Estudio Técnico

II. ESTUDIO TÉCNICO

Todo estudio técnico tiene como principal objetivo el demostrar la viabilidad técnica
del proyecto que justifique la alternativa técnica que mejor se adapte a los criterios
de optimización.

En particular, los objetivos del estudio técnico para el presente proyecto son los
siguientes:

4 Determinar la localización más adecuada en base a factores que condicionen

su mejor ubicación.
4 Enunciar las características con que cuenta la zona de influencia donde se
ubicará el proyecto.
4 Definir el tamaño y capacidad del proyecto.
4 Mostrar la distribución y diseño de las instalaciones.
4 Especificar el presupuesto de inversión, dentro del cual queden comprendidos
los recursos materiales, humanos y financieros necesarios para su operación.
4 Incluir un cronograma de inversión de las actividades que se contemplan en el
proyecto hasta su puesta en marcha.
4 Comprobar que existe la viabilidad técnica necesaria para la instalación del
proyecto en estudio.

En virtud de que en el estudio de mercado (Capítulo I) se comprobó que

realmente existe demanda insatisfecha que justifica la creación de un gimnasio en
el Municipio de Tultitlán, Estado de México; se procederá al estudio y análisis de los
factores que intervienen en el Estudio Técnico.

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2.1. LOCALIZACIÓN.

El primer punto a analizar será precisamente el que se refiere a la

localización más adecuada para la instalación de un gimnasio.

El estudio y análisis de la localización de los proyectos puede ser muy útil para
determinar el éxito o fracaso de un negocio, ya que la decisión acerca de dónde
ubicar el proyecto no solo considera criterios económicos, sino también criterios
estratégicos, institucionales, técnicos, sociales, entre otros. Por lo tanto el objetivo
más importante, independientemente de la ubicación misma, es el de elegir aquel
que conduzca a la maximización de la rentabilidad del proyecto entre las alternativas
que se consideren factibles.

De tal modo que para la determinación de la mejor ubicación del proyecto, el estudio
de localización se ha subdividido en dos partes: Macrolocalización y
Microlocalización, los cuales se muestran a detalle en los siguientes dos apartados.

2.1.1. MACROLOCALIZACIÓN.

La macrolocalización de los proyectos se refiere a la ubicación de la

macrozona dentro de la cual se establecerá un determinado proyecto.

En este caso, el gimnasio mixto quedará comprendido dentro del Estado de México
y en particular en el Municipio de Tultitlán, cuya clave municipal corresponde al
número 109, como se muestra en el siguiente mapa:

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FIGURA N° 1

MAPA DE MACROLOCALIZACIÓN DONDE SE UBICARÁ EL

PROYECTO

Nota aclaratoria: no sale la imagen, coloco un ejemplo.

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2.1.1.1. ASPECTOS GEOGRÁFICOS.

El Municipio de Tultitlán cuenta con una extensión territorial actual de 71.09 Km 2.,
la altitud en la cabecera del Municipio alcanza 2 240 metros sobre el nivel del mar y
su clima se clasifica como templado subhúmedo. Colinda al norte con Cuautitlán y
Tultepec; al sur con Tlalnepantla y el Distrito Federal; al este con Coacalco,
Ecatepec y Tecamac y al oeste con Cuautitlán Izcalli.

Sus coordenadas geográficas son las siguientes:

Mínima Máxima
Longitud 90° 3´ 46´´ 99° 11´ 35´´
Latitud 19° 34´ 25´´ 19° 41´ 20´´

El Municipio de Tultitlán, cuenta en su cabecera con 7 barrios, 4 pueblos, 4 zonas

industriales, 5 parques industriales, 37 fraccionamientos, 41 condominios, 8
colonias y 23 colonias ejidales.

2.1.1.2. ASPECTOS SOCIOECONÓMICOS.

El Municipio contaba con una población total de 361 434 habitantes en 1995, de
los cuales 178 263 eran hombres y 183 171 mujeres, con una tasa media de
crecimiento de 9.35%* de 1995 respecto al año de 1990.

La densidad poblacional en el Municipio alcanzó la cifra de 3 467 habitantes por

Km2. y en las áreas urbanas se elevó a 9 142 habitantes por Km 2.
La población rural correspondía a 1.3%, mientras que la población urbana el
98.7%.

La población ocupada total era de 72 214 habitantes, de los cuales el 0.9% se

encontraba distribuido en el sector primario de actividad económica, el 46.93% en
el sector secundario y el 48.88% en el terciario; el resto (3.29%) no está
especificado.

El nivel de ingreso de la población ocupada, en mayor porcentaje se ubicaba entre

3 y 5 salarios mínimos mensuales, es decir, el 38.84% de la población.

La educación logró un importante progreso, ya que para 1995, la población alfabeta

total de 15 años y más era de 224 115 habitantes, mientras que la analfabeta sólo
fue de 8 515 habitantes, esto como resultado de la mejora en los niveles de
educación básica.

* Porcentaje calculado en base a una tasa media de crecimiento de 1990 a 1995.

1995, es el año más reciente en estadísticas publicadas por el Instituto Nacional de Estadística,
Geografía e Informática, INEGI.

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Los aspectos previamente mencionados, corresponden a la información

proporcionada por el Instituto Nacional de Estadística, Geografía e Informática,
(INEGI).

2.1.1.3. ASPECTOS DE INFRAESTRUCTURA.

El Municipio casi en la totalidad de su territorio cuenta con los servicios de agua

entubada, luz eléctrica, pavimentación, drenaje, teléfono, correo, transporte
terrestre, bancos, centros comerciales, iglesias, centros de salud, escuelas,
panteones, parques, canchas deportivas, áreas verdes, etc.

2.1.1.4. ASPECTOS INSTITUCIONALES.

El Municipio de Tultitlán, sigue una política de rápido desarrollo urbano que se debe
al incremento poblacional que se ha dado en los últimos años, surgiendo de este
modo nuevas necesidades que cubrir. Y cuya responsabilidad de ejecución
corresponde primordialmente al gobierno del Estado de México y al Municipio en
particular con el objeto de procurar cumplir y satisfacer las directrices de bienestar
social.

2.1.2. MICROLOCALIZACIÓN.

El análisis de microlocalización indica cuál es la mejor alternativa de instalación de

un proyecto dentro de la macrozona elegida.

Para la instalación de un gimnasio mixto en el cual se impartan clases de aerobics

y pesas en el Municipio de Tultitlán, se dispone de un terreno de 312 m 2. (24 m.
ancho x 13 m. largo) que se encuentra ubicado en la zona oriente del Municipio,
sobre la Avenida Prados, esquina con calle la Pradera en la Colonia San Pablo de
las Salinas. Dicho terreno colinda al norte con la calle Planicie; al sur con la unidad
habitacional Parque San Pablo; al este con la calle Meseta y al Oeste con la Avenida
Prados.

La localización del terreno se puede apreciar mejor en el siguiente croquis:

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FIGURA N° 2

CROQUIS DE MICROLOCALIZACIÓN DONDE SE UBICARÁ EL

PROYECTO

Nota aclaratoria: no sale la imagen, coloco un ejemplo.

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2.2. FACTORES QUE CONDICIONAN LA MEJOR

UBICACIÓN DEL PROYECTO.

En este apartado se analizan los factores de localización que influyen en la

decisión de la mejor ubicación del proyecto.

Para este propósito en especial, se hace referencia a aquellos factores que en

mayor medida justifiquen la toma de decisión que más beneficie a la instalación del
gimnasio, en base a un criterio economista, cuya localización le proporcione al
proyecto la máxima rentabilidad durante su operación.

Como se señaló en el estudio de Microlocalización, se dispone de un terreno en la

colonia San Pablo de las Salinas del Municipio de Tultitlán, Estado de México, cuya
zona de influencia está caracterizada por los siguientes aspectos:

El entorno donde se encuentra localizado el terreno, cuenta con la infraestructura y

servicios públicos necesarios como son los servicios de agua entubada, electricidad,
pavimentación, drenaje, teléfono, correo, transporte terrestre, centros comerciales,
bancos, iglesias, centros de salud, escuelas, panteones, parques, unidades
habitacionales, entre otros.

Por otra parte, uno de los aspectos que podría causar un impacto favorable al
proyecto, se refiere a que el lugar donde se sitúa el terreno se encuentra en una
zona altamente estratégica, dado a que existe mucha transitabilidad alrededor del
mismo, ya que se ubica sobre una de las avenidas más importantes de la zona
(Avenida Prados), al ser ésta una arteria vial importante que conduce a otras
colonias cercanas.

Además el atractivo visual que podrá derivarse del mismo será ventajoso, ya que
frente al terreno existe una Plaza comercial de reciente construcción, llamada “Plaza
Jardínes”, la cual cuenta con los siguientes servicios: Tienda de autoservicio, 8 salas
de cine, bancos y cajeros automáticos, boutiques, tienda de videos, tienda de
electrodomésticos, mueblería, zapaterías, pequeños restaurantes de comida
rápida, cafetería, neverías, tiendas de regalos, consultorios médicos, papelería,
estéticas, etc.

De tal modo que estos factores condicionan la mejor ubicación del proyecto, al
encontrarse cerca de una zona comercial ampliamente concurrida, lo que permitirá
que un mayor número de personas se percate de la existencia del gimnasio y
facilitará la captación de demandantes de este tipo de servicio.

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Por lo tanto, el terreno para la instalación del gimnasio, cumple con las
especificaciones legales y de mercado necesarias para su instalación, al no existir
impedimento alguno por parte de las autoridades municipales que de una u otra
forma restrinjan o prohiban el uso comercial que se le dará al mismo y por otra parte,
existe la posibilidad de accesar al mercado de consumo y a fuentes de
abastecimiento de materiales, mano de obra y recursos financieros necesarios para
la operación del gimnasio, cumpliéndose de esta manera factores imprescindibles
que deben contemplarse en todo proyecto de inversión.

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2.3. TAMAÑO Y CAPACIDAD DEL PROYECTO.

La determinación y análisis de este punto resulta importante para la posterior

realización y evaluación del proyecto porque permitirá en primer instancia llevar a
cabo una aproximación de costos involucrados en las inversiones necesarias para
la realización y puesta en marcha del proyecto, que conlleven a un grado óptimo
de aprovechamiento conforme a lo requerido por un tamaño y capacidad
determinados.

El tamaño y capacidad de este proyecto en particular, se debe a dos aspectos

principalmente: la porción de demanda insatisfecha que se pretende sea cubierta
por el proyecto y a la dimensión del área total con que cuenta el terreno disponible
para la instalación del gimnasio.

Tanto la determinación del tamaño como la capacidad que tendrá el gimnasio, serán
de mucha utilidad para la estimación de las inversiones necesarias que mejor se
ajusten a las necesidades del mismo y para cálculos futuros en las siguientes etapas
del proyecto (Estudio económico-financiero y evaluación económica).

Por tanto, como previamente se señaló, el tamaño del gimnasio deberá ajustarse al
tamaño del terreno de que se dispone para su instalación (en 312 m 2.), el cual tendrá
una capacidad promedio para 400 personas, sin contar al personal que labore en
el gimnasio, lo que en total cubrirá el 0.60% de la demanda insatisfecha actual.

La disponibilidad en el suministro de recursos, tanto materiales como humanos y

financieros no representan en este caso, factores que condicionen o limiten el
tamaño y capacidad planteados puesto que existe disponibilidad deseada de los
mismos en cuanto a tiempo, cantidad y calidad se refiere; lo que reduce el riesgo de
enfrentar un incremento en los costos por dificultades en su abastecimiento.

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2.4. DISTRIBUCIÓN Y DISEÑO DE LAS

INSTALACIONES.

Para que la distribución y diseño de las instalaciones de un proyecto provean

condiciones de trabajo aceptables, es preciso tomar en cuenta dos especificaciones
en particular: funcionalidad y estética que proporcionen y optimicen la distribución
eficiente entre cada una de sus áreas.

Dada la magnitud del terreno disponible para la instalación del gimnasio. A

continuación se proponen las dimensiones de cada una de sus áreas, que en
conjunto permitan la operación más económica y eficiente para aprovechar de la
mejor manera posible los espacios y recursos de que se dispone, manteniendo a su
vez las condiciones óptimas de seguridad y bienestar para quienes hagan uso de
ellas, tomando en consideración las reglas de normatividad que deben cumplirse
para su construcción.

CUADRO N° 26

DISTRIBUCIÓN DE LAS INSTALACIONES DEL GIMNASIO

(Unidad de medida: metro cuadrado)

N° ÁREAS MEDIDAS
1 Recepción. 3.75
2 Privado. 10.00
3 Fuente de sodas. 6.00
4 Área de pesas y aparatos. 120.00
5 Área de aeróbics. 81.00
6 Vestidores. 31.50
7 Sanitarios. 18.00
8 Bodega. 7.50
9 Pasillos. 34.25
TOTAL 312.00

FUENTE: Elaboración propia en base a la capacidad máxima que tendrá el proyecto y a las
estipulaciones que se establecen en la Gaceta de Gobierno del Municipio de 1990 y en el Plan
Estratégico de Tultitlán bajo la Dirección de Desarrollo Urbano y Obras Públicas.

Como se puede observar en el cuadro anterior y en el plano siguiente, no se

contempla espacio para una posible ampliación en el futuro debido a que se ha
decidido aprovechar en su totalidad el terreno de que se dispone, evitando con ello
dejar espacios ociosos que no reporten utilidad alguna tanto para el demandante
como para el oferente del servicio.

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FIGURA N° 3
PLANO DE LA DISTRIBUCIÓN DE INSTALACIONES DEL GIMNASIO

FUENTE: Elaboración propia en base a la capacidad máxima que tendrá el proyecto y a las reglamentaciones que se establecen en la
Gaceta de Gobierno del Municipio en 1990 y en el Plan Estratégico de Tultitlán bajo la Dirección de Desarrollo Urbano y
Obras Públicas.
2
Escala: 1 cm: 1 m .

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2.4.1. ESPECIFICACIONES GENERALES DE LAS

ÁREAS DEL GIMNASIO.

La dimensión del terreno para la construcción del gimnasio es de 24 m. de

ancho x 13 m. de largo, cuya área total es de 312 m 2.

Por lo tanto, el establecimiento contará con las siguientes instalaciones:

 La recepción se localiza en la parte frontal de la entrada, a una distancia de

2.5 mts., la cual mide 1.50 x 2.50 mts., que en total suman 3.75 m2.

 A un costado de la recepción, se cuenta con un privado, que mide 2.5 x 4 mts.,

cubriéndose así un área de 10 m2.
Este espacio incluye 1 W.C., 1 lavabo y 1 espejo.

 El gimnasio dispone de una fuente de sodas con medidas de 2 x 3 mts., que en

total figuran 6 m2.

 El área de pesas y aparatos se ubica en la parte derecha del gimnasio, que mide
10 x 12 mts. y comprende una superficie de 120 m 2.

 A la izquierda del gimnasio se encuentra el área de aeróbics que mide 9 x 9 mts.

con un total de 81 m2.

(En esta área queda incluido un espacio destinado al almacenamiento de equipo

y accesorios de aeróbics que podrán ser utilizados durante dicha clase.)

 Los vestidores y sanitarios se localizan al fondo del gimnasio en ellos se incluyen

lockers y bancas vestidor para los usuarios; así como 3 W.C. y 3 lavabos
integrados con espejo horizontal para damas y 2 W.C., 1 mingitorio corrido, 3
lavabos integrados y espejo para caballeros; lo que en suma
constituyen 49.50 m2.; 31.50 m2. de vestidores y 18 m2. en baños.

 Al costado derecho del vestidor para caballeros se encuentra una pequeña

bodega de 7.50 m2., de 2.50 x 3 mts., en la que se guardará material de limpieza,
oficina y de deporte, así como herramienta útil para la reparación de cualquier
desperfecto.

 Los pasillos y espacios libres conforman 34.25 m2. del área construida.

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 A un costado del acceso se destinará un pequeño espacio de 0.6 m. de ancho x

2 m. de largo para la exhibición de accesorios deportivos y complementos,
mismos que podrán ser solicitados para su adquisición en la recepción.

Todas y cada una de las áreas del gimnasio se han determinado de tal modo que
se cumpla en lo mayor posible el objetivo de optimización de la distribución de
instalaciones que mejor se acondicione al espacio disponible y cumpla con las
especificaciones de las Normas Técnicas y Complementarias que exige el Municipio
para la instalación de un giro de esta naturaleza.

Esto último se detallará de manera más amplia en el último apartado de este capítulo
(Estructura Legal).

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2.5. PRESUPUESTO DE INVERSIÓN.

Todo presupuesto implica un plan para la realización de objetivos, en especial

de tipo financiero, para llevarlos a cabo en un plazo determinado en donde se
establecen opciones y los recursos necesarios para lograrlo.

En especial, un presupuesto de inversión se refiere a la estimación de los costos de

inversión en que incurrirá un determinado proyecto para su funcionamiento a través
de una comparación y selección de alternativas que mejor se ajusten a sus
necesidades.

Este tipo de presupuesto, en especial, se aboca a los desembolsos que se realizan

de una sola vez para adquirir e instalar los recursos necesarios para el proyecto en
un determinado periodo de tiempo, e implica la cuantificación de la inversión en
valores monetarios que permiten al inversionista conocer la magnitud de la inversión
que deberá realizar en caso de que acepte poner en marcha un proyecto en
particular.

En este caso, el presupuesto de inversión para la instalación de un gimnasio con

las especificaciones descritas con anterioridad se ha subdividido en tres importantes
rubros para su mejor ubicación y comprensión, que en conjunto representan la
principal fuente de información económica del Estudio Técnico.

1) Recursos Materiales.
2) Recursos Humanos.
3) Recursos Financieros.

Para la cuantificación de la inversión necesaria de cada rubro ha sido necesario

llevar a cabo una investigación basada en la realización de cotizaciones con
distintos proveedores, a modo de elegir los más convenientes para el proyecto en
cuanto a calidad, garantía, costo unitario, condiciones de pago, entrega,
mantenimiento, entre muchos otros, que conduzcan a la mejor toma de decisiones
en la adquisición de recursos y que respondan eficientemente con lo designado por
el horizonte de planeación del proyecto que se ha considerado como vida útil del
mismo.

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2.5.1. RECURSOS MATERIALES.

El presupuesto de inversión en recursos materiales se refiere a la valorización

de las inversiones en obras físicas, equipo, insumos y servicios necesarios para la
instalación y puesta en marcha de un proyecto.

En la cuantificación de la inversión en obras físicas para la instalación de un

gimnasio con las características propuestas en este proyecto, se tomó como base
de cálculo los costos de edificación que establece la Cámara Mexicana de la
Industria de la Construcción (CMIC) a través de una publicación (BIMSA
Construction Market Data Group. Costos de Edificación), que incluye los costos
actualizados de construcción en el mercado, aplicados a los requerimientos
específicos del proyecto.

2.5.1.1. ESPECIFICACIONES DE LA OBRA CIVIL.

Las especificaciones de construcción para la instalación de un gimnasio

mixto, en un espacio de 312 m2., corresponden a los parámetros de costos
establecidos por BIMSA en el que se incluyen, para este caso en específico, los
siguientes sistemas de construcción:

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CUADRO N° 27

UNIFORMATO DE SISTEMAS CONSTRUCTIVOS APLICABLE A ESTE

PROYECTO

N° SISTEMA INCLUYE
1 Cimentación. Excavación.
Armado de acero.
Concreto cimbrado.
2 Estructura. Losas.
Trabes.
Columnas.
3 Cubierta exterior e Fachadas.
interior. Colindancias.
Ventanería.
Pintura.
4 Techos. Impermeabilización.
Tragaluces.
5 Construcción Muros.
interior. Acabados.
Particiones.
6 Mecánicos. Instalación hidráulica.
Instalación sanitaria.
7 Sistema eléctrico. Electricidad.
Iluminación.
Sonido.
Comunicación.

FUENTE: BIMSA. Construction Market Data Group.

Costos de Edificación.
Actualizado al 20 de Junio del 2000.

Para llevar a cabo el cálculo de los costos de edificación para la instalación del
gimnasio, a continuación se presenta un balance de obras físicas en el que se
especifican los requerimientos básicos para su construcción.

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CUADRO N° 28

BALANCE DE OBRAS FÍSICAS

ESPECIFICACIONES GENERALES DE CONSTRUCCIÓN
COSTOS POR PARTIDA
(Cifras expresados en pesos)

UNIDAD
DE COSTO COSTO
N° PARTIDA DESCRIPCIÓN MEDIDA CANTIDAD UNITARIO TOTAL
1 Cimentación. Cimentación de M2. 312.00 218.09 68 044.08
concreto con
acero de refuerzo.
2 Estructura. Muros de carga “ 175.38 442.19 77 551.28
de block de
concreto
vobrocomprimido
con castillos y
cadenas de
concreto y acero
de refuerzo.
3 Cubierta Aplanado en “ 350.76 175.00 61 383.00
Exterior e muros, acabado
Interior. rústico, ventanería
y pintura (ambos
lados).
4 Techos. Losa de vigueta y “ 336.00 39.44 13 251.84
bovedilla con yeso
aplicado
directamente a la
losa (Incluye
marquesina).
5 Construcción Muros de block de “ 122.46 147.00 18 001.62
Interior. concreto
vibrocomprimido
con los siguientes
acabados: en
interiores
aparentes con tirol
aplicado y
aplanado sobre el
block. Incluye
pintura (ambos
lados).

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UNIDAD
DE COSTO COSTO
N° PARTIDA DESCRIPCIÓN MEDIDA CANTIDAD UNITARIO TOTAL
6 Mecánicos. En instalación M2. 50.00 179.00 8 950.00
hidráulica:
Tubería de cobre
y fierro
galvanizado en la
alimentación a
muebles.
Instalación
sanitaria: Tubería
de PVC y
concreto en
albañales.
7 Sistema Suministro de luz “ 312.00 157.00 48 984.00
Eléctrico. con tubería
flexible y alambre
de cobre de
diferentes
calibres. Incluye
balastras, tubos
para luz, un
switch general y
todos los
accesorios para
su
funcionamiento.
INVERSIÓN TOTAL EN OBRAS FÍSICAS 296 165.82

FUENTE: Estos precios incluyen indirectos y utilidad de contratistas y mano de obra.

BIMSA. Construction Market Data Group.
Costos de Edificación. Actualizado al 20 de junio del 2000.

Los resultados de los presupuestos aquí presentados se han obtenido usando el

método de ensambles que por su naturaleza requiere de una clasificación,
estructura y desglose de partidas que se hace por elementos o sistemas
constructivos en distintas divisiones, conocido como uniformato.

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CUADRO N° 29

COSTO DEL TERRENO DONDE SE UBICARÁ EL PROYECTO

(Valor expresado en pesos, al mes de Junio del 2000)

UNIDAD
DE VALOR VALOR
DESCRIPCIÓN MEDIDA CANTIDAD M2. TOTAL
Terreno. M2. 312 1 025.64 320 000

FUENTE: Precio establecido por el propietario del terreno.

Cabe aclarar que el terreno de que se dispone para la instalación del gimnasio es
propio y el valor total asentado en el cuadro anterior, corresponde sólo al valor
monetario que este tendría en caso de ponerlo en venta, por lo que dicho precio no
representa una erogación propia del proyecto.

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 Estudio Técnico

2.5.1.2. MOBILIARIO Y EQUIPO.

De manera integral a las especificaciones de la obra civil, la inversión en

mobiliario y equipo comprende todos aquellos rubros que intervendrán en la
operación normal del proyecto, mediante la cotización con diferentes proveedores y
fabricantes de estos recursos a modo de minimizar los costos del proyecto, sin que
ello signifique sacrificar la calidad de los mismos.

En términos generales, la inversión en mobiliario y equipo comprenderá los

siguientes rubros:

CUADRO N° 30

MOBILIARIO Y EQUIPO APLICABLE AL PROYECTO

N° PARTIDA
1 Muebles y equipo de oficina.
2 Aparatos y accesorios de ejercicio.
3 Equipo para fuente de sodas.
4 Equipo para la venta de accesorios deportivos y
complementos.
5 Muebles y accesorios para baños y vestidores.
6 Equipo auxiliar.
7 Decoración.
8 Equipo de limpieza.

FUENTE: Elaboración propia.

2.5.1.3. ESPECIFICACIONES DEL EQUIPAMIENTO.

En este apartado se muestran a detalle los recursos necesarios en

equipamiento para la operación del gimnasio, así como el monto de inversión
requerido, expresado en el siguiente balance de equipamiento:

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CUADRO N° 31

BALANCE DE MOBILIARIO Y EQUIPO

(Precios al mes de Junio del 2000.
Cifras expresadas en pesos.)
UNIDAD
DE COSTO COSTO
N° PARTIDA DESCRIPCIÓN MEDIDA CANTIDAD UNITARIO TOTAL
1 Muebles y Mostrador de Pieza 1 1 620 1 620
equipo de madera, color
oficina. avellana.
Gabinete metálico “ 1 243 243
de pared con guía e
índice y portallaves
de plástico con
chapa para 50
llaves, marca
Prolami.
Caja para dinero, “ 1 158 158
equipada con
cerradura de llave,
portabilletes,
charola, elevador
con 3 separaciones
para monedas,
marca Prolami.
Escritorio imitación “ 1 694 694
pino, Printaform.
Sillas con asiento y “ 4 315 1 260
respaldo acoginados
y brazos moldeados
de plástico.
Archivero de metal “ 1 513 513
con 3 gavetas,
sistema de archivo
suspendido y
divisorio, marca
Jammmez.
Perchero de pared. “ 1 135 135
Cesto papelero. “ 2 31 62
Máquina de escribir “ 1 1 225 1 225
eléctrica Olivetti.

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 Estudio Técnico

UNIDAD
DE COSTO COSTO
N° PARTIDA DESCRIPCIÓN MEDIDA CANTIDAD UNITARIO TOTAL
Banca de madera. Pieza 1 400 400
Calculadora, marca “ 1 262 262
Sharp, con 12
dígitos, pantalla y
rollo.
6 572
2 Aparatos y
accesorios Modulares
de ejercicio.
Aparato Universal de “ 1 6 300 6 300
Multiposición de 4
estaciones, marca
Gimpack, que
contiene: barra
escaladora, polea,
banco, bisceps,
trisceps; de acero
especial de herrería,
peso útil 100 kgs.*
(Puede ser usado por
4 personas en un
solo tiempo).
NOTA: *Peso
ajustable.
Pierna
Máquina de cadera “ 1 5 168 5 168
100 Kgs.*, clave
PI2001, marca BH,
equipo profesional.
Abductor 100 kgs.*, “ 1 5 256 5 256
clave PI2007, marca
BH, equipo
profesional.
Hack squat 100 “ 1 5 304 5 304
kgs.*, clave PI2008,
marca BH, equipo
profesional.
Pecho
Mariposa abierta 10 0 “ 1 5 496 5
kgs.*, clave PI211 0, 496
marca BH, equip o
profesional.

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 Estudio Técnico

UNIDAD
DE COSTO COSTO
N° PARTIDA DESCRIPCIÓN MEDIDA CANTIDAD UNITARIO TOTAL
Pecho horizontal 100 Pieza 1 5 316 5 316
kgs.*, clave PI2012,
marca BH, equipo
Profesional.
Espalda
Polea combinada “ 1 5 168 5 168
100 kgs.*, clave
PI2016, marca BH,
equipo profesional.
Remo “T” 100 kgs.*, “ 1 5 226 5 226
clave PI2017, marca
BH, equipo
profesional.
Hombro
Mariposa cerrada “ 1 5 496 5 496
100 kgs.*, clave
PI2011, marca BH,
equipo profesional.
Abdomen y “ 1 5 384 5 384
lumbares 100 kgs.*,
clave PI2020, marca
BH, equipo
profesional.
Bancos
Banco para “ 1 525 525
abdomen sin peso,
clave BP1009,
marca BH, equipo
profesional.
Tablilla para “ 2 436 872
abdominales
estandar sin peso,
clave BP1010,
marca
BH, equipo
profesional.
Racks
Rack para 15 pares “ 1 1 071 1 071
de mancuernas,
clave BP1012,
marca BH, equipo
profesional.

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UNIDAD
DE COSTO COSTO
N° PARTIDA DESCRIPCIÓN MEDIDA CANTIDAD UNITARIO TOTAL
Rack para 15 barras, Pieza 1 1 282 1 282
clave BP1014,
marca BH, equipo
profesional.
Rack para discos, “ 1 739 739
clave BP1015,
marca BH, equipo
profesional.
Barras y
mancuernas
5 pares de Par 1 juego 845 845
mancuernas ligeras
de 2,4,6,8 y 10 kgs.,
clave PL0005, marca
BH, equipo
profesional.
5 pares de “ 1 juego 1 677 1 677
mancuernas
medianas de 12, 14,
16, 18 y 20 kgs.,
clave PL0006, marca
BH, equipo
profesional.
5 pares de “ 1 juego 2 509 2 509
mancuernas
pesadas de 22, 24,
26, 28 y 30 kgs.,
clave PL0007, marca
BH, equipo
profesional.
5 barras ligeras con Pieza 1 juego 745 745
discos de 7,9,11,13 y
15 kgs., clave
PL0009, marca BH,
equipo profesional.
5 barras medianas “ 1 juego 1 161 1 161
con 5 discos de 17,
19, 21, 23 y 25 kgs.,
clave PL0010, marca
BH, equipo
profesional.

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UNIDAD
DE COSTO COSTO
N° PARTIDA DESCRIPCIÓN MEDIDA CANTIDAD UNITARIO TOTAL
5 barras pesadas con Pieza 1 juego 1 577 1 577
discos de 27, 29, 31,
33 y 35 kgs., clave
PL0011, marca BH,
equipo
profesional.
Accesorios
Disco estandar (por 10 10 100
kilo), clave AC0001, “
marca BH, equipo
profesional.
Collarín estandar, “ 10 7 70
clave AC0006,
marca BH, equipo
profesional.
Cardiovascular
Bicicleta “ 2 927 1 854
estacionaria, marca
Mercurio.
Escaladora marca “ 1 945 945
Alpine Profitness.
Caminadora de “ 1 1 690 1 690
tracción, marca
Magnum.
Caminadora aérea, “ 1 1 220 1 220
marca Magnum.
Otros
Steps para aerobics. “ 25 160 4 000
Ligas cortas. “ 25 8.5 212.5
Ligas largas. “ 25 12.5 312.5
Pelota de gel de 1 “ 25 30 750
Kg.
Mancuernas de 500 Par 25 50 1 250
grs.
Mancuernas de 1 kg. “ 25 70 1 750
Aparato de sonido Pieza 1 3 590 3 590
Sharp, Modelo
C2600, doble
casettera y para 3
discos compactos,
con 2 bocinas.

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UNIDAD
DE COSTO COSTO
N° PARTIDA DESCRIPCIÓN MEDIDA CANTIDAD UNITARIO TOTAL
Estante de acero, Pieza 1 370 370
color gris con 4
divisiones.
85 231
3 Equipo para Barra de madera. “ 1 2 500 2 500
fuente de
sodas.
Refrigerador “ 1 4 300 4 300
comercial 1 puerta
con vista al interior
para el guardado y
enfriamiento de
bebidas, marca
Refrimark.
Fregadero de “ 1 851 851
ensamble con
mezclador integrado,
modelo e33, marca
Helvex.
Sillas altas. “ 8 130 1 040
Extractor de jugo, “ 1 620 620
marca Turmix.
Licuadora 5 “ 1 395 395
velocidades, marca
Osterizer.
Exprimidor de “ 1 160 160
naranjas de metal,
marca Ecko.
Filtro de agua. “ 1 527 527
Jarra de vidrio. “ 2 38 76
Frutero. “ 2 60 120
Caja de plástico “ 5 47 235
montable, marca
Rubbermaid.
Cesto grande para “ 1 76 76
basura, marca
Rubbermaid.
Cuchillo para uso “ 1 26 26
múltiple.
Escurridor. “ 1 35 35
10 961

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UNIDAD
DE COSTO COSTO
N° PARTIDA DESCRIPCIÓN MEDIDA CANTIDAD UNITARIO TOTAL
4 Equipo para Vitrina de cristal con Pieza 1 1 640 1 640
la venta de cuatro entrepaños
accesorios interiores de
deportivos y aluminio dorado y
comple- dos puertas
mentos. corredizas de
espejo.
1 640
5 Muebles y Lavabo geminis II, “ 7 103 721
accesorios automático color
para baños blanco marca
y vestidores. Lamosa.
W.C. con fluxómetro “ 6 485 2 910
de pedal de 6 lts.,
modelo tt-200,
marca Helvex.
Mingitorio orinoco “ 1 383 383
corrido.
Despachador de “ 3 105 315
shampoo para
manos, de plástico,
con cómodo sistema
de dosificador de gel
desechables, visor
de carga de gel,
marca Jofel.
Despachador de “ 6 145 870
papel higiénico de
acrílico en acabado
color humo, con
capacidad para una
bobina de papel de
300 mts. con llave
de seguridad, marca
Jofel.
Despachador de “ 3 125 375
plástico para toallitas
de papel, marca
Jofel.
Locker metálico con “ 12 560 6 720
4 puertas de 38 cm.
de frente x 45 cm. de
fondo x 1.8 m. de
alto, marca
Mosa.
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 Estudio Técnico

UNIDAD
DE COSTO COSTO
N° PARTIDA DESCRIPCIÓN MEDIDA CANTIDAD UNITARIO TOTAL
Banca vestidor de Pieza 8 450 3 600
madera de 2.20 m.
de largo x 50 cm. de
ancho y 50 cm. de
altura, marca Mosa.
Espejo rectangular M2. 1.60 265.50 424.80
de 1.80 m. largo x 80
cm. de ancho con
contorno de
aluminio, de 3mm.
Espejo de 40 x 40 “ 0.16 265.50 42.48
cms., de 3mm.
grosor.
Cesto de basura Pieza 6 56 336
mediano marca Joy.
Cesto grande de “ 3 266 798
basura en lámina
esmaltada.
17 495.28
6 Equipo Extinguidor de polvo “ 1 184.29 184.29
auxiliar. químico de 4.5 kgs.,
PSCI.
Báscula marca “ 1 170 170
Torino.
Botiquín chico marca “ 1 230 230
Prolami, con
medicamento.
584.29
7 Decoración. Piso deportivo con M2. 81 220 17 820
sistema de
recubrimiento
sintético,
prefabricado marca
Flexitap, con
superficie
suspendida que
amortigua los
impactos y reduce el
riesgo de lesiones.
Amortiguamiento
lateral que permite

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 Estudio Técnico

UNIDAD
DE COSTO COSTO
N° PARTIDA DESCRIPCIÓN MEDIDA CANTIDAD UNITARIO TOTAL
giros y movimientos
rápidos sin tensión
por tratarse de
material no poroso,
que no absorbe
sudor, humedad y no
mantiene ni produce
olores, en color
imitación madera
con 10 años de
garantía.
NOTA: Incluye
colocación.
(útil para el área de
aerobics).
Alfombra para uso M2. 120 75 9 000
rudo (para el área de
pesas), marca
Nobilis.
NOTA: Incluye
colocación.
Loseta vinílica, “ 111 40 4 440
marca Vinylasa.
NOTA: Colocación
incluida.
Espejo para el área “ 30.60 265.50 8 124.30
de pesas, de 3 mm.
de grosor.
Espejo para el área “ 34.20 265.50 9 080.10
de aerobics, 3 mm
de grosor.
Puerta de hierro Pieza 1 5 793 5 793
forjado, incluye
marco y 2 chapas de
seguridad.
Puerta de madera. “ 4 335 1 340
Puerta con panel “ 9 115 1 035
divisorio para
sanitario.
Cuadro decorativo. “ 10 80 800
Reloj de pared. “ 4 70 280

57 712.40

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UNIDAD
DE COSTO COSTO
N° PARTIDA DESCRIPCIÓN MEDIDA CANTIDAD UNITARIO TOTAL
8 Equipo de Aspiradora Koblenz, Pieza 1 529 529
limpieza. modelo D200.
529
INVERSIÓN TOTAL EN MOBILIARIO Y EQUIPO 180 724.97

FUENTE: Elaboración propia en base a cotizaciones obtenidas con distintos proveedores y

fabricantes de mobiliario y equipo, incluyendo a aquellos que se anuncian en la Sección Amarilla y
en el Directorio Nacional Deportivo que incluye una completa guía de clasificación de Proveedores y
de Servicios Deportivos.

2.5.1.4. MATERIAS PRIMAS E INSUMOS.

La disponibilidad de materias primas e insumos conforman recursos

materiales también indispensables para el funcionamiento del gimnasio.
Los recursos útiles a este proyecto se muestran en los siguientes dos cuadros:

CUADRO N° 32

BALANCE DE MATERIAS PRIMAS

(Precios al mes de Junio del 2000.
Cifras expresadas en pesos.)
UNIDAD COSTO
DE COSTO TOTAL
N° PARTIDA DESCRIPCIÓN MEDIDA CANTIDAD UNITARIO MENSUAL
1 Oficina. Papelería y Varios - - 70
accesorios
para oficina.
70
2 Fuente de Agua embotellada Caja 8 72 576
sodas. Electropura 500 ml.
Caja con 24 botellas.
Agua embotellada. “ 11 66 726
Electropura 1.5 lts.
Caja con 12 botellas.
Bebida hidratante “ 5 168 840
Gatorade 473 ml. En
diferentes
sabores.
Caja con 24 botellas.

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 Estudio Técnico

UNIDAD COSTO
DE COSTO TOTAL
N° PARTIDA DESCRIPCIÓN MEDIDA CANTIDAD UNITARIO MENSUAL
Bebida hidratan te Caja 5 144 720
Enerplex de 650 ml .
En diferente s
sabores. Caja con 24
botellas.
Frutas, verduras y Varios - - 1 500
cereales para la
preparación de jugos
y cocktails.
4 362
3 Accesorios Cinturón para pesas. Pieza 5 50 250
deportivos
y comple-
mentos.
Guantes de piel para Par 5 40 200
pesas.
Faja térmica Pieza 5 37 185
reductora marca
Chaussat.
Chaleco reductor “ 2 100 200
marca Chaussat.
Crema para “ 5 33 165
sudoración body de
200 grs.
Quemagrasa. “ 3 120 360
Tonificador de “ 4 110 440
músculo Muscle
Building Formula con
1 Kg. en sabores
fresa, vainilla y
chocolate.
Pomada para “ 3 13 39
torceduras y lesiones
musculares.
Complemento “ 3 70 210
alimenticio bajo en
grasa Master Golden
en sabores vainilla y
chocolate con 500
grs.
2 049

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 Estudio Técnico

UNIDAD COSTO
DE COSTO TOTAL
N° PARTIDA DESCRIPCIÓN MEDIDA CANTIDAD UNITARIO MENSUAL
4 Baños y Rollo de papel Pieza 24 29 696
vestidores. higiénico de 23 cm.
de diámetro, centro
de 3 “, 300 m., papel
de hoja doble.
Toallitas de papel, 3 149 447
dobladas en zig-zag,
con 2 500 hojas.
Shampoo para “ 1 82 82
manos, presentación
en botes de 1 galón
con bolsitas
desechables.
1 225
5 Limpieza y Artículos de varios - - 400
manteni- limpieza.
miento.
INVERSIÓN TOTAL EN MATERIAS PRIMAS 8 106

FUENTE: Elaboración propia en base a cotizaciones obtenidas con distintos proveedores.

Ver anexo V.

CUADRO N° 33

BALANCE DE INSUMOS
(Cifras expresadas en pesos)

COSTO
N° PARTIDA MENSUAL
1 Agua. 200
2 Luz. 650
3 Teléfono. 350
INVERSIÓN
TOTAL EN
INSUMOS 1 200

FUENTE: Elaboración propia en base a cifras proporcionadas por la Tesorería Municipal de

Tultitlán, la Compañía de Luz y Fuerza y Teléfonos de México.

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 Estudio Técnico

Como se detalla en los cuatro balances anteriores la inversión en recursos

materiales queda definida de la siguiente manera:

CUADRO N° 34

COSTOS TOTALES EN RECURSOS MATERIALES

(Cifras expresadas en pesos)

CONCEPTO COSTO
Obra Civil. 296 165.82
Mobiliario y equipo. 180 724.97
Materias prima s 8 106.00
(Mensual).
Insumos (Mensual). 1 200.00
TOTAL 486 196.79

FUENTE: Cuadros N° 28, 31, 32 y 33.

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 Estudio Técnico

2.5.2. RECURSOS HUMANOS.

La mano de obra constituye un importante recurso en la operación de un

proyecto. Por tal motivo, es necesario identificar y cuantificar el tipo de personal que
el proyecto requiere; así como determinar el costo en remuneraciones que ello
implica.

Por lo tanto, al igual que se determinaron los balances de los recursos materiales
necesarios para el proyecto en los apartados anteriores, se presentará un balance
de personal que sintetice la información concerniente a la mano de obra requerida
y al cálculo del monto por su remuneración correspondiente.

REQUERIMIENTO DE PERSONAL

Personal externo:

Instructor(a) de aerobics.
Intendente.
* Contador público.

Personal interno:

Encargado e instructor de pesas.

Recepcionista y encargado de fuente de sodas.

El personal interno lo conforman los dueños del negocio. Lo cual ofrece las
siguientes ventajas:

1) Al ser los dueños del negocio quienes atiendan el gimnasio, se procurará

ofrecer un mejor servicio a los clientes.
2) Se tiene un mayor control de las operaciones y manejo del negocio.
3) Se pueden alternar las actividades y/o funciones.

* Personal externo contratado a través de un despacho de contadores, una vez al año, motivo por el
cual no se incluye en el balance de personal, ya que los puestos ahí contemplados implican una
remuneración mensual. Sin embargo dicho costo se considerará en el capítulo siguiente.

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 Estudio Técnico

CUADRO N° 35

BALANCE DE PERSONAL
(Cifras expresadas en pesos)

MONTO MONTO
NÚMERO DE MENSUAL MENSUA L
CARGO PUESTOS POR PUEST O TOTAL
Personal externo
Instructor(a) de aerobics . 2 2 500 5 000
Intendente. 1 1 200 1 200
Personal interno
Encargado e instructor de 1 2 400 2 400
pesas.
Recepcionista y
encargado de fuente de 1 2 500 2 500
sodas.
INVERSIÓN TOTAL EN 5 - 11 100
RECURSOS HUMANOS

FUENTE: Elaboración propia.

ESPECIFICACIONES:

Las remuneraciones que los trabajadores percibirán por su labor

en el gimnasio se han propuesto en base a honorarios.

 Los(as) instructores(as) de aerobics darán clase en los

siguientes horarios (turno matutino de 7 a 11 y 17 a 21 hrs. de
lunes a viernes y sábados de 9 a 11 hrs. Ambos(as) alternarán
sus horarios de clase y su asistencia los días sábado.
 El personal de intendencia realizará sus labores de lunes a
sábado dos horas diarias.
 En virtud de que el personal interno estará integrado por los
dueños del negocio, el encargado fungirá también como
instructor de pesas en el siguiente horario: 7-11 y 17-22 hrs. de
lunes a viernes y de 7-14 hrs. los sábados.
 Por lo que respecta a la persona encargada de atender la
recepción, alternará sus actividades en fuente de sodas de
lunes a viernes de 7-11 y 17-22 hrs. y sábados de 7-14 hrs.

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 Estudio Técnico

2.5.2.1. ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA DEL

GIMNASIO.

Este apartado se refiere a la forma en que queda conformada la organización

del personal que labora en una empresa durante su proceso normal de operación.

A continuación se presenta esquemáticamente una jerarquización vertical

descendente de los puestos que se contemplan en este proyecto, dadas las
especificaciones de personal requerido.

FIGURA N° 4

ORGANIGRAMA DEL GIMNASIO

(Puestos)

Encargado, Recepcionista,
Instructor de pesas encargado de
fuente de sodas

Instructor(a) Instructor(a)
de aerobics de aerobics

Intendente

FUENTE: Elaboración propia.

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