Curso: Formulación y Evaluación de Proyectos
Facultad de Ciencia, Tecnología e Industria
Universidad Galileo
Unidad 1
Conceptos Básicos de Proyectos
Introducción
Bienvenidos a la primera unidad didáctica del curso Formulación y Evaluación de Proyectos:
Conceptos básicos de proyectos. Usualmente se suelen utilizar los términos de plan, programa y
proyecto como sinónimos, pero no es correcto. Son conceptos diferentes que ocupan distintos
niveles en el proceso de planificación. Como técnicos especializados en el tema es fundamental
saber diferenciarlos e identificar las características propias de cada uno. En esta unidad
trataremos dicha temática.
Los proyectos se desarrollan en ciclos, y el tiempo es uno de los diferenciales fundamentales del
proyecto en relación a cualquier otra iniciativa de inversión. Para desarrollar un proyecto deberán
realizarse diferentes etapas: a) La preinversión, b) La inversión y c) la postinversión. Como
profesionales es muy importante que conozcamos cada una de estas etapas para poder formular
y evaluar un proyecto con una planificación adecuada.
Objetivos
Al finalizar la unidad el estudiante será capaz de:
• Identificar los diferentes niveles del proceso de planificación.
• Distinguir las características de un plan, un programa y un proyecto.
• Analizar tipos de planes, programas y proyectos.
• Identificar las diferentes etapas del ciclo de un proyecto.
• Profundizar en las diferentes fases de la Preinversión.
• Conocer las diferentes evaluaciones que se realizarán a lo largo del ciclo de vida de un
proyecto.
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Temario
Unidad 1
Conceptos Básicos de Proyectos
1. El Proceso de Planificación
1.1. Concepto
1.2. Niveles
2. El Plan
3. El Programa
4. El Proyecto
5. El Ciclo del Proyecto
5.1. Pre inversión
5.1.1. Idea
5.1.2. Perfil
5.1.3. Pre Factibilidad
5.1.4. Factibilidad
5.2. Inversión
5.2.1. Expediente Técnico
5.2.2. Ejecución
5.3. Post inversión
5.3.1. Operación y Mantenimiento
5.3.2. Evaluación ex -post
5.4. Estudios del Proyecto
Planificar es un proceso integrado por diferentes fases o momentos. Comienza con una realidad
presente problemática, que se desea transformar en una realidad futura más deseable.
La planificación racionaliza y coordina las decisiones y acciones orientadas hacia cambios y
resultados.
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Por ende, debe:
1. Concebir objetivos realistas y viables.
2. Establecer que los medios son los óptimos y disponibles para lograr objetivos.
3. Existir compatibilidad entre objetivos y medios.
En este proceso de planificación, podemos distinguir cuatro momentos claves los cuales están
ordenados en una secuencia lógica:
El proceso de planificación requiere el desarrollo de tareas semejantes sea cual sea el nivel desde
el que se realice. Sin embargo, los objetivos y contenidos que se especifican y los plazos
temporales que se establecen, permiten distinguir distintos niveles de planificación:
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NIVEL ESTRATÉGICO TÁCTICO OPERATIVO
• Define las grandes líneas de la • Concreta los objetivos y • Su referencia es una
política social para un horizonte de la política intervención concreta,
territorio o sector de la social, en una determinada individualizada, para
población, que han de orientar realidad y para un tiempo hacer realidad algunas de
y condicionar el resto de más reducido. las acciones o atenciones
niveles de planificación para el • Especifica una determinada previstas a nivel táctico.
mismo. orientación de ejecución de • Define resultados
• Determina las políticas y los acciones de la empresa. previstos y procesos para
CONCEPTO objetivos generales de una • Ordena los recursos lograrlos, así como el uso
empresa. disponibles en torno a las concreto de los recursos
• Determina prioridades y acciones y objetivos que disponibles.
criterios, cobertura de mejor contribuyan a la
equipamientos y disposición consecución de estrategias
de recursos, su previsión marcadas.
presupuestaria y horizonte • Señala prioridades de la
temporal. intervención en ese
momento.
INSTRUMENTO PLAN PROGRAMA PROYECTO
Se puede esquematizar de la siguiente manera:
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El plan es:
El aspecto global de todas las actividades del proceso de planificación. Para el autor Ezequiel
Arder-Egg es el parámetro técnico-político en el cual se enmarcan los programas y proyectos.
Otros autores lo definen como el documento rector, producto del proceso de planeación.
Consiste en el conjunto coordinado de objetivos, metas y acciones que relacionadas con las
estrategias y programas jerarquizan una serie de políticas e instrumentos en el tiempo y el
espacio, para alcanzar una imagen objetiva propuesta.
El contenido básico de un Plan es:
• Justificación
• Visión
• Diagnóstico
• Prospectiva
• Objetivos
• Estrategias
• Políticas
• Programas y
• Proyectos del Plan
Ejemplos de Planes: Planeación estratégica, Planeación por objetivos, Planeaciones de
corto, mediano y largo plazo.
Síntesis:
✓ Define objetivos generales
✓ Define prioridades, criterios y estrategias
Plan ✓ Determina recursos necesarios y presupuesto
✓ Integra de forma simultánea y sucesiva un conjunto de
“PROGRAMAS”
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El programa es:
El elemento fundamental para operar, gestionar, administrar y promover un plan. Arder-Egg, en
sentido amplio hace referencia al programa como un conjunto organizado, coherente e integrado
de actividades, servicios o procesos expresados en un conjunto de proyectos relacionados o
coordinados entre sí y que son de similar naturaleza. Un programa operacionaliza un plan
mediante la realización de acciones orientadas a alcanzar las metas y objetivos propuestos dentro
de un periodo determinado. De un programa se derivan una serie de proyectos y que estos a su
vez tienen su propia conceptualización y es importante conocerla.
Ejemplos de Programas: económico, político, social, cultural, ambiental, de
infraestructura, etc.
Síntesis:
✓ Concreta alguno de los objetivos generales de un plan.
• En uno o varios aspectos.
• Referido a una situación específica.
✓ Determina la organización de un servicio concreto.
Programa ✓ Posibilita la articulación de proyectos.
• Establece efectos específicos que han de
procurar los proyectos.
• Describe y ordena recursos disponibles para
posibilitar su aplicación concreta.
La unidad mínima de planificación. Ander Egg lo define como a un conjunto de actividades
concretas, interrelacionadas y coordinadas entre sí, que se realizan con el fin de producir
determinados bienes.
Según el SEGEPLAN “es el conjunto de actividades planificadas y relacionadas entre sí, que,
mediante productos concretos dentro de un período de tiempo determinado, apuntan a
solucionar un problema de desarrollo o mejorar una situación específica”.
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Las acciones de un proyecto se derivan de los programas planteados por un plan, y que tienen
como finalidad satisfacer determinadas necesidades o resolver problemas, que pueden ser de
tipo económico, político, social, cultural, ambiental etc.
Tanto los programas como los proyectos se concretan a través de un conjunto de actividades
organizadas y articuladas entre sí, para alcanzar determinadas metas y objetivos específicos.
El proyecto tiene un ciclo que incluye las etapas siguientes:
1. Pre inversión 2. Inversión 3. Post inversión
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Incluye los estudios del proyecto, desde su identificación y preparación, hasta antes de la
ejecución de las actividades planificadas. Los estudios deben realizarse con visión prospectiva, es
decir, visualizando la ejecución y la operación del proyecto. Cada estudio necesita de una
evaluación “exante”, en la cual se decide la conveniencia de seguir adelante con el proyecto. Esta
es la decisión número uno e implica inversión de dinero. Entre la pre inversión y la inversión se
desarrollan las fases de licitación y contratación del proyecto, como nexo entre ambas etapas.
La etapa de pre inversión incluye cuatro estudios:
Idea:
Todo proyecto nace con su idea o identificación, en la cual se detecta la necesidad a satisfacer, el
problema a resolver o el objetivo por alcanzar. Se trata sobre todo de establecer la factibilidad
técnica de llevar adelante la idea.
No se trata de indicar simplemente el nombre de un posible proyecto, como ocurre en algunas
ocasiones. Debe desarrollarse un proceso de identificación que incluya los siguientes pasos:
1) Definir el problema,
2) Plantear objetivos, opciones de solución y subproyectos y
3) Seleccionar el proyecto dentro de las opciones planteadas.
El objetivo es “realizar una primera prueba de viabilidad de la idea, considerando un mínimo de
elementos que en un análisis inicial no justifiquen su rechazo absoluto”.
Perfil:
Se determinan en forma preliminar los costos y beneficios del proyecto. Como resultado del perfil
se selecciona la opción de solución que se considere más conveniente.
Es el perfeccionamiento de la idea del proyecto, incluyendo una estimación preliminar de sus
beneficios y costos. Los datos pueden extraerse de fuentes secundarias, de la experiencia
profesional o de otros proyectos similares, sin entrar en investigación de campo. También deben
definirse los estudios posteriores que sean necesarios. Una vez presentado el perfil podrá:
a) Archivarse para su consideración en el futuro,
b) Desecharlo por completo,
c) Ordenar un estudio de prefactibilidad.
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Prefactibilidad:
Se procede a estudiar en detalle la alternativa de inversión seleccionada a nivel de perfil.
Se analizan y seleccionan las opciones más convenientes de mercado, localización, procesos
productivos, tamaño, insumos sustituibles, sistema de transporte, manejo de materiales,
distribución de productos, capacidad financiera de los inversionistas y aspectos administrativo
legales del proyecto. La información se basa todavía en fuentes secundarias, aunque este estudio
ya incluye un poco de investigación de campo.
Factibilidad:
Se afinan los detalles relativos a los aspectos técnicos, institucionales, económicos y financieros
de la alternativa seleccionada, a fin de contar con mayor certidumbre en la toma de decisiones
sobre la ejecución del proyecto. La factibilidad abarca también la elaboración de planos,
presupuestos y especificaciones de ejecución. Como norma el estudio de factibilidad lleva a la
aprobación final del proyecto. En caso contrario a lo sumo lleva a su postergación o a
modificaciones menores en su formulación.
Incluye los mismos capítulos que el de prefactibilidad, pero con mayor profundidad y menor
rango de variación en la estimación de beneficios y costos. La información se basa en fuentes
primarias, requiriéndose cotizaciones más o menos firmes.
Deberá realizarse:
1. Análisis de mercado mediante investigación directa.
2. Diseño final de los componentes del proyecto. Realizar planos.
3. Definición de la organización y requerimiento de personal.
4. Requerimiento de maquinaria, terrenos, equipos y edificios. Diagrama de flujo.
5. Requerimiento de insumos, determinando su origen, restricciones y transporte.
6. Monto pormenorizado de la inversión, tanto en moneda local como divisas.
7. Capital de trabajo requerido para la iniciación de operación del proyecto.
8. Calendario de ejecución, puesta en marcha y operación.
9. Cálculo justificado de un monto para imprevistos y de una previsión para escalamiento de
costos.
Se realiza las evaluaciones necesarias, como norma el estudio de factibilidad lleva a la aprobación
final del proyecto –a lo más lleva a su postergación o a modificaciones menores en su
formulación–.
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Los estudios de preinversión: a) Permiten determinar la bondad del proyecto en sí mismo. b)
Permiten comparar proyectos. c) Permiten obtener financiamiento.
Previo a su ejecución el proyecto debe pasar por las fases de: 1) Negociación: consiste en
convencer a funcionarios, técnicos, expertos, políticos y misiones internacionales de los
beneficios del proyecto, de su congruencia con las políticas de gobierno, de la conveniencia de su
financiamiento, etc. 2) Aprobación. La aprobación se da por parte del inversionista o fuente
financiera, con lo cual queda definida la asignación de recursos para el proyecto: humanos,
materiales, financieros y temporales. 3) Licitación y contratación: En esta fase se cubren todas
las actividades involucradas en la obtención de los bienes y servicios, necesarios para la
materialización final del proyecto. Incluye la preparación de los documentos de licitación,
convocatorias, análisis de las propuestas, adjudicaciones y contrataciones necesarias.
Es la ejecución del proyecto que comprende la materialización de los
bienes.
Finaliza con una evaluación “expost” que constituye la decisión
número dos, en la cual se determina si lo construido corresponde con
lo planificado. Retroalimenta la preinversión.
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Es la etapa final del proyecto y es donde deben cumplirse los objetivos que se determinaron para
él al gestarse la idea.
Comprende la puesta en marcha y la operación del proyecto, denominándose vida útil al periodo
de tiempo que operará el mismo, teniendo algunas fechas terminales bien definidas como los
proyectos educativos, mientras que otros incluyen actividades continuas de plazo indefinido,
como los proyectos comerciales e industriales.
La postinversión requiere también de evaluaciones periódicas de tipo “expost” que constituyen
la decisión número tres, en las cuales se establece si el proyecto está generando los beneficios
esperados. Retroalimenta la preinversión y la misma postinversión.
Los ingresos y los costos del proyecto se establecen mediante 4 estudios:
Estudio de Mercado
Indica la aceptabilidad que el bien o servicio producido por el
proyecto tendría en su uso o consumo. Determina el flujo de ingresos.
Estudio Tecnológico
Se estudian las posibilidades reales, así como las condiciones y
alternativas de producir el bien o servicio que generará el proyecto.
El objetivo es determinar los costos de producción y de inversión.
Estudio Administrativo El administrativo busca establecer la estructura organizacional del
Legal proyecto, a fin de definir los distintos cargos y el sistema de
remuneraciones. El legal busca identificar las restricciones legales del
proyecto en cuanto a localización, tributación, publicidad, uso del
producto, etc. Además de las restricciones pueden también
identificarse incentivos para realizar el proyecto.
Estudio Financiero Que un proyecto sea rentable no quiere decir que sea exitosos. Sirve
para visualizar la obtención de recursos que se requieren para invertir
en el proyecto, así como para determinar los gastos financieros y los
impuestos que deben pagarse sobre las utilidades que el mismo
tendría.
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Nombre de la Lectura: Siete Pasos para Estimular su Imaginación
Tomado del libro "El Factor Estímulo" de David Freemantle, es un documento que puede ayudarle
a crear un ambiente propicio para su lluvia de ideas.
Clic para descargar
Glosario
Actividad: Es el medio de intervención sobre la realidad secuencial e integrada de diversas
acciones necesaria para alcanzar las metas y objetivos específicos de un proyecto.
Factibilidad. Fase de la preinversión donde se afinan los detalles relativos a los aspectos técnicos,
institucionales, económicos y financieros de la alternativa seleccionada, a fin de contar con mayor
certidumbre en la toma de decisiones sobre la ejecución del proyecto. La factibilidad abarca
también la elaboración de planos, presupuestos y especificaciones de ejecución.
Idea. Fase del proyecto en la cual se detecta la necesidad a satisfacer, el problema a resolver o
el objetivo por alcanzar.
Inversión. Etapa del ciclo del proyecto en la cual se realiza la ejecución que comprende la
materialización de los bienes.
Perfil. Fase de la preinversión del proyecto donde se determinan en forma preliminar los costos
y beneficios del proyecto.
Plan: Es un término de carácter global, hace referencia a las decisiones de carácter general que
expresan los lineamientos políticos fundamentales, las prioridades que se derivan de esas
formulaciones, la asignación de recursos acorde a esas prioridades, las estrategias de acción y el
conjunto de medios e instrumentos que se van a utilizar para alcanzar las metas y objetivos
propuestos. Tiene por finalidad trazar el curso deseable y probable del desarrollo nacional o del
desarrollo de un sector (económico, social, cultural).
Planificación: Proceso de formulación y definición de objetivos y prioridades a nivel macro social
(provincial, regional, nacional o supranacional), o bien en relación a una rama o sector
(económico, social o cultural), es un proceso de tipo global, que se formula en función de las
demandas sociales y del programa de gobierno.
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Postinversión. Es la etapa final del proyecto y es donde deben cumplirse los objetivos que se
determinaron para él al gestarse la idea. Comprende la puesta en marcha y la operación del
proyecto.
Prefactibilidad. Fase de la preinversión del proyecto donde se procede a estudiar en detalle la
alternativa de inversión seleccionada a nivel de perfil.
Preinversión. Etapa en el ciclo del proyecto que incluye todos los estudios del proyecto, desde su
identificación y preparación, hasta antes de la ejecución de las actividades planificadas.
Programa: Hace referencia a un conjunto organizado, coherente e integrado de actividades,
servicios o procesos expresados en un conjunto de proyectos, relacionados, coordinados entre sí
y que son de determinada naturaleza.
Programar: Se designa al conjunto de procedimientos y técnicas por medio de las cuales se
establece de manera sistemática una serie de actividades, previsiones y disposiciones, para
formular o elaborar planes, programas o proyectos. La programación es un instrumento operativo
que ordena y vincula cronológica, espacial y técnicamente las actividades y recursos necesarios
para alcanzar en un tiempo dado determinadas metas y objetivos. Implica el para que, como y
cuando.
Proyecto: Conjunto de actividades concretas, interrelacionadas y coordinadas entre sí, que se
realizan con el fin de producir determinados bienes y servicios, capaces de satisfacer necesidades
o resolver problemas. Si bien el programa y el proyecto se concretan a través de un conjunto de
actividades organizadas y articuladas entre sí, la diferencia radica en la magnitud, diversidad y
especificidad. (Programa es un conjunto de proyectos)
Tarea: Acción que tiene el máximo grado de concreción y especificidad, un conjunto de tareas
configura una actividad entre las muchas que hay que realizar para concretar un proyecto.
Vida útil de un proyecto. Período de tiempo que operará el mismo, teniendo algunas fechas
terminales bien definidas como los proyectos educativos, mientras que otros incluyen actividades
continuas de plazo indefinido, como los proyectos comerciales e industriales.
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