PRESENTACIÓN

TAREA SEMANA 8
CARLOS RICO
INTRODUCCION A LA CONTABILIDAD

MUCHAS G
DESARROLLO DE LA ACTIVIDAD:
LIBRO DIARIO
LIBRO MAYOR
BALANCE
SITUACION FINANCIERA
ESTADO DE RESULTADO
AS GRACIAS
 EMPRESA LOS ARBOLITOS LTDA
02-xx-xxxx --------------- 1 ---------------------- debe haber
CAJA 4,000,000
A
CAPITAL 4,000,000
GLOSA: inicio de actividaes en efectivo, aporte de 4
socios de $1.000.000 C/U
totales 4,000,000 4,000,000
02-xx-xxxx --------------- 2---------------------- debe haber
VEHICULO 2,000,000
IVA CF A 380,000
PROVEEDORES 2,380,000

GLOSA: COMPRA DE VEHICULO PARA USO DE LA

EMPRESA, SU PAGO SERA EN 10 CUOTAS INICIANDO EL
30 DE ESTE MES
totales 2,380,000 2,380,000
03-xx-xxxx --------------- 3 ---------------------- debe haber
BANCO 3,200,000
A
CAJA 3,200,000
GLOSA: SE ABRE CUENTA CORRIENTE BACO ITAU CON
EL 80% DEL EFECTIVO
totales 3,200,000 3,200,000
04-xx-xxxx --------------- 4 ---------------------- debe haber
CONSUMOS BASICOS 50,000
A
CAJA 50,000
GLOSA: SE PAGA ARRENDO DE OFICINA EN LA CIUDAD
DE TALCA, PARA TENER DOMICILIO
totales 50,000 50,000
05-xx-xxxx --------------- 5 ---------------------- debe haber
MERCADERIA 2,300,000
IVA CF A 437,000
PROVEEDORES 2,737,000
GLOSA: COMPRA MERCADERIA, PAGO CREDITO
totales 2,737,000 2,737,000
08-xx-xxxx --------------- 6 ---------------------- debe haber
CLIENTE 2,082,500
A
VENTA 1,750,000
IVA DF 332,500
GLOSA: VENTA MERCADERIA FAC 1
totales 2,082,500 2,082,500
08-xx-xxxx --------------- 7 ---------------------- debe haber
COSTO VENTA 1,500,000
A
MERCADERIA 1,500,000
GLOSA: COSTO DE VENTA DE MERCADERIA VENDIDA EL
DIA 05
totales 1,500,000 1,500,000
09-xx-xxxx --------------- 8 ---------------------- debe haber
MERCADERIA 2,500,000
IVA CF A 475,000
PROVEEDORES 2,975,000
GLOSA: COMPRA MERCADERIA, PAGO CREDITO SIMPLE
totales 2,975,000 2,975,000
13-xx-xxxx --------------- 9 ---------------------- debe haber
CONSUMOS BASICOS 20,000
IVA CF A 3,800
PROVEEDORES 23,800
GLOSA: SE RECIBE FACTURA DE ENERGIA EMPRESA ENEL SA, SE
PAGARA EL ULTIMO DIA DE ESTE MES
totales 23,800 23,800
16-xx-xxxx --------------- 10 ---------------------- debe haber
CLIENTE 3,570,000
A VENTA 3,000,000
IVA DF 570,000
GLOSA: VENTA DE MERCADERIA EMPRESA CASAS PREFABRICADAS
SA SEGÚN F2, SE PAGARA A CREDITO SIMPLE
totales 3,570,000 3,570,000
16-xx-xxxx --------------- 11 ---------------------- debe haber
COSTO VENTA 1,750,000
A
MERCADERIA 1,750,000
GLOSA: COSTO DE VENTA DE MERCADERIA VENDIDA EL
DIA 16, F2
totales 1,750,000 1,750,000
18-xx-xxxx --------------- 12 ---------------------- debe haber
BANCO 2,082,500
A
CLIENTE 2,082,500
GLOSA: SE RECIBE TRANSFERENCIA ELECTRONICA, POR PAGO F1,
08-XX-XXXX
totales 2,082,500 2,082,500
20-xx-xxxx --------------- 13 ---------------------- debe haber
PROVEEDORES 2,737,000
A
BANCO 2,737,000
GLOSA: PAGO DE FACTURA TOTAL A PROVEEDOR DEL
DIA 08/04/2022, PAGO TRANSFERENCIA
totales 2,737,000 2,737,000
25-xx-xxxx --------------- 14 ---------------------- debe haber
CONSUMOS BASICOS 15,000
IVA CF A 2,850
PROVEEDORES 17,850
GLOSA: SE RECIBE FACTURA 34444 DE SERVICIO DE AGUA POR
EMPRESA AGUAS ANDINA SA, SE PAGARA AL VENCIMIENTO DEL
PROXIMO MES
totales 17,850 17,850
30-xx-xxxx --------------- 15 ---------------------- debe haber
PROVEEDORES 261,800
A
CAJA 261,800
GLOSA: SE ABONA EN EFECTIVO A DEUDA DE
CAMIONETA, RESTO 9 CUOTAS
totales 261,800 261,800
30-xx-xxxx --------------- 16 ---------------------- debe haber
PROVEEDORES 23,800
A
CAJA 23,800
 GLOSA: SE PAGA EN EFECTIVO FACTURA DE ENERGIA
EMPRESA ENEL SA, FECHA QUE SE RECIBIO EL 13-XX-
XXXX
totales 23,800 23,800
 CAJA BANCO
1 4,000,000 3,200,000 3 3 3,200,000 2,737,000 13
50,000 4 12 2,082,500
261,800 15
23,800 16
4,000,000 3,535,600 5,282,500 2,737,000
464,400 saldo deudor 2,545,500 saldo deudor

clientes (activos)
mercaderia (activos) 6 2,082,500 2,082,500 12
5 2,300,000 1,500,000 7 10 3,570,000
8 2,500,000 1,750,000 11 5,652,500 2,082,500
4,800,000 3,250,000 3,570,000 SALDO DEUDOR
1,550,000 saldo deudor

iva debito fiscal

iva credito fiscal 332,500 6
2 380,000 570,000 10
5 437,000
8 475,000
9 3,800 saldo acreedor 902,500
14 2,850
1,298,650 saldo deudor
CAPITAL (PAT)
4,000,000 1
proveedores (pasivos)
13 2,737,000 2,380,000 2 saldo acreedor 4,000,000
15 261,800 2,737,000 5
16 23,800 2,975,000 8
23,800 9
17,850 14 VENTA (R/G)
3,022,600 8,133,650 1,750,000 6
saldo acreedor 5,111,050 3,000,000 10
saldo acreedor 4,750,000

COSTO VENTA (R/P)

7 1,500,000
11 1,750,000 VEHICULO
3,250,000 saldo deudor 2 2,000,000

2,000,000 saldo deudor

CONSUMOS BASICOS (R/P)
4 50,000
9 20,000
14 15,000
85,000 saldo deudor
 BALANCE 8 COLUMNAS
Período comprendido entre el ___01/XX/XXXX_________ al ___30/XX/XXXX_
SUMAS SALDOS
N° CUENTA CUENTAS
Débitos Creditos Deudor Acreedor
1 CAJA $ 4,000,000 $ 3,535,600 $ 464,400 $ -
2 BANCO $ 5,282,500 $ 2,737,000 $ 2,545,500
3 mercaderia $ 4,800,000 $ 3,250,000 $ 1,550,000
4 clientes $ 5,652,500 $ 2,082,500 $ 3,570,000
5 iva credito fiscal $ 1,298,650 $ - $ 1,298,650
6 iva debito fiscal $ 902,500 $ 902,500
7 proveedores $ 3,022,600 $ 8,133,650 $ 5,111,050
8 CAPITAL $ 4,000,000 $ 4,000,000
9 VENTA $ 4,750,000 $ 4,750,000
10 COSTO VENTA $ 3,250,000 $ 3,250,000
11 CONSUMOS BASICOS $ 85,000 $ 85,000
12 VEHICULOS $ 2,000,000 $ 2,000,000
TOTAL SUMAS $ 29,391,250 $ 29,391,250 $ 14,763,550 $ 14,763,550
Resultado del Ejercicio
TOTALES IGUALES 29,391,250 29,391,250 14,763,550 14,763,550

DANDO COMORESULTADO UNA GANANCIA D

MNAS
__ al ___30/XX/XXXX_________________
INVENTARIO RESULTADO
Activo Pasivo R/pérdida R/ganancia
$ 464,400
$ 2,545,500
$ 1,550,000
$ 3,570,000
$ 1,298,650
$ 902,500
$ 5,111,050
$ 4,000,000
$ 4,750,000
$ 3,250,000
$ 85,000
$ 2,000,000
$ 11,428,550 ### $ 3,335,000 $ 4,750,000
$ 1,415,000 $ 1,415,000
11,428,550 11,428,550 4,750,000 4,750,000

SULTADO UNA GANANCIA DE $1.145.000

Empresa LOS ARBOLITOS LTDA
Estado de Situacion
Financiera
al 30 de XXX

ACTIVOS CORRIENTES $ 9,428,550 PASIVOS CORRIENTES $ 6,013,550

caja $ 464,400 proveedores $ 5,111,050
banco $ 2,545,500 IVA DF $ 902,500
mercaderias $ 1,550,000
clientes $ 3,570,000
ICA CF $ 1,298,650

ACTIVOS NO CORRIENTES $ 2,000,000 PASIVOS NO CORRIENTES $ -

VEHICULO $ 2,000,000
PPATRIMONIO $ 5,415,000
capital $ 4,000,000
resultado del Ejericio $ 1,415,000

TOTAL ACTIVOS $11,428,550 TOTAL PASIVOS $11,428,550

 Estado de Resultados Empresa LOS ARBOLITOS ltda.

periodo comprendido entre el 01 de XX al 30 de XX-XXXX

Ingresos de la Explotacion (ventas de Giro) $ 4,750,000
costo de ventas $ 3,250,000
margen Bruto (operacional) $ 1,500,000
Gastos de Administracion y Ventas $ -85,000
Gastos de Depreciacion y amortizacion
Perdidas por Deterioro (Reversiones), Neto
Otros Gastos
Otros Ingresos (Fuera de la Explotacion)
Utilidada Neta Antes de Impuestos (margen neto a.i) $ 1,415,000