FORMA DPJ - 99028
DECLARACION ESTIMADA DE RENTAS Y PAGO PARA PERSONAS
JURIDICAS, COMUNIDADES Y SOCIEDADES DE PERSONAS INCLUYENDO
ACTIVIDADES DE HIDROCARBUROS Y MINAS
N°: 1890193131
SI ESTA ES UNA DECLARACIÓN SUSTITUTIVA O COMPLEMENTARIA, INDIQUE EL N° Y LA FECHA DE LA DECLARACIÓN
A.- DATOS DEL CONTRIBUYENTE Fecha de Presentación
ACADEMIA SPARTA VENEZUELA C.A. 25/07/2018
N°. RIF: J407311115
B.- EJERCICIO GRAVABLE
Fecha Desde: 01/01/2018 Fecha Hasta: 31/12/2018
C.- AUTOLIQUIDACION DEL IMPUESTO
CONCEPTOS Gravable con Tarifa N° 2 Gravable con Tarifa N° 3
1 FUENTE TERRITORIAL: ENRIQUECIMIENTO NETO (Ver sección D) 181 36.496.896,80 9 182 8
2 FUENTE TERRITORIAL: PÉRDIDAS AÑOS ANTERIORES (Ver sección E) 173 7 174 6
3 FUENTE TERRITORIAL: ENRIQUECIMIENTO GRAVABLE O PÉRDIDA FISCAL(1 - 196 36.496.896,80 4 197 3
2)
4 FUENTE EXTRA TERRITORIAL: ENRIQUECIMIENTO NETO O PÉRDIDA (Ver 401 9 406 4
Sección D)
5 RENTA MUNDIAL GRAVABLE O PÉRDIDA FISCAL ( 3 + 4) 431 36.496.896,80 9
6 IMPUESTO DETERMINADO SEGÚN TARIFA N°2 Y TARIFA N°3 185 11.808.944,91 5 186 0 4
REBAJAS AL IMPUESTO
7 TOTAL REBAJAS (Ver Sección F) 198 2
8 TOTAL REBAJAS (Ver Sección G) 199 1
IMPUESTO DEL EJERCICIO
9 IMPUESTO DETERMINADO TARIFA Nº 2 (MENOS REBAJAS) 187 11.808.944,91 3
10 IMPUESTO DETERMINADO TARIFA Nº 3 (MENOS REBAJAS) 188 2
IMPUESTO LIQUIDABLE
11 75% DEL IMPUESTO DETERMINADO EN 9 (TARIFA Nº 2) 183 8.856.708,68 7
12 96% DEL IMPUESTO DETERMINADO EN 10 (TARIFA Nº 3) 184 6
13 TOTAL IMPUETSO LIQUIDABLE DEL EJERCICIO (11 + 12) 189 8.856.708,68 1
ANTICIPOS APLICABLES AL IMPUESTO DEL EJERCICIO
14 TOTAL IMPUESTOS RETENIDOS HASTA EL MES ANTERIOR AL PLAZO PARA 221 9
DECLARAR
15 ANTICIPO POR ENAJENACIÓN DE INMUEBLES 280 0
16 IMPUESTO PAGADO EN DECLARACIÓN SUSTITUIDA PLANILLA Nº 233 7
17 TOTAL ANTICIPOS (14 + 15 + 16) 291 9
18 TOTAL IMPUESTO (Si 13 es mayor o igual a 13) ... (13 - 17) 290 8.856.708,68 0
24 CRÉDITO DEL EJERCICIO (Si 13 es menor que 17) ... (17 - 13) 297 0 3
CRÉDITOS DE IMPUESTO DE ACTIVOS EMPRESARIALES
20 CRÉDITO DE IMPTO A LOS ACTIVOS 242 8
EMPRESARIALES ACUMULADOS (Ver sección H)
21 CRÉDITO DE IMPUESTO A LOS ACTIVOS EMPRESARIALES APLICABLES EN 243 7
EL EJERCICIO (monto igual o menor 28)
22 TOTAL IMPUESTO DESPUÉS DE APLICAR CRÉDITO DE IMPUESTO DE ACTIVOS EMPRESARIALES (Si 18 es 244 8.856.708,68 6
mayor o igual que 21) ... (18 - 21)
23 CRÉDITO DE IMPUESTO A LOS ACTIVOS EMPRESARIALES TRASLADABLES 245 5
PARA EL EJERCICIO SIGUIENTE (20 - 21)
IMPUESTO PAGADO EN EXCESO
24 TOTAL IMPUESTO PAGADO EN EXCESO EN 241 6.030.388,54 9
EJERCICIOS ANTERIORES (Ver sección I)
25 IMPUESTO PAGADO EN EXCESO A COMPENSAR (monto igual o menor 24) 249 6.030.388,54 1
26 TOTAL IMPUESTO A PAGAR ANTES DE LAS COMPENSACIONES (Si 22 es mayor o igual que 25) (22 - 25) 355 2.826.320,14 5
COMPENSACION
27 Crédito por Compensaciones Acumuladas 358 0
28 Compensaciones con Créditos Propios
Número de Tributo Ejercicio Monto
Declaración
311 9 312 8 313 7 314 6
29 Compensaciones con Créditos Adquiridos
(Cesión)
Rif Cedente Número de Tributo Ejercicio Monto
Declaración
315 5 316 4 317 3 318 2 319 1
321 9 322 8 323 7 324 6 325 5
30 Resoluciones de reconocimientos de Crédito(1) Repetición de Pago(2) Devolución de Retención de IVA(3) Devolución de
Retención de IVA Adquiridos por Cesión
Tipo Resolución Rif Cedente Número Resolución Fecha Monto
326 4 327 3 328 2 329 1 330 0
331 9 332 8 333 7 334 6 335 5
336 4 337 3 338 2 339 1 340 0
341 9 342 8 343 7 344 6 345 5
346 4 347 3 348 2 349 1 350 0
31 Compensación (358 + 314 + 319 + 325 + 330 + 335 + 340 + 345 + 350) 356 4
32 Total Impuesto a Pagar, después de las compensaciones (Si 26 es mayor a 31) ... (26 - 31) 90 2.826.320,14 0
33 Impuesto Pagado en Exceso no Compensado / no reintegrado más el generado en el ejercicio (24 - 25 + 19) 87 0 3
34 Créditos por Compensaciones Trasladables al Ejercicio siguiente (Si 31 es mayor a 26)...( 31 - 26) 357 0 3
D.- DATOS DE LA DECLARACIÓN DEFINITIVA DEL AÑO ANTERIOR
EJERCICIO GRAVABLE N° DECLARACIÓN ENRIQUECIMIENTO NETO % ENRIQUECIMIENTO NETO
TERRITORIAL ESTIMADO
Desde 01/01/2017 Hasta 31/12/2017 N° 1890165052 Tarifa 45.621.121,00 80 181 36.496.896,80 9
N°2
Traslade el enriquecimiento neto estimado a la sección C casilla N°1 Tarifa 80 182 8
N°3
EJERCICIO GRAVABLE N° DECLARACIÓN ENRIQUECIMIENTO NETO % ENRIQUECIMIENTO NETO
EXTRA TERRITORIAL ESTIMADO
Desde Hasta N° Tarifa 80 401 9
N°2
Traslade el enriquecimiento neto estimado a la sección C casilla N°4 Tarifa 80 406 4
N°3
E.- PERDIDAS DE AÑOS ANTERIORES PENDIENTES DE COMPENSACIÓN
EJERCICIOS TARIFA N° 2 TARIFA N° 3
1 190 Desde: Hasta: 0 155 5 156 4
2 196 Desde: Hasta: 4 157 3 158 2
3 197 Desde: Hasta: 3 168 2 159 1
4 Total Pérdidas (Traslade a la sección C casilla N°2) 193 7 194 6
F.- IMPUESTOS PAGADOS EN EXCESO EN EJERCICIOS ANTERIORES (NO COMPENSADOS NI REINTEGRADOS)
1 247 Desde: Hasta: Declaración N°: 3 248 2
2 246 Desde: 01/01/2017 Hasta: 31/12/2017 Declaración N°: 4 250 6.030.388,54 0
1890165052
3 Impuesto Cedido en el Ejercicio 252 8
4 Total Impuestos Pagados en Exceso en Ejercicios Anteriores (Traslade a la sección C casilla N°24) 241 6.030.388,54 9
YO CON CEDULA DE IDENTIDAD N° , DECLARO QUE LOS DATOS Y CIFRAS QUE APARECEN EN LA
PRESENTE DECLARACIÓN SON UNA COPIA FIEL Y EXACTA DE LOS DATOS CONTENIDOS EN LOS REGISTROS DE CONTABILIDAD Y CONTROL TRIBUTARIO QUE HAN SIDO LLEVADOS
CONFORME A LA LEY.
EN A LOS DÍAS DEL MES DEL AÑO
FIRMA:
