EMPRESA COMERCIAL: ROMANI SAC AL 31 DE JULIO DEL 2021
ESTADO DE FLUJO EFECTIVO - JULIO ESTADO DE RESULTADOS- Julio ESTADO DE SITUACIÓN FINACIERA DICIEMBRE
Actividades de Operación Entrada Salida Ventas_Otros ingresos 57,000 Activo Pasivo y Patrimonio
1 Cobro venta 30,000 1 2 3 4 5
3 Pago de gratificaciones 5,300 Costos y Gastos 28,961 Efectivo y Equivalente Efectivo 0 Pasivo 56,272 Auto 10000
4 Comisiones del mes 2,000 Activo 31,412 Depreciación 2000 2000 2000 2000 2000
7 Pago de alquiler 1,850 Dep acum 2000 4000 6000 8000 10000
9 Compra de papel 7,000 Valor libros 8000 6000 4000 2000 0
10 Pago de sueldos 5,700
11 Pago de servicios publicos 1,500
12 Pago de seguros 2,700
13 Pago de intereses 550 Total Pasivo 56,272
14 Pago capacitación de personal 1,450 Utilidades antes de impuesto 28,039
Total neto de actividad de operación 30,000 28,050 1,950 Impuesto a la renta 29.50% 8,272 Patrimonio
Actividades de Inversión Utilidad neta del Mes 19,767 Capital 0
5 Cobro dividendos 5,000 Resultado acumulado 19,767
8 Compra de armarios 5,000
Total Patrimonio 19,767
Total neto de actividad de inversión 5,000 5,000 0 1 Ventas 52,000
5 Otros Ingresos 5,000
Actividades de Financiamento Total Activo 31,412 Total Pasivo y Patrimonio 76,039
2 Prestamo INTERBANK 40,000 Costos y Gastos
Total neto de actividad de financiamento ESTADO DE FLUJO EFECTIVO - JULIO Pago gratis 5,300 -44,627
ActividaEntrada Salida Pago de comisiones 2,000 Activo Pasivo
Total movimiento de efectivo 1 Cobro ve 30,000 Depreciación 600 1 Cuenta por cobrar 22,000 2 Deuda Interbank 40,000
Saldo inicial del efectivo 3 Pago de gratificacio 5,300 Pago de alquiler 1,850 6 Depreciación acumulada -600 8 Cuentas por pagar(armarios) 5,000
Saldo final efectivo y equivalente de efectivo 4 Comisiones del mes 2,000 Costo de ventas (papel) 10,000 8 Propiedad, Planta y Equipo (4 armarios) 10,000 9 Cuentas por pagar(papel) 3,000
7 Pago de alquiler 1,850 Pago del personal 5,700 9 Compra papel 0 Imp a la renta por pagar 8,272
9 Compra de papel 7,000 Pago de servicios 1,500 12 Seguro pagado por adelantado 12
Prima anual 10 Pago de sueldos 5,700 Seguro mes 11 Total 31,412 Total 56,272
Seguro Mes 11 Pago de servicios pu 1,500 Pago de intereses 550
Seguro pagado por adelantado 12 Pago de seguros 2,700 Pago capacitación de personal 1,450
13 Pago de intereses 550 Total 28,961
14 Pago capacitación d 1,450
Total ne 30,000 ### ###
Actividades de Inversión
5 Cobro di 5,000
8 Compra de armarios5,000
Total ne 5,000 5,000 0
Actividades de Financiamento
2 Prestam 40,000
Total ne 40,000 0 ###
Total mo 75,000 ### ###
Saldo inicial del efectivo ###
Saldo final efectivo y equiv ###
EMPRESA COMERCIAL:
ESTADO DE FLUJO EFECTIVO - JULIO ESTADO DE RE
Actividades de Operación Entrada Salida
1 Ventas al contado 481,992
3 Compra de telas(40%) 126,340
5 Sueldo a personal 28,900
6 Gastos de viaje (Gerente) 4,250
8 Pago de servicios públicos 3,500
10 Cobro de cuentas por cobrar 195,600
11 Pago de comisiones 9,850
12 Pago de seguros 11,400
13 Pago de intereses 2,500
14 Pago de alquiler 8,500
16 Pago por capacitación 2,500
Total neto de actividad de operación 677,592 197,740 479,852
Actividades de Inversión
4 Cobro de dividendos 18,600
7 Compra del miniván 46,060
1
Total neto de actividad de inversión 18,600 46,060 -27,460 5
Actividades de Financiamento 9
2 Prestamo BBVA 250,000
9 Pago de dividendos 205,000
Total neto de actividad de financiamento 250,000 205,000 45,000 5
6
Total movimiento de efectivo 946,192 448,800 497,392 8
Saldo inicial del efectivo 174,610 11
Saldo final efectivo y equivalente de efectivo 672,002 12
13
Prima anual 11,400 14
Seguro Mes 950 15
Seguro pagado por adelantado 10,450 16
ESA COMERCIAL: SANTA JOSEFA SAC AL 31 DE ENERO DEL 2020
ESTADO DE RESULTADOS- Julio ESTADO DE SITUACIÓ
Ventas_Otros ingresos 864,200 Activo
Costos y Gastos 378,550 Efectivo y Equivalente Efectivo
Activo
Utilidades antes de impuesto 485,650
Impuesto a la renta 29.50% 143,267
Utilidad neta del Mes 342,383
Ventas 845,600
Otros Ingresos 18,600
864,200 Total Activo
dividendos 205,000
Costos y Gastos Activo
CV telas 315,850 1 cuenta por cobrar
Sueldo a personal 28,900 3 Inventario de telas
Gasto de viaje(gerente) 4,250 7 Miniván PPE
Pago servicios públicos 3,500 12 Seguro pagado por adelantado
Pago de comisones 9,850 15 Depreciación acumulada
Seguro mes 950 Total
Pago de intereses 2,500
Pago de alquiler 8,500
Deprecición 1,750
Pago por capacitación 2,500
Total 378,550
DEL 2020
ESTADO DE SITUACIÓN FINACIERA DICIEMBRE
Pasivo y Patrimonio
672,002 Pasivo 602,517
242,508
Total Pasivo 602,517
Patrimonio
Capital 174,610
Resultado acumulado 137,383
Total Patrimonio 311,993
914,510 Total Pasivo y Patrimonio 914,510
0
0
Pasivo
168,008 2 Cuenta por Pagar(Prestamo banco) 250,000
0 3 Cuenta por Pagar (telas) 189,510
65,800 7 Cuenta por pagar (miniván) 19,740
10,450
-1,750 IR POR PAGAR 143,267
242,508 Total 602,517
EMPRESA INDUSTRIAL METAL ANDINO SA AL 31 DE MAYO DEL 2021
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO ESTADO DE RESULTADOS ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Actividades de Operación Entrada Salida 1, 5 Ventas otros ingresos 780,000 Activo Pasivo y Patrimonio
2 Pago de Seguro Anual 18,000
4 Pago de comisiones 12,000 Costos y gastos 166,175 Efectivo y equivalente efectivo 739,055 Pasivo 656,928
5 Venta de sillas al contado 700,000 Activo 695,120 S/ kl x kl
6 Compra de acero 385,000 acero 700,000 7,000 100
9 Pago de CTS 8,500 consumo 110,000 -1,100
11 Pago de suedos y salario 9,560 Inventario 590,000
13 Pago de alquiler 12,000
14 Pago de publicidad 15,000
16 Pago de capacitacion 4,800
18 Pago de intereses desvengados 585 14
Total Neto Actividad de Operación 700,000 465,445 234,555 Resultado antes de impuesto 613,825 Total Pasivo 656,928
Actividades de Inversión Impuesto a la renta 29.50% 181,078
1 Cobro de dividendos 30,000 Resultado neto 432,747 Patrimonio
8 Maquinas curvadoras de tubos 20,000 0, 17 Capital 380,000
Total Neto Actividad de Inversión 30,000 20,000 10,000 Resultado acumulado 397,247 Ut neta- dividendos
15 DIVIDENDOS 35,500
Actividades de Financiamiento
12 Prestamo bancario 150,000
15 Pago de dividendos 35,500 5 Ventas 750,000 Total patrimonio 777,247
17 Aporte de accionistas 80000 1 Otros Ingresos 30,000
Total Activo 1,434,175 Total Pasivo y Patrimonio 1,434,175
Total Neto Actividad de Financiamien 230,000 35,500 194,500 Costos y Gastos
2 Pago de seguro mes 1500
Total movimientos de efectivo 439,055 3 Serv. publicos 5,000 0
Saldo inicial 300,000 4 Pago de comisiones 12,000 Activo Pasivo
Saldo final efectivo 739,055 7 Costo de ventas (acero) 110,000 2 Pago seguro adelantado 16,500 3 Cuentas por pagar(LAT) 5,000
9 Pago CTS 8500 5 Cuenta por cobrar 50,000 6 Cuentas por pagar(acero) 315,000
Prima anual 18,000 10 Depreciación 980 6 Acero / inventario 590,000 8 Cuenta por pagar(PPE) 5,850
Seguro Mes 1,500 11 Pago de sueldos y salarios 9,560 8 Equipo PP 25,850 12 Pre Cuenta por pagar(BCP) 150,000
Seguro pagado por adelantado 16,500 13 Pago de alquiler oficina y local 12,000 10 Depreciación acumulada -980
14 Pago de publicidad por mes 1,250 14 Pago de publicidad adelantado 13,750 Impuesto a la renta x pagar 181,078
Publicidad anual 15,000 16 Pago de capacitacion 4,800 Total 695,120 Total 656,928
Publicidad mes 1250 18 Pago de intereses 585
Pub pagada x adelantado 13,750
Total 166,175
EMPRESA DE PLÁSTICOS S
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO ESTADO DE RESULTADOS
Actividades de Operación Entrada Salida 1, 5
1 Compra de polietileno 300,000
2 Ventas 500,000
6 Pago de alquiler de tienda 11,000
7 Pago por publicidad 25,000
8 Pago por seguro 13,000
10 Pago de comisiones 40,000
11 Pago de sueldos administrativos 85,000
12 Honorarios al contador 6,000
13 Pago intereses 8,000
15 Pago CTS 6,500
Total Neto Actividad de Operación 500,000 494,500 5,500
Actividades de Inversión
4 Compra de camion 70,000
Total Neto Actividad de Inversión 0 70,000 -70,000
14
Actividades de Financiamiento
3 Préstamo bancario 150,000
14 Dividendos 20,000 2
1
Total Neto Actividad de Financiamien 150,000 20,000 130,000
5
Total movimientos de efectivo 65,500 6
Saldo inicial 100,000 7
Saldo final efectivo 165,500 8
9
Prima anual 13,000.00 10
Seguro Mes 1,083.33 11
Seguro pagado por adelantado 11,916.67 12
13
Publicidad anual 25,000.00 14
Publicidad mes 2,083.33
Pub pagada x adelantado 22,916.67
MPRESA DE PLÁSTICOS SA AL 31 DE MAYO DEL 2021
ESTADO DE RESULTADOS ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIE
Ventas otros ingresos 700,000 Activo
Costos y gastos 167,167 Efectivo y equivalente efectivo 165,500
Activo 718,333
14
Resultado antes de impuesto 532,833
Impuesto a la renta 29.50% 157,186
Resultado neto 375,648
DIVIDENDOS 20,000
Ventas 700,000
Otros Ingresos 0
700,000 Total Activo 883,833
Costos y Gastos
Depreciación 1500
Pago de alquiler (tienda) 11,000
Pago de publicidad (del mes) 2,083 Activo
Pago de seguro 1,083.33 1 inventarios 400,000
Factura de servicios públicos 6,000 2 Cuentas por cobrar 200,000
Pago de comisiones 40,000 4 Compra de camión 85,000
Pago de sueldos 85,000 5 Depreciación acumulada -1,500
Pago de honorarios al contador 6,000 7 Publicidad restante 22,917
Pago de intereses 8,000 8 Seguro pagado por adelantado 11,917
Pago de CTS 6,500 Total 718,333
Total 167,167
O DE SITUACIÓN FINANCIERA
Pasivo y Patrimonio
Pasivo 428,186
Total Pasivo 428,186
Patrimonio
0 Capital 100,000
Resultado acumulado 355,648
Total patrimonio 455,648
Total Pasivo y Patrimonio 883,833
0
Pasivo
1 Cuentas por pagar 100,000
3 Cuenta por pagar(banco) 150,000
4 Cuenta por pagar (camión) 15,000
9 Factura de servicios públicos 6,000
Impuesto a la renta x pagar 157,186
Total 428,186
EMPRESA DE SERVICIOS "MENU CRIOLLO SAC" AL 30 DE SETIEMBRE DEL 2020
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO ESTADO DE RESULTADOS ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Actividades de Operación Entrada Salida 4,7 Venta servicios otros ingresos 56,000 Activo Pasivo y Patrimonio
1 Pago de capacitaciones 900
2 Pago de servicios publicos 2,000 Costos y gastos 47,970 Efectivo y Equivalente Efectivo 150,980 Pasivo 76,873
3 Pago de multas y moras 800 Activo 16,454
6 Compra articulos de limpieza 2,800
7 Venta de menús criollos 50,000
8 Pago de remuneraciones 6,900
9 Pago de alquiler de local 3,900
12 Pago de intereses 120
13 Seguros contratados 3,000
17 Compra de insumos 30,000
Total Neto Actividad de Operación 50,000 50,420 -420
Actividades de Inversión
10 Congeladora industrial 3,000 Resultado antes de impuesto 8,030 Total Pasivo 76,873
Total Neto Actividad de Inversión 0 3,000 -3,000 Impuesto a la renta 29.50% 2,369
5,100 Resultado neto 5,661 Patrimonio
Actividades de Financiamiento 0 CAPITAL 90,000 CxC 6000
5 Prestamo PICHINCHA 50,500 Resultados acumulados 561 UTneta-Div Ventas 6000
12 Pago de cuota 1,000
14 Pago dividendos 5,100 14 DIVIDENDOS 5,100 EEE 40000
15 Prestamo de accionistas 20,000 Total patrimonio 90,561 CxC 10000
Total Neto Actividad de financiamien 70,500 6,100 64,400 4 ventas al credito 6,000 Ventas 50000
7 ventas al contado 50,000
Total movimientos de efectivo 60,980 Total Activo 167,434 Total Pasivo y Patrimonio 167,434
Saldo inicial 90,000 Costos y Gastos 0
Saldo final efectivo 150,980 1 Capacitacion al personal 900
2 Servicios Publicos 2,000 0
3 Pago de multas y moras 800 Activo Pasivo 12 Abono de cuota prestamo - pago de interes del mes
13 Prima anual 3,000 6 Compra articulos de limpieza 2,800 4 Cuenta por cobrar 6,000 5, 12 Prestamo Pichincha 49,500 1,000
Seguro Mes 250 8 Pago de remuneraciones 6,900 10 Congeladora industrial 3,000 11 (Mesas) Cuentas x pagar 5,004
Seguro pagado por adelantado 2,750 9 Pago de alquiler de local 3,900 11 Mesas 5,004 15 Prestamo a corto plazo 20,000
12 Pago de interes 120 13 Seguro pagado por adelantado 2,750 Impuesto a la renta por pagar 2,369
13 Seguro Mes 250 16 Depreciación acumulada -300
16 Deprecioacion 300
17 Compras de insumos 30,000 Total 16,454 Total 76,873
Total 47,970
EMPRESA DE SERVICIOS "VIGILANHOUSE
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO ESTADO DE RESULTADOS
Actividades de Operación Entrada Salida
1 Capacitaciones de monitoreo 2,850
2 Servicios Publicos 5,500
3 Pago de multas y moras 4,600
6 Compra de útiles de limpieza 1,050 3,480
7 Venta al contado 245,800
8 Pago de remuneraciones trabjadores 44,000
9 Pago de alquiler mensual 10,800
13 Pago de seguros 16,800
Total Neto Actividad de Operación 245,800 85,600 160,200
Actividades de Inversión
10 Compra de equipo al contado 22,600
Total Neto Actividad de Inversión 0 22,600 -22,600
com 5,100
Actividades de Financiamiento
5 Prestamo BCP 108,500
12 Pago de cuota 8,500
15 Aporte de accionistas 105,000 14
14 Dividendos 35,100
Total Neto Actividad de financiamiento 213,500 43,600 169,900
Total movimientos de efectivo 307,500
Saldo inicial 175,600
Saldo final efectivo 483,100 1
2
3
13 Prima anual 16,800 6
Seguro Mes 1,400 8
Seguro pagado por adelantado 15,400 9
13
ERVICIOS "VIGILANHOUSE SAC" AL 30 DE NOVIEMBRE DEL 2020
ESTADO DE RESULTADOS ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIER
Venta servicios otros ingresos 249,280 Activo
Costos y gastos 70,200 Efectivo y Equivalente Efectivo 483,100
Activo 51,480
Resultado antes de impuesto 179,080
Impuesto a la renta 29.50% 52,829
Resultado neto 126,251
DIVIDENDOS 35,100
otros ingresos al credito 3,480
ventas al contado 245,800
249,280 Total Activo 534,580
Costos y Gastos
Capacitaciones de monitoreo 2,850
Pago de servicios publicos 5,500
Pago de multas y moras 4,600 Activo
Compra de utiles de limpieza 1,050 4 Por cobrar al crédito 3,480
Pago de remuneraciones 44,000 10 Compra de computadoras 22,600
Pago de alquiler mensual 10,800 11 Compra de radios 10,000
Pago de seguros 1,400 13 Pago de seguro por adelantado 15,400
Total 51,480
Total 70,200
DEL 2020
O DE SITUACIÓN FINANCIERA
Pasivo y Patrimonio
Pasivo 162,829
Total Pasivo 162,829
Patrimonio
0 CAPITAL 280,600
Resultados acumulados 91,151
Total patrimonio 371,751
Total Pasivo y Patrimonio 534,580
0
0
Pasivo
5,12 Cuenta por pagar(banco) 100,000
11 Cuenta por pagar 10,000
Tax x pagar 52,829
Total 162,829
