Universidad César Vallejo

Facultad de Ciencias Empresariales

Escuela de Administración

CURSO : ADMINISTRACION PRESUPUESTARIA

DOCENTE : ENRIQUE ERICKSON ALCANTARA MESIAS

ALUMNO : TRUJILLO REYES, GRESIA

ZAVALA VASQUEZ ALEJANDRO

CHAVEZ MALCA LEILI ARACELI

CICLO :III

Trujillo – Perú

2019

INDICE

0
DIAGNOSTICO ORGANIZACIONAL 3
Misión, visión y axiología empresarial 3
Misión 3
Visión 3
Estrategias y ventajas competitivas 4
Proceso de toma de decisiones 5
PLANEACION ESTRATEGICA 6
Diagnostico interno y externo 6
Descripción de objetivos 7
ORGANIZACIÓN: 8
a) Estructura: 8
 ÁREA DE PRODUCCIÓN: 8
 AREA DE VENTAS 8
b) GESTION DE TALENTO HUMANO 9
DIRECCION Y CONTROL 9
a) Estilos de liderazgo y motivación para el desempeño 9
 Estilos de liderazgo: 9
 Motivación 9
b) Control gerencial e indicadores 10
 Área de producción: 10
 Área de ventas: 10
MEDICION Y GESTION DE LA ESTRATEGIA 10
a) Objetivos: diversos horizontes de tiempo 10
 Área de producción: 10
 Área de ventas: 11
Descripción del modelo BSC: 11
 Perspectiva financiera 11
 Perspectiva de clientes 11
 Perspectiva proceso interno: 12
 Perspectiva innovación y aprendizaje: 12
MODELO Y SIMULACION DEL BSC (EL GRAFICO DE SEMAFORO) 14
Conclusiones: 15
Anexos: 16
16

RESUMEN EJECUTIVO
1
La Pastelería “FLORES” empresa peruana dedicada al brindar un servicio amplio
de pastelería y bocaditos, así como también se puede tomar gaseosas,
además de la opción de elegir el pastel de todo precio, con la capacidad e
implementación de las maquinas requeridas para la elaboración y
comercialización de sus productos y servicios con una calidad
diferenciadora. Es una empresa con un concepto distinto de pastelería en
Trujillo donde se mezcla el confort, la calidad, y sobre todo la innovación,
que toma el nombre de la pastelería “FLORES”.
La Pastelería “FLORES”, está ubicada en la Avenida Manuel Seoneo.
El presente trabajo de investigación se hace con el fin de seguir difundiendo y
mejorando esta empresa, la cual nace ya en un mercado que quizá no se
encuentre satisfecho con las empresas existentes en mismo rubro. Por
tanto para “FLORES” es buscar un posicionamiento más amplio y a la vez
ser una empresa líder por donde esta ubicado, satisfaciendo las
necesidades de los clientes de todos los niveles socio-económicos
logrando productos de alta calidad con precios competitivos y en relación
con el medio ambiente, seguir ofreciendo cada día productos nuevos y con
una calidad aceptable.
Al mercado que se dirige esta empresa son a las personas de todas las edades del
distrito de buenos aires que pertenezcan al nivel socioeconómico alto,
medio o bajo, ya que sus productos están al alcance de todos con precios
accesibles. Finalmente, para efectos del trabajo de investigación y
teniendo en cuenta nuestra capacidad instalada podremos atender a un
mercado objetivo. Para la sostenibilidad del negocio y recordación de
marca se harán uso de diferentes estrategias de marketing y posibles
alianzas estratégicas. Finalmente; se concluye que este proyecto es
rentable, teniendo en cuenta los ingresos que suele tener la empresa
“FLORES”.
La Pastelería” FLORES” aspira a convertirse en un competidor importante y
colocarse como una marca reconocida en el mercado local atrayendo a
más clientes con precios únicos y alcanzables.

DIAGNOSTICO ORGANIZACIONAL

Misión, visión y axiología empresarial

2
Misión
La pastelería desarrolla sus actividades de forma planificada,
concertada, organizada y comercializa sus productos y
servicios a un nivel competitivo muy amplio, teniendo como
misión principal el brindar calidad, valores agregados y sobre
todo precios accesibles a sus productos para sus clientes de
toda clase socioeconómica generando los máximos beneficios
posibles.

Visión
Busca ser una pastelería líder en el lugar donde se ubica y que
satisfaga las necesidades de los clientes de todos los niveles
socio – económicos, destacando con sus productos de alta
calidad y a precios competitivos, ofreciendo las mejores
ofertas, la mejor calidad y sobre todo teniendo relación directa
con el medio ambiente.

Axiología empresarial
Para la pastelería “FORES” los valores son muy importantes dentro
de su presentación ya que de ello depende su éxito. Por tanto,
los valores que ellos tienen están sujetos a toda su empresa

● PASION DE CALIDAD: Que cada colaborador cuide el

proceso de cada producto, para que el cliente este satisfecho
con la elaboración.
● RESPONSABILIDAD: Para la elaboración de un producto se
requiere de una buena calidad, lo cual cuando el pedido es
solicitado se requiere de un proceso completo, sobre todo
atendiendo las necesidades de sus clientes con una gran
responsabilidad que aquellos estén satisfechos con la entrega
del producto/servicio.
● PUNTUALIDAD: Después de haber solicitado un pedido, se
pacta una hora fija para la entrega de cierto producto/servicio,
para la satisfacción del cliente.
● HONESTIDAD: cuando el cliente va a recoger su producto
puede ser que se olvide alguna pertenencia (celular,

3
 documentos, dinero, etc.), la pastelería comunicarse con el
cliente inmediatamente y devolver el objeto olvidado.
● RESPETO: los empleados de la pastelería deben respetar a
cada trabajador y respetar sus opiniones ya que todos están
comprometidos a un solo objetivo.
● COMPROMISO: Toda la empresa tiene un compromiso de
brindar un buen servicio y calidad a sus clientes.
● INNOVACION: que al pasar del tiempo la pastelería ha ido
innovando en la presentación de algunos postres o tortas.

Estrategias y ventajas competitivas

Estrategias
Las estrategias organizacionales de la empresa “FLORES”, son:

▪ Estar siempre disponible al cliente, atendiendo cualquier

duda buscando la acogida y cariño de los clientes.
▪ Busca siempre que su personal del área de ventas
mantenga una grata atención y amabilidad con la finalidad
de que el cliente se sienta satisfecho no solo por la compra
del producto sino también por la buena atención.
▪ Las ofertas y promociones que ofrece.
▪ Tener una buena atención al cliente, para que salgan de la
tienda satisfechos y si recomienden a sus amistades

Ventajas competitivas
La Panadería y Pastelería “FLORES” tiene varias ventajas
competitivas:

▪ ATENCION: nuestros colaboradores lograr dar una buena atención hacia

el cliente, para que ellos se vallan satisfechos y puedan recomendar nuestra
pastelería.
▪ Ubicación: estará ubicada en una avenida donde transitan
muchas personas, lo que influye en un mayor consumo por
parte de los habitantes.
4
 ▪ Calidad e innovación: la pastelería “” produce productos con
diferentes variedades e innova en cada presentación del
producto.
▪ Precios: estos serán asequibles para los consumidores, se
manejarán los mismos precios de la competencia en productos
similares y los nuevos productos tendrán bajos precios.

▪ PROMOCIONES: En ocasiones damos un pequeño descuento o algunos

obsequios por su compra.

Proceso de toma de decisiones

Paso 1: Elegir alternativas

▪ PRODUCIR 10 UNIDADES DE TORTAS AL DIA
▪ PRODUCIR 15 UNIDADES DE TORTAS AL DIA
Paso 2: Definir eventos aleatorios de la demanda.
▪ Demanda baja
▪ Demanda media
▪ Demanda alta
Paso 3: Definir las probabilidades
▪ DEMANDA BAJA: 25
▪ DEMANDA MEDIA: 35
▪ DEMANDA ALTA: 50

PLANEACION ESTRATEGICA

Diagnostico interno y externo

El diagnóstico externo e interno de la pastelería le permitirá saber no

sólo qué es lo que ya tiene, sino también cuales son las
oportunidades existentes y también los riesgos que va a correr.
Para ello realizaremos el estudio de la matriz FODA, de esta
manera estimar las ventajas positivas y negativas

5
Matriz FODA de la pasteleria“FLORES”
FACTORES INTERNOS

FORTALEZAS DEBILIDADES

▪ Personal capacitado con ▪ Disponibilidad de efectivo

experiencia limitada
▪ Calidad y precios ▪ Limitaciones en el capital
accesibles ▪ Canales de distribución no
▪ Localización identificados
▪ Variedad de productos

FACTORES EXTERNOS

OPÒRTUNIDADES AMENAZAS

▪ Innovación tecnológica ▪ Aparición de nuevos

▪ Crecimiento de la competidores
demanda ▪ Impuestos
▪ Poca competencia ▪ Disminución de la demanda
▪ Lanzamiento de nuevos
productos.

Descripción de objetivos

⮚ Objetivo General

▪ Lograr tener un posicionamiento reconocido como

empresa logrando una mayor participación en el
mercado, mejorando la calidad y variedad de
productos/servicios cada día y así poder obtener
mayor rentabilidad, tener más, manteniendo a los
clientes satisfechos.

6
⮚ Objetivos Específicos

▪ Elaborar productos que capten y atraigan la atención

de los clientes.
▪ Producir productos de calidad, exquisito sabor con el
propósito de establecernos en el mercado.
▪ Innovar con diseños acordes a las preferencias de los
clientes dentro del mercado.
▪ Brindar una excelente atención a los clientes

7
 ORGANIZACIÓN:
a) Estructura:
El Gerente General y dueño de la empresa estableció es siguiente organigrama:

GERENCIA
GENERAL

ÁREA DE ÁREA DE
PRODUCCIÓN VENTAS

HORNEADORES VENDEDOR

 Descripcion de cada área:

 ÁREA DE PRODUCCIÓN:
Esta área es la que se encarga de la elaboracion de productos como son todo tipo de
pasteles siendo preparados con los mejores ingredientes para lograr una mejor calidad,
esta área cuenta con 2 horneadores, si con el tiempo se empieza a incrementar las ventas
se adquirirá más personal.

 AREA DE VENTAS:
En esta área es en donde los trabajadores de la empresa “FLORES” están encargados de
realizar las ventas, ellos son constantemente motivados con los bonos si es que superan

ESTRATEGIAS DE
IMAGEN Y
VENTAS A CORTO VENTAS
PUBLICIDAD
PLAZO
Competencia Publicidad de la Funcio de las ventas
Precios empresa Administracion de las
Productos ventas
Servicios al cliente

sus ventas establecidas como el objetivo del día.

8
 b) GESTION DE TALENTO HUMANO
Robbins y Coulter (2014), manifestó que la gestión del talento humano es un
conjunto de procesos que abarca la planificación, organización, desarrollo y
retención de los servidores, lo cual origina el desempeño eficiente del servidor, que
determina el logro de las metas y objetivos de la organización.
Se entiende que la Gestión del talento Humano es una cadena de procesos
estratégicos que permiten a la empresa no solamente desarrollar las competencias,
las capacidades, las motivaciones, el bienestar de sus servidores, sino que, a partir
de todo ese conjunto de competencias y condiciones la empresa logre cumplir con
sus objetivos estratégicos; finalmente podemos llegar a la conclusión que la Gestión
del Talento Humano busca que la empresa pueda tener las condiciones más
favorables de su Talento Humano para poder cumplir con todo lo que la empresa
se propuso.
En la Pastelería “flores” el término de Gestión del Talento Humano
no se había utilizado desde esa perspectiva a un proceso estratégico para que a partir
ello la
Pastelería “flores “logré cumplir con sus objetivos estratégicos para hacer crecer su
negocio

DIRECCION Y CONTROL
a) Estilos de liderazgo y motivación para el desempeño
Estilos de liderazgo: Según los conceptos dados por (John Maxwell) el liderazgo
es la capacidad de influir en un grupo para que alcancen sus metas” dado a las
investigaciones concretas de la empresa flores hemos concluido que tiene un
liderazgo democrático según (Max Weber) donde nos dice “líder democrático: Hay
una colaboración activa por parte de todos los integrantes y el líder es un modelo de
referencia,  así como de admiración, pero todos se sienten libres de participar en igualdad
de condiciones. Según nuestras observaciones y las respuestas aportadas por el dueño y
gerente de la empresa flores es muy democrático su liderazgo ya que ella solo
puede tomar decisiones y ver qué es lo mejor para su empresa ya que los
colaboradores solo hacen lo que les pide no tienen acceso a cambiar lo que él dice,
cree que su decisión es la mejor y asume toda responsabilidad.

Motivación
La motivación es uno de los aspectos psicológicos que se relaciona más
estrechamente con el desarrollo del ser humano. La motivación no se caracteriza
como un rasgo personal, sino por la interacción de las personas con la situación,
por ello la motivación varía de una persona a otra y en una misma persona puede
variar en diferentes momentos y situaciones.

En la empresa flores el dueño y gerente motivan a sus colaboradores con:

 recompensando de sus esfuerzos con incentivos

 días libres
 el dueño maneja su empresa flores y le resulto muy exitosa su manera de motivar
a sus trabajadores ya que ve un buen desempeño de sus colaboradores ya que
puede ver en los resultados del empleador

9
 b) Control gerencial e indicadores
Según (robines y ocultar 2014) “el control es el proceso de supervisar, comparar y
corregir el desempeño laboral “la empresa FLORES cuenta con tres áreas: producción,
ventas, contabilidad y recursos humanos.
Consiste en el proceso sistemático de regular o medir las actividades que desarrolla la
organización para que estas coincidan con los objetivos y expectativas establecidos en
sus planes.
 Área de producción:
también llamada área o departamento de operaciones, manufactura o de
ingeniería, es el área o departamento de un negocio que tiene como función
principal, la transformación de insumos o recursos (energía, materia prima,
mano de obra, capital, información) en productos finales (bienes o servicios)
En esta área de control está basado en unos factores dl cliente ,situación de
capital, la capacitación productiva entre otros .la evolución no se da de acuerdo
a lo que es actual sino a la visión a futuro ,la persona encargada de esta área
debe estar informada acerca de cómo se va desarrollando los trabajos a
realizar ,el tiempo utilizado y la cantidad producida ,para que así puedan
realizar una modificación en los planes establecidos ,respondiendo a las
posibles situaciones cambiantes que se puedan presentar ,y para ello se utiliza
un informe con todos los datos y la información acerca del rendimiento de cada
colaborador ,como también un estudio de mercado para estar informado de
cuanto o cómo van a producir .
 Área de ventas:
es el que se encarga de la distribución y venta de los productos y dar
seguimiento día a día de las diferentes rutas de vendedores para garantizar la
cobertura total y abastecimiento a los locales comerciales.
En esta área la empresa FLORES se encargan de la distribución ventas de
los productos y dar seguimiento día a día de las diferentes rutas de vendedores
para así garantizar la cobertura total y abastecimiento a los locales comerciales,
para que la empresa alcance sus objetivos comerciales ya que es muy
importante porque se otorga a personas que solamente cuentan con habilidades
comerciales.

MEDICION Y GESTION DE LA ESTRATEGIA

a) Objetivos: diversos horizontes de tiempo

 Área de producción:

 Incrementar la producción a un 60 %de tortas y en 40%en bocaditos en un año.

 Invertir en materia prima para producir tortas.
 Minimizar los costos de producción en un 15% con el pasar del tiempo
 Reducir el tiempo de preparación en un 20%.
10
  Área de ventas:

 Realizar estudios de mercado que permita la asignación de precios más

adecuados para aumentar las ventas en un 30% en los próximos años.
 Crear estándares de preferencia en un 60% de los clientes en un año.
 Incrementar el personal en un 10% en dos años.
 Crear nuevas estrategias para la competencia de mercado.

Descripción del modelo BSC:

La planeación estratégica debe efectuársele un seguimiento, de tal manera que

no puede en conceptos teóricos y se puede llevar a la realidad, para ello es
necesario cuantificar los logros de cada estrategia y objetivo, a través de los
indicadores de evaluación del desempeño.

 Perspectiva financiera

PESPECTIVA OBJETIVOS INDICADORES DESCRIPCION

Incrementar la Indicar la ganacia

ganancia operativa que se va a
operativa en el Ganancia lograr
primer semestre operativa semestralmente
del año 2019 en
un 40%
Optimizar los
FINANCIERA costos de Cuantifica la cantidad
producción en el Optimizar de ingresos que se
tercer trimestre costos reciben mes a mes en
del 2019 en un la pasteleria
20%

Reducir los gastos

administrativos Indicar los gastos
en el tercer Reducir gastos administrativos
trimestre del
2019 en un 50%

 Perspectiva de clientes
PERSPECTIV OBJETIVOS INDICADORES DESCRIPCION

11
 A
Atraer y retener Retención de Indicar cuantos
clientes cada mes clientes clientes nuevos se
para el 2019 en un ha sumado al
30% negocio en un
periodo
determinado
CLIENTES Incrementar la Satisfacción
satisfacción de los Indicar la cantidad
clientes al realizar de consumidores
una encuesta en el que se encuentran
el tercer trimestre satisfechos con la
del 2019 en un atención brindada
18%
Posicionar la Frecuencia de Indicar la cantidad
organización para pedidos de pedidos hechos
el cuarto trimestre en un determinado
del 2019 a nivel tiempo
regional en 45%

 Perspectiva proceso interno

PERSPECTIVA OBJETIVOS INDICADORES DESCRIPCION

Minimizar los Indicar el
tiempos de tiempo que se
producción en el Productividad utiliza en la
primer semestre del producción
2019 en un 30%
Incrementar la
PROCESO INTERNO
capacidad de tener la
producción en el Eficiencia capacidad para
primer trimestre del realizar una
2019 en un 50% buena
producción

Ampliar la zona de analizar el

distribución de los Estudio de mercado número de
productos para el zonas donde se
primer trimestre del podrían
2019 en un 50% distribuir los
productos

 Perspectiva innovación y aprendizaje:

PERSPECTIVA OBJETIVOS INDICADORES DESCRIPCION

12
 Dar Indicar el gasto que
mantenimiento de se hace
máquinas de la Vida útil mensualmente en
pastelería mantenimiento
mensualmente
para el 2019 en un
20%
Establecer
INNOVACION Y capacitaciones Tener un buen
APRENDIZAJE para el correcto Desempeño clima laboral
desempeño de los personal generando una
colaboradores en satisfacción de los
un 85% en el 2019 colaboradores
Mejorar la Tener una buena
comunicación Efectividad comunicación
entre los eficaz para que las
colaboradores relaciones
mediante correos laborales
para en el primer funcionen
semestre del 2019 adecuadamente
en un 20%

13
 MODELO Y SIMULACION DEL BSC (EL GRAFICO DE
SEMAFORO)
INCREMENTAR RENTABILIDAD NETA INVENTARIO GENERAL
FINANCIERA
VENTAS
Incrementar la rentabilidad seguimiento y gestión del
Aumentar las ventas neta en un 10% inventario general de las materias
mensuales en un 20% primas que se utilizan en la
producción en un 60%

SATISFACCION

Aumentar la satisfacción de los IMAGEN DE LA EMPRESA

CLIENTES CONFIANZA
consumidores de los productos
Posicionar una buena
y bridar un servicio de calidad en Incrementar la fidelización de los
el 1 trimestre del 2019 en un imagen de negocio de
consumidores en cuanto a la
18% los productos que calidad de los productos que se
comercializan en el 2 comercializan, mensualmente
trimestre del 2019 en del 2019 en un 30%
un 10%.

CUMPLIMIENTO DE LOS TIEMPO DE ENTREGA DE

Nº RECLAMOS ATENDIDOS
PROVEEDORES PEDIDOS
PROCESOS Lograr una eficiencia de
INTERNOS Lograr una excelente Reducir el tiempo de
gestión de las compras en el 1
relación y confianza con los entrega de los productos
trimestre del 2019 en un 50%.
proveedores en el 2 semanalmente en 5
trimestre del 2019 en un minutos.
15%.

Nº DE SUGERENCAS
ACEPATADAS DE LOS Desarrollar un plan de MOTIVACION A LOS EMPLEADOS
EMPLEADOS
capacitación para mejorar
Motivar y mantener buen clima
APRENDIZAJE Y Aumentar la satisfacción de la actitud y aptitud de los con el fin de optimizar los
CONOCIMIENTO los empleados en el 1 empleados de la empresa procesos productivos en el 3
trimestre del 2019 en un trimestre del 2019
en el 1 trimestre del 2019
85%.
a 6 horas.

14
Conclusiones:

Diseñamos un análisis de investigación buscando mejorar la pastelería

FLORES brindándole estrategias para todos los problemas encontrados en
dicho negocio ya qué la pastelería “FLORES”, busca un posicionamiento
más amplio y a la vez ser una empresa líder por donde está ubicado,
satisfaciendo las necesidades de los clientes de todos los niveles socio-
económicos logrando pasteles de alta calidad con precios competitivos,
seguir ofreciendo cada día pasteles nuevos y con una calidad aceptable.

15
Anexo

16
0