deberán 
trabajar  conjuntamente  con  otros  servicios  y  con  el  sector  privado  conforme  sus  roles  y 
responsabilidades. 

La  cooperación  entre  todas  las  partes  interesadas  permitirá  una  reanudación  rápida  de  las 
actividades, de manera global y coordinada. 

5. Reconocimiento mutuo 
El Reconocimiento Mutuo es el principio en el marco del cual una medida o una decisión tomada o una 
autorización otorgada por una Aduana es reconocida y aceptada por otra Aduana. El documento que 
formaliza esta medida o decisión se denomina Acuerdo de Reconocimiento Mutuo (ARM). El enfoque 
sobre  la  autorización  de  los  OEA  es  una  base  sólida  para  crear  sistemas  internacionales  de 
reconocimiento mutuo de la condición de OEA a nivel bilateral, subregional y en un futuro mundial. 

Para que un sistema de reconocimiento mutuo funcione, es esencial que: 

 Los programas de OEA sean compatibles y cumplan con las normas y principios establecidos en 
el Marco SAFE, 
 Se hayan aceptado un conjunto de normas, que incluyan disposiciones sólidas, tanto para las 
Aduanas como para los OEA; 
 Las normas sean aplicadas de manera uniforme para que una Administración Aduanera tenga 
confianza en la autorización realizada por otra; 
 Si el proceso de certificación es delegado a una autoridad designada por una Administración 
Aduanera, deberá existir un mecanismo y normas para esa autoridad;  
 Haya leyes que permitan la aplicación de un sistema de reconocimiento mutuo. 
En el contexto del Marco SAFE (Sección VII, Reconocimiento Mutuo), el reconocimiento mutuo se basa 
en 3 aspectos: 

 Pilar 1, Norma 6. Información electrónica anticipada: Los Operadores Económicos Autorizados 
se  beneficiarán  por  el  reconocimiento  mutuo de los certificados  digitales,  que les permitirán 
presentar  los  mensajes  electrónicos  a  las  Administraciones  Aduaneras  que  han  acordado 
reconocer este certificado. 
 Pilar  1,  Norma  7.  Selectividad  y  comunicación:  La  Aduana  realizará  de  manera  conjunta  la 
selectividad  y  el  control,  la  utilización  de  criterios  de  selectividad  y/o  de  los  mecanismos  de 
intercambio  de  información.  Estos  elementos  facilitarán  la  creación  de  un  sistema  de 
reconocimiento mutuo de controles. 

23
 

 Pilar  2,  Norma  3.  Autorización:  La  Aduana  acordará  el  reconocimiento  mutuo  de  los 
Operadores Económicos Autorizados. 

El reconocimiento mutuo permite evitar la duplicidad de los controles de seguridad y puede ayudar a 
lograr la facilitación y el control de las mercaderías que circulan en la cadena logística internacional. 

Acuerdos de Reconocimiento Mutuo concluidos a marzo de 2018. 

Fecha  País 
Junio 2007  Nueva Zelanda‐Estados Unidos
Mayo 2008  Japón – Nueva Zelanda
Junio 2008  Canadá‐Estados Unidos
Junio 2008  Jordania‐Estados Unidos
Junio 2009  Japón‐Estados Unidos
Julio 2009  UE‐Noruega*
Julio 2009  UE‐Suiza**
Junio 2010  Canadá‐Japón
Junio 2010  Canadá‐Corea
Junio 2010  Canadá‐Singapur
Junio 2010  UE‐Japón
Junio 2010  Corea‐Singapur
Junio 2010  Corea‐Estados Unidos
Enero 2011  Andorra‐UE**
Mayo 2011  Japón‐Corea
Junio 2011  Corea‐Nueva Zelanda
Junio 2011  Japón‐Singapur
Mayo 2012  UE‐Estados Unidos
Junio 2012  China‐Singapur
Julio 2013  Corea‐China
Octubre 2013  China‐Hong Kong, China
Noviembre 2013  India‐Hong Kong, China
Febrero 2014  Hong Kong, China‐Corea
Marzo 2014  Corea‐México
Mayo 2014  UE‐China
Junio 2014  Hong Kong, China‐Singapur
Junio 2014  Corea‐Turquía
Junio 2014  Malasia‐Japón
Junio 2014  Estados Unidos‐Israel
Octubre 2014  Estados Unidos‐México
Diciembre 2014  Estados Unidos‐Singapur
Marzo 2015  Israel‐Corea
Abril 2015  Corea‐República Dominicana
Junio 2015  Hong Kong, China‐Tailandia
Octubre 2015  India‐Corea del Sur
Noviembre 2015  Suiza‐Noruega
Diciembre 2015  USA‐República Dominicana
Abril 2016  Estados  Miembros  del  Acuerdo  de  Agadir  (Túnez,  Egipto, 
Marruecos y Jordania) 
Marzo 2016  Hong Kong (China)‐Malasia
 

24
 

Mayo 2016  México‐Canadá
Julio 2016  Australia‐Nueva Zelanda
Agosto 2016  Hong Kong, China‐Japón
Diciembre 2016  Brasil‐Uruguay
Diciembre 2016  Tailandia‐Corea
Enero 2017  China‐Suiza
Julio 2017  Canadá‐Australia
Julio 2017  Corea‐Australia
Julio 2017  Corea‐Emiratos Árabes Unidos
Julio 2017  Canadá‐Israel
Julio 2017  Hong Kong, China‐Australia
Octubre 2017  Corea‐Malasia
Noviembre 2017  Israel‐China
Noviembre 2017  Australia‐China
Noviembre 2017  Nueva Zelanda‐China
Diciembre 2017  Uruguay‐Corea
Diciembre 2017  Perú‐Corea
Marzo 2018  Uruguay‐Perú
*Los acuerdos entre la UE y Suiza, UE y Noruega y, en caso de aprobación por parte del Parlamento Europeo, UE y Andorra, 
no son ARM de OEA en el sentido tradicional. En estos acuerdos, la parte de reconocimiento mutuo se aplica únicamente a 
los  casos  de  exportación  indirecta,  dado  la  ausencia  entre  las  partes,  de  medidas  de  seguridad  aduanera  relativas  al 
movimiento de mercaderías. 

Reconocimiento mutuo de los OEA 
Las Aduanas se servirán de los procesos de solicitud y autorización para crear un sistema internacional 
de reconocimiento mutuo. Esto incluye, además, conocer los requisitos de solicitud y autorización del 
otorgamiento de OEA. 

El reconocimiento mutuo de los Programas de OEA podría conducir a la globalización de la seguridad 
de la cadena logística y de las normas de conformidad a la legislación y presente, en consecuencia, una 
gran  importancia  para  las  empresas  que  aspiran  a  que  la  cadena  logística  sea  realmente  segura  a 
escala mundial y desean obtener beneficios al respetar la legislación. 

Se necesitará tiempo para lograr el sistema mundial de reconocimiento mutuo de la condición de OEA. 

A nivel MERCOSUR, las Aduanas de los Estados Parte crearon en 2012 el Programa Intra‐MERCOSUR de 
Seguridad Aduanera de la Cadena de Suministro de Bienes para brindar mayor seguridad a la cadena 
logística, en el marco del cual las Aduanas de algunos países10 han firmado acuerdos que aseguran 
niveles elevados de seguridad aduanera en toda la cadena de suministro de bienes, resguardando la 
integridad e inviolabilidad de las cargas y el cumplimiento de la legislación aduanera, fiscal y comercial. 

En julio de 2018, se celebró la primera Cumbre entre el MERCOSUR y la Alianza del Pacífico que 
concluyó con la suscripción de la Declaración Presidencial de los Países de la Alianza del Pacífico y del 
MERCOSUR, a través de la cual se reafirmó el compromiso por profundizar el camino de la integración 

                                                            
10
 2014: Acuerdo entre Brasil y Uruguay; Acuerdo entre Argentina y Uruguay. 

25
 

y se acordó realizar un seguimiento semestral del proceso con miras a alcanzar un eventual Acuerdo 
Marco de Libre Comercio. 

En el Anexo de la antes mencionada Declaración Presidencial se encuentra el Plan de Acción de Puerto 
Vallarta, donde se especifican entre otras medidas: 

•  Avanzar en la implementación de Programas de OEA en la región y fomentar el establecimiento 
de ARM entre los programas de OEA y de los respectivos operadores autorizados; 

•  Intercambiar información sobre la operación de los Programas de OEA entre los países de la 
Alianza del Pacífico y del MERCOSUR, identificando las mejores prácticas para la promoción de 
su utilización; 

•  Elaborar un Plan de Trabajo para la suscripción de un ARM entre los países de la Alianza del 
Pacífico y del MERCOSUR. 

Lista de Programas de OEA operativos 

Región OMA  País  Nombre del Programa  Tipo de Programa 

Américas y  Argentina   OEA (Operador Económico  Impo/Expo 
Caribe   Autorizado) 
Bolivia   OEA Expo
Brasil OEA Impo/Expo/Depósitos/Operadores 
portuarios y aeroportuarios/ 
Transportistas/ Despachantes/ 
Transitarios 
Canadá   Socios en protección (PEP) PEP Impo/Expo 
Colombia  OEA Impo/Expo 
Costa Rica  Programa de Facilitación  Expo/ Impo 
Aduanera para el Comercio 
Confiable (PROFAC) 
República  OEA Impo/ Expo 
Dominicana 
Ecuador  OEA Expo/ Despachantes/ Operadores en 
zonas especiales de desarrollo 
económico 
Guatemala   OEA Impo/Expo 
Jamaica  OEA Impo/Expo 
México  OEA Impo/Expo 
Nicaragua  OEA
Panamá  OEA Expo/ Puertos marítimos/
Transportistas 
Perú OEA Expo/ Impo 
Uruguay  Operador Económico Calificado Impo/ Expo/ Despachantes/
Transportistas/ Usuarios Zonas 
Francas/ Depositarios Zonas Francas/ 
Transitarios/ Operadores Portuarios/ 
Terminales de mercaderías 
Estados Unidos  Cooperación Aduana‐Comercio  Impo 
contra el terrorismo (C‐TPAT) 
 

26
 

Paraguay  OEA Impo/ Expo 

África del  Egipto OEA‐Egipto Impo/Expo/ Despachantes/ 
Norte,  Despachantes/ Depositarios 
Cercano y  Jordania  Golden List Impo/ Expo/ Despachantes/
Mediano  Depositarios/ Transportistas/ 
Oriente   Empresas QIZ 
Marruecos  OEA Impo/Expo 
Omán OEA Impo/Expo 
Arabia Saudita  OEA saudí Impo/Expo 
Túnez OEA Impo/Expo 
África Oriental  Burundi  OEA Impo/Expo 
y Austral   Kenia OEA Impo/Expo 
Uganda  OEA Impo/Expo 
Asia/Pacífico   Australia  Programa Australiano de  Impo/Expo 
Negociantes Confiables (ATT) 
China OEA Impo/ Expo 
Hong Kong, China  Programa de OEA de Hong  Impo/ Expo/ Fabricantes/
Kong, China  Despachantes/ Depositarios 
India OEA Impo/Expo 
Indonesia  OEA Impo/ Expo/ Transitarios/ Operadores 
terminales/ Operadores de depósitos 
Japón OEA Expo
Corea OEA Impo/ Expo/ Operadores de 
depósitos/ Despachantes/ Operadores 
logísticos/ Fabricantes 
Malasia  OEA Impo/Expo 
Nueva Zelanda  Régimen para la seguridad de  Expo/ Expo/ Sitios de fabricación/
las exportaciones (SES)  Fabricantes en Zonas Francas/ 
Empresas comerciales 
Singapur   Cooperación para la seguridad  Impo/Expo 
de los intercambios (STP) 
Tailandia   OEA Impo/ Expo  
Vietnam   OEA Impo/ Expo/ Despachantes
Europa   Azerbaiyán  OEA Impo/ Expo 
Andorra*  OEA Impo/ Expo 
UE (28 países)  OEA
Israel OEA Expo
Moldavia  OEA Expo/ Despachates/ Transitarios 
internacionales/ Depositarios/ 
Terminales de carga/ Puertos 
marítimos/ Compañías marítimas 
Antigua República  OEA Impo/ Expo/ Toda la cadena logística
de Macedonia 
Mauricio  OEA Impo/ Expo 
Noruega   OEA Impo/ Expo 
Serbia  OEA Impo/ Expo 
Suiza OEA Impo/ Expo 
*Información no disponible 
 

27
 

Reconocimiento mutuo de los controles aduaneros 
Los requisitos del Marco SAFE para intercambiar información son: 

 Estrategia Mundial de la OMA sobre Información e Inteligencia 
 Evaluación Estandarizada de Riesgo 
 Indicadores Generales de alto riesgo de la OMA 
 Manual de la OMA sobre Indicadores de Riesgo para funcionarios aduaneros 
 Convenio de Johannesburgo 
 Modelo de Acuerdo Bilateral 

 
Rol de la OMA 
Elaborar  documentos  de  orientación  para  facilitar  la  aplicación  del  Programa  de  OEA  y  promover  la 
participación de los Miembros en las reuniones de los Comités Técnicos a los fines de dar a conocer 
proyectos  y  avances  en  el  área  del  reconocimiento  mutuo  y  analizar  y  debatir  en  ese  sentido. 
 

Glosario 

Envío  o  medio  de  transporte:  comprende  los  contenedores  marítimos,  aéreos,  camiones, 
remolques o trenes 

Terceros que participan de la validación:  un tercero no perteneciente a la Aduana que la 
ayuda  a  realizar  la  revisión  de  la  evaluación  de  riesgo  y  a  aplicar  los  procedimientos  de 
validación.  La  facultad  que  posee  una  Aduana  para  otorgar  la  condición  de  OEA  y  sus 
beneficios no podrá transferirse a terceros. 

Validación: procedimiento a través del cual la cadena logística de un OEA y todos los 
procedimientos  utilizados  para  lograr  esa  condición,  serán revisados  por  una  Aduana 
y/o un tercero designado por ella para ayudarla en el proceso de validación. 

Autorización: reconocimiento de la condición de OEA en un programa relacionado con 
los OEA, basado en una metodología que incluya los procedimientos de revisión de los 
documentos presentados por el solicitante, de los bienes materiales y de los procesos 
de seguridad, para determinar que cumplen con las normas internacionales del Marco 
SAFE. 

Enfoque gradual: aplicación paso a paso del Marco SAFE para lograr el reconocimiento 
mutuo de la condición de OEA. 

  IMPORTANTE

 
La AFIP es propietaria exclusiva de todos los derechos de propiedad intelectual de las actividades que se desarrollen en CAMPUS 
AFIP, incluyendo contenidos, diseño didáctico y pedagógico, programación, implementación, reportes, investigaciones, etc.  
Queda expresamente prohibida su reproducción o transmisión, total o parcial, cualquiera sea la forma o medio (electrónico, 
mecánico, fotocopia, etc.), su alteración, modificación, difusión, distribución o cualquier otro tipo de utilización sin 
consentimiento previo y por escrito del organismo.
 

28