PROYECTO PRODUCTIVO

MODELO FINANCIERO
CENTRO DE BIOTECNOLOGÍA AGROPECUARIA

NOMBRE DE LA MICROEMPRESA
COCONUT SUMMER KIT
Actividad Principal
Comercio

NOMBRE EMPRESARIO
Alysson Laiton Parra

PRODUCTOS A OFRECER PRECIO DE VENTA

Kit viajero de aseo personal $ 120,000

Agroindustria
Manufactura
Servicios
Comercio
Agricultura
Luz Merys Merchán
José Mauricio Torres
María del Pilar Campos
Geovanny López
Carlos Audín
Gioberti Morales
 BIENES: Maquinaria, Equipos, Herramientas, Mobiliario, …
Descripción Tipo Cantidad
Silla Giratoria Mobiliario 8
escritorio Mobiliario 4
computadores Equipos 5
Televisor Equipos 1
arichivadores Mobiliario 4
papeleria Equipo de Oficina 1

INVENTARIO INICIAL: Materias primas e Insumos

Descripción Tipo Cantidad
KIT TERMINADOS TERMINADO 1

Mobiliario #REF!
Equipo de Oficina #REF!
Mobiliario de Ventas #REF!
Adecuaciones #REF!
Otros #REF!
Sub Total Inversiones (bienes) #REF!

Sub Total Materias Primas e Insumos #REF!

Total Inversiones #REF!

Maquinaria
Equipos
Herramientas
Mobiliario
Equipo de Oficina
Mobiliario de Ventas
Adecuaciones
Otros

Materias Primas
 PRESUPUESTO GENERAL

amientas, Mobiliario, …
Valor Unitario IVA (%) IVA ( $ ) Valor total
150,000 19% 28,500 1,428,000
200,000 19% 38,000 952,000
1,500,000 19% 285,000 8,925,000
910,000 19% 172,900 1,082,900
130,000 19% 24,700 618,800
420,200 19% 79,838 500,038
- -
- -
- -
- -
- -
- -
VALOR TOTAL 13,506,738

s primas e Insumos
Valor Unitario IVA (%) IVA ( $ ) Valor total
42,016 19% 7,983 49,999
- -
- -
- -
- -
- -

10902312
ESUPUESTO GENERAL

Descripción de la Necesidad del bien requerido

sillas regulable de altura para las oficinas
escritorio en L para las oficinas
computadores portatiles DELL para la oficina y bodega
televisor de 60" para proyección de la oficina
archivadores para documentación contable y logistica
esferos,resma de papel, cocedora, perforadora, resaltadores, carpetas, reglas, sobres

Descripción de la Necesidad del bien requerido

Kit terminado listo para vender
 CONSTRUCCIONES Y ADECUACIONES
Descripción Cantidad Valor Unitario Valor total
0 -
0 -
0 -
0 -
0 -
0 -
0 -
Total -

###
###
###
###

###
###
 COSTO DE PRODUCCIO
Kit coconut summer
COSTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS x 1
Descripción Cantidad Unidad Valor/Unid
estuche 1 Unidad 5,000
shampoo 1 Unidad 5,000
acondicionador 1 Unidad 3,000
gel de baño 1 Unidad 4,500
crema hidratante 1 Unidad 6,000
crema dental pequeña 1 Unidad 1,500
cepillo dental mini 1 Unidad 1,000
jabon de tocador 2 Unidad 2,000
gorro de baño 1 Unidad 1,000
pomos 2 Unidad 500
copito 2 Unidad 500
maquila 1 9,000
frascos con tapa 4 Unidad 2,000
Valor Total
Costo Unitario = Valor Total / # Unid Producidas =
 COSTO DE PRODUCCION / CICLO
r MANO DE OBRA DIRECTA
Unid Producidas (# unid / lote) Trabajador Vr Unitario
Valor Total
5,000
5,000
3,000 Total Mano de Obra
4,500 Costo Unitario de mano de obra
6,000
1,500
1,000 Sí el personal es contratado de tiempo completo, se deja en CERO
4,000 "Costos y Gastos Fijos", Como Costo Fijo
1,000 Mano de Obra
1,000
1,000
9,000
8,000
$ 50,000 ¡¡ REVISAR QUE LOS COSTOS DONDE NO HAY PRODUCTO, LOS COSTOS ESTEN EN
$ 50,000
OBRA DIRECTA
# unid/lote Total
-
-
-
Total Mano de Obra -
o Unitario de mano de obra -

$ 50,000
completo, se deja en CEROS y se soloca en
jos", Como Costo Fijo

, LOS COSTOS ESTEN EN CERO (0) !!

 GASTOS ANUALES DEL PROYECTO
NOTA: En las celdas de MESES se debe colocar "X" en los meses en que se tenga previsto realizar los pagos o desembolsos correspondien
MISMA FILA. De esta manera se trasladan los rubros al Capital de Trabajo.

OTROS COSTOS DE PRODUCCION ME

Descripción Cantidad/ Año Valor / Unit Valor total 1 2 3
Arriendo 12 3,000,000 36,000,000 O.K. x x x
Agua 6 30,000 180,000 O.K. X X
Luz 12 60,000 720,000 O.K. X x x
- O.K.
- O.K.
- O.K.
Total 36,900,000

MANO DE OBRA - Tiempo completo Factor Pr ME

Descripción Cantidad/ Año Valor / mes Valor total 52% 1 2 3
- O.K.
- O.K.
- O.K.
- O.K.
Total -

GASTOS DE ADMINISTRACION ME
Descripción Cantidad/ Año Valor / Unit Valor total 1 2 3
dotación 2 50,000 100,000 O.K. x
Bioseguridad 12 10,000 120,000 O.K. x x x
Papaeleria 1 500,000 500,000 O.K. x
- O.K.
- O.K.
Total 720,000

GASTOS DE VENTAS ME
Descripción Cantidad/ Año Valor Unitar Valor total 1 2 3
Avisos en redes 4 200,000 800,000 O.K. x
- O.K.
- O.K.
- O.K.
- O.K.
Total 800,000
CTO
esembolsos correspondientes al GASTO de esa

MESES O.K.
4 5 6 7 8 9 10 11 12
x x x x x x x x x
X X X x
x x x x x x x x x

MESES 908,526 Salario minimo

4 5 6 7 8 9 10 11 12 52% prestaciones
1,380,960 Total
202
55,238 valor aprox / día
6,850 valor aprox / hora

MESES
4 5 6 7 8 9 10 11 12
x
x x x x x x x x x

MESES
4 5 6 7 8 9 10 11 12
x x x
16
 PLAN DE VENTAS

- -
PRODUCCION Mes 1 Mes 2 Mes 3
AÑO 1

Kit coconut summer 220 500 1,000

% Incremento Anual 3% 6%
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
Kit coconut summer 55,765 57,438 60,884
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -

Producto Precio de Venta Costo total

Kit viajero de aseo personal $ 120,000 50,000

PUNTO DE EQUILIBRIO (Anual)

Costo Fijo Total 37,700,000
Precio de Venta (ponderado) 120,000
Costo Total variable (ponderado) 50,000

Punto de Equilibrio $ 64,628,571 (Ventas Anuales)

ingresos totales 6,691,800,000 6,892,554,000 7,306,107,240

- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
6,691,800,000 6,892,554,000 7,306,107,240

costos materia prima

50,000 2,788,250,000 2,871,897,500 3,044,211,350
 - - -
- - -
- - -
- - -
2,788,250,000 2,871,897,500 3,044,211,350

mano de obra / unidad

- 0 0 0
- 0 0 0
- 0 0 0
- 0 0 0
- 0 0 0
0 0 0
PLAN DE VENTAS

100% 50% 33% 25% 20% 17% 14% 13%

Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11
2,000 3,000 3,999 4,999 5,999 7,025 8,009 9,011

9% 12%
AÑO 4 AÑO 5
66,364 74,327
Utilidad / Unidad de Producto
- -
$ 70,000
- -
$ 60,000
- -
- - $ 50,000
$ 40,000
Margen de Utilidad Utilidad / Unidad $ 30,000
140% Kit viajero de aseo $ 70,000 $ 20,000
- $ - $ 10,000
- $ - $-
- $ - Kit viajero 0 0 0
de aseo
- $ - personal
Participación en Utilidades Totales
Kit viajero de aseo 100% ###
- 0% $ -
- 0% $ -
C
- 0% $ -
- 0% $ -
###

7,963,656,892 8,919,295,719
- -
- -
- -
- -
- -
7,963,656,892 8,919,295,719

Participación en Util-
idades Totales
Kit viajero de aseo
3,318,190,372 3,716,373,216 personal
Kit viajero de
aseo personal ;
100%; 100%
 Participación en Util-
idades Totales
Kit viajero de aseo
personal
- - Kit viajero de
aseo personal ;
- - 100%; 100%
- -
- -
3,318,190,372 3,716,373,216

0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
 11%
Mes 12 TOTAL ponderado precio
10,003 55,765 20,000,000 599,880,000 100% 120,000
- - - 0% -
- - - 0% -
- - - 0% -
- - - 0% -
599,880,000 120,000

Unidad de Producto

0 0 0

Participación en Util-
idades Totales
Kit viajero de aseo
personal
Participación en Util-
idades Totales
Kit viajero de aseo
personal
 ponderado costo
249,950,000 100% 50,000
- 0% -
- 0% -
- 0% -
- 0% -
249,950,000 50,000
 ESTIMACION C
Ventas Contado o Crédito Contado 1
Inventario Inicial (% mat prima Cero Inventarios - Ide0

INGRESOS Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4

Kit coconut summer 26,400,000 60,000,000 120,000,000 240,000,000

TOTAL Ingresos 26,400,000 60,000,000 120,000,000 240,000,000

EGRESOS
Kit coconut summer 11,000,000 25,000,000 50,000,000 100,000,000

Mano de Obra Directa TOTAL - - - -

Arriendo 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000
Agua 30,000 - 30,000 -
Luz 60,000 60,000 60,000 60,000
0 - - - -
0 - - - -
0 - - - -
0 - - - -
0 - - - -
0 - - - -
0 - - - -
dotación - 50,000 - -
Bioseguridad 10,000 10,000 10,000 10,000
Papaeleria 500,000 - - -
0 - - - -
0 - - - -
Avisos en redes 200,000 - - 200,000
0 - - - -
0 - - - -
0 - - - -
0 - - - -
TOTAL EGRESOS 14,800,000 28,120,000 53,100,000 103,270,000
SALDO 11,600,000 31,880,000 66,900,000 136,730,000
Saldo Acumulado 11,600,000 43,480,000 110,380,000 247,110,000

Capital de Trabajo (sin Inventari -

Inventario Inicial - 1,400,000,000
FLUJO DE CAJA
1,200,000,000
mes 1 mes 2 mes 3 mes 4
Costos Fijos 3,800,000 3,120,000 1,000,000,000
3,100,000 3,270,000
Costos Variables 14,800,000 28,120,000 53,100,000 103,270,000
Ingresos 26,400,000 60,000,000 800,000,000
120,000,000 240,000,000
600,000,000

400,000,000

200,000,000

-
mes 2

mes 3
mes 1
 600,000,000

400,000,000

200,000,000

mes 2

mes 3
mes 1
Contado 1
8 días - 25% crédito 0.75 0.75
15 días - 50% crédito 0.5
1 mes - 75% crédito 0.25
2 meses - 100% crédito 0
Inventario
Cero Inventarios - Ideal irreal 0
1 mes - bajo 1
2 meses - medio 2
3 meses - alto 3
4 meses - muy alto 4
 ESTIMACION CAPITAL DE TRABAJO

Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10

360,000,000 479,880,000 599,880,000 719,880,000 843,000,000 961,080,000

360,000,000 479,880,000 599,880,000 719,880,000 843,000,000 961,080,000

150,000,000 199,950,000 249,950,000 299,950,000 351,250,000 400,450,000

- - - - - -
3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000
30,000 - 30,000 - 30,000 -
60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - 50,000 - - -
10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - 200,000 - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
153,100,000 203,020,000 253,100,000 303,220,000 354,350,000 403,520,000
206,900,000 276,860,000 346,780,000 416,660,000 488,650,000 557,560,000
454,010,000 730,870,000 1,077,650,000 1,494,310,000 1,982,960,000 2,540,520,000

,000

,000
mes 5 mes 6 mes 7 mes 8 mes 9 mes 10
,000 3,100,000 3,070,000 3,150,000 3,270,000 3,100,000 3,070,000
153,100,000 203,020,000 253,100,000 303,220,000 354,350,000 403,520,000
,000 360,000,000 479,880,000 599,880,000 719,880,000 843,000,000 961,080,000
Costos Fijos
,000 Costos Variables
Ingresos
,000

,000

-
mes 2

mes 3

mes 4

mes 5

mes 6

mes 7

mes 9
mes 1

mes 8

mes 10

mes 11

mes 12
 -
,000
,000
,000

mes 1

mes 2

mes 3

mes 4

mes 5

mes 6

mes 7

mes 8

mes 9

mes 10

mes 11

mes 12
Ingresos
Costos Variables
 Mes 11 Mes 12
1,081,320,000 1,200,360,000

1,081,320,000 1,200,360,000

450,550,000 500,150,000

- -
3,000,000 3,000,000
30,000 -
60,000 60,000
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
10,000 10,000
- -
- -
- -
200,000 -
- -
- -
- -
- -
453,850,000 503,220,000
627,470,000 697,140,000
3,167,990,000 3,865,130,000

mes 11 mes 12
3,300,000 3,070,000
453,850,000 503,220,000
1,081,320,000 1,200,360,000
 ESTADO DE RESULTADOS

AÑO 0 AÑO 1
Ingresos por ventas 6,691,800,000
Devoluciones
Ingresos Netos 6,691,800,000

Costo de Materia Prima 2,788,250,000

Costo de Mano de Obra (destajo) -
Costo Mano de Obra (Fija) -
Otros Costos de fabricación 36,900,000
Total Costos 2,825,150,000
UTILIDAD BRUTA 3,866,650,000

Gastos Administrativos 720,000

Gastos de Ventas 800,000

UTILIDAD OPERACIONAL 3,865,130,000

Ingresos No Operacionales
Utilidad antes de Impuesto 3,865,130,000
Impuesto Renta (0%) 0% -
Utilidades Retenidas 5% 193,256,500
UTILIDAD NETA 3,865,130,000

FLUJO DE EFECTIVO
AÑO 0 AÑO 1
Total Inversiones - 3,698,520
Capital de Trabajo (estimado) -
Compra bienes productivos adicionales
Valor salvamento Inversiones
Utilidades Retenidas
Utilidad Neta 3,865,130,000
Flujo Neto de Efectivo - 3,698,520 3,865,130,000
3,865,130,000
Tasa Mínima de retorno Esperada 12% 1.00
Valor Presente Neto $ 16,106,148,423
Tasa Interna de Retorno 104508%
Múltiplo (# de veces que se multiplica lo inver 6,201.00
Periodo Recuperación Inversión (años) 1.00
DE RESULTADOS

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

6,892,554,000 7,306,107,240 7,963,656,892 8,919,295,719

6,892,554,000 7,306,107,240 7,963,656,892 8,919,295,719

2,871,897,500 3,044,211,350 3,318,190,372 3,716,373,216

- - - -
- - - -
36,900,000 36,900,000 36,900,000 36,900,000
2,908,797,500 3,081,111,350 3,355,090,372 3,753,273,216
3,983,756,500 4,224,995,890 4,608,566,520 5,166,022,503

720,000 720,000 720,000 720,000

800,000 800,000 800,000 800,000

3,982,236,500 4,223,475,890 4,607,046,520 5,164,502,503

3,982,236,500 4,223,475,890 4,607,046,520 5,164,502,503

- - - -
199,111,825 211,173,795 230,352,326 258,225,125
3,982,236,500 4,223,475,890 4,607,046,520 5,164,502,503

O DE EFECTIVO
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

-
1,092,119,571
3,982,236,500 4,223,475,890 4,607,046,520 5,164,502,503
3,982,236,500 4,223,475,890 4,607,046,520 6,256,622,073
7,847,366,500 12,070,842,390 16,677,888,910 22,934,510,983
- - - -
NOMBRE DE LA MICROEMPRESA COCONUT SUMMER KIT
Nombre del Empresario Alysson Laiton Parra

Discriminación de Inversion
Maquinaria $ -
Equipos $ 10,007,900 $ 12,000,000
Herramientas $ - $ 10,000,000
Mobiliario $ 2,998,800 $ 8,000,000
Equipo de Oficina $ 500,038
Mobiliario de Ventas $ - $ 6,000,000
Adecuaciones $ - $ 4,000,000
Otros $ - $ 2,000,000
Total Inversiones 13,506,738
$-
ia os as ri o
Capital de Trabajo - ar ip nt l ia c
ui
n u ie i Ofi
Eq am ob
Inventario Inicial - aq rr M de
M o
He u ip
Eq i
ob
M
TOTAL REQUERIMIENTOS DE CAPITAL 13,506,738

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Tasa Interna de Retorno TIR 104507.808% Viable desde el punto de vista Financiero
Valor presente neto VPN o VAN 16,106,148,423
Tasa Mínima de Retorno Esperada TIO 12.00%
inación de Inversiones Requeridas

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ta Financiero
 CRONOGRAMA DE ACT
Cada CASILLA representa 1 SEMANA, en caso de exixtir actividades de 1 o 2 dias marcar esa semana sin
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4
No ACTIVIDAD 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 12 13 14
1
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3
4
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29
30
ONOGRAMA DE ACTIVIDADES
as marcar esa semana sin relleno y con una X. Puede utilizar diferentes colores para señalar diferentes etapas.
Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9
15 16 17 18 19 20 21 22 23 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36
etapas.
Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 51 52