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Plan Agregado para CALTI'S PERÚ SAC

La empresa CALTI'S PERÚ SAC fabrica calzado en Perú y necesita preparar un presupuesto para el próximo año. El documento proporciona información sobre la demanda pronosticada por mes, los procesos y costos de producción, y solicita recomendaciones sobre la cantidad de personal requerido, las estrategias de plan de agregado, y la estrategia más rentable considerando los costos y el margen bruto esperado.

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Plan Agregado para CALTI'S PERÚ SAC

La empresa CALTI'S PERÚ SAC fabrica calzado en Perú y necesita preparar un presupuesto para el próximo año. El documento proporciona información sobre la demanda pronosticada por mes, los procesos y costos de producción, y solicita recomendaciones sobre la cantidad de personal requerido, las estrategias de plan de agregado, y la estrategia más rentable considerando los costos y el margen bruto esperado.

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Caso de Estudio – Plan Agregado:

CALTI’S PERÚ SAC es una empresa dedicada en la fabricación de calzados en Lima-Perú con 11 años
dedicados a la fabricación de calzado para mujer, hombre, niños, y con más de 300 modelos diferentes.

La gerencia de operaciones se encuentra preparando el presupuesto para el próximo año y para ello el
área comercial ha estimado el siguiente pronóstico de demanda para el primer semestre del 2022:

MES 1 2 3 4 5 6
Demanda (en pares) 2,850 3,600 4,500 3,800 3,200 3,100

El departamento de Ingeniería Fabril tiene estandarizado los procesos y ha proporcionado el siguiente


estándar: se necesitan 2.5 horas para fabricar cada par de zapatos. Una hora de trabajo cuesta S/. 10.5.
Contratar y despedir trabajadores cuesta S/. 1200 y S/. 1500 respectivamente. El costo mensual de
mantener inventario es de S/. 2.5 por par de zapatos en niveles de inventario final. Normalmente, se
cuenta con un staff 30 empleados en planilla. El inventario inicial proyectado para enero del 2022 es
de 750 pares de zapatos. Asimismo, cada empleado dispone de 180 horas productivas en el mes.
Además, tomar en consideración que la empresa trabaja a una disponibilidad de 90%, una eficiencia
de planta de 85%, con 5% de ausentismo y 1.5% de productos defectuosos.
La gerencia le solicita a Usted un informe, indicando los recursos que se necesitan asignar y los costos
relevantes a incurrir, en base al análisis de la siguiente información:
a. Según el contexto, ¿Cuál sería el entorno y el sistema de producción que la empresa debería
utilizar?, Fundamente su respuesta.
b. ¿Qué cantidad de personal sería lo más conveniente? Formule las estrategias del plan agregado
[Constante, Variable y Mixta] con la información brindada por la empresa y considerando “los 9
pasos para elaborar un PA exitoso”.
c. El costo total al final del periodo de cada estrategia.
d. El costo unitario del producto de cada estrategia.
e. Si la empresa espera un margen bruto de 35% por cada producto ¿Cuánto sería el precio unitario?
f. Evalúe, ¿Cuál sería la estrategia de PA más rentable para empresa y por qué? Fundamente su
respuesta.

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