1.1 Archivo permanente COPARESA S.
A
Auditoría de Gestión IAP
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2019 1/1
ARCHIVO
PERMANENTE
ENTIDAD: COPARESA S.A.
DIRECCIÓN: Av. Bolivariana y Pitágoras # 22- Ambato
NATURALEZA: Auditoría de Gestión
PERIODO: Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2019
EQUIPO DE AUDITORÍA:
CARGO EQUIPO DE TRABAJO
Supervisor Dr. Alberto Patricio Robalino
Jefe de Equipo Ing. Willian Geovanny Yanza
Auditora Jeaneth Macarena Zamora Peñafiel
1
COPARESA S.A
Auditoría de Gestión IAP
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2019 1/1
AUDITORÍA DE GESTIÓN A COPARESA S.A., DEL CANTÓN AMBATO,PROVINCIA DE
TUNGURAHUA, PERÍODO 2019.
ÍNDICE DE ARCHIVO PERMANENTE
Nº DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES REFERENCIA
Hoja de Marcas AP - HM
Hoja de Referencias AP - HR
1 Programa de Auditoría de Gestión: Planificación Preliminar AP - PA/PP
2 Carta de Presentación AP - CP
3 Propuesta de Auditoría AP - PA
4 Carta de Aceptación AP - CA
5 Carta de Compromiso AP - CC
6 Contrato de Presentación de Servicios Profesionales AP - CA
7 Orden de Trabajo AP - OT
8 Notificación de Inicio de Auditoría AP - NIA
9 Carta de Requerimiento de Información AP - RI
10 Información General AP - IG
Realizado por: JMZP Fecha: 18/01/2021
2
COPARESA S.A
Auditoría de Gestión IAP
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2019 1/1
Revisado por: PR & WY Fecha: 18/01/2021
3
COPARESA S.A
Auditoría de Gestión IAP
HM
Del 01 de Enero al 31
Hoja de de Diciembre de 2019
Marcas 1/1
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2019
Hoja de Marcas
No. MARCAS SIGNIFICADO
1 Ø No reúne los requisitos.
2 Σ Sumatoria.
3 © Conciliado.
4 ¥ Analizado por Auditoría.
5 √ Verificado.
6 D Debilidad.
7 ® Cumple con los requisitos.
8 @ Hallazgo.
9 Ȼ Deficiencia de Control Interno.
10 ɸ Incumplimiento de Proceso.
11 Є Sustentado con evidencia.
12 P Promedio.
13 Ɵ Nudo crítico.
14 Ű Documento sin firma.
15 ¢ No existe Documentación.
16 ᵯ Inexistencia de Manuales.
Realizado por: JMZP Fecha: 18/01/2021
Revisado por: PR & WY Fecha: 18/01/2021
4
COPARESA S.A
Auditoría de Gestión IAP
HR
Del 01 de Enero
Hojaalde31Referencias
de Diciembre de 2019 1/1
1/2
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2019
Hoja de Referencias
No. MARCAS SIGNIFICADO
1 AP Archivo Permanente.
2 AC Archivo Corriente.
3 PPyE Planificación Preliminar y Específica.
4 EA Ejecución de la Auditoría.
5 CR Comunicación de Resultados.
Programa de Auditoría Fase I-A; Planificación
6 PA/PP Preliminar.
Programa de Auditoría Fase I-B; Planificación
7 PA/PE Específica.
Programa de Auditoría Fase II; Ejecución de
8 PAEA Auditoría.
Programa de Auditoría Fase III; Comunicación
9 PACR de Resultados.
10 CI Cuestionario de Control Interno.
11 IFCI Informe de Control Interno.
12 PA Propuesta de Auditoría.
13 CA Contrato de Auditoría.
14 CP Carta de Presentación.
15 OT Orden de Trabajo.
16 VP Visita Preliminar.
17 NIA Notificación e Inicio de Auditoría.
18 MP Memorándum de Planificación.
19 CRI Carta de Requerimiento de Información.
20 IG Información General.
21 MRC Matriz de Resumen por Componentes.
22 ICI Informe de Control Interno.
23 FODA Análisis FODA.
24 MC/FO Matriz de Correlación FO.
25 MC/DA Matriz de Correlación DA.
Realizado por: JMZP Fecha: 18/01/2021
Revisado por: PR & WY Fecha: 18/01/2021
5
COPARESA S.A
Auditoría de Gestión HR
Hoja de Referencias 2/2
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2019
26 MP Matriz de Prioridades.
27 PEI Perfil Estratégico Interno.
28 PEE Perfil Estratégico Externo.
29 HP Hoja de Procesos.
30 FP Flujograma de Procesos.
31 HI Hoja de Indicadores.
32 HH Hoja de Hallazgos.
33 CCF Convocatoria de Conferencia Final.
34 IA Informe de Auditoría.
35 ACF Acta de Conferencia Final.
36 APR Alberto Patricio Robalino.
37 WGY Willian Geovanny Yanza.
38 JMZP Jeaneth Macarena Zamora Peñafiel.
Realizado por: JMZP Fecha: 18/01/2021
Revisado por: PR & WY Fecha: 18/01/2021
6
COPARESA S.A
Auditoría de Gestión PP
Planificación Preliminar 1/1
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2019
AUDITORÍA DE GESTIÓN A COPARESA S.A, DEL CANTÓN AMBATO,
PROVINCIA DE TUNGURAHUA, PERÍODO 2019.
1.2 Fase I: Planificación
FASE I-A: Planificación Preliminar
ENTIDAD: COPARESA S.A.
DIRECCIÓN: Av. Bolivariana y Pitágoras # 22
NATURALEZA: Auditoría de Gestión
PERIODO: Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2019
FASE I - A PLANIFICACIÓN
PRELIMINAR
Realizado por: JMZP Fecha: 18/01/2021
Revisado por: PR & WY Fecha: 18/01/2021
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COPARESA S.A
Auditoría de Gestión PA/PP
Programa de Auditoría: Planificación Preliminar 1/1
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2019
PROGRAMA DE AUDITORÍA DE GESTIÓN
FASE I-A: Planificación Preliminar
Entidad: COPARESA
S.A.
Dirección: Av. Bolivariana y Pitágoras # 22
Naturaleza: Auditoría de Gestión
Periodo: Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2019
Objetivo General: Conocer el entorno de la empresa COPARESA S.A., a través de una
observación preliminar que establezca un diagnóstico de la situación actual de la empresa.
No. Descripción Referencia Realizado por Fecha
Programa de Auditoría: Planificación
1 PA/PP JMZP 18/01/2021
Preliminar
2 Carta de Presentación CP JMZP 18/01/2021
3 Propuesta de Auditoría PA JMZP 18/01/2021
4 Carta de Aceptación CA JMZP 19/01/2021
5 Carta de Compromiso CC JMZP 19/01/2021
Contrato de Presentación de Servicios
6 CA JMZP 20/01/2021
Profesionales
7 Orden de Trabajo OT JMZP 20/01/2021
8 Notificación de Inicio de Auditoría NIA JMZP 20/01/2021
Carta de Requerimiento de
9 RI JMZP 21/01/2021
Información
10 Información General IG JMZP 21/01/2021
8
Realizado por: JMZP Fecha: 18/01/2021
Revisado por: PR & WY Fecha: 18/01/2021
