MADRE DE LOS DRAGONES SA Inventarios
Balanza de Comprobación $ 20,000.00 $ 5,000.00
al 31 de marzo 20xx $ 60,000.00
SALDO DEUDOR ACREEDOR $ 80,000.00 $ 5,000.00
Bancos $ 84,000.00 $ 84,000.00 $ 75,000.00
Clientes $ 15,000.00 $ 15,000.00
Inventario $ 60,000.00 $ 60,000.00
IVA por acreditar $ 3,448.28 $ 3,448.28 IVA acreditable
Mobiliario y equipo de tienda $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 960.00
Proveedores $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 5,440.10
IVA por trasladar $ 2,068.97 $ 2,068.97 $ 1,920.00
Capital Social $ 120,000.00 $ 120,000.00 $ 8,320.10
Costo de Ventas $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 8,320.10
Gastos de venta $ 6,000.00 $ 6,000.00
Ventas $ 48,000.00 $ 48,000.00
Productos financieros $ 3,379.31 $ 3,379.31
SUMA $ 396,896.55 $ 198,448.28 $ 198,448.28 IVA por acreditar
$ 2,240.00
1.- El 07 de abril se compra $20,000.00 más IVA de mercancía, 30% se paga con transferencia y 70% es a crédito. $ 220.69
2.- El 10 de abril se vende a crédito 15,000.00 más IVA el costo de ventas es de $5,000.00 $ 3,448.28
3.-El 12 de abril se cobra el saldo de Clientes $15,000.00 (que incluye IVA) nos pagan por transferencia. $ 5,908.97
4.-El 15 de abril se compra equipo de computo por $16,000.00 más IVA se pago por transferencia.
5.-El 16 de abril se pagan 4 meses de renta del local anticipadamente el precio por mes es de $3,000.00 más IVA
6.-El 18 de abril se presta a un empleado $1,000.00 se le hizo una transferencia.
7.-El 30 de abril se reconocen los adeudos de telefono y luz del local por $800.00 cada uno, incluyen IVA
Bancos
Asiento Fecha Concepto Debe Haber $ 15,000.00 $ 6,960.00
$ 1.00 4/7/2023 inventario $ 20,000.00 $ 84,000.00 $ 18,560.00
iva acreditable $ 960.00 $ 20,960.00 $ 13,920.00
iva por acreditar $ 2,240.00 $ 6,288.00 $ 1,000.00
banco $ 6,960.00 $ 14,672.00 $ 99,000.00 $ 40,440.00
proveedores $ 16,240.00 $ 288.00 $ 58,560.00
$ 23,200.00 $ 23,200.00 Proveedores
$ 16,240.00
$ 2.00 4/10/2023 clientes $ 17,400.00 $ 25,000.00
costo de ventas $ 5,000.00 $ 41,240.00
iva por trasladar $ 2,400.00
iventarios $ 5,000.00
ventas $ 15,000.00
$ 22,400.00 $ 22,400.00 Clientes
$ 17,400.00 $ 12,931.03
$ 3.00 4/12/2023 banco $ 15,000.00 $ 15,000.00
clientes $ 12,931.03 $ 2,068.97 $ 32,400.00 $ 12,931.00
iva trasladado $ 2,068.97 $ 12,931.03 $ 19,469.00
$ 15,000.00 $ 15,000.00
$ 16,000.00
$ 4.00 4/15/2023 equipo de computo $ 16,000.00 $ 2,560.00 Costp de ventas
iva acreditable $ 2,560.00 $ 18,560.00 $ 5,000.00
banco $ 18,560.00 $ 25,000.00
$ 18,560.00 $ 18,560.00 $ 30,000.00
$ 5.00 4/16/2023 rentas pagadas x anticip $ 12,000.00
iva acreditable $ 1,920.00
banco $ 13,920.00 IVA por trasladar
$ 13,920.00 $ 13,920.00 $ 2,400.00
$ 2,068.97
$ 6.00 4/18/2023 deudores diversos $ 1,000.00 $ 4,468.97
bancos $ 1,000.00
$ 7.00 4/30/2023 gasto de venta $ 1,379.31 $ 1,379.31 BANCOS #VALUE!
iva por acreditar $ 220.69 $ 220.69 Ventas
acredores diversos $ 1,600.00 $ 15,000.00
$ 8.00 Gastos de venta $ 3,000.00 $ 48,000.00
Rentas pag. x ant. $ 3,000.00 $ 63,000.00
$ 3,000.00 $ 3,000.00
$ 9.00 IVA a favor $ 3,371.03
IVA trasladado $ 2,068.43
IVA acreditable $ 5,440.10
$ 5,439.46 $ 5,439.46
IVA trasladado
Equipo de Computo $ 2,068.97
$ 16,000.00
IVA a favor
$ 3,371.03
Bancos $ 99,000.00 $ 40,440.00
Deudores diversos $ 1,000.00
Iva acreditable $ 8,320.10
Iva por acreditar $ 5,908.97
Rentas pagadas por anticipado $ 9,000.00
Mobiliario $ 5,000.00
Equipo de computo $ 16,000.00
Inventarios $ 80,000.00 $ 5,000.00
Clientes $ 32,400.00 $ 12,931.03
Proveedores $ 41,240.00
Acreedores $ 1,600.00
Iva trasladado $ 2,068.97
Iva por trasladar $ 4,468.97
productos $ 3,379.31
Capital social $ 120,000.00
Ventas $ 63,000.00
Costo de ventas $ 30,000.00
IVA a favor $ 3,371.03
Gastos de venta $ -
SUMAS IGUALES $ 290,000.10 $ 294,128.28
ESTADO DE RESULTADO AL 31 DE MARZO DE 20XX
CIFRAS EXPRESADAS EN MONEDA NACIONAL
Ventas $ 63,000.00
Costo de ventas
$ 58,560.00
$ 1,000.00
$ 5,440.00
$ 5,908.97
$ 12,000.00
$ 5,000.00
$ 16,000.00
$ 75,000.00
$ 19,468.97
$ 41,240.00
$ 1,600.00
$ 2,068.97
$ 4,468.97
$ 3,379.31
$ 120,000.00
$ 63,000.00
$ 30,000.00
$ -
$ 228,377.94 $ 235,757.25
