A.
el almacen "catrachos en Accion" posee al 30 de
enero del 2022 un total de Bienes y derechos por
1,384,900 y el derehcho de los acreedores y
Proveedores es de 810,300 ¿A Cuanto asciende el
derecho del propietario?
ACTIVO (BIENES Y DERECHOS) = 1,384,900
PASIVO = 810,300
A CAPITAL = ACTIVO - PASIVO
L 574,600.00
CAPITAL = ACTIVO - PASIVO
PASIVO = ACTIVO - CAPITAL
ACTIVO = PASIVO + CAPITAL
C. el total de pasivos de la empresa
B. El propietario de la empresa "El ceibeño " la atlantica s de rl " es por 902800
alegre " posee al 30 de diciembre del 2022 un
y el popietario el ceibeño caribeño
total de aportacins por 582500 y tiene un
hizo aportaciones de 361350 ¿A
total de bienes y derechos de 912600 ¿A
cuanto asciende el Valor De los
Cuanto asciende las deudas y obligaciones?
bienes y derechos?
ACTIVO(BIENES Y RAICES ) = 912,600 PAISVOS = 902,800
CAPITAL = 582,500 CAPITAL = 361,350
PASIVO = ACTIVO - CAPITAL ACTIVO = PASIVO + CAPITAL
L 330,100.00 L 1,264,150.00
PASIVO = ACTIVO - CAPITAL
D.Si una empresa tiene
derechos por 367500 y bienes
por 918750 utilidades por
195937.50 y aportaciones de
los socios por 450187.50 ¿que
ecuacion se aplicara y cual es el
valor a encontrar?
BIENES = 918,750
UTILIDADES = 195,937.50
DERECHOS = 367,500
APORTACIONES = 450187.50
ACTIVO
L 1,286,250.00
CAPITAL
L 646,125.00
L 640,125.00
NOMBRE DE LA EMPRES
BALANCE GENERAL
FECHA
ACTIVO PARCIAL VALOR DE CTA.
CORRIENTE
EFECTIVO O EQUIVALENTE DE EFECTIVO
CAJA CHICA
CAJA
BANCOS
INVERSIONES TEMPORALES
INVENTARIOS
INV. DE MERCADERA
INV. DE MATERIALES
INV. PRODUCCION EN PROCESO
INV. PRODUCTO TERMINADO
CUENTAS POR COBRAR
CLIENTES
DOCUMENTOS POR COBRAR
TC/TD POR COBRAR
DEUDORES VARIOS
PADOS ANTICIPADOS <1 AÑO
PUBLICIDAD PAGADA POR ANTICIPADO
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO
INTERSES PAGADOS POR ANTICIPADO
PAPELERIA Y UTILES DE OFICINA
MATERIAL DE EMPAQUE
MATERIAL DE ASEO
IMPUSTOS SOBRE LA VENTA
NO CORRIENTE
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
TERRENOS
EDIFICIOS
MOBILIARIO Y EQUIPO
EQUIPO DE COMPUTO
EQUIPO DE REPARTO
EQUIPO DE TRANSPORTE
ACTIVO INTANGIBLE
CREDITO MERCANTIL
DERECHOS DE AUTOR
PATENTES
MARCAS
OTROS GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
GASTOS DE ORGANIZACIÓN
GASTOS DE INTALACION
OTROS ACTIVOS
DEPOSITOS EN GARANTIA
INVERSIONES A LARGO PLAZO
TOTAL ACTIVO
PASIVOS
CORRIENTE
PROVEEDORES
DOCUMENTOS POR PAGAR CP
PRESTAMOS BANCARIO CP
ACREEDORES VARIOS
ISV COBRADO
ISR
NO CORRIENTE
DOCUMENTOS POR PAGAR LP
PRESTAMOS BANCARIO LP
OTRAOS PASIVOS
ALQUILERES COBRADOS POR ANTICIPAO
INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO
CAPITAL O PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
UTILIDADES RETENIDAS
UTILIDADES ACTUALES
RESERVA LEGAL
PERDIDAS
SUMA DEL PASIVO MAS CAPITAL
SUB. TOTAL TOTAL
Almacen La Samaritana
Balance General
1 de Enero del 20xx al 30 de Junio del 20xx
ACTIVO PARCIAL VLR CTAS SUB-TOTAL
CORRIENTE
EFECTIVO O EQUIVALENTE DE EFECTIVO
Bancos L 282,143.00
Inversiones Temporales L 380,000.00
INVENTARIOS
Inventario de Mercaderias L 2,375,000.00
CUENTAS POR COBRAR
Clientes L 194,876.00
Documentos por Cobrar L 114,587.00
Deudores Varios L 91,503.00
ACTIVOS DIFERIDOS
Seguros Pagados x Anticipado L 47,820.00
ACTIVOS NO CORRIENTES
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
Terrenos L 1,500,000.00
Mobiliario y Equipo L 54,830.00
ACTIVOS DIFERIDOS
Gastos de Instalacion L 94,835.00
TOTAL ACTIVOS
PASIVOS PARCIAL VLR CTAS SUB-TOTAL
CORRIENTE
Proveedores L 345,352.00
Documentos por Pagar C.P L 485,310.00
Prestamos Banacarios L.P L 1,000,000.00
Acreedores Varios L 93,540.00
NO CORRIENTE
Documentos por pagar L.P L 578,410.00
TOTAL PASIVO
CAPITAL L 2,632,982.00
SUMA DE PASIVO MAS CAPITAL
TOTALES
L 662,143.00
L 2,375,000.00
L 400,966.00
L 47,820.00
L 1,554,830.00
L 94,835.00
L 5,135,594.00
TOTALES
L 1,924,202.00
L 578,410.00
L 2,502,612.00
L 2,632,982.00
L 5,135,594.00
Miscelaneas Caribeñas S de R L
BALANCE GENERAL
01 de enero 2022 al 31 de diciembre del 2022
ACTIVO PARCIAL VALOR DE CTA.
CORRIENTE
EFECTIVO O EQUIVALENTE DE EFECTIVO
CAJA CHICA
CAJA
BANCOS L 282,000.00
INVERSIONES TEMPORALES
INVENTARIOS
INV. DE MERCADERA L 1,166,000.00
INV. DE MATERIALES
INV. PRODUCCION EN PROCESO
INV. PRODUCTO TERMINADO
CUENTAS POR COBRAR
CLIENTES L 250,000.00
DOCUMENTOS POR COBRAR
TC/TD POR COBRAR
DEUDORES VARIOS
PAGOS ANTICIPADOS <1 AÑO
PUBLICIDAD PAGADA POR ANTICIPADO
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO L 82,000.00
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO
INTERSES PAGADOS POR ANTICIPADO
PAPELERIA Y UTILES DE OFICINA
MATERIAL DE EMPAQUE
MATERIAL DE ASEO
IMPUESTOS SOBRE LA VENTA L 138,720.00
NO CORRIENTE
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
TERRENOS L 682,000.00
EDIFICIOS
MOBILIARIO Y EQUIPO L 130,000.00
EQUIPO DE COMPUTO
EQUIPO DE REPARTO L 778,000.00
EQUIPO DE TRANSPORTE
ACTIVO INTANGIBLE
CREDITO MERCANTIL L 146,000.00
DERECHOS DE AUTOR
PATENTES
MARCAS
OTROS GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
GASTOS DE ORGANIZACIÓN
GASTOS DE INSTALACION L 122,000.00
OTROS ACTIVOS
DEPOSITOS EN GARANTIA L -
INVERSIONES A LARGO PLAZO L -
TOTAL ACTIVO
PASIVOS
CORRIENTE
PROVEEDORES L 450,000.00
DOCUMENTOS POR PAGAR CP L 698,000.00
PRESTAMOS BANCARIO CP
ACREEDORES VARIOS L 58,000.00
ISV COBRADO L 61,600.00
ISR L -
NO CORRIENTE
DOCUMENTOS POR PAGAR LP L -
PRESTAMOS BANCARIO LP L 510,000.00
OTROS PASIVOS
ALQUILERES COBRADOS POR ANTICIPAO L -
INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO L -
CAPITAL O PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL L 1,688,000.00
UTILIDADES RETENIDAS L -
UTILIDADES DEL PERIODO L 281,120.00
RESERVA LEGAL L 30,000.00
PERDIDAS
SUMA DEL PASIVO MAS CAPITAL
L
del 2022
SUB. TOTAL TOTAL
L 1,918,720.00
L 282,000.00
L 1,166,000.00
L 250,000.00
L 220,720.00
L 1,858,000.00
L 1,590,000.00
L 146,000.00
L 122,000.00
L -
L 3,776,720.00
L 1,777,600.00
L 1,267,600.00
L 510,000.00
L -
L 1,999,120.00
L 3,776,720.00
NOMBRE DE LA EMPRES
BALANCE GENERAL
FECHA
ACTIVO PARCIAL VALOR DE CTA.
CORRIENTE
EFECTIVO O EQUIVALENTE DE EFECTIVO
CAJA CHICA
CAJA L 19,750.00
BANCOS L 98,600.00
INVERSIONES TEMPORALES L 100,000.00
INVENTARIOS
INV. DE MERCADERA
INV. DE MATERIALES
INV. PRODUCCION EN PROCESO
INV. PRODUCTO TERMINADO
CUENTAS POR COBRAR
CLIENTES L 76,854.00
DOCUMENTOS POR COBRAR L 48,500.00
TC/TD POR COBRAR
DEUDORES VARIOS
PAGOS ANTICIPADOS <1 AÑO
DEPOSITOS POR SERVICIOS PUBLICOS L 2,800.00
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO L 8,000.00
INTERSES PAGADOS POR ANTICIPADO
PAPELERIA Y UTILES DE OFICINA
MATERIAL DE EMPAQUE
MATERIAL DE ASEO
IMPUSTOS SOBRE LA VENTA
NO CORRIENTE
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
TERRENOS
EDIFICIOS
MOBILIARIO Y EQUIPO L 329,000.00
EQUIPO DE LAVANDERIA L 296,400.00
MUEBLES Y ENSERES L 32,600.00
EQUIPO DE COMPUTO
EQUIPO DE REPARTO
EQUIPO DE ENTREGA L 325,000.00
ACTIVO INTANGIBLE
CREDITO MERCANTIL L 40,522.00
DERECHOS DE AUTOR
PATENTES
MARCAS
OTROS GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
GASTOS DE ORGANIZACIÓN
GASTOS DE INTALACION L 42,300.00
OTROS ACTIVOS
DEPOSITOS EN GARANTIA L 8,000.00
INVERSIONES A LARGO PLAZO
TOTAL ACTIVO
PASIVOS
CORRIENTE
PROVEEDORES L 68,450.00
DOCUMENTOS POR PAGAR CP L 200,000.00
PRESTAMOS BANCARIO CP
ACREEDORES VARIOS
ISV COBRADO
ISR
NO CORRIENTE
DOCUMENTOS POR PAGAR LP
PRESTAMOS BANCARIO LP L 250,000.00
OTRAOS PASIVOS
ALQUILERES COBRADOS POR ANTICIPAO
INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO
CAPITAL O PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL L -
UTILIDADES RETENIDAS L -
UTILIDADES ACTUALES L -
RESERVA LEGAL L -
PERDIDAS
SUMA DEL PASIVO MAS CAPITAL
SUB. TOTAL TOTAL
L 354,504.00
L 218,350.00
L -
L 125,354.00
L 10,800.00
L 744,822.00
L 654,000.00
L 40,522.00
L 42,300.00
L 8,000.00
L 1,099,326.00
L 518,450.00
L 268,450.00
L 250,000.00
L -
L 580,876.00
L 1,099,326.00
Comercial Capicornio
BALANCE GENERAL
Enero a Abril 2022
ACTIVO PARCIAL VALOR DE CTA.
CORRIENTE
EFECTIVO O EQUIVALENTE DE EFECTIVO
CAJA CHICA
CAJA
BANCOS L 112,500.00
INVERSIONES TEMPORALES
INVENTARIOS
INV. DE MERCADERA L 450,000.00
INV. DE MATERIALES
INV. PRODUCCION EN PROCESO
INV. PRODUCTO TERMINADO
CUENTAS POR COBRAR
CLIENTES
DOCUMENTOS POR COBRAR
LETRA DE CAMBIO Y PAGARES A FACOR DE LA EMPRESA 35% L 393,750.00
FACTURAS POR VENTAS DE MERCADERIA AL CREDITO 15% L 168,750.00
TC/TD POR COBRAR
DEUDORES VARIOS
PADOS ANTICIPADOS <1 AÑO
PUBLICIDAD PAGADA POR ANTICIPADO L 281,250.00
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO L 168,750.00
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO L 675,000.00
INTERSES PAGADOS POR ANTICIPADO
PAPELERIA Y UTILES DE OFICINA
MATERIAL DE EMPAQUE
MATERIAL DE ASEO
IMPUSTOS SOBRE LA VENTA
NO CORRIENTE
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
TERRENOS
EDIFICIOS
MOBILIARIO Y EQUIPO L 90,000.00
EQUIPO DE COMPUTO L 80,000.00
EQUIPO DE REPARTO
EQUIPO DE TRANSPORTE L 437,500.00
ACTIVO INTANGIBLE
CREDITO MERCANTIL
DERECHOS DE AUTOR
PATENTES
MARCAS
OTROS GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
GASTOS DE ORGANIZACIÓN
GASTOS DE INTALACION
OTROS ACTIVOS
DEPOSITOS EN GARANTIA
INVERSIONES A LARGO PLAZO
TOTAL ACTIVO
PASIVOS
CORRIENTE
PROVEEDORES
DOCUMENTOS POR PAGAR CP L 525,000.00
FACTURAS DE CREDITO POR COMPRA DE MERCADERIA 35% L 262,500.00
FACTURAS DE CREDITO POR COMPRA DE ACTIVOS 5% L 37,500.00
LETRAS DE CAMBIO Y PAGARES A CARGO DE LA EMPRESA 30% L 225,000.00
PRESTAMOS BANCARIO CP
ACREEDORES VARIOS
ISV COBRADO
ISR
NO CORRIENTE
DOCUMENTOS POR PAGAR LP
PRESTAMOS BANCARIO LP L 225,000.00
PRESTAMOS HIPOTECARIOS L 225,000.00
OTRAOS PASIVOS
ALQUILERES COBRADOS POR ANTICIPAO
INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO
CAPITAL O PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL L 3,230,812.50
UTILIDADES RETENIDAS Y ACTUALES L 1,500.00
RESERVA LEGAL L 187.50
PERDIDAS
SUMA DEL PASIVO MAS CAPITAL
SUB. TOTAL TOTAL
L 1,462,500.00
L 112,500.00
L 450,000.00
L 562,500.00
L 1,125,000.00 L 1,350,000.00
L 1,170,000.00
L 607,500.00
L 1,125,000.00 L 3,982,500.00
L 750,000.00 L 750,000.00
L 525,000.00
L 225,000.00
L 3,750.00 L 3,232,500.00
L 3,982,500.00
COMERCIAL DEL NORTE
BALANCE GENERAL
FECHA
ACTIVO PARCIAL VALOR DE CTA.
CORRIENTE
EFECTIVO O EQUIVALENTE DE EFECTIVO
CAJA L 359,610.00
BANCOS L 846,650.00
INVERSIONES TEMPORALES
INVENTARIOS
INV. DE MERCADERA
INV. DE MATERIALES
INV. PRODUCCION EN PROCESO
INV. PRODUCTO TERMINADO
CUENTAS POR COBRAR
CLIENTES L 430,480.00
DOCUMENTOS POR COBRAR L 450,760.00
TC/TD POR COBRAR
DEUDORES VARIOS
PADOS ANTICIPADOS <1 AÑO
PUBLICIDAD PAGADA POR ANTICIPADO
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO
INTERSES PAGADOS POR ANTICIPADO
PAPELERIA Y UTILES DE OFICINA
MATERIAL DE EMPAQUE
MATERIAL DE ASEO
IMPUSTOS SOBRE LA VENTA
NO CORRIENTE
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
TERRENOS
EDIFICIOS
EQUIPO DE OFICINA L 175,000.00
MOBILIARIO Y EQUIPO
EQUIPO DE COMPUTO
EQUIPO DE REPARTO
EQUIPO DE TRANSPORTE
ACTIVO INTANGIBLE
CREDITO MERCANTIL
DERECHOS DE AUTOR
PATENTES
MARCAS
OTROS GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
GASTOS FINANCIEROS L 41,300.00
GASTOS DE ADMINISTRACION L 79,750.00
GASTOS DE VENTA L 96,250.00
OTROS ACTIVOS
DEPOSITOS EN GARANTIA
INVERSIONES A LARGO PLAZO
TOTAL ACTIVO
PASIVOS
CORRIENTE
PROVEEDORES L 476,000.00
DOCUMENTOS POR PAGAR CP
PRESTAMOS BANCARIO CP
ACREEDORES VARIOS
ISV COBRADO L 88,800.00
ISR
NO CORRIENTE
DOCUMENTOS POR PAGAR LP
PRESTAMOS BANCARIO LP
OTRAOS PASIVOS
ALQUILERES COBRADOS POR ANTICIPAO
INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO
CAPITAL O PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
UTILIDADES RETENIDAS
UTILIDADES ACTUALES
RESERVA LEGAL
PERDIDAS
SUMA DEL PASIVO MAS CAPITAL
COMERCIAL DEL NORTE
ESTADO DE RESULTADO
FECHA
DESCRIPCION 1 2
VENTAS BRUTAS
(-) DESCUENTOS SOBRE VENTAS
(-)DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS
(-)REBAJAS SOBRE VENTAS
(=)VENTAS NETAS
(-)COSTO DE VENTAS
INVENTARIO INICIAL
(+)COMPRAS BRUTAS
(+)GASTOS SOBRE COMPRAS
(=)COMPRAS TOTALES
(-)DESCUENTOS SOBRE COMPRAS
(-)DEVOLUCIONES SOBRE COPRAS
(-)REBAJAS SOBRE COMPRAS
(=)COMPRAS NETAS
(=)MERCADERIA DISPONIBLE PARA LA VENTA
(-)INVENTARIO FINAL
(=)UTILIDAD BRUTA EN VENTAS
(-)GASTOS OPRECIONALES
(-)GASTOS DE VENTAS
(-)GASTOS DE ADMINISTRACION
(-)GASTOS DE MERCADEO
(-)GASTOS DE DISTRIBUCION
(=)UTILIDAD OPERATIVA
(-)GASTOS FINANCIEROS
(+)PRODUCTOS FINANCIEROS
(-)UTILIDAD DESPUES DEL USO DE CAPITAL
(-)OTROS GASTOS
(+)OTROS PRODUCTOS
(=)PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS
(-)GASTOS NO DEDUCIBLES
(-)ISR (25%)
(=)PERDIDA DEL EJERCICIO
(-)RESERVA LEGAL (5%)
(=)PERDIDA NETA DEL EJERCICIO
CAJA
DEBE
SUB. TOTAL TOTAL L. 750,000.00
L 2,437,500.00
L 1,206,260.00
L. 100,000.00
L. 616,000.00
L 350,000.00
L. 148,000.00
L. 230,000.00
L 881,240.00 L. 25,000.00
L. 154,560.00
MOV. L. 2,023,560.00
SALDOS L. 359,610.00
GASTOS FINANCIEROS
DEBE
L. 17,700.00
L. 23,600.00
L 392,300.00
L 175,000.00
MOV. L. 41,300.00
SALDOS L. 41,300.00
INGRESO POR VENTAS
DEBE
L 217,300.00
MOV.
SALDOS
L 2,829,800.00
L 564,800.00
L 564,800.00
L 1,525,000.00 L 2,265,000.00
L 1,525,000.00
L 2,089,800.00 -L 740,000.00 L 2,829,800.00
3
L 1,790,000.00
L 1,790,000.00
L 1,260,000.00 L 1,260,000.00
L 350,000.00
L 1,050,000.00
L 1,400,000.00
L 140,000.00
L 530,000.00 L 530,000.00
L 176,000.00
L 96,250.00
L 79,750.00
L 354,000.00
L 41,300.00
L 312,700.00
L 312,700.00
L 78,175.00
L 78,175.00
L 234,525.00
L 11,726.25
L 222,798.75
CAJA DPC EQUIPO DE OFICINA
HABER DEBE HABER DEBE
L. 250,000.00 L. 175,000.00
L. 17,700.00 L. 200,000.00
L. 450,000.00 L. 308,000.00
L. 230,000.00
L. 300,000.00 L. 25,000.00
L. 347,760.00
L. 16,500.00
L. 79,750.00
L. 150,000.00 MOV. L. 905,760.00 L. 455,000.00 MOV. L. 175,000.00
SALDOS L. 450,760.00 SALDOS L. 175,000.00
L. 650,000.00 COMPRAS PROVEEDORES
DEBE HABER DEBE
L. 850,000.00
L. 1,663,950.00 L. 200,000.00
GASTOS FINANCIEROS
HABER
MOV. L. 1,050,000.00 MOV.
SALDOS L. 1,050,000.00 SALDOS
CLIENTES GASTOS DE VENTA
DEBE HABER DEBE
L. 308,000.00 L. 16,500.00
L. 148,000.00 L. 79,750.00
L. 270,480.00
NGRESO POR VENTAS
HABER
L. 1,100,000.00
L. 690,000.00 MOV. L. 578,480.00 L. 148,000.00 MOV. L. 96,250.00
SALDOS L. 430,480.00 SALDOS L. 96,250.00
L. 1,790,000.00
1,790,000.00
EQUIPO DE OFICINA CAPITAL BANCO
HABER DEBE HABER DEBE
L. 1,175,000.00 L. 450,000.00
L. 350,000.00 L. 100,000.00
L. 650,000.00
MOV. 1,525,000.00 MOV. L. 1,200,000.00
SALDOS 1,525,000.00 SALDOS L. 846,650.00
PROVEEDORES ISV INVENTARIO
HABER DEBE HABER DEBE
L. 452,000.00 L. 102,000.00 L. 350,000.00
L. 24,000.00 L. 132,000.00
L. 24,000.00
L. 82,800.00
L. 476,000.00 MOV. L. 126,000.00 L. 214,800.00 MOV. L. 350,000.00
476,000.00 SALDOS 88,800.00 SALDOS L. 350,000.00
GASTOS DE VENTA GASTOS DE ADMIN
HABER DEBE HABER
L. 79,750.00
MOV. L. 79,750.00
SALDOS L. 79,750.00
BANCO COMERCIAL DEL NORTE
HABER BALANZA DE COMPROBACION
MOVIMIENTOS
No. CUENTAS DEUDOR
L. 200,000.00 1 CAJA L 359,610.00
L. 23,600.00 2 DPC L 450,760.00
L. 79,750.00 3 EQUIPO DE OFICINA L 175,000.00
L. 50,000.00 4 BANCO L 846,650.00
5 CAPITAL
6 COMPRAS L 1,050,000.00
L. 353,350.00 7 GASTOS FINANCIEROS L 41,300.00
8 PROVEEDORES
9 ISV
10 INVENTARIO L 350,000.00
INVENTARIO 11 INGRESO POR VENTAS
HABER 12 CLIENTES L 430,480.00
13 GASTOS DE VENTA L 96,250.00
14 GASTOS DE AMINISTRACION L 79,750.00
TOTAL L 3,879,800.00
L -
ON
SALDOS
DEUDOR
L 1,525,000.00
L 476,000.00
L 88,800.00
L 1,790,000.00
L 3,879,800.00
Muebles S.A
BALANCE GENERAL
Año 2022
ACTIVO PARCIAL VALOR DE CTA.
CORRIENTE
EFECTIVO O EQUIVALENTE DE EFECTIVO
CAJA CHICA
CAJA
BANCOS L 5,482,639.18
INVERSIONES TEMPORALES
INVENTARIOS
INV. DE MERCADERA L 12,333,675.00
INV. DE MATERIALES
INV. PRODUCCION EN PROCESO
INV. PRODUCTO TERMINADO
CUENTAS POR COBRAR
CLIENTES L 10,620,650.00
DOCUMENTOS POR COBRAR L 5,310,325.00
TC/TD POR COBRAR
DEUDORES VARIOS
PAGOS ANTICIPADOS <1 AÑO
PUBLICIDAD PAGADA POR ANTICIPADO
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO
INTERSES PAGADOS POR ANTICIPADO
PAPELERIA Y UTILES DE OFICINA
MATERIAL DE EMPAQUE
MATERIAL DE ASEO
IMPUSTOS SOBRE LA VENTA
NO CORRIENTE
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
TERRENOS L 5,200,000.00
EDIFICIOS
MOBILIARIO Y EQUIPO L 375,000.00
EQUIPO DE COMPUTO
EQUIPO DE REPARTO
EQUIPO DE FABRICACION L 2,424,242.42
EQUIPO DE TRANSPORTE L 2,550,000.00
BUSITO PARA TRASLADO DEL PERSONAL L 800,000.00
VEHICULOS PARA EL SERVVICIO A DOMICILIO L 1,750,000.00
EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACIONES L 60,000.00
DEPRECIACIONES ACUMULADAS
MOBILIARIO Y EQUIPO L 37,125.00
EQUIPO DE INFORMATICA L 11,880.00
EQUIPO DE REPARTO L 346,500.00
EQUIPO DE TRANSPORTE L 158,400.00
MAQUINARIA L 240,000.00
ACTIVO INTANGIBLE
CREDITO MERCANTIL
DERECHOS DE AUTOR
PATENTES
MARCAS
OTROS GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
GASTOS DE ORGANIZACIÓN
GASTOS DE INTALACION
OTROS ACTIVOS
DEPOSITOS EN GARANTIA
INVERSIONES A LARGO PLAZO
TOTAL ACTIVO
PASIVOS
CORRIENTE
PROVEEDORES
DOCUMENTOS POR PAGAR CP L 4,324,682.81
PRESTAMOS BANCARIO CP
ACREEDORES VARIOS L 3,171,434.07
ISV COBRADO
ISR L 4,489,296.83
NO CORRIENTE
DOCUMENTOS POR PAGAR LP L 6,799,680.00
PRESTAMOS BANCARIO LP
OTRAOS PASIVOS
ALQUILERES COBRADOS POR ANTICIPAO
INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO
CAPITAL O PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL L 2,109,642.42
UTILIDADES RETENIDAS L 9,200,000.00
UTILIDADES ACTUALES L 13,467,890.47
RESERVA LEGAL
PERDIDAS
SUMA DEL PASIVO MAS CAPITAL
SUB. TOTAL TOTAL
L 33,747,289.18
L 5,482,639.18
L 12,333,675.00
L 15,930,975.00
L -
L 9,815,337.42
L 10,609,242.42
L 793,905.00
L -
L -
L -
L 43,562,626.60
L 18,785,093.71
L 11,985,413.71
L 6,799,680.00
L -
L 24,777,532.89
L 43,562,626.60 L -
COMERCIAL LA COSTEÑA S DE R L
ESTADO DE RESULTADO
AÑO 2012
DESCRIPCION 1 2
VENTAS BRUTAS
(-) DESCUENTOS SOBRE VENTAS
(-)DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS
(-)REBAJAS SOBRE VENTAS
(=)VENTAS NETAS
(-)COSTO DE VENTAS
INVENTARIO INICIAL
(+)COMPRAS BRUTAS L -
(+)GASTOS SOBRE COMPRAS L -
(=)COMPRAS TOTALES L -
(-)DESCUENTOS SOBRE COMPRAS L -
(-)DEVOLUCIONES SOBRE COPRAS L -
(-)REBAJAS SOBRE COMPRAS L - L -
(=)COMPRAS NETAS
(=)MERCADERIA DISPONIBLE PARA LA VENTA
(-)INVENTARIO FINAL
(=)UTILIDAD BRUTA EN VENTAS
(-)GASTOS OPRECIONALES
(-)GASTOS DE VENTAS
(-)GASTOS DE ADMINISTRACION
(-)GASTOS DE MERCADEO
(-)GASTOS DE DISTRIBUCION
(=)UTILIDAD OPERATIVA
(-)GASTOS FINANCIEROS
(+)PRODUCTOS FINANCIEROS
(-)UTILIDAD DESPUES DEL USO DE CAPITAL
(-)OTROS GASTOS
(+)OTROS PRODUCTOS
(=)PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS
(-)GASTOS NO DEDUCIBLES
(-)ISR (25%)
(=)PERDIDA DEL EJERCICIO
(-)RESERVA LEGAL (5%)
(=)UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
COMERCIAL LA COSTEÑA S
BALANZA DE COMPROBAC
No. CUENTAS
1 Proveedores
2 Gastos de Venta
3 Banco
4 Capital
5 Caja
6 ISV
7 Clientes
8 Gastos de Admin
9 Documentos por Cobrar
10 Gastos Financieros
11 Ingreso por Ventas
12 Compras
13 Equipo de Oficina
14 Documentos por Pagar
15 Equipo de Reparto
16 Acreedores Varios
TOTAL
INVENTARIO final
3
L 1,029,100.00
L -
L -
L -
L 1,029,100.00
L 633,000.00 L 633,000.00
L 675,000.00
L 675,000.00
L 42,000.00
L 396,100.00
L 202,850.00
L 150,250.00
L 52,600.00
L 193,250.00
L 11,700.00
L 181,550.00
L 181,550.00
L 45,387.50
L 45,387.50
L 136,162.50
L 6,808.13
L 129,354.38
MERCIAL LA COSTEÑA S DE R L
LANZA DE COMPROBACION
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
L 99,940.00
L 150,250.00
L 431,743.00
L 807,000.00
L 342,993.00
L 42,492.00
L 247,138.00
L 52,600.00
L 199,108.00
L 11,700.00
L 1,029,100.00
L 675,000.00
L 59,000.00
L 288,500.00
L 325,000.00
L 227,500.00
L 2,494,532.00 L 2,494,532.00
42000
COMERCIAL LA COSTEÑA S DE R L
BALANCE GENERAL
AÑO 2012
ACTIVO PARCIAL VALOR DE CTA.
CORRIENTE
EFECTIVO O EQUIVALENTE DE EFECTIVO
CAJA CHICA
CAJA L 342,993.00
BANCOS L 431,743.00
INVERSIONES TEMPORALES
INVENTARIOS
INV. DE MERCADERA
INV. DE MATERIALES
INV. PRODUCCION EN PROCESO
INV. PRODUCTO TERMINADO
CUENTAS POR COBRAR
CLIENTES L 247,138.00
DOCUMENTOS POR COBRAR L 199,108.00
TC/TD POR COBRAR
DEUDORES VARIOS
PAGOS ANTICIPADOS <1 AÑO
PUBLICIDAD PAGADA POR ANTICIPADO
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO
INTERSES PAGADOS POR ANTICIPADO
PAPELERIA Y UTILES DE OFICINA
MATERIAL DE EMPAQUE
MATERIAL DE ASEO
IMPUSTOS SOBRE LA VENTA
NO CORRIENTE
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
TERRENOS
EDIFICIOS
MOBILIARIO Y EQUIPO
EQUIPO DE OFICINA L 59,000.00
EQUIPO DE REPARTO L 325,000.00
EQUIPO DE FABRICACION
EQUIPO DE TRANSPORTE
ACTIVO INTANGIBLE
CREDITO MERCANTIL
DERECHOS DE AUTOR
PATENTES
MARCAS
OTROS GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
GASTOS DE ORGANIZACIÓN
GASTOS DE INTALACION
OTROS ACTIVOS
DEPOSITOS EN GARANTIA
INVERSIONES A LARGO PLAZO
TOTAL ACTIVO
PASIVOS
CORRIENTE
PROVEEDORES L 99,940.00
DOCUMENTOS POR PAGAR CP L 288,500.00
PRESTAMOS BANCARIO CP
ACREEDORES VARIOS L 227,500.00
ISV COBRADO L 42,492.00
ISR L 45,387.50
NO CORRIENTE
DOCUMENTOS POR PAGAR LP
PRESTAMOS BANCARIO LP
OTRAOS PASIVOS
ALQUILERES COBRADOS POR ANTICIPAO
INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO
CAPITAL O PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL L 807,000.00
UTILIDADES RETENIDAS L 129,354.38
UTILIDADES ACTUALES
RESERVA LEGAL L 6,808.13
PERDIDAS
SUMA DEL PASIVO MAS CAPITAL
Proveedores
DEBE
SUB. TOTAL TOTAL L. 67,000.00
L 1,262,982.00
L 774,736.00
L 42,000.00
MOV. L. 67,000.00
SALDOS
L 446,246.00 ISV
DEBE
L. 33,960.00
L. 14,040.00
L. 33,000.00
L -
MOV. L. 81,000.00
SALDOS
L 384,000.00 Compras
L 384,000.00 DEBE
L. 283,000.00
L. 117,000.00
L. 275,000.00
L -
MOV. L. 675,000.00
SALDOS L. 675,000.00
L -
L -
L 1,646,982.00
L 703,819.50
L 703,819.50
L -
L -
L 943,162.50
L 1,646,982.00 L -
Proveedores Gastos de Venta Banco
HABER DEBE HABER DEBE
L. 166,940.00 L. 34,000.00 L. 150,000.00
L. 116,250.00 L. 30,820.00
L. 179,124.00
L. 49,000.00
L. 178,200.00
L. 166,940.00 MOV. L. 150,250.00 MOV. L. 587,144.00
99,940.00 SALDOS L. 150,250.00 SALDO L. 431,743.00
ISV Clientes Gastos de Admin
HABER DEBE HABER DEBE
L. 39,600.00 L. 105,138.00 L. 49,000.00 L. 52,600.00
L. 32,400.00 L. 191,000.00
L. 51,492.00
L. 123,492.00 MOV. L. 296,138.00 L. 49,000.00 MOV. L. 52,600.00
42,492.00 SALDOS L. 247,138.00 SALDO L. 52,600.00
Compras Equipo de Oficina Documentos por Pagar
HABER DEBE HABER DEBE
L. 59,000.00
MOV. L. 59,000.00 MOV. L. -
SALDOS L. 59,000.00 SALDOS
Banco Capital
HABER DEBE HABER
L. 67,000.00 L. 690,000.00
L. 7,906.00 L. 117,000.00
L. 34,000.00
L. 29,495.00
L. 17,000.00
L. 155,401.00 MOV. L. - L. 807,000.00 MOV.
SALDOS 807,000.00 SALDOS
Gastos de Admin Documentos por Cobrar
HABER DEBE HABER
L. 84,000.00 L. 67,000.00
L. 105,138.00 L. 76,700.00
L. 162,000.00 L. 8,330.00
MOV. L. 351,138.00 L. 152,030.00 MOV.
SALDOS L. 199,108.00 SALDOS
umentos por Pagar Equipo de Reparto
HABER DEBE HABER
L. 191,000.00 L. 325,000.00
L. 97,500.00
L. 288,500.00 MOV. L. 325,000.00 MOV.
288,500.00 SALDOS L. 325,000.00 SALDOS
Caja
DEBE HABER
L. 250,000.00 L. 5,900.00
L. 36,180.00 L. 150,000.00
L. 76,700.00 L. 100,000.00
L. 8,330.00 L. 8,250.00
L. 118,800.00 L. 29,495.00
L. 111,644.00 L. 50,000.00
L. 84,984.00
L. 686,638.00 L. 343,645.00
L. 342,993.00
Gastos Financieros Ingreso por Ventas
DEBE HABER DEBE HABER
L. 5,000.00 ###
L. 6,700.00 ###
###
L. 11,700.00 MOV. L. - ###
L. 11,700.00 SALDOS ###
Acreedores Varios
DEBE HABER
L. 227,500.00
L. - L. 227,500.00
227,500.00
