UNIVERSIDAD TECNOLOGICA DE SANTIAGO, UTESA

SISTEMA CORPORATIVO
Recinto Santo Domingo De Guzmán
Área de Ciencias Económicas y Sociales
Carrera de Administración de Empresas

CREACIÓN DE UNA EMPRESA PARA LA ASESORÍA FINANCIERA

Y FISCAL DE LOS COMERCIANTES DEL SECTOR DEL DISTRITO
NACIONAL, MAYO-AGOSTO 2022

Proyecto de Grado presentado como requisito para optar por el título de:
Licenciatura en Administración de Empresas

Presentado por:
IVANKA PEÑA
YOCELYN MARTÍNEZ
JUAN MARTÍNEZ

Asesora:
MARÍA DOLORES SEVILLA

Santo Domingo, D. N.
República Dominicana
Agosto, 2022
 UNIVERSIDAD TECNOLOGICA DE SANTIAGO, UTESA
SISTEMA CORPORATIVO
Recinto Santo Domingo De Guzmán
Área de Ciencias Económicas y Sociales
Carrera de Administración de Empresas

CREACIÓN DE UNA EMPRESA PARA LA ASESORÍA FINANCIERA

Y FISCAL DE LOS COMERCIANTES DEL SECTOR DEL DISTRITO
NACIONAL, MAYO-AGOSTO 2022

Proyecto de Grado presentado como requisito para optar por el título de:
Licenciatura en Administración de Empresas

Presentado por:
IVANKA PEÑA 2-15-5718
YOCELYN MARTÍNEZ 1-18-3886
JUAN MARTÍNEZ 1-15-5497

Asesora:
MARÍA DOLORES SEVILLA

Santo Domingo, D. N.
República Dominicana
Agosto, 2022
 CREACIÓN DE UNA EMPRESA PARA LA ASESORÍA
FINANCIERA Y FISCAL DE LOS COMERCIANTES DEL
SECTOR DEL DISTRITO NACIONAL, MAYO-AGOSTO
2022
 ÍNDICE
DEDICATORIAS.............................................................................................i
AGRADECIMIENTOS...................................................................................v
RESUMEN EJECUTIVO.............................................................................vii

CAPÍTULO I
ASPECTOS INTRUDUCTORIOS Y NORMATIVOS DEL PROYECTO
1.1 Introducción.................................................................................................2
1.2 Delimitación.................................................................................................4
1.2 Justificación.................................................................................................4
1.4 Importancia..................................................................................................5
1.5 Planteamiento del problema.........................................................................5
1.6 Objetivo........................................................................................................8
1.6.1 Objetivo General.............................................................................8
1.6.2 Objetivos específicos......................................................................8
1.7 Antecedentes................................................................................................8
1.9 Marco Teórico............................................................................................10
1.10 Metodología.............................................................................................13
1.10.1 Enfoque y diseño.........................................................................13
1.10.2 Tipo de investigación..................................................................14
1.10.3 Universo......................................................................................14
1.11 Estatutos del Proyecto..............................................................................14

CAPÍTULO II
ESTUDIOS DE MERCADO
2.1 Calculo Muestral........................................................................................25
2.2 Análisis E Interpretación De Los Datos.....................................................27
2.3 Demanda Real y Proyectada......................................................................37
2.4 Oferta Real y Proyectada...........................................................................37
2.5 Pronóstico de Ventas..................................................................................38

CAPÍTULO III
PROPUESTA TÉCNICA
3.1 Datos generales del proyecto.....................................................................41
3.1.1 Descripción del proyecto..............................................................41
3.1.2 Impacto del proyecto.....................................................................41
3.1.3 Viabilidad del proyecto.................................................................42
3.1.4 Limitaciones Técnicas..................................................................42
3.2 Componentes del proyecto.........................................................................42
3.2.1 Edificación....................................................................................42
 3.2.2 Capital Humano............................................................................43
3.2.3 Recursos económicos....................................................................43
3.2.4 Tecnología y equipos....................................................................44
[Link] Tecnología.......................................................................44
[Link] Equipos de comunicación................................................44
[Link] Equipos de computación..................................................45
[Link] Muebles de oficina...........................................................47
3.3 Macro Ambiente externo...........................................................................48
3.3.1 Economía......................................................................................48
3.3.2 Política y Legal.............................................................................50
3.3.3 Tecnología.....................................................................................51
3.3.4 Demografía...................................................................................52
3.3.5 Socio Cultural...............................................................................53
3.3.6 Ambiental......................................................................................53
3.3.7 Competencia.................................................................................53
[Link] Competidores directos e indirectos..................................54
[Link] Competidores sustitutos...................................................54
[Link] Análisis de la competencia..............................................55
3.4 Micro ambiente externo.............................................................................55
3.4.1 Clientes/Usuarios..........................................................................55
3.4.2 Proveedores...................................................................................55
3.5 Análisis FODA...........................................................................................56
3.6 Estructura lógica del proyecto....................................................................57
3.6.1 Marco Lógico................................................................................57
3.6.2 Diagrama de Gantt........................................................................60
3.6.3 Diagrama de Pert...........................................................................61
3.6.4 Diagrama de árbol de objetivos....................................................62
3.6.5 Diagrama de causa y efecto..........................................................63
3.6.6 Diagrama de flujo.........................................................................64
3.6.7 Matriz involucrados......................................................................64
3.6.8 Momento óptimo...........................................................................65
3.7 Objetivos cuantitativos del proyecto..........................................................65
3.8 Directrices estratégicas de administración.................................................66
3.8.1 Planificación.................................................................................66
[Link] Misión..............................................................................66
[Link] Visión...............................................................................66
[Link] Valores.............................................................................66
[Link] Políticas de la empresa.....................................................66
[Link] Procedimientos.................................................................67
3.8.2 Organización.................................................................................68
 [Link] Estructura organizacional................................................68
[Link] Descripción de puestos....................................................69
3.8.3 Dirección.......................................................................................75
3.8.4 Integración....................................................................................76
3.8.5 Control..........................................................................................76
3.9 Directrices estratégicas de mercado...........................................................77
3.9.1 Servicios........................................................................................77
3.9.2 Precios...........................................................................................77
3.9.3Plaza...............................................................................................78
3.9.4 Promoción.....................................................................................78
[Link] Publicidad........................................................................78
3.10.1 Control de calidad.......................................................................79
3.10.2 Fases de servicio.........................................................................79

CAPÍTULO IV
ESTUDIO FINANCIERO
4.1. Resumen de la Inversión..........................................................................81
4.2. Fuentes de Financiamiento.......................................................................81
4.2.1. Distribución del Financiamiento..................................................81
4.2.2. Costos y Condiciones del Préstamo.............................................81
4.2.3. Amortización de la Deuda...........................................................82
4.3. Costos de Composición............................................................................84
4.4. Estado de Resultado..................................................................................84
4.5. Estado Flujo de Efectivo...........................................................................85
4.6. Estado de Situación...................................................................................86
4.7. Nómina del Proyecto.................................................................................87
4.9. VAN Y TIR del Proyecto..........................................................................87
4.10. Presupuesto General del Proyecto..........................................................88
4.10.1. Presupuesto de Muebles de Oficina...........................................88
4.10.2. Presupuesto Material Gastable...................................................89
4.10.3. Proyección de Gastos de Servicio..............................................89
4.10.4. Presupuesto de Herramientas y Equipos....................................89
4.10.5. Presupuesto de Gastos Administrativo......................................90
4.10.6. Presupuesto General...................................................................90

CONCLUSIONES..........................................................................................91
RECOMENDACIONES................................................................................95
BIBLIOGRAFÍA............................................................................................97
ANEXOS.......................................................................................................102
DEDICATORIAS

i
A Dios, por guiarme y darme la oportunidad de poder materializar esto que
algún día fue un sueño y hoy es una realidad.

A mi madre Sharo, mi compañera de vida por siempre darme los mejores

consejos y apostar a mí, y esperarme cada noche con un beso.

A mi tía Angelita, uno de mis ángeles que ha estado en cada etapa de mi vida,
quien me llamaba o escribía para saber si llegué bien.

A Donatello, por sus consejos y sobre todo por creer en mí, y siempre
motivarme.

A mis demás ángeles Felix, Jaqueline, Diana, que han sido luz en mi camino
cuando algún momento las cosas se pusieron difíciles.

A Felix, gracias por ser bendición en mi vida y compartir conmigo de tus

bendiciones.

A Tony Polanco, quien nunca dijo que no, sin cuestionar y me brindo su
ayuda incondicional.

A mi abuelo Manuel, quien fue mi más grande motivación para yo poder

lograr esto, porque esto es más de usted que mío y espero que se sienta
orgulloso papá

Y por último y no menos importante a mi misma, por ser la mujer quien

soy, por estar donde estoy y porque me he demostrado que para mí con Dios a
mi lado nada me es imposible, lo logré.

ii
 Ivanka Peña

iii
A Dios Nuestro Padre Celestial, por darme la fe de creer en él y en que si se
puede, el valor para luchar durante estos cuatros años y ver el resultado
esperado por guiarme para lograr culminar esta carrera en el tiempo que me lo
propuse y, por ser el motor de mi vida y el que ilumina mi camino. Sin el nada
hubiera sido posible. ¡Gracias Padre!

A mi Madre Juana Lorenzo y padre Belino Martínez, aunque no está se

que donde esté se siente muy orgulloso de mi, Les dedico este triunfo por ser
esos padres excepcionales, por estar en cada momento de mi vida
brindándome apoyo, por confiar en mí en cada uno de mis pasos, por ser un
ejemplo a seguir, Dedico este proyecto para que vean que todos sus esfuerzos
valieron la pena. ¡Gracias Padres!, por su amor y apoyo incondicional.

A mis Hermanos, Manuel Martínez, Ursula Martínez, Maribel Martínez

y William Martínez, por darme su apoyo y creer en mí.

A mi esposo Alberto Favio de la Cruz, por sus sabios consejos, apoyo en

este largo camino y sobre todo su amor. Incondicional. ¡Lo amo!

A mis hijas Yennifer Martínez y Emely cornielle Martínez, por siempre

estar a mi lado apoyarme esto es para ellas las amó.

¡Gracias! ¡Dios es mi guía!

Yocelyn Martínez

iv
A Dios todo poderoso, por darme la fe de creer en él y en que, si se puede,
por darme el valor para luchar durante estos siete años y ver el resultado
esperado por guiarme para lograr culminar esta carrera en el tiempo que me lo
propuse y, por ser el motor de mi vida y el que ilumina mi camino. Sin el nada
hubiera sido posible. ¡Gracias!

A mi Madre Rosanna Mercedes Ventura y mi Padre Juan Martínez

Montaño, Les dedico este triunfo por ser esos padres excepcional, por estar en
cada momento de mi vida brindándome apoyo, por confiar en mí en cada uno
de mis pasos, por ser un ejemplo a seguir, Dedico este proyecto para que vean
que todos sus esfuerzos valieron la pena. ¡Gracias Padres!, por su amor y
apoyo incondicional.

A mis Hermanos, Janel Martinez y Jeffry Martinez Saleny Gerrero, por

darme su apoyo y creer en mí.

También dar gracias por sus apreciados consejos, a mis amigos y personas
cercanas que en momentos muy necesarios de mí carrea y de mi vida me
dieron sus valiosos aportes.

A, por tus apreciados consejos, por estar ahí siempre alentándome parte
alcanzar este gran logro. ¡Gracias!

Juan Martínez

v
AGRADECIMIENTOS

vi
A Dios, porque siempre ha sido nuestro guía, todo poderoso, fuente de
inspiración, y por nunca dejarnos caer en tentaciones, estar con nosotros aún
en los momentos más difíciles.

A la Universidad Tecnológica de Santiago (UTESA), por ser nuestra alta casa

de estudios a la cual le debemos lo que seremos de hoy en adelante y
permitirnos alcanzar esta meta, la cual culminamos exitosamente.

A nuestra asesora María Dolores Sevilla., por su apoyo incondicional, siempre

dispuesta a orientarnos y dedicarnos parte de su valioso tiempo para concluir
con este proyecto.

A todos nuestros compañeros a lo largo de esta carrera, estuvieron listos para

ayudar ante cualquier eventualidad dando un espaldarazo para seguir hacia
adelante.

Ivanka Peña
Yocelyn Martínez
Juan Martínez

vii
RESUMEN EJECUTIVO

viii
Los negocios comerciales en el campo de las micros, pequeñas y medianas
empresas (PYMES) en la República dominicana, en esta entrega se
demostrará como está organizado, las PYMES enfrentan una serie de desafíos
y retos en el esquema de la actividad económica a nivel nacional.

Esta propuesta abarca una gran gama de dichas problemáticas, a las cuales se
les buscará la solución con la “CREACIÓN DE UNA EMPRESA PARA LA
ASESORÍA FINANCIERA Y FISCAL DE LOS COMERCIANTES DEL
SECTOR DEL DISTRITO NACIONAL” está siendo una de las de mayor
proyección y expansión en cuanto a empresas comerciales se refiera, por sus
características ventajosas en comparación.

Es un proyecto oportuno, en el que se busca aportar soluciones que afrontan

actualmente las micros, pequeñas y medianas empresas (PYMES) en Santo
Domingo, D.N. para que estas entidades sean más eficientes en el manejo de
sus operaciones económicas y al momento de tomar decisiones seleccionen las
más factibles para sus negocios.

Las entidades inestables e ineficientes son el resultado de factores como un

alto índice de desempleo y un bajo nivel educativo de una gran parte de la
población que provocan la improvisación de dichos negocios. Es una realidad
el hecho de que el carácter informal en que la mayoría de estas entidades
operan, hacen que sea más difícil que se logren las metas que se propones
establecer como entidad.

El objetivo de esta propuesta es brindar la asesoría necesaria y pertinente a las

PYMES comerciales en Santo Domingo, Distrito Nacional, tal como se

ix
detalla. Corresponde al tipo bibliográfica o documental y de campo, ya que, se
usó de diversas fuentes, tales como: libros, revistas, tesis, monográficos y se
visitó el lugar para obtener datos primarios de cómo sería la estructura de la
financiera.

El capital de trabajo será el soporte para las diversas operaciones de la

empresa, así como también para la puesta en marcha de la misma en su fase
iniciar.

La propuesta consta de cinco capítulos fundamentales los cuales sirven de

sustento para la misma:

El Capítulo I expondrá los aspectos introductorios de la misma, abordando

elementos como la importancia, justificación, así como el desarrollo de la
problemática, sin pasar por alto lo que es la metodología de la misma.

El Capítulo II allí se realizará una recolección y posterior procesamiento de

los datos, también se realiza el cálculo de lo que es la demanda de la empresa,
así como también la oferta real y proyectada hasta el momento de la
investigación.

El Capítulo III, por su parte expone la organización de la empresa, mostrando

desde el nombre de la misma hasta el desarrollo organizacional, pasando por
la unidad ejecutora, formuladora y los aspectos legales.

El Capítulo IV desarrollo el estudio financiero de la propuesta, se expone el

resumen de la inversión, la instalación de la empresa, las maquinarias y

x
equipos para finalmente mostrar lo que es el financiamiento, así como el
balance general.

xi
 1

CAPÍTULO I
ASPECTOS INTRUDUCTORIOS Y NORMATIVOS DEL
PROYECTO
 2

1.1 Introducción
Esta propuesta se enfoca en una Empresa de servicios en asesoría financiera y
Legal para las microempresas en Santo Domingo, Distrito Nacional; para
lograr que los mismo puedan desarrollar de manera más efectiva sus diversas
operaciones sustentados en un buen manejo de su gestión financiera,
administrativa y desarrollo sostenido de la micro, pequeña y mediana empresa.
Consciente de que se requiere un urgente cambio en los modelos de dirección
para sobrevivir en un mercado globalizado y de alta incertidumbre, con el fin
de compartir conocimiento y abrir espacios generadores de valor, ayudando en
la construcción de PYMES económicamente exitosas y socialmente sanas.

Es un hecho que la carencia de educación y orientación de la gran mayoría de

los emprendedores hace que sea más difícil que sus negocios marchen con
éxito, y esto implica no solo a los emprendedores también al país, pues influye
un alto índice de desempleo y el bajo nivel educativo de un gran segmento de
la población provocan la improvisación en materia de estos tipos de negocios.

El problema se centra en un alto índice de fracaso empresarial de los

emprendedores en Santo Domingo, Distrito Nacional, por lo cual este
proyecto tiene como objetivo central el brindar el Servicios de Información y
Asesoría a los Emprendedores de Empresas Comerciales en Santo Domingo,
Distrito Nacional, para que ellos puedan crecer y desarrollarse
adecuadamente, de manera que estas reciban fuentes de ingresos y no tengan
que recurrir a la solicitud ineficiente de empleos por la que atraviesa hoy en
día la República Dominicana.
 3

La mejor alternativa para cubrir estas necesidades es: empresa de servicios en

asesoría financiera y Legal para las microempresas en Santo Domingo,
Distrito Nacional. Para lograr que los mismo puedan desarrollar de manera
más efectiva sus diversas operaciones sustentados en un buen manejo de su
gestión financiera.

En la República Dominicana muchas pequeñas y mediana empresa fracasan

antes de cumplir los 5 años en el mercado. El motivo de esto es la falta de
orientación financiera y poco desenvolvimiento administrativo y operativo. Lo
cual ha causado que muchos emprendedores pierdan su inversión en poco
tiempo. En el país las empresas peligra en los primeros cinco años y del 10%
que sobrepasa ese periodo la mitad cierra antes de los diez años, es decir, que
solo el 5% de los emprendimientos mantiene el éxito de sus operaciones por
más de una década.

El servicio que ofrecerá es brindar una asesoría a las PYMES con respecto a
su gestión financiera. Se ofrecerán recomendaciones y seguimiento del mismo
que ayuden a mejorar la calidad de sus operaciones, sean estas de servicios o
producto, con el fin de que estas PYMES fortalezcan sus operaciones y tengan
mejor desenvolviendo en el mercado. También se impartirán talleres y curso
de orientación y organización financiera y administrativa en general para todas
aquellas PYMES que solo quieran capacitarse. A través de este proyecto se
busca satisfacer las necesidades que tiene las PYMES en Santo Domingo,
Distrito Nacional, haciendo que dichas empresas sigan los lineamientos y
puedan permanecer en el mercado, crecer y expandir.
 4

1.2 Delimitación
En este proyecto se describe la creación de una empresa de servicios en
asesoría financiera y Legal para microempresas en el que se ofrecen los
servicios de consultoría a microempresarios que desean emprender. Los
servicios más demandados por los clientes son los de asesoría legal, esta
empresa surge para brindar asesoría legal y financieros con un valor agregado
y distinto dirigido a un sector informal del Mercado financiero.

Es una empresa organizada y legalmente constituida caracterizada por un alto

grado de excelencia en el servicio al público. Trabajamos para resolver
necesidades de falta de asesoría de forma eficiente, rápida y efectiva.

El periodo de ejecución de este proyecto es de dos años, iniciando desde

Septiembre 2021, tomando en consideración un buen plan de marketing
basado en un estudio de campo para conocer la opinión de los clientes, y que
de esta forma se puedan ajustar los servicios y tasas a sus necesidades. En
estos 24 meses de trabajo, se espera desarrollar una cartera de clientes que
permitan recuperar la inversión.

1.2 Justificación
La asesoría financiera y Legal es brindar información a toda persona o
empresa que necesita de esta para resolver asuntos que tenga que ver con la
aplicación de las leyes, normativas o cualquier cuestión relacionada con el
derecho.

Ofrecemos asesorías y servicios legales, contables y fiscales en toda la

República Dominicana ya sea presencial o virtual. Asesoramos a clientes
 5

corporativos con el objetivo de que lleven a cabo sus operaciones en

cumplimiento de todos los requisitos legales establecidos por las leyes
dominicanas, y debidamente salvaguardadas por un equipo legal, atento a sus
intereses y necesidades.

1.4 Importancia
La importancia de desarrollar el presente proyecto es brindar el servicio de
asesorar a las pequeñas y medianas empresas comerciales para mejorar el
funcionamiento de sus operaciones. De modo que estas cuenten con la
preparación necesaria y adecuada para desempeñarse con éxito en las áreas de
organización, producción, servicios, compras, contabilidad y temas
generalmente administrativos.

1.5 Planteamiento del problema

La creación de nuevas empresas y la búsqueda de desarrollo de una cultura
emprendedora se han convertido en un tema importante para los economistas,
académicos y políticos en la mayoría de los países del mundo en especial en la
República Dominicana.

Las Microempresas, en la República Dominicana, al igual que el resto del

mundo, tienen una influencia determinante sobre la evolución económica de
las naciones, en adición, de jugar un papel muy importante en la cohesión
social, contribuyendo significativamente a la generación de empleos, de
ingresos, erradicación de la pobreza, a la vez de dinamizar la actividad
productiva nacional, colaborando de esta forma al desarrollo regional,
sectorial, económico y social de nuestros países.
 6

Los emprendedores en la República Dominicana afrontan diversos

inconvenientes relacionados con el manejo de su sistema financiero, esto
causa diversos inconvenientes relacionados con la utilización de sus recursos
de forma óptima algo que produce fugas importantes y que no permite un
correcto desarrollo de las empresas en cuestión, esta es una de las principales
razones por lo que el 80% de las pymes quiebran antes de su primer año, algo
que se pretende cambiar con esta propuesta.

Se realizó un estudio para evaluar el éxito y fracaso en las pequeñas y

medianas empresas en el cual se analizó una base de datos conteniendo
información de 1,697 microempresas, de las cuales se recopilaron datos en el
2005 cuando estaban operando y luego se volvieron a visitar en el 2009,
pudiendo establecerse las que seguían funcionando, las que habían
desaparecido y sus razones de desaparición.

Dentro de la gran cantidad de pequeñas y medianas empresas que han surgido

en los últimos años existe una problemática constante concerniente al manejo
de sus finanzas, la cual por lo general no es adecuada y esto se debe a la falta
de educación respecto al tema de finanzas en la mayoría de los casos.

El manejo adecuado de las operaciones juega un papel fundamental ya que los

ingresos de estas nuevas empresas son muchos más limitados que los de otra
de mayor envergadura, pudiendo ser una solución a esta problemática la
utilización de una asesoría externa.

El motivo para llevar a cabo la Creación de una empresa de servicios en

Asesoría financiera y Legal para las Microempresas en Santo Domingo,
 7

Distrito Nacional, se basa en lograr que las empresas cuenten con la

Información y Asesoría necesaria para el buen desempeño de sus funciones
financieras.

El marco jurídico de las PYMES está regulado por la siguiente ley y los
reglamentos:
• La Ley 488-08: Régimen Regulatorio para el Desarrollo y
Competitividad de las Micro, Pequeñas y Medianas Empresas (Mi
Pymes), de fecha 19/12/2008.
• Reglamento de aplicación de la Ley 187-17 que modifica la Ley 488-
08 sobre la clasificación y el registro de las Micro, Pequeñas y
medianas Empresas (PYMES), de fecha 28/07/2017.
• El Reglamento de Microcréditos, aprobado por la Junta Monetaria
mediante su Segunda Resolución de fecha 14/08/2014, que tiene por
objeto establecer los lineamientos para el otorgamiento y
administración de microcréditos y, la metodología que deben seguir las
entidades de intermediación financiera, para evaluar y mitigar el riesgo
de crédito asociados a sus operaciones de microcrédito, el cual fue
modificado por la Primera Resolución de fecha 17/05/2018.
• El Reglamento de Protección al Usuario de los Productos y Servicios
Financieros, el cual fue establecido por la Junta Monetaria a través de
su Primera Resolución de fecha 05/02/2015.
 8

1.6 Objetivo
1.6.1 Objetivo General
Crear una empresa para la asesoría financiera y fiscal de los comerciantes del
Sector Villa Juana, Distrito Nacional, Mayo-Agosto 2022.

1.6.2 Objetivos específicos

 Identificar a través de las encuestas el nivel conocimiento académico
que tienen los microempresarios.
 Determinar cómo tiene estructurados los negocios en el sector del D. N.
 Determinar los costos de inversión de este proyecto para conocimiento
y aprobación.

1.7 Antecedentes
El sustentante, Carlos Manuel Cornielle Báez estudiantes de la Universidad
Tecnológica de Santiago (UTESA), informa mediante su proyecto de grado:
Empresa consultora en gestión financiera y fiscal para empresas en Santo
Domingo, D.N. Asesor Lic. Julio César Jaime Han llegado a la conclusión de
que Empresa Consultora en Gestión Financiera y Fiscal a Empresas, para
lograr que los mismos puedan desarrollar de manera más efectiva sus diversas
operaciones sustentado en un buen manejo de su gestión financiera y fiscal.

Se ha observado que la falta de educación financiera y fiscal por parte de las

empresas en la República Dominicana, afecta en gran medida su desarrollo,
entre otros factores de gran relevancia, a esto hay que sumar la ausencia de
incentivos a la formalización y de instancias de capacitación y asistencia
técnica.
 9

Al hacer un análisis se ha establecido, que, la mayoría de personas que desean

ingresar en el mundo de los negocios así como las pequeñas y medianas
empresas de la República Dominicana, cuentan con un manejo financiera y
fiscal deficiente y sin el correspondiente conocimiento, sobre cómo realizarlo
de forma correcta, la misma corren el riesgo de desaparecer en pocos años.
Esta empresa va a destinar sus servicios de asesoría específicamente al sector
privado.

Por último los estudiantes, Yulianny Nivar, Rosa Iris Jiménez López, Esthér
Caroline Lorenzo Mateo estudiantes de la Universidad Tecnológica de
Santiago (UTESA), informa mediante su proyecto de grado: Instalación firma
de contabilidad y consultoría en gestión administrativa, financiera y fiscal para
las pymes, en Santo Domingo, D.N., su asesora Lic. Ana Díaz M.A. y los
estudiante llegan a la conclusión de que el concepto de inclusión
Administrativa, financiera y Legal abarca todas las iniciativas públicas y
privadas para brindar acceso a los servicios financieros en los hogares y las
PYMES, tradicionalmente excluidos del sector financiero formal; además de
mejorar y perfeccionar el uso del sistema financiero para los actores que ya
forman parte del circuito financiero formal.

La exclusividad, concebida como una política de inserción productiva, es un

requisito para que los sistemas financieros sean funcionales a un desarrollo
económico y social sostenible. Es decir, se trata de usar el sistema financiero
como un instrumento para ampliar las posibilidades de ahorro y consumo de
las personas y para mejorar el aprovechamiento de los talentos empresariales y
oportunidades de inversión.
 10

La innovación financiera puede servir como catalizador de la inclusión

Administrativa, financiera y legal de los hogares y las empresas a través de
una mayor densificación del sistema financiero. Potenciar la inclusión
Administrativa, financiera y Legal a través de la innovación requiere de un
esfuerzo de articulación de las agendas públicas y privadas en términos de
objetivos y prioridades de desarrollo. En este sentido, se debe reforzar la
presencia de la banca de desarrollo, puesto que es una herramienta clave que
tiene la capacidad de ser banco de segundo piso y, que por otra parte,
complementa las actividades comerciales de la banca privada.

En las últimas tres décadas el sector financiero se ha expandido de manera

significativa tanto en los países más avanzados como en los países en
desarrollo. Esto se refleja en el aumento del empleo, de los salarios que
perciben los empleados el sector financiero en relación al resto de la
economía, del volumen de activos financieros, de su participación sectorial en
el PIB y también de su crecimiento en comparación con la economía en su
conjunto.

1.9 Marco Teórico

Según Pérez en el 2016 explico: que en el país el 90% de las empresas
fracasan en los primeros cinco años y del 10% que sobrepasa ese período, la
mitad cierra antes de los diez años, es decir, que sólo el 5% de los
emprendimientos mantiene el éxito de sus operaciones por más de una década.

Cornielle en el año 2013, dice que en su proyecto consiste en la creación de

una empresa para la asesoría financiera y fiscal de los comerciantes en El
 11

Distrito Nacional, para lograr que los mismos puedan desarrollar de manera
más efectiva sus diversas operaciones sustentados en un buen manejo de su
gestión financiera, administrativa y desarrollo sostenido de la micro, pequeña
y mediana empresa. Consciente de que se requiere un urgente cambio en los
modelos de dirección para sobrevivir en un mercado globalizado y de alta
incertidumbre, con el fin de compartir conocimiento y abrir espacios
generadores de valor, ayudando en la construcción de MIPYMES
económicamente exitosas y socialmente sanas.

Según Cornielle (2013) explica un hecho que la carencia de educación y

orientación de la gran mayoría de los emprendedores hace que sea más difícil
que sus negocios marchen con éxito, y esto implica no sólo a los
emprendedores también al país, pues influye un alto índice de desempleo y el
bajo nivel educativo de un gran segmento de la población provocan la
improvisación en materia de estos tipos de negocios.

El problema se centra en un alto índice de fracaso empresarial de los

emprendedores en El Distrito Nacional.

Según Cornielle (2013) explica que por lo cual este proyecto tiene como
objetivo central el Brindar el Servicios de Información y Asesoría a los
Emprendedores de Empresas Comerciales en El Distrito Nacional, para que
ellos puedan crecer y desarrollarse adecuadamente, de manera que estas
reciban fuentes de ingresos y no tengan que recurrir a la solicitud ineficiente
de empleos por la que atraviesa hoy en día la República Dominicana.
 12

Según Albella en el 2017 explica: la mejor alternativa para cubrir estas

necesidades es: La Creación de un Centro de Información y Asesoría para
Empresas Comerciales en El Distrito Nacional. Para lograr que los mismos
puedan desarrollar de manera más efectiva sus diversas operaciones
sustentados en un buen manejo de su gestión financiera.

Albella, en el 2017 dice que el servicio a ofrecer, es crear el centro propuesto

en este proyecto que consiste en brindar una asesoría a las MIPYMES con
respecto a su gestión financiera. Se ofrecerán recomendaciones y seguimiento
del mismo, que ayuden a mejorar la calidad de sus operaciones, sean estas de
servicios o producto, con el fin de que estas MIPYMES fortalezcan sus
operaciones y tengan mejor desenvolviento en el mercado. También, se
impartirán talleres y cursos de orientación y organización financiera y
administrativa en general, para todas aquellas MIPYMES que solo quieran
capacitarse.

Albella, en el 2017 dice que a través de este proyecto se busca satisfacer las
necesidades que tiene las MIPYMES en El Distrito Nacional, haciendo que
dichas empresas sigan los lineamientos y puedan permanecer en el mercado,
crecer y expandir.

Albella, en el 2017 explica que el clima de los negocios comerciales en el

campo de las micros, pequeñas y medianas empresas (MIPYMES) en la
República Dominicana, en esta entrega se demostrará como está organizado
dicho clima, las MIPYMES enfrentan una serie de desafíos y retos en el
esquema de la actividad económica a nivel nacional.
 13

Albella, en el 2017 explica que el trabajo abarca una gran gama de dichas
problemáticas, a las cuales se les buscará la solución con la Creación de una
empresa Consultora en Gestión Financiera y Fiscal para Empresas en El
Distrito Nacional, ya que esta zona está siendo una de las de mayor
proyección y expansión en cuanto a empresas comerciales se refiera, por sus
características ventajosas en comparación con otras zonas del país. Es un
proyecto oportuno, en el que se busca aportar soluciones al clima que afrontan
actualmente las micros, pequeñas y medianas empresas (MIPYMES) en el
Municipio de Santo Dongo Este, para que estas entidades sean más eficientes
en el manejo de sus operaciones económicas y al momento de tomar
decisiones, seleccionando las más factibles para sus negocios.

1.10 Metodología
El tipo de investigación es descriptiva puesto que nos interesa profundizar
sobre las temáticas del tema, busca especificar propiedades, características y
rasgos importantes de cualquier fenómeno que se analice. Describe tendencias
de un grupo de población. Sus resultados y conclusiones constituyen un nivel
profundo del conocimiento. Tiene como objetivo establecer cómo se
manifiesta un determinado fenómeno que atrae la atención, de tal manera que
se limita a identificar las características con propiedades de un momento
determinado sin que el investigador tenga acceso a controlar y manipular a
conveniencias las variables en estudio.

1.10.1 Enfoque y diseño

La mayoría de los inversores toman decisiones por su cuenta sin la formación
económica necesaria. Con un asesor financiero, obtiene inmediatamente una
segunda opinión sobre sus opciones de inversión.
 14

1.10.2 Tipo de investigación

Corresponde al tipo bibliográfica o documental y de campo, ya que, se usó de
diversas fuentes, tales como: libros, revistas, tesis, monográficos y se visitó el
lugar para obtener datos primarios de cómo sería la estructura de la financiera.

1.10.3 Universo
El universo de estudio estará conformado por la población emprendedora del
sector de Santo Domingo, D.N., específicamente a los microempresarios que
están iniciando con un nuevo negocio.

1.11 Estatutos del Proyecto

ESTATUTOS SOCIALES
En la ciudad de Santo Domingo, Distrito Nacional, capital de la República
Dominicana, los Señores: 01.- Sr.(a) Ivanka Peña dominicano(a), mayor de
edad, titular de la Cédula de Identidad y Electoral No._402-2213783-4, con
domicilio y residencia en la Calle Salvador Espinal Miranda, No. 7, Sector
Renacimiento, de esta ciudad de Santo Domingo; 02.- Sr.(a) Yocelyn
Martínez dominicano(a), mayor de edad, titular de la Cédula de Identidad y
Electoral No. 224-0054656-4, con domicilio y residencia en la Calle Luis
Manuel Cáceres, No. 155, Sector Villa Juana, de esta ciudad de Santo
Domingo; 03.- Sr.(a) Juan Martínez dominicano(a), mayor de edad, titular de
la Cédula de Identidad y Electoral No. 402-2002163-4, con domicilio y
residencia en la Calle Israel , No. 7, Sector El Mamey, Villa Mella, de esta
ciudad de Santo Domingo; 04.- La sociedad IYJ, SRL., constituida de
 15

conformidad con las leyes de la República Dominicana, debidamente

representada por el Sr.(a) Alejandro Jaquez, dominicano(a), mayor de edad,
titular de la Cédula de Identidad y Electoral No. 001-9872345-9, con
domicilio y residencia en la Calle Gustavo Mejía Ricart, No. 386, Sector
Naco, de esta ciudad de Santo Domingo D.N., quien para los fines y
consecuencias de este documento actúa en calidad de representante legal de la
misma; HAN CONVENIDO fundar y constituir una Sociedad de
Responsabilidad Limitada de acuerdo con las leyes de la República
Dominicana, para lo cual consienten en aprobar y suscribir los siguientes
Estatutos Sociales:

TÍTULO PRIMERO:
DENOMINACIÓN SOCIAL-DOMICILIO-OBJETO-DURACIÓN
ARTÍCULO 1.- DENOMINACIÓN SOCIAL. Bajo la denominación social
“IYJ, SRL.”, se constituye una Sociedad de Responsabilidad Limitada que se
rige por las disposiciones de La Ley 479-08 de Sociedades Comerciales y
Empresas Individuales de Responsabilidad Limitada y sus modificaciones y
por los presentes estatutos.

ARTÍCULO 2.- TIPO SOCIAL. La sociedad se encuentra organizada como

Sociedad de Responsabilidad Limitada de acuerdo con las leyes de La
República Dominicana, para lo cual se suscriben los presentes estatutos a que
están sometidos los propietarios de las cuotas sociales.

ARTÍCULO 3.- DOMICILIO. El domicilio de la sociedad se establece en la

C/ Manuela Diez esquina Logia Trinitaria #33 sector Villa Juana , Santo
Domingo, D.N. Su ubicación geográfica tiene como limites, al Norte la
 16

Avenida Padre Castellanos, al sur la Av. 27 de Febrero en una corta área al

finalizar el elevado de la Av. 27 de Febrero. Al Este la Av. Francisco del
Rosario Sánchez y al Oeste la Av. Albert Thomas.

ARTÍCULO 4.- OBJETO. La sociedad tiene como objeto social principal

asesoría financiera y fiscal de los comerciantes. Como consecuencia de los
objetos antes indicados y sin que su enumeración pueda ser considerada como
limitativa, la sociedad puede ejercer todas las operaciones que se relacionen
directa o indirectamente con el objeto antes mencionado o que fueran de
naturaleza tal que favorezcan y faciliten el desarrollo del objeto social.

ARTÍCULO 5.- DURACIÓN. La duración de la sociedad es por tiempo

ilimitado. Solo podrá disolverse por Resolución de la Asamblea General
Extraordinaria convocada por los socios que representen cuando menos el
cincuenta y un por ciento (51%) del capital social.

TÍTULO SEGUNDO:
DEL CAPITAL DE LA SOCIEDAD Y DE LAS CUOTAS SOCIALES
ARTÍCULO 6.- CAPITAL SOCIAL.1
El capital social de la empresa se fija en una suma de TRES MILLONES
QUINIENTOS MIL PESOS DOMINICANOS (RD$3,500.00) dividido en
DOS (2 ) cuotas sociales con un valor nominal de CIEN PESOS
DOMINICANOS (RD$100.00) cada una, las cuales se encuentran
enteramente pagadas. Los socios declaran que al momento de la suscripción
de los presentes estatutos sociales, las cuotas sociales están divididas de la
siguiente manera:
 17

ARTÍCULO 7.- DERECHO CUOTAS. Cada cuota da derecho a su

propietario a una parte proporcional en la repartición de los beneficios, así
como de los activos en caso de liquidación o partición de la sociedad.

ARTÍCULO 8.- FORMA CUOTAS. Las cuotas se dividirán en partes iguales

e indivisibles, las cuales estarán representadas por un certificado de cuotas no
negociable, el cual indicará el número de certificado, nombre del titular, la
cantidad de cuotas que posee, el valor nominal de las cuotas, el capital social
de la sociedad y al fecha de emisión del mismo. El certificado de cuotas será
emitido por el Gerente de la Sociedad, el cual deberá conservar en el domicilio
de la Sociedad un Registro de los certificados de cuotas. Este Registro podrá
ser conservado de forma electrónica.

Las cuotas sociales podrán ser cedidas mediante las disposiciones establecidas
más adelante.

ARTÍCULO 9.- TRANSFERENCIAS CUOTAS. Todo socio que desee ceder

sus cuotas sociales o parte de ellas a tercero deberá enviar un comunicado por
escrito a la sociedad y a los socios, la misma puede ser enviada de manera
física o mediante medios electrónicos.

Durante los quince (15) días siguientes a la fecha de la recepción de esa

comunicación, cada socio tiene el derecho de manifestar su decisión, de lo
contrario el silencio se entenderá come consentimiento.

El gerente de la sociedad deberá convocar a los socios a una Asamblea

General Extraordinaria dentro de un periodo no mayor a 8 días contados a
 18

partir de la recepción de la comunicación enviada por el socio que desea ceder

sus cuotas, en la cual deben estar representadas al menos la mitad más uno de
las cuotas sociales.

El certificado transferido será cancelado y depositado en los archivos de la

sociedad y sustituido por el expedido a favor del o de los cesionarios.

ARTÍCULO 10.- SUJECIÓN DE LOS SOCIOS A LOS ESTATUTOS. La

suscripción o la adquisición de una o más cuotas presuponen por parte de su
tenedor, su conformidad de atenerse a las cláusulas estatutarias y a las
resoluciones y acuerdos de las Asambleas Generales de Socios y del Gerente,
en consonancia con los presentes estatutos.

ARTÍCULO 11.- LIBRO DE CUOTAS. En el libro de cuotas se hará

constancia del nombre, la dirección y el número de cuotas que posee cada
titular de cuotas. Las convocatorias a las Asambleas y pagos de dividendos se
enviarán a los socios a la dirección que consta en el mencionado libro de
cuotas.

ARTÍCULO 12.- PÉRDIDA DEL CERTIFICADO DE CUOTAS. En caso de

pérdida de certificados de cuotas, el dueño, para obtener la expedición de los
certificados sustituyentes, deberá notificar a la sociedad, por acto de alguacil,
la pérdida ocurrida, el pedimento de anulación de los certificados perdidos y la
expedición de los certificados sustituyentes. El peticionario publicará un
extracto de la notificación conteniendo las menciones esenciales, en un
periódico de circulación nacional, una vez por semana, durante cuatro (4)
semanas consecutivas.
 19

Transcurridos diez (10) días de la última publicación, si no hubiere oposición,

se expedirá al solicitante un nuevo certificado, mediante la entrega de
ejemplares del periódico en que se hubieren hecho las publicaciones,
debidamente certificados por el editor. Los certificados perdidos se
considerarán nulos. Si hubiere oposición, la sociedad no entregará los
certificados sustituyentes hasta que el asunto sea resuelto entre el reclamante y
el oponente por sentencia judicial que haya adquirido la autoridad de la cosa
irrevocablemente juzgada o por transacción, desistimiento o aquiescencia.

Los certificados de cuotas sociales que se emitan en el caso de que trata el

presente artículo deberán llevar la mención de que sustituyen los extraviados.

ARTÍCULO 13.- AUMENTO Y REDUCCIÓN DE CAPITAL SOCIAL. El

capital social podrá ser aumentado o reducido por modificación estatutaria y
mediante la decisión de una Asamblea General Extraordinaria convocada para
estos fines.

ARTÍCULO 14.- NO DISOLUCIÓN DE LA SOCIEDAD POR MUERTE U

OTRA CAUSA.

En caso de muerte o disolución, los socios establecerán una asamblea donde

determinaran la venta de las acciones del socio fallecido o retirado de la
empresa.

ARTÍCULO 15.- LIMITACIÓN MONETARIA DE LOS SOCIOS. Los

socios no están obligados, aun respecto de los terceros, sino hasta la
 20

concurrencia del monto de sus cuotas. Los socios no pueden ser sometidos a
ninguna llamada de fondo ni a restitución de intereses o dividendos
regularmente percibidos.

TÍTULO TERCERO: DE LA DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN DE LA

SOCIEDAD
ARTÍCULO 16.- DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN DE LA SOCIEDAD.
La dirección y administración de la sociedad estará a cargo de uno o más
gerentes, quienes tienen que ser personas físicas y pueden ser o no socios, los
mismos ejercerán las funciones establecidas en los presentes estatutos y en la
Ley.

DE LAS ASAMBLEAS DE SOCIOS

ARTÍCULO 17.- DIVISIÓN DE LAS ASAMBLEAS. La Asamblea General
de Socios, es el órgano supremo de la sociedad; podrá acordar y ratificar actos
u operaciones de estas. Sus resoluciones son obligatorias para todos los socios
incluyendo a los disidentes y ausentes. Las Asambleas Generales se dividen en
Ordinaria y Extraordinaria. Se llaman Ordinarias las que sus decisiones se
refieren a hechos de gestión o de administración o a un hecho de
interpretación de los Estatutos Sociales. Son extraordinarias las que se refieren
a decisiones sobre la modificación de los estatutos.

ARTÍCULO 18.- FECHA Y LUGAR DE REUNIÓN. La Asamblea General

Ordinaria Anual se reunirá dentro de los 120 días del cierre del ejercicio
social, de cada año, en el domicilio social de la sociedad, o en otro lugar del
territorio nacional siempre que se haya indicado en la convocatoria de la
Asamblea.
 21

ARTÍCULO 19.- CONVOCATORIA. Las Asambleas Ordinarias o

Extraordinarias, serán convocadas con al menos 10 días de antelación
mediante una comunicación física o electrónica o por un aviso en un periódico
de circulación nacional. Sin embargo, los socios podrán reunirse sin necesidad
de convocatoria cuando se encuentren todos presentes o representados.

ARTÍCULO 20.- QUORUM Y COMPOSICIÓN. La Asamblea General

Ordinaria Anual y la Asamblea General Ordinaria deliberarán válidamente
con socios que representen por lo menos 51% de las cuotas sociales.

La Asamblea General Extraordinaria estará compuesta por socios que

representen cuando menos la mitad más uno del capital social de la Sociedad.
Si no reúne el quórum exigido, podrá ser convocada nuevamente una o más
veces, pero la Asamblea convocada por segunda o más veces podrá deliberar
con los socios presentes, sin importar el número de los votantes. Todos los
socios quedarán sometidos a las resoluciones de las asambleas generales,
aunque no hayan participado.

ARTÍCULO 21.- DIRECTIVA Y ORDEN DEL DÍA. Las Asambleas

Generales estarán presididas por el Gerente de la sociedad, que deberá ser
socio de la misma. Si más de un Gerente o ninguno de ellos fuese socio, la
Asamblea estará presidida por el socio que represente la mayor cantidad de las
cuotas sociales, si uno o más socios posee la misma cantidad de cuotas
sociales, será presidida por el socio de mayor edad.
 22

ORDEN DEL DÍA. Todas las Asambleas deberán contener un orden del día
que indique cuales son los puntos a tratar. El orden del día será redactado por
el Gerente o la persona que preside la asamblea. La Asamblea sólo deliberará
sobre las proposiciones que estén contenidas en el orden del día. Sin embargo,
el Gerente o la persona que preside la asamblea estarán obligados a incluir en
el orden del día toda proposición emanada de un socio que represente el 10%
del total de las cuotas sociales siempre que haya sido consignada por escrito y
entregada con cinco días de antelación a la Asamblea. Toda proposición que
fuere una consecuencia directa de la discusión provocada por un artículo del
Orden del Día, deberá ser sometida a votación.

ARTÍCULO 22.- VOTOS Y APODERADOS DE LOS SOCIOS. Cada cuota

da derecho a un voto. Las resoluciones se tomarán por los votos de la mayoría
de los socios presentes o debidamente representados. En caso de empate el
voto del Gerente de la Asamblea será decisivo si el mismo es socio de la
Sociedad. De lo contrario, será decisivo el voto del socio que represente el
mayor número de cuotas.

ARTÍCULO 23.- REPRESENTACIÓN SOCIOS. Los Socios tienen derecho

de asistir y de hacerse representar en las Asambleas por cualquier persona,
mediante poder que emane de sí mismo. En este caso, el poder deberá
depositarse en el domicilio de la sociedad, a más tardar el día anterior al fijado
para la reunión. El mandatario no puede hacerse sustituir.

ARTÍCULO 24.- ATRIBUCIONES ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA.

Estas asambleas tienen la función de estatuir sobre todas las cuestiones que
vayan más allá de la competencia del Gerente. Para otorgar a estos últimos los
 23

poderes necesarios y para determinar de manera absoluta el desempeño de los

negocios sociales. Son atribuciones de la Asamblea General Ordinaria las
siguientes:
a) Elegir al Gerente y al Comisario de Cuentas, cuando corresponda y
fijarle su remuneración en caso de que corresponda;
b) Revocar y sustituir en cualquier época al gerente cuando
corresponda;
c) Conocer del informe anual del Gerente, así como los estados,
cuentas y balances y aprobarlos y desaprobarlos;
d) Conocer del informe del Comisario de Cuentas, si hubiera, sobre la
situación de la sociedad, el balance y las cuentas presentadas por el
Gerente;
e) Discutir, aprobar o rechazar las cuentas mencionadas en el literal
precedente, examinar los actos de gestión del gerente y comisarios y
darles descargo si procede;
f) Disponer lo relativo a las utilidades, a la repartición o no de los
beneficios, su forma de pago o el destino que debe dárseles; y
g) Regularizar cualquier nulidad, omisión o error cometidos en la
deliberación de una Asamblea General Ordinaria anterior.

REDACTADO, LEÍDO y APROBADO en la ciudad de Santo Domingo,

Distrito Nacional, capital de la República Dominicana, a los 06 días del mes
de febrero del año dos mil diecisiete (2022).
_______________________ _________________________
Socio Socio

______________________________
 24

Socio
 25

CAPÍTULO II
ESTUDIOS DE MERCADO
 26

2.1 Calculo Muestral

Para determinar el procedimiento que se ha utilizado actualmente en la
creación de una escuela de formación bancaria, se diseñó un cuestionario de
preguntas cerradas en las que se solicitaba al encuestado dar su punto de vista
sobre las facilidades para la capacitación y desempeño de habilidades en el
área financiera.

Población y muestra
Fórmula:
n =? Tamaño de la Muestra
N = 5,501 Tamaño de la Población
P = 50%=0,50 Probabilidad de Ocurrencia
Q = 50%=0,50 Probabilidad de no Ocurrencia
Z = 97.5%= 2.24 Probabilidad
E = 5%=0,05 Margen de Error
n = (Z) 2 (N) (P) (Q)
(E) 2 (N-1) + (Z) 2 * P * Q

n = (2.24) 2 (5,501) (0.5) (0.5)

(0.05) 2 (5,501-1) + (2.24) 2 * 0.5* 0.5

n = (5.0176) 2 (5,500) (0.5) (0.5)

(0.0025) 2 (5,500) + (5.01) 2 * 0.5 * 0.5

n = 6,899.20
13.75 + 1.2525

n = 6,899.20
15.0025

n = 352.08
 27

Universo
El universo de estudio estará conformado por la población emprendedora del
sector de Santo Domingo, D.N., específicamente a los microempresarios que
están iniciando con un nuevo negocio.

La encuesta será aplicada a 352 emprendedores del sector.

 28

2.2 Análisis E Interpretación De Los Datos

1. ¿Cuál de estas actividades considera más importante para su empresa?
Cuadro 1.
Respuestas Frecuencia Porcentaje
Análisis Financiero 85 24
Presupuesto 100 29
Proyecciones 0 0
financieras
Costos 50 14
Fijación de Precios 117 33
Total 352 100%
Fuente: Encuesta realizada en el Distrito Nacional.
Muestra: 352 personas del sector.

Análisis
El 24% de las personas prefiere los Análisis Financiero, mientras que el
29% prefiere Presupuesto, también el 14% prestamista Proyecciones
financieras y el 33% restante prefiere Fijación de Precios.
 29

2. ¿Le han solicitado información financiera de la que no dispone en su

empresa/emprendimiento?
Cuadro 2.
Respuestas Frecuencia Porcentaje
Si 232 66
No 120 34
Total 352 100%
Fuente: Encuesta realizada en el Distrito Nacional.
Muestra: 352 personas del sector.

Análisis
Al observar y analizar datos reflejados en tabla, 66% de las personas
dice que si y el 34% restante opto por el no.
 30

3. ¿Qué propuestas de valor considera más importantes al momento de obtener

una asesoría legal o financiera?
Cuadro 3.
Respuestas Frecuencia Porcentaje
Rápida respuesta 100 39
Acompañamiento y 85 33
refuerzo posterior
Capacitación del tema 47 28
asesorado
Total 232 100%
Fuente: Encuesta realizada en el Distrito Nacional.
Muestra: 352 personas del sector.

Análisis
Mediante el resultado de la investigación realizada se determinó que el
39% Rápida respuesta, el 33% Acompañamiento y refuerzo posterior y el
ultimo 33% dice que prefiere Capacitación del tema asesorado.
 31

4. ¿Qué tan probable es que usted pague por un servicio donde den asesoría
legal y financiera?
Cuadro 4.
Respuestas Frecuencia Porcentaje
Muy probable 200 85
Probable 0 0
Poco probable 32 15
Improbable 0 0
Total 232 100%
Fuente: Encuesta realizada en el Distrito Nacional.
Muestra: 352 personas del sector.

Análisis
Mediante el resultado de la investigación realizada se determinó que el
85% dice que es Muy probable que pague por un servicio donde den asesoría
Administrativa, financiera y Legal el 15% restante dice que poco probable.
 32

5. ¿Por qué tipo de asesoría acudiría a nuestra empresa?

Cuadro 5.
Respuestas Frecuencia Porcentaje
Asesoría en Finanzas 122 53
Asesoría integral 70 19
Asesoría Tributaria 40 28
Total 232 100%
Fuente: Encuesta realizada en el Distrito Nacional.
Muestra: 352 personas del sector.

Análisis
Mediante el resultado de la investigación realizada se determinó que el
53% dice que acudiría a nuestra empresa por el servicio de Asesoría en
Finanzas, el 19% dice que asesoría integral y el 28% restante dice que asesoría
tributaria.
 33

6. ¿Le han recomendado alguna vez servicios de asesoría legal y financiera?

Cuadro 6.
Respuestas Frecuencia Porcentaje
Sí 70 28
No 162 72
Total 232 100%
Fuente: Encuesta realizada en el Distrito Nacional.
Muestra: 352 personas del sector.

Análisis
Al observar y analizar datos reflejados en tabla, los resultados fueron
que el 28% dijo que si y el otro 72% dice que no la conoce.
 34

7. ¿Qué le parece un servicio de asesoría legal y financiero?

Cuadro 7.
Respuestas Frecuencia Porcentaje
Buena 100 28
Regular 200 57
Mala 52 15
Total 352 100%
Fuente: Encuesta realizada en el Distrito Nacional.
Muestra: 352 personas del sector.

Análisis
Al observar y analizar datos reflejados en tabla, el 28% dijo que buena,
el mayor porcentaje que fue el 57% dijo que regular y el 15% restante dice
que mala.
 35

DATOS DEMOGRÁFICOS
9. Sexo
Cuadro 9.
Respuestas Frecuencia Porcentaje
Masculino 117 37
Femenino 200 63
Total 352 100%
Fuente: Encuesta realizada en el Distrito Nacional.
Muestra: 352 personas del sector.

Análisis
Al observar y analizar datos reflejados en tabla, el 37% es masculino y
el 63% restante es femenino.
 36

10. Edad
Cuadro 10.
Respuestas Frecuencia Porcentaje
18-25 17 5
26-34 295 84
35-42 20 5
43-50 20 6
Total 352 100%
Fuente: Encuesta realizada en el Distrito Nacional.
Muestra: 352 personas del sector.

Análisis
El resultado arrojado en el grafico es que el 5% es de 18-25 años, el
84% es de 26-34 años de edad, el otro 5% es de unos 35-42 años y el 6%
restante es de 43-50 años.
 37

11. Ingreso
Cuadro 11.
Respuestas Frecuencia Porcentaje
11,000-20,000 17 5
21,000- 30,000 295 84
30,000 en adelante. 40 5
Total 352 100%
Fuente: Encuesta realizada en el Distrito Nacional.
Muestra: 352 personas del sector.

Análisis
El resultado arrojado en el grafico es que el 5% tiene unos ingresos de
11,000-20,000, el 84% de 21,000- 30,000 y el 11% restante tiene unos
ingresos de 30,000 en adelante.
 38

2.3 Demanda Real y Proyectada

Supuestos Valores
# Empresas del sector 352
# Empleados / Empresa 10.9
Factor anualizado 171.7
Cantidad de Capacitaciones 7
Crecimiento del mercado 7%
Objetivo cuota de mercado 20%
Objetivo increm. Cuota 2%
Tasa de interés 8%
Ganancias netas 3%
Fuentes: Elaboración Propia

0% 1%
Año 1 Año 2
Capacitaciones Mensual 4,164
Capacitaciones Anual 714,959 750,707
571,967 600,565
Meta de demanda 85,795 96,090
Ingresos Año 1 Año 2
Ingresos de Capacitaciones 15,443,110 17,296,283
Gastos de elaboración 6,177,244
Margen de ganancia 9,265,866 10,377,770
Gastos de personal
Gastos de MKT /
Promoción
Gastos de transporte
Gastos generales
Ganancia neta
Fuentes: Elaboración Propia

2.4 Oferta Real y Proyectada

La compañía busca colocarse como la líder en Santo Domingo con la mejor
tasa del mercado, así como contar con la empresa de asesoría legales y
financieros de mayor facilidad a la hora de dar una buena Asesoría.

La empresa en la actualidad no ha iniciado sus operaciones no cuenta con

clientes actuales, sus clientes potenciales están conformados por toda la
 39

población entre 25 y 50 años de edad que habitan en el sector del Distrito

Nacional, Santo Domingo.

Los potenciales usuarios de la empresa se sienten insatisfechos con la oferta

actual y están abiertos a probar los servicios de una nueva empresa dedicada a
ofrecer servicios de este tipo. Su disponibilidad está sujeta a diversos factores
como la calidad, precio, variedad entre otros. Los usuarios tienen un buen
parecer sobre la puesta en marcha de la nueva empresa. El diagnóstico es
positivo ya que dicho mercado presenta un importante nicho de mercado que
puede ser aprovechado con una efectiva estrategia administrativa que tome en
cuenta los aspectos contables.

2.5 Pronóstico de Ventas

Según análisis realizado mediante cuestionarios y encuestas a los ciudadanos
del sector Distrito Nacional, pudimos determinar lo siguiente:

Se estima lograr un alcance de un 15% en ventas diarias según cantidad de

habitantes de dicho sector, un 26% estaría dispuesto a visitar la empresa los
fines de semana y en modo general, el 15% iría semanal y 44% mensual.

El 24% de las personas prefiere los Análisis Financiero, mientras que el 29%
prefiere Presupuesto, también el 14% prestamista Proyecciones financieras y
el 33% restante prefiere Fijación de Precios.

Mediante el resultado de la investigación realizada se determinó que el 39%

Rápida respuesta, el 33% Acompañamiento y refuerzo posterior y el ultimo
33% dice que prefiere Capacitación del tema asesorado.
 40

Al observar y analizar datos reflejados en tabla, el 28% dijo que buena, el

mayor porcentaje que fue el 57% dijo que regular y el 15% restante dice que
mala.

En este periodo los ciudadanos buscan obtener un buen servicio con precios
promedios y garantía de calidad, sabiendo que cuentan con el soporte de
vitaminas, minerales, proteínas entre otros nutrientes.

Tras el análisis final de los datos obtenidos, concluimos con una estimación de
ventas efectivas en más de un 50%, indicándonos que la innovación de este
tipo de negocios más los beneficios a la salud y el bienestar general que se
pretende bridar a largo plazo, permitirían un desarrollo aun mayor y con ellos
su destaque en el mercado.
 41

CAPÍTULO III
PROPUESTA TÉCNICA

 
 42

3.1 Datos generales del proyecto

3.1.1 Descripción del proyecto
La empresa de ASESORÍA FINANCIERA I.Y.J S.R.L, surge con la finalidad
de apoyar a las pequeñas empresas dedicadas a las ventas al detalle, es decir, a
los comerciantes ubicados en el sector Villa Juana , el servicio que brindara
esta empresa consta de la evaluación, seguimiento y asesoría de actividades
financieras y fiscal que desarrollan los comerciantes de este sector del Distrito
Nacional, de igual forma buscar soluciones a problemas de formación y
capacitación para que estos afronten los nuevos retos, así como la orientación
que requieren los dueños de comerciantes de acuerdo a sus necesidades.

En esta primera intervención abordaremos un número de 81 personas de este

sector que estarían en el proceso de capacitación y asesoría esperando obtener
como resultado que los dueños de comerciantes tengan la disponibilidad de
asumir la asesoría como una herramienta que va a permitir a mejorar la
calidad del servicio ofrecido a sus usuarios y aumentar sus ingresos.

3.1.2 Impacto del proyecto

La puesta en marcha de nuestra empresa de asesoría financiera para
comerciantes busca abarcar el mercado del sector Villa Juana contribuyendo
de forma directa a la sostenibilidad de los dueños y/o administradores de estos
establecimientos. Como empresa brindamos la capacitación adecuada a través
de las asesorías financieras, esto permitirá un crecimiento económico de estas
microempresas.

Las mejoras de las actividades administrativas de los dueños y/o

administradores de comerciantes nos permitirán un posicionamiento admirable
 43

en el ámbito de las asesorías a establecimientos comerciales dedicados a

ofrecer ventas al detalle en el sector Villa Juana .

Luego del análisis realizado a los propietarios y/o administradores de

comerciantes estos se ven positivamente impresionados dado que la gran
mayoría de los mismos desconocen sobre los beneficios que tienen las
asesorías, con esto aseguran una inversión bien realizada.

3.1.3 Viabilidad del proyecto

Entendemos que este proyecto es viable porque contamos con el capital
humano, económico y espacio, además con la población meta donde se
realizará el abordaje de las asesorías y capacitaciones de nuestra empresa.

3.1.4 Limitaciones Técnicas

Una de las limitaciones que podemos encontrar en el camino es que algunos
dueños de comerciantes estén en la actualidad trabajando con los métodos
tradicionales “manuales”, para la realización de las actividades económicas de
su negocio de la que podemos mencionar: inventarios, sistema de nóminas,
cuentas por pagar y cuentas por cobrar entre otras. Así mismo como la
limitante de que el dueño del colmado no tenga los insumos tecnológicos
requeridos para el trabajo a realizar después de la asesoría.

3.2 Componentes del proyecto

3.2.1 Edificación
Esta empresa tendrá su oficina principal en el sector Villa Juana , Santo
Domingo, D.N. Su ubicación geográfica tiene como limites, al Norte la
 44

Avenida Padre Castellanos, al sur la Av. 27 de Febrero en una corta área al

finalizar el elevado de la Av. 27 de Febrero. Al Este la Av. Francisco del
Rosario Sánchez y al Oeste la Av. Albert Thomas.

El sector donde está ubicada nuestra empresa está determinado climáticamente

por un clima tropical donde su frecuencia más estable es de 250m.

3.2.2 Capital Humano

La empresa de asesoría financiera I.Y.J SRL favorece el desarrollo y
capacitación de su Talento Humano dado que este es su principal recurso
productor de los servicios que presta manteniendo programas constantes de
preparación en donde participaran sus empleados, permitiendo mantener a la
organización capacitada, actualizada y contribuyendo con el desarrollo y
crecimiento personal. Por tanto, esta empresa, constará de:
• Un gerente
• Una secretaria
• Un asesor financiero
• Un contador
• Asesores
• Una recepcionista
• Una conserje
3.2.3 Recursos económicos
Los recursos de la empresa serán definidos así; los socios aportarán cada uno
RD$100,000.00 y para la otra parte solicitaremos un préstamo de
RD$200,000.00 para de esta forma completar el capital autorizado que será un
monto de RD$500,000.00 para dar inicio a nuestras operaciones. El dinero en
efectivo, es el recurso económico del que dispone la empresa. Es evidente que
 45

este tipo de recurso tiene una importancia valiosa para la duración del
proyecto empresarial.

3.2.4 Tecnología y equipos

[Link] Tecnología
El dispositivo que utilizaremos en nuestro negocio es la computadora y los
programas informáticos que se emplean para la correcta elaboración del
trabajo. Dado que la tecnología avanza a un ritmo muy acelerado, en este
ámbito realizaremos una inversión mayor ya que nuestros servicios dependen
en gran parte de estos ordenadores.

Tendremos 3 computadoras que tendrán software con procesador de alto

rendimiento para que puedan trabajar sin problemas los programas que a
continuación nombraremos:
• Paquete de oficina: (Microsoft office: Word, Excel, power point)
• Software contable (quickbooks)
• Software de gestión
• Página web y redes sociales

Para optimizar los procesos de trabajo y el servicio al cliente se considera

necesario utilizar los siguientes equipos:
[Link] Equipos de comunicación
Los tipos de teléfonos tendrán manos libres, estos tienen un cargador base.
Línea telefónica para establecer la comunicación. En la empresa tendremos 8
oficinas en las cuales en cada una de ellas tendremos un teléfono del mismo.
 46

Fuente: [Link]
Cantidad Precio Total
4 RD$2,000.00 RD$8,000.00

[Link] Equipos de computación

• Dell latitude e6420 atg
• Intel core i5 a 2.6ghz
• 320gb disco duro sata
• 4gb memoria ram ddr3
• Quemador de dvd
• Pantalla de 14.1 led
• Cámara integrada
• Lector de tarjeta sd
• HDMI full
• Cargador y batería full
 47

Fuente: [Link]
[Link]
Modelo Cantidad Área de ubicación
Dell Latitude 6 Oficinas

Fuente: [Link]
Dual-Core/dp/B07YCVPN3Z
CPU CORE2 DUO
CPU DELL CORE2 DUO
CPU HP 8000 Core2duo /2gb ddr3
CPU DELL 780 CORE2QUAD
CPU core2duo 2.8 a 3.0/ 1GB
 48

Modelo Cantidad Área de ubicación

Dual Core 1 Contabilidad

[Link] Muebles de oficina

Escritorios

Este escritorio es de posición sencilla, fabricando en melanina y barnizado

para protección. Será ubicado en la sala de juntas. Del mismo tendremos la
cantidad de 3 escritorios.
 49

3 Archiveros

Silla secretarial
Silla secretarial mod.535, tapizado en tela. Sistema neumático giratorio. Será
ubicada en recepción. Una cantidad de 10 sillas.

3.3 Macro Ambiente externo

3.3.1 Economía
Según el Índice de Productividad Nacional (2019) dice que la República
Dominicana está dentro de los países latinoamericanos con mejor ritmo de
crecimiento económico de la región, y se espera que se mantenga esa
tendencia en el mediano plazo de acuerdo al Fondo Monetario Internacional
(FMI). No obstante, el crecimiento del país enfrenta diversos riesgos como el
aumento de los precios de commodities (en especial del petróleo), restricción
de financiamiento externo y el debilitamiento de la demanda externa. Esta
situación llama la atención por la incidencia que pueden tener estos
indicadores externos en el comportamiento de la productividad nacional. (p.9)

“Según Ibiden En los últimos 17 años, la República Dominicana ha tenido que

resistir los embates de crisis bancarias internas y en los mercados
internacionales (como la de Estados Unidos) así como crisis petroleras con
alzas nunca antes vistas. A pesar de todo esto el crecimiento económico, con
ciertas recesiones, ha logrado una tendencia positiva, manteniéndose en los
últimos años por encima de la media de la región”.

Según el Banco Central (2020), en su reunión de política monetaria del mes de

mayo de 2020 decidió mantener su tasa de interés de política monetaria en
 50

3.50 % anual. Asimismo, la tasa de interés de la facilidad permanente de

expansión (Reposa 1 día) permanece en 4.50 % anual, mientras que la tasa de
interés de depósitos remunerados (Overnight) se ubica en 2.50 % anual.

El Banco Central (Op. Cit.), reitera que la decisión sobre la tasa de referencia
se basa en el análisis exhaustivo del impacto de la actual incertidumbre sobre
la estabilidad macroeconómica y la evolución futura de la inflación. En ese
sentido, la inflación mensual de abril fue de -0.82 %, mientras que la inflación
acumulada durante los cuatro primeros meses del año fue -1.14 %. Por otro
lado, la inflación interanual, es decir de abril de 2019 a abril de 2020, se
moderó hasta 1.07 %, por debajo del rango meta de 4.0 % ± 1.0 %, al tiempo
que la inflación subyacente, que refleja las condiciones monetarias, alcanzó
2.75 %. Hacia adelante, el sistema de pronósticos del BCRD señala que la
inflación se mantendría por debajo del límite inferior del rango meta durante
el resto del año 2020. Las bajas presiones inflacionarias le otorgan mayores
grados de libertad al BCRD para continuar reaccionando oportunamente ante
el impacto adverso del COVID-19 sobre la economía dominicana, en caso de
que sea necesario Continua (Op. Cit,) explicando que es importante destacar
que, al momento de adoptarse las medidas de contención contra el COVID-19
en República Dominicana, la economía se encontraba en una posición cíclica
favorable, caracterizada por un crecimiento en torno al potencial y bajas
presiones inflacionarias. Estos sólidos fundamentos macroeconómicos han
otorgado la flexibilidad para la adopción de medidas monetarias expansivas
para acomodar el choque adverso. En efecto, información preliminar del
Índice Mensual de Actividad Económica (IMAE) indican que la actividad
económica se ralentizó significativamente en marzo en relación con el ritmo
 51

de expansión observado en los meses de enero y febrero, registrando así una

variación de 0.0 % interanual en el primer trimestre de 2020.

“El indicador de desempleo utilizado durante el período analizado que es la

Tasa de Desempleo Ampliada no registró cambios significativos, obtuvo una
ligera disminución de un 0.6%, pasando de un 13.9% en 2000 a un 13.3% en
2016”. (Índice Nacional de Productividad, 2019, p.16).

3.3.2 Política y Legal

La República Dominicana es uno de los países que ha desarrollado la
capacidad de crear diferentes Leyes regulatorias, en especial las relacionadas
a los aspectos económicos, las leyes a las que está enfocada nuestro proyecto
son: la Ley No. 488-08, que establece un Régimen Regulatorio para el
Desarrollo y Competitividad de las Micro, Pequeñas y Medianas Empresas
(MIPYMES). Por otro la do Ley 479-08Ley General de las Sociedades
Comerciales y Empresas Individuales de Responsabilidad Limitada; Ley No.
87-01 que crea el Sistema Dominicano de Seguridad Social. Institución
Tesorería de la Seguridad Social (TSS); La Dirección General de Impuestos
Internos (DGII) en la regulación y recaudación de los impuestos, que como
Ley se ha fundamentado más en la cobranza y persecución de los deudores,
ya que esta fue creada para poder tener el control de las empresas registradas y
obligar a las demás a que para evitar confiscación deben asumir la legalidad
de sus empresas por tanto es importante para esta Ley que los organismos
ejecuten los procedimientos establecidos por esta institución, debido a que con
estas recaudaciones el Estado puede seguir el proceso de desarrollo del país.
 52

También es importante en todo proyecto el conocimiento de las diferentes

directrices legales tales como Ley 16-92 Código de trabajo, Ley No. 397-
19que crea el Instituto Dominicano de Prevención y Protección de Riesgos
Laborales(IDOPPRIL)mismo que “establecer el proceso de disolución del
Instituto Dominicano de Seguros Sociales (IDSS) y modificar la Ley 87- 01,
del 9 de mayo de 2001, que crea el Sistema Dominicano de Seguridad Social”;
Ley 11-92 Código tributario que rige las normas tributarias, procedimientos,
sanciones, obligaciones, en todo el territorio de la República Dominicana entre
otros.

Cabes destacar que cada empresa sin importar su tamaño o naturaleza debe
tener el dominio por lo menos básico de cada una de estas Leyes, porque son
parte del buen desenvolvimiento y funcionalidad de las acciones de la
empresa.

3.3.3 Tecnología
A medida que pasa el tiempo la tecnología va adquiriendo un gran impacto en
los estilos de vida de las personas, en sus hábitos de consumo y en su bienestar
económico. La tecnología es uno de los factores de mayor resultado en las
empresas en vista de que va pasando el tiempo su cambio es más veloz, por
esta razón la creación de esta empresa de asesoría financiera para
comerciantes busca promover e introducir a los dueños de estos
establecimientos a que se mantengan en constante cambio como lo ha hecho la
tecnología en estos tiempos a través de los programas automáticos, del
internet, computadoras y demás dispositivos electrónicos.
 53

3.3.4 Demografía
Según la Oficina Nacional de Estadística, en el 2013, explica que la República
Dominicana al 2010 cuenta con nueve millones cuatrocientos cuarenta y cinco
mil doscientos ochenta y un (9, 445,281) habitantes de los cuales cuatro
millones setecientos treinta y nueve mil treinta y ocho (4,739, 038) son
hombres y cuatro millones setecientos seis mil doscientos veintitrés
(4,706,243) son mujeres”.
Sexo Cantidad Porcentaje
Femenino 4,706,243 49.83%
Masculino 4, 739, 038 50.17%
Total 9, 445,281 100%

Según Índice Nacional de Productividad en la República Dominicana la tasa

global de participación en los últimos 17 años, su crecimiento promedio se
sitúa en un 0.15%. La misma se ha mantenido constante hasta el año 2009,
donde tuvo una caída de 3.8%; en los años posteriores ha repuntado
significativamente alcanzando un 62.2% en 2017, lo que se traduce a unas 4,
641,591.03 personas hábiles para introducirse al mercado laboral”.

Según Ibidem en el 2018 explica que en ese mismo orden, la composición

sectorial del empleo ha sido heterogénea, siendo el sector servicios el de
mayor participación. La población ocupada en este sector ha registrado una
tendencia ascendente, pues pasó de 67.1% a 71.8%, entre 2000 y 2017,
cerrando en 2016 con un 77.4% de la población ocupada”.
 54

3.3.5 Socio Cultural

Índice Nacional de Productividad, 2019, p.14, en cuanto a los niveles
educativos de la PEA (Población Económicamente Activa Ampliada) del país,
en el período de estudio en promedio, la mayor proporción de la población
(41.8%) ha alcanzado un nivel educativo primario, 30.8% el nivel secundario,
20% el nivel universitario y 7.3% registró no haber alcanzado ningún tipo de
educación formal”.

3.3.6 Ambiental
El tipo de actividad que vamos a realizar no enlaza grandes medidas,
actuaremos de manera responsable en el uso de las resmas de papel, los
informes se le enviará a los clientes vía correo siempre y cuando dispongan de
uno, de igual forma los documentos de los clientes deben ser enviados por
correo, la energía (luz, aires acondicionados, ordenadores…) y aprovechar al
máximo la luz solar y el aire puro que nos regala la naturaleza.

3.3.7 Competencia
“Es la existencia de dos o más empresas que rivalizan ofreciendo un producto
simularlo igual a un mismo mercado. Su conocimiento por parte de los
administradores es importante para la empresa, porque permite hacer frente y
evitar la reducción de las ventas”. (Rodríguez, et al., 1998, p.44)

El sector Villa Juana, de acuerdo a las informaciones que recaudamos de

manera verbal, no cuenta con una empresa dedicada exclusivamente a este
servicio de asesoría financiera a comerciantes, sino que se basan en medianas
empresas dedicadas a otro tipo de servicios, por lo tanto los comerciantes se
ven en la necesidad de pagar un contable en particular para el manejo de su
 55

inventario. De igual manera pudimos investigar en el internet sobre si existían

empresas dedicadas a este servicio de asesoría financiera para comerciantes en
este sector y no aparecieron.

[Link] Competidores directos e indirectos

Encontramos compañías que prestan asesoría a microempresarios de cualquier
rama, pero en temas específicos no encontramos ninguno en las páginas web
con especialidad en los comerciantes, esto puede ser debido a que los
propietarios prefieren llevar sus cuentas ellos mismos y solamente solicitan
ayuda para el informe final de inventario. Aunque si encontramos empresas
que brindan asesoría virtual para educar a estos pequeños empresarios como
son:

Según Fernández W (2005) en su portal web dice que Argentarium es espacio

especializado en finanzas más completo de República Dominicana. Nuestro
contenido se genera a partir de dos enfoques, el informativo y el educativo, y
es presentado en distintos géneros periodísticos (noticia, reportaje, opinión) o
como textos educativos. Estamos comprometidos con la defensoría y
formación de usuarios de los servicios financieros; a que estén conscientes de
sus derechos y deberes y aptos para tomar las mejores decisiones en las que
medie su dinero.

[Link] Competidores sustitutos

Dada la situación que vivimos actualmente en el país desde marzo 202 no
tuvimos la oportunidad de investigar a fondo sobre si existen competidores en
Villa Juana, nos basamos en las empresas que encontramos en internet y
ninguna se dedica exclusivamente a estos microempresarios dueños y/o
 56

administradores de comerciantes ni están dentro de este sector sino que dentro

de sus servicios ofrecen a cualquier persona o empresa.

[Link] Análisis de la competencia

Al no encontrar competencia de manera directa nuestro proyecto se convierte
en una especie de plan piloto para ofrecer al mercado de los comerciantes no
solo asesoría a nivel de inventario sino de todo lo que tiene que ver con sus
asuntos financieros y cumplimiento de normativas.

3.4 Micro ambiente externo

3.4.1 Clientes/Usuarios
Nuestros clientes son únicamente los pequeños empresarios del área
bodeguero en el sector Villa Juana del Distrito Nacional, siendo estos los
consumidores directos de nuestros servicios de asesoría financiera para
impulsar y estabilizar sus negocios. Le brindamos la oportunidad de obtener
una carpeta de programas elaborados para la reestructuración de su sistema
laboral para hacerlos mejor adecuados, más seguros y mucho más
competitivos en el mercado.

3.4.2 Proveedores
Nuestro proveedor tecnológico en el área de automatización y creación de
programas para la agilización computarizada de los procesos y mantenimiento
de los equipos es “LE Soluciones informática y tecnología” Ubicados en el
sector de Villa Juana, calle Américo Lugo #1, por otro lado tenemos nuestro
suplidor de materiales gastables tales como papeles, tinta, lapiceros, entre
otros. Es “Suplidora Renma, SRL” ubicada en la Av. Máximo Gómez casi
esquina Peña Batlle en la plaza comercial Enriquillo.
 57

3.5 Análisis FODA

Fortaleza Debilidad Amenaza Oportunidad
 Herramienta  No  Que los  Diseño de
s tecnológicas contar con suplidores programas y
actuales. los recursos identificados métodos más
suficiente no cuenten eficaces.
 Talento para este con la
Humano tipo de tecnología  Identidad
calificado. tecnología moderna del personal
con el
 Adecuada  Pago no  Que el proyecto.
ubicación competente personal
geográfica. de acuerdo renuncie a  Zona con
al mercado. su puesto. muchos
 Calidad en el comerciantes
servicio  La  Presencia
calidad del de otra  Demostrar
 Asesorías servicio empresa de un rápido
virtuales prestado asesoría cambio y
online no financiera crecimiento en
tenga los en el sector. los negocios.
resultados
esperados  Que los  Crear bases
clientes no estables que se
 No medir cuenten con puedan
las la tecnología cuantificar
 58

inversiones. adecuada. para posibles

clientes.
 Una firma  Crecimiento
de asesoría avanzado de
financiera los clientes.
grande que
se interese  Poder de
en el negociación
segmento. con los
clientes.
 La
filtración y
publicación
de nuestro
esquema
laboral.

Fuente: Elaboración propia

3.6 Estructura lógica del proyecto

3.6.1 Marco Lógico
Resumen Indicadores Medios de Supuestos
narrativo de verificación
objetivos
Fin Alto número de Estadísticas Descontento en
Ser una empresa comerciantes reveladas en los dueños de
 59

productiva al desorganizados nuestro buzón comerciantes.

servicio de los y manejados de de
pequeños forma empírica sugerencias.
empresarios. en RD.
Propósito Control medido Estadísticas Desorganización
Ofrecer asesoría y conciso en auditadas por total en los
financiera a los inventarios medio a negocios.
todos los dueños bajo nuestro entrevistas de
de negocios para sistema digital. la empresa
su crecimiento. hacia los
negociantes.
Componentes Vigilancia y Conformidad Falta de avances
Tecnología, control de los clientes. contemporáneos
profesionales de absoluto al en los procesos
las áreas de implementar de los negocios.
administración y disponer de
asesores cámaras de
capacitados. vídeos para la
seguridad y
para la
supervisión de
procesos.
Actividades Mejor control Reportes de Entrevista
- Entrenamiento del flujo de auditoría de realizadas.
a los clientes. dinero con los rendimiento
- métodos de ejecutivo de la
Reestructuració facturación y
 60

n del modelo contabilidad empresa.

laboral del digitalizada.
negocio.
- La inclusión de
tecnología en
los procesos.
- El monitoreo
constante sobre
los procesos.

Fuente: Elaboración propia

 61

3.6.2 Diagrama de Gantt

Fuente: Elaboración propia

 62

3.6.3 Diagrama de Pert

Fuente: Elaboración propia

 
 63

3.6.4 Diagrama de árbol de objetivos

Asesoría
Financiera
para
Colmados

Tener control
Crear un
Agilizar los digital de
programa de
trabajos ingresos y
trabajo eficaz
gastos

Organizar la
Maximizar las
forma laboral de
ganancias
Fuente: Elaboración propia los negocios

 
 64

3.6.5 Diagrama de causa y efecto

Fuente: Elaboración propia

 65

3.6.6 Diagrama de flujo

Inicio de actividad
laboral

Avances del
Metas fijadas Objetivos claros
proyecto

Resultados
recopilados

Funcionamiento a
capacidad

Fuente: Elaboración propia

3.6.7 Matriz involucrados

Interesados Problema e Búsqueda de solución
Interrogante
Ministerio de Industria Que la institución no se Llenar y llevar los
y Comercio organice conforme a los documentos que deben
permisos de operación ser sometidos para
permitir la
incorporación de la
organización
Oficina Nacional de la La organización corre Deberá someter el
 66

Propiedad Industrial el riesgo de perder nombre y registrarlo

autonomía en el uso del para salvaguardarlo.
nombre
Clientes Ciudadanos del sector Capacitación
de Villa Juana
Dirección General de Que cierren las Someter el RNC a la
Impuestos Internos instalaciones por operar Dirección General de
sin RNC Impuestos Internos
Fuente: Elaboración propia

3.6.8 Momento óptimo

Nuestro proyecto consta de una propuesta novedosa, positiva y refrescante,
tomando en cuenta la necesidad de gran parte de los pequeños empresarios
que sobreviven al día a día de forma empírica y que necesitan las
herramientas, el conocimiento y los procesos que profesionalmente podemos
ofrecerles para la maximización de sus ganancias, rentabilidad de sus
negocios, estabilidad y crecimiento a largo plazo de sus negocios, de esta
manera se presenta nuestra propuesta a todos los Comerciantes del sector Villa
Juana del Distrito Nacional, en un momento donde la gran mayoría entiende
que la tecnología y la sistematización son vitales para poder avanzar y
alcanzar sus objetivos.

3.7 Objetivos cuantitativos del proyecto

Estos objetivos están basados en lo que queremos conseguir como empresa
asesora para comerciantes, como lo son:
• Maximizar sus ganancias.
• Crear un sistema automatizado.
 67

• Tener un sistema de contabilidad estable y computarizada.

• Establecer un sistema de inventarios eficiente.
• Tener control de los ingresos y gastos del negocio.

3.8 Directrices estratégicas de administración

3.8.1 Planificación
[Link] Misión
Asesorar a los dueños y/o administradores de comerciantes en la gestión de
sus negocios a través de capacitaciones, herramientas necesarias para el
correcto uso de sus ingresos, presupuestos y elaboración de estados
financieros.

[Link] Visión
Ser la marca de preferencia de los dueños de comerciantes, en base a
innovación, expandir nuestra empresa de asesoría financiera por todos los
sectores del Distrito Nacional y provincias del país.

[Link] Valores
• Responsabilidad
• Calidad
• Compromiso con el cliente
• Trabajo en equipo
• Orientación a resultados

[Link] Políticas de la empresa

• Solicitud de asesoría: solicitar con 1 semana de anticipación a la
fecha de la asesoría.
 68

• Al momento de reservar la fecha de la asesoría el cliente debe

pagar el 50% del valor de la asesoría.

• Si el cliente cancela el mismo día de la asesoría, la empresa se

reserva la entrega del 50% pagado.

[Link] Procedimientos
• Ubicación de la oficina
• Efectuar el contrato de alquiler
• Adecuaciones del local. (Instalaciones eléctricas, pintado etc.)
• Compra de equipos, materiales e insumos para la adecuación de
la oficina.
• Proceso de reclutamiento y selección del personal.
• Reunión con el talento humano seleccionado, para explicarles
cómo funcionará la empresa desde sus puestos de trabajo.
• Medios publicitarios a utilizar para dar a conocer a oficina.
• Trámite y gestión de crédito.
• Se realiza los contactos con los posibles clientes
• Se procede a realizar la inauguración de la empresa
• Se contabiliza los movimientos económicos.
• Se presenta los resultados obtenidos.
 69

3.8.2 Organización
[Link] Estructura organizacional

Gerente General

Secretaria

Asesor Financiero Contador Recepcionista Asesores (2)

Fuente: Elaboración propia

Conserje (1)
 70

[Link] Descripción de puestos

La empresa de asesoría financiera I.Y.J SRL contará con 8 personas que se
encargarán de realizar las diversas tareas y establecer quien delegará de cada
una de estas teniendo en cuenta sus habilidades y características para de esta
forma aprovechar su talento y brindarle al cliente un excelente servicio. Todo
esto teniendo en cuenta que más adelante se irá ampliando el personal.

GERENTE GENERAL
Liderar, coordinar, controlar, planificar y tomar decisiones con todo lo que
concierne a la empresa logrando mantener los mejores resultados frente a las
metas establecidas.

Funciones del puesto

• Coordinar los diferentes talleres para la capacitación del Talento
Humano de la empresa.
• Supervisar la ejecución de todos los procesos en las diferentes
áreas.
• Establecer diferentes tipos de contratos o convenios con clientes
actuales.
• Tomar las decisiones con todo lo concerniente a la empresa.
• Crear estrategias para la rentabilidad y crecimiento de la empresa.
• Estar y mantener al talento humano actualizado sobre las
legislaciones que rigen nuestra actividad.
• Crear nuevos programas para la ampliación de nuevos servicios y
clientes.
• Elaborar la nómina del talento humano.
• Inducción del personal contratado
 71

• Características del puesto

• Responsabilidad, respeto, excelentes relaciones interpersonales
• Capacidad para la toma de decisiones
• Comunicación asertiva
• Perfil del puesto
• Edad: 25- 50 años
• Educación: Licenciado en Administración y carreras afines
• Experiencia: 2 años

SECRETARIA
Coordinar las diferentes acciones relacionadas con los clientes y las
actividades propias a lo interno de la empresa

Funciones del puesto

• Capaz de seguir lineamientos
• Capacidad de tomar notas
• Realizar inventarios
• Realizar llamadas encomendadas por los departamentos
• Tomar minutas en reuniones.
• Apoyar en él envió de recepción de correos, redacción o escaneo
de cartas, documentos, correos y búsquedas en internet.
• Coordinar las asesorías.
• Dar seguimientos a las asesorías pendientes.
• Mantener comunicación con los clientes actuales y en proceso.
• Características del puesto
• Responsable
• Seriedad
 72

• Confidencialidad
• Calidad humana
• Perfil del puesto
• Edad: 20- 35 años
• Educación: Estudiante o profesional de comunicación social,
periodismo u otras carreras afines
• Experiencia: 2 años

ASESOR FINANCIERO
Proporcionar asesoramiento útil y reflexivo.

Funciones del puesto

• Determinar cuáles son las metas y objetivos financieros del
cliente.
• Asesorar al cliente sobre el tipo de inversión que podrían ayudar
aumentar las ganancias.
• Disminuir riesgos financieros.
• Asesorar al cliente de como reservar el dinero de pagar los
impuestos.
• Seguimiento de la seguridad social de los empleados del cliente a
tratar.
• Asesorar sobre los trámites relacionados con la creación de un
colmado y contratos de los mismos.
• Diseñar estrategias financieras.
• Llevar registros computarizados detallados.
• Características del puesto
• Habilidades comunicativas
 73

• Vocación por el servicio

• Organizado
• Analítico
• Habilidades tecnológicas
• Capacidad para resolver problemas
• Perfil del puesto
• Edad: 27-50
• Educación: Licenciado en Administración y carreras afines
• Experiencia: 3 años

CONTADOR
Responsable del estado financiero y de los libros contables de la empresa y
todo lo que concierne al área contable.

Funciones de puesto
• Cooperar con el asesor financiero para la elaboración de los
informes financieros del colmado a tratar.
• Elaborar los estados financieros de la empresa
• Declaración de impuestos de la empresa
• Pago de nómina de los empleados de la empresa
• Hacer los cheques
• Verificar y validar las transacciones y registros que haga el
auxiliar
• Entre otras tareas propias del puesto
• Características del puesto
• Responsabilidad
• Confidencialidad
 74

• Seriedad
• Calidad humana
• Perfil del puesto
• Edad: 26-50 años
• Educación: Licenciado en Contabilidad y carreras afines
• Experiencia: 3 años.

ASESORES (2)
Persona que se encargara de guiar, acompañar y dar seguimiento junto al
asesor de los requerimientos de los clientes.

Funciones del puesto

• Captación y visita a los clientes
• Unificar las ideas de los clientes en cuanto a la estructura de su
negocio.
• Solución junto al asesor de los requerimientos de los clientes.
• Entre otras tareas propias del puesto
• Características del puesto
• Excelente relaciones interpersonales
• Carismático
• Trabajo en equipo
• Calidad humana
• Perfil del puesto
• Edad: 25- 55 años
• Educación: Licenciado en carreras afines al servicio
( Contabilidad, Administración, entre otras)
• Experiencia: 3 años
 75

RECEPCIÓN
Se encargará de realizar labores de servicio a las diferentes áreas

Funciones del puesto

• Recibir visitas, llamadas y canalizarlas hacia el departamento
correspondiente..
• Registrar y entregar la correspondencia.
• Recibir a suplidores para la entrega de cheques.
• Aspectos lógicos de las reuniones.
• Recibir los documentos de los clientes y canalizarlo al
departamento correspondiente.
• Entre otras funciones propias del puesto.
• Características del puesto
• Simpática
• Trabajo en equipo
• Calidad humana

PERFIL DEL PUESTO

• Edad: 18- 30
• Educación: Estudiante
• Experiencia: 6 meses
• Conserjes
• Mantener la limpieza en las oficinas y en óptimas condiciones.
 76

Funciones del puesto

• Realizar limpieza de las oficinas e instalaciones de la empresa.
• Mantener, junto al personal, el orden en la empresa
• Mantener limpio el mobiliario, equipo y demás accesorios de la
empresa.
• Realizar otras tareas propias del puesto.
• Características del puesto
• Excelentes relaciones humanas
• Capacidad organizativa
• Sentirse cómodo con su trabajo
• Mantener una actitud responsable y digna de confianza.
• Perfil del puesto
• Edad: 22- 50 años
• Educación: Estudiante
• Experiencia: 6 meses

CONSERJE
Se encargará de realizar la limpieza de diferentes áreas.

Funciones del puesto

• Tener las oficinas limpias y organizadas
• Lavar los baños y desinfectarlos.
• Limpiar el área de espera 2 veces por día.

3.8.3 Dirección
La dirección de la empresa (mismo gerente general), estará dirigida por uno de
los tres socios quien se encargará de impulsar y supervisar y para ello se
 77

realizaran reuniones semanales los primeros meses para ver que todo funciona
tal como se había previsto anteriormente. Esta organización permite suplir las
necesidades que tendrá la empresa a corto y medio plazo.

3.8.4 Integración
Para el reclutamiento del personal necesario para la empresa el proceso será el
siguiente:

Publicación en plataformas digitales con el perfil profesional requerido, luego,

contactaremos a los interesados para la entrevista personal las cuales serán
basadas en competencias y aplicación de evaluaciones psicométricas, el
equipo encargado de la contratación se encargara de seleccionar al mejor
perfil de los candidatos. Después de culminar este proceso se le hará una
propuesta económica a los seleccionados una vez aceptada se llamara para
firma de contrato beneficios que genera el puesto y la fecha d inicio.

Luego de la firma de contrato se le entregara un brochure con las

informaciones básicas del puesto y una breve reseña sobre la empresa, la
primera semana de trabajo será dedicada para el proceso de inducción del
nuevo personal.

Son los procedimientos necesarios para dotar al organismo social de todos

aquellos medios físicos con las personas. Comprende están función cuatro
etapas: Reclutamiento, selección, contratación e inducción.
 78

3.8.5 Control
A través de este vamos a extraer los resultados obtenidos en la empresa por
diversas vías como lo son: La agenda, los archivos, informes escritos e
informes verbales (nos ayudara a saber sobre alguna situación, logros,
problemas o reacciones de los clientes que nuestros facilitadores afrontaron)
para de esta forma sugerir y cooperar de una forma u otra a resolver dichos
inconvenientes. El control también nos puede guiar con la medición del
desempeño a través de monitoreos mensuales y reportes escritos.

3.9 Directrices estratégicas de mercado

3.9.1 Servicios
• Asesoramiento completo de cómo iniciar un colmado.
• Obtención de los requisitos para el funcionamiento de su negocio
• Capacitaciones con un personal calificado
• Talleres
• Evaluación de su negocio
• Análisis económico y financiero (elaboración de un estudio
detallado del negocio, entrando en detalle de precios, ingresos,
estructura, gestión, entre otros.)
• Elaboración de planes de ahorro
• Elaboración de presupuestos
• Asesoría, elaboración y análisis de los estados financieros.
• Mejor alternativa de inversión en su negocio.
• Asesoría para la obtención del microcrédito.
• Contabilización de las actividades económica del colmado.
• Dar seguimiento sobre la entrega oportuna de los estados
financieros
 79

3.9.2 Precios
Se hace complejo calcular un valor fijo para un servicio de asesoría, dado que
en esta clase de servicios se ven envueltos algunos elementos que varían de
acuerdo a cada cliente, por ejemplo, la dimensión del requerimiento por el
cual solicita la asesoría, clase de asesoría que necesita, volumen de
información a procesar, gastos del proceso que dura la asesoría, precios de la
competencia, gastos administrativos y de venta, entre otros.

3.9.3Plaza
La ubicación de la empresa en un lugar físico para llevar a cabo sus
actividades y ofrecer sus servicios facilitando su acceso al consumidor. La
Asesoría financiera I.Y.J SRL estará situada en la C/ Manuela Diez esquina
Logia Trinitaria #33, sector Villa Juana , Distrito Nacional la misma abarcará
a todos los dueños y/o administradores de comerciantes que tengan dificultad
dentro de su actividad económica.

3.9.4 Promoción
[Link] Publicidad
Brochure: Esta va a contener una breve descripción de nuestra empresa de
asesoría financiera, los servicios que ofrecemos, dirección y contactos de la
misma.

Redes sociales como Instagram y Facebook.

Página web.
 80

Hojas de presentación: En esta describimos las ofertas de los servicios,

ventajas que tendrá el cliente al contactar con nosotros y algunos beneficios
que recibirá extra como motivación para que nos recomiende más adelante
con familiares y amigos.3.10 Directrices estratégica del proyecto
3.10.1 Control de calidad
Para valorar la calidad brindada en la asesoría, consideraremos indicadores
cualitativos y cuantitativos:
• Cumplimiento de los objetivos de nuestra asesoría para
comerciantes.
• Mejoras significativas.
• Resultados del trabajo realizado.
• Cumplimiento con el tiempo establecido
• Cumplimiento con los procesos utilizados en la asesoría
• Satisfacción del cliente
• Percepción de los diferentes trabajos realizados.
• Diferencias entre los modelos establecidos y los ya entregados.

3.10.2 Fases de servicio

• Entender el requerimiento del cliente
• Proceso de la asesoría (planeación y ejecución)
• Detalles de la asesoría
• Aceptación de la propuesta de asesoría por parte del cliente
• Comunicación fluida con el cliente de parte del asesor
• Implementación del programa al cliente
 81

CAPÍTULO IV: ESTUDIO FINANCIERO

 
82
 83

4.1. Resumen de la Inversión

Para este proyecto se cuenta con un presupuesto de RD$300,000.00 aportados
por los socios y préstamo de RD$200,000.00 financiado por el Banco BHD
León.

4.2. Fuentes de Financiamiento

SOCIOS Y CANTIDAD ACCIONES INTERÉS
BANCO INVERTIDA (%) ANUAL DEL
PRÉSTAMO
Ivanka Peña RD$100,000.00 20%
Yocelyn RD$100,000.00 20%
Martínez
Juan Martínez RD$100,000.00 20%
Banco BHD RD$200,000.00 40% 13%
León
Total RD$500,000.00

La empresa utilizara como fuente de financiamiento del Banco Popular

Dominicano, mediante un préstamo Comercial de RD$200,000.00, con una
tasa de interés fija de 13.00% mensual a un año.

4.2.1. Distribución del Financiamiento

La empresa utilizara como fuente de financiamiento del Banco Popular
Dominicano, mediante un préstamo Comercial de RD$200,000.00 con una
tasa de interés fija de 13% mensual a un año.

4.2.2. Costos y Condiciones del Préstamo

Entidad bancaria Cantidad Tasa de Interés
financiada financiamiento
Banco BHD RD$200,000.00 13% RD$51,998.4
 84

León

Se ha preferido obtener un préstamo a una tasa de interés del 13.00% porque

esta resulta flexible para una empresa que empieza en el mundo de los
negocios. Este porcentaje es estático, lo que permite que el préstamo tenga
una tasa flexible y así el presupuesto no se vea afectado. Las condiciones son
pagar puntual cada cuota, así se mantiene la tasa de interés sobre el capital y
no excederse en la cantidad de dinero a pagar.

4.2.3. Amortización de la Deuda

TABLA DE AMORTIZACION
PERIODO A 2 AÑOS
FECHA: 12/02/2020 13:47
CLIENTE:
VALOR PRESTAMO: 200.000,00
INICIAL A PAGAR: -
MONTO A FINANCIAR: 200.000,00
PERIODO EN MESES: 24 CUOTA $ 9.508,36
TASA DE INTERES: 13%
CUOTA MENSUAL: 9.508,36
GASTOS LEGALES: -
SEGURO: -
MONTO CAPITAL INTERES CUOTA
1 192.65 7.34 2.166 9.50
8,30 1,70 ,67 8,36
2 185.23 7.42 2.087 9.50
7,07 1,23 ,13 8,36
3 177.73 7.50 2.006 9.50
5,44 1,63 ,73 8,36
 85

4 170.15 7.58 1.925 9.50

2,54 2,90 ,47 8,36
5 162.48 7.66 1.843 9.50
7,50 5,05 ,32 8,36
6 154.73 7.74 1.760 9.50
9,41 8,08 ,28 8,36
7 146.90 7.83 1.676 9.50
7,39 2,02 ,34 8,36
8 138.99 7.91 1.591 9.50
0,53 6,87 ,50 8,36
9 130.98 8.00 1.505 9.50
7,89 2,63 ,73 8,36
10 122.89 8.08 1.419 9.50
8,56 9,33 ,04 8,36
11 114.72 8.17 1.331 9.50
1,60 6,96 ,40 8,36
12 106.45 8.26 1.242 9.50
6,05 5,55 ,82 8,36
13 98.10 8.35 1.153 9.50
0,96 5,09 ,27 8,36
14 89.65 8.44 1.062 9.50
5,36 5,60 ,76 8,36
15 81.11 8.53 971 9.50
8,26 7,10 ,27 8,36
16 72.48 8.62 878 9.50
8,68 9,58 ,78 8,36
17 63.76 8.72 785 9.50
5,60 3,07 ,29 8,36
18 54.94 8.81 690 9.50
8,03 7,57 ,79 8,36
19 46.03 8.91 595 9.50
4,94 3,09 ,27 8,36
20 37.02 9.00 498 9.50
5,29 9,65 ,71 8,36
21 27.91 9.10 401 9.50
8,03 7,26 ,11 8,36
22 18.71 9.20 302 9.50
2,11 5,92 ,45 8,36
23 9.40 9.30 202 9.50
 86

6,46 5,65 ,71 8,36

24 ( 9.40 101 9.50
0,00) 6,46 ,90 8,36
615.927,7 (45.425, 570.50
0 83) 1,87

4.3. Costos de Composición

GASTOS DE CONSTITUCIÓN
Detalle Monto
RNC RD$1,000.00
Certificado de Nombre Comercial RD$1,600.00
Permiso del Ayuntamiento RD$5,000.00
Gasto de Constitución de la empresa RD$30,000.00
Honorarios legales RD$8,000.00
Total RD$45,600.00
Fuente: Elaboración Propia

4.4. Estado de Resultado

El estado de resultados del proyecto a realizar, demuestra detalladamente los
ingresos y egresos que se esperan obtener. Es una herramienta que nos
permite tener una mejor visión de la situación financiera, así como otros
aspectos de gran relevancia para las operaciones diarias.
Estado de Resultado
Del año 2022 al año 2024
Valor en RD$
DETALLE Año 2022 Año 2023 Año 2024
VENTAS 1,000,200.00 2,284,200.00 3,284,400.00
COSTO DE 1,000,900.00 1,941,000.00 2,941,900.50
VENTAS
 87

UTILIDAD 1,000,900.00 1,941,000.00 2,941,900.00

BRUTA

GASTOS
Sueldos y salarios 269,000.00 470,338.4 539,338.80
Vacaciones 15,529.00 27,300.00 42.858,33
Alquileres 21,000.00 33,000.00 48.000,00
Vehículo 25,000.00 35,000.00 45.000,00
Muebles y equipos 28,000.00 44,000.00 50.000,00
Material gastable oficina 8,600.00 14,375.00 28.665,00
Publicidad 10,000.00 15,300.00 20.850,00
TOTAL GASTOS 377,129.00 639,313.4 774,211.33

UTILIDAD EN 623,771.00 1,301,686.1 2,167,688.67

OPERACIONES
Fuente: Elaboración Propia

4.5. Estado Flujo de Efectivo

A continuación se muestra el flujo de efectivo el cual se obtuvo entre la
entrada y salida del efectivo, tomando en cuenta el financiamiento del
proyecto, el cual permite arrojar el pago del mismo, así como el aporte de los
socios, el ingreso por ventas pronosticada.

Periodo Mayo – Agosto. 2012

FLUJOS DEL EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DEL SERVICIO
Efectivo recibido de la empresa RD$300,000.00
Intereses y dividendo recibido RD$25,000.00
Efectivo proporcionado por las actividades del servicio RD$310,300.00
Efectivo pagado a empleados RD$200,200.00
Impuestos sobre la renta pagados RD$17,202.00
Intereses pagados RD$51,998.4
Efectivo proporcionado por las actividades del servicio RD$5,720.00
Flujo de efectivo neto de las actividades RD$376,200.00
Fuente: Elaboración Propia
 88

4.6. Estado de Situación

Activo Pasivos
Disponible 297,150.00 Corrientes 300,000.00
Efectivo, Caja y Bancos Cuentas por Pagar 300.000,00
Caja 50,000.00 Documentos por
Pagar
Bancos 247,150.00
No Corriente
Exigible Hipotecas por Pagar
Cuentas por Cobrar
Documentos por Cobrar Total Pasivo 300,000.00

Propiedad Planta y Equipos 308,525.00 Capital o Patrimonio 950,000.00

Equipo de Oficina 267,500.00 Aporte Socio 650,000.00
Mobiliarios de Oficina 31,500.00 Capital 300,000.00
Suministro de Oficina 9,525.00
Edificio
Terreno
Diferido 568,852.40
Gastos de Constitución 50,451.00
Gastos Administrativos y Servicios 518,401.40
Total de Activos 1,174,527.40 Total Pasivo y 1,250,000.00
Capital

75,472.60
Gastos 419,641.40
Adm.
-442,928.80
Gastos 98,760.00 518,401.00 Total Gastos Adm. y
Serv. Serv.
 89

1,692,928.80 Total Activos -221,464.40

 90

4.7. Nómina del Proyecto

Empleados Salario
Gerente General RD$90,000.00
Asesor Financiero RD$75,000.00
Contador RD$60,000.00
Asesores RD$50,000.00
Secretaria RD$45,000.00
Conserje RD$35,000.00
Recepción RD$19,000.00
Total RD$374,000.00

4.9. VAN Y TIR del Proyecto

Inversión inicial = RD$500,000.00

FLUJO DE INGRESOS (A) FLUJO DE INGRESOS (B)

AÑO Valor AÑO Valor
1 1,500,000.00 1 500,000.00
2 1,875,000.00 2 682,000.00
3 1,995,000.00 3 725,000.00
4 2,350,000.00 4 886,000.00
5 2,500,000.00 5 930,000.00
TOTAL 10,220,000.00 TOTAL 3,723,000.00

Flujo de efectivo neto

AÑO (A-B) -500,000.00
1 893,000.00 893,000.00
2 1,903,000.00 1,903,000.00
3 1,170,000.00 1,170,000.00
4 1,364,000.00 1,364,000.00
5 570,000.00 570,000.00

N= 5AÑOS VAN= RD$ 55, 467,000.00

 91

I= 4% tasa de interés
4.10. Presupuesto General del Proyecto
Para la elaboración de este proyecto los directivos cuentan con un presupuesto
financiero estimado, el cual se requerirá para administrar los fondos de la
empresa, en este se procede generar la imagen financiera del proyecto.
Gastos Presupuesto Totales
Personales
Asis. Administrativa RD$40,000.00
(20% del costo de su
dedicación completa)
Presentaciones RD$2,050.00
complementarias (al
5%)
Total, de gastos de
personal RD$42,000.00
Administrativos
Gasto de inversión RD$300,000.00
Gastos de constitución RD$30,0000.00
Gastos Financieros RD$200,000.00
Nómina de empleados RD$202,200.00
Total, de gastos RD$732,200.00
administrativos
Fuente: Elaboración Propia

4.10.1. Presupuesto de Muebles de Oficina

Muebles Cantidades Precio por Total
Unidad
Escritorios 2 RD$5.000,00 RD$10.000,00
Sillones 2 RD$7.000,00 RD$14.000,00
Ejecutivos
Archiveros 3 RD$2.500,00 RD$7.500,00
Estanterías 1 RD$8.000,00 RD$8.000,00
Total RD$22.500,00 RD$31.500,00
 92

Fuente: Elaboración Propia

4.10.2. Presupuesto Material Gastable
Cantidad Materiales Precio por Total
Unidad
100 Lapiceros RD$10 RD$1,000.00
40 Sobres manila RD$10 RD$1,000.00
10 Paquete de Hojas RD$500 RD$5,000.00
30 Fordel RD$5 RD$150.00
6 Grapadora RD$250 RD$1,500.00
25 Resaltadores RD$35 RD$875.00
Total RD$800.00 RD$ 9,525.00
Fuente: Elaboración Propia

4.10.3. Proyección de Gastos de Servicio

Tipos de servicios Mensual Anual
Teléfono e internet RD$1,800.00 RD$21,600.00
Energía eléctrica RD$6,000.00 RD$72,000.00
Agua RD$250.00 RD$3,000.00
Basura RD$180.00 RD$2,160.00
Total RD$8,230.00 RD$98,760.00
Fuente: Elaboración Propia

4.10.4. Presupuesto de Herramientas y Equipos

Pagos Cantidad Precio por unidad Total
Impresoras 1 RD$25.000,00 RD$25.000,00
Calculadoras 3 RD$500,00 RD$1.500,00
Planta 1 RD$40.000,00 RD$40.000,00
Aires Acondicionados 1 RD$35.000,00 RD$35.000,00
Laptops 6 RD$20.000,00 RD$120.000,00
Teléfonos 8 RD$5.000,00 RD$40.000,00
Computadoras de 1 RD$6.000,00 RD$6.000,00
Escritorios
Total RD$131.500,00 RD$267.500,00
Fuente: Elaboración Propia
 93

4.10.5. Presupuesto de Gastos Administrativo

Cargo Sueldo Bruto AFP SFS Total de Salario a
Deducciones Devengar
Gerente RD$90,000.00 2.583,00 2.736,00 5.319,00 84.681,00
General
Asesor RD$75,000.00 2.152,50 2.280,00 4.432,50 70.567,50
Financiero
Contador RD$60,000.00 1.722,00 1.824,00 3.546,00 56.454,00
Asesores RD$50,000.00 1.435,00 1.520,00 2.955,00 47.045,00
Secretaria RD$45,000.00 1.291,50 1.368,00 2.659,50 42.340,50
Conserje RD$35,000.00 1.004,50 1.064,00 2.068,50 32.931,50
Recepción RD$25,000.00 717,50 760,00 1.477,50 23.522,50
Total 380,000 10,904 11,552 22,456 357,540
Fuente: Elaboración Propia

4.10.6. Presupuesto General

Características Total
Presupuesto de Muebles de Oficina RD$31.500,00
Presupuesto Material Gastable RD$ 9,525.00
Proyección de Gastos de Servicio RD$98,760.00
Presupuesto de Herramientas y RD$267.500,00
Equipos
Presupuesto de Gastos RD$357,540
Administrativo
Total RD$764,825.00
Fuente: Elaboración Propia
 94

CONCLUSIONES

 
 95

Después de terminar la elaboración de la propuesta “CREACIÓN DE UNA

EMPRESA PARA LA ASESORÍA FINANCIERA Y FISCAL DE LOS
COMERCIANTES DEL SECTOR DEL DISTRITO NACIONAL”, se
concluye diciendo que:

Esta entidad en Santo Domingo, Distrito Nacional, es más que necesario,

debido a que las micros, pequeñas y medianas empresas (PYMES) dedicadas
al comercio es unos mecanismos de subsistencia muy utilizado e importante
en República Dominicana, el cual surge como una alternativa o solución para
enfrentar bajo nivel de vida digna en nuestro país.

Se observó que, en Santo Domingo, Distrito Nacional existen pocas opciones

factibles para los emprendedores que optan por la elección de dedicarse al
mundo empresarial y que cuando algunos logran inicial se quedan en el
comienzo sin poder avanzar y tienen que cerrar las puestas a sus negocios.

La mayoría de los emprendimientos en Santo Domingo, Distrito Nacional que

han fracasados se debe a que estos no cuentan con la asesoría necesaria y
carecen del conocimiento adecuado para continuar en marcha con su negocio.
Otros fracasan por no tener un buen plan de inversión y no depender de un
financiamiento para su empresa.

Según lo investigado, este centro cubrirá una gran brecha de PYMES

dedicadas al comercio que requieren y necesitan el servicio de asesoría
financiera, para formalizarse y seguir creciendo en el mundo empresarial.
 96

Esta empresa de información y asesoría, aumenta el nivel de opciones

factibles y accesibles para los emprendedores y las PYMES que necesitan un
asesor financiero para poder laboral y mantenerse en el mercado.

Se realizó un estudio de factibilidad y un plan de trabajo, que de ser ejecutado

correctamente permitirá al centro poder operar de manera eficiente y
legalmente, cumpliendo las leyes y normas por las cuales se rigen las
empresas en República Dominicana.

La capacidad financiera de la empresa en primera instancia estaría distribuida

de la siguiente manera, los socios aportaran entre los tres RD$1,500,000.00 y
un préstamo de RD$1,000,000.00 para inicial con esta empresa.

Un activo fijo es un bien de una empresa, ya sea tangible o intangible, que no

puede convertirse en líquido a corto plazo y que normalmente son necesarios
para el funcionamiento de la empresa y no se destinan a la venta. Son
ejemplos de activos fijos: bienes inmuebles, maquinaria, material de oficina,
etc. Se encuentran recogidos en el balance de situación.

El 66% de los encuestados le han solicitado información financiera de la que

no dispone en su empresa/emprendimiento.

El 24% de las personas considera más importante análisis financiero para la

empresa, el 29% de los encuestados dice que prefiere presupuesto, el 14%
prestamista Proyecciones financieras y el 33% restante prefiere Fijación de
Precios.
 97

Al preguntar a los encuestados qué tan probable es que pague por un servicio
donde den asesoría legal y financiera, Mediante el resultado de la
investigación realizada se determinó que el 85% dice que es muy probable que
pague por un servicio donde den asesoría Administrativa, financiera y Legal el
15% restante dice que poco probable.

En resultado de la investigación realizada a los encuestados se le pregunto qué

tipo de asesoría acudiría a nuestra empresa, se determinó que el 53% dice que
acudiría a nuestra empresa por el servicio de Asesoría en Finanzas, el 19%
dice que asesoría integral y el 28% restante dice que asesoría tributaria.
 
 98

RECOMENDACIONES

 
 99

Luego de dar por concluido el proyecto sobre se dan las recomendaciones

siguientes:

• Ejecutar este proyecto tomando en cuenta los resultados financieros

arrojados en la evaluación de la propuesta.
• Implementar campañas de promoción para que mediante estos se
conozca el servicio que brindamos.
• Estrategias adecuadas para captar las demandas insatisfechas en el
mercado.
• Aplicar mecanismos los cuales logren que los clientes acudan a este
centro de información y asesoría.
• Manejar todas las alternativas del financiamiento sin que estas sean
muy dependiente del capital otorgado por las instituciones de
financiamiento, para poder solventar la inversión programada en la
consultoría.
• Con los indicadores de financiamiento, este proyecto debe aplicar las
estrategias iniciales de introducción de los servicios a nuevos
segmentos de mercado y a mercados ya existentes a través de la
promoción del proyecto.

 
 100

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 101

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 105

ANEXOS
 106

Encuesta
1. ¿Cuál de estas actividades considera más importante para su empresa?
Cuadro 1.
Análisis Financiero
Presupuesto
Proyecciones financieras
Costos
Fijación de Precios

2. ¿Le han solicitado información financiera de la que no dispone en su

empresa/emprendimiento?
Si
No

3. ¿Qué propuestas de valor considera mas importantes al momento de obtener

una asesoría legal o financiera?
Rápida respuesta
Acompañamiento y refuerzo posterior
Capacitación del tema asesorado

4. ¿Qué tan probable es que usted pague por un servicio donde den asesoría
legal y financiera?
Muy probable
Probable
Poco probable
Improbable

5. ¿Por qué tipo de asesoría acudiría a nuestra empresa?

Asesoría en Finanzas
Asesoría integral
Asesoría Tributaria
 
6. ¿Le han recomendado alguna vez servicios de asesoría legal y financiera?
Sí
No
 107

7. ¿Qué le parece un servicio de asesoría legal y financiero?

Buena
Regular
Mala

DATOS DEMOGRÁFICOS
9. Sexo
Masculino
Femenino

10. Edad
18-25
26-34
35-42
43-50

11. Ingreso
11,000-20,000
21,000- 30,000
30,000 en adelante.