Módulo 4: Recurso para el cobro. Acción causal. Prescripciones.

Cheque

IN TR ODUCCIÓN AL MÓDULO

Introducción

UN IDAD 10: R ECUR SO PAR A EL COB R O. ACCION CAUSAL. PR ESCR IPCION ES

Introducción a la unidad

Tema 1: Recurso para el cobro

Tema 2: Oposición cambiaria

Tema 3: Acción causal. Acción de enriquecimiento injusto

Tema 4: Prescripción

Cierre de la Unidad

UN IDAD 11: CH EQUE

Introducción a la unidad

Tema 1: El cheque común

Tema 2: El cheque de pago diferido

Tema 3: Cheque cruzado

Tema 4: Disposiciones comunes y complementarias

Cierre de la unidad

CIER R E DEL MÓDULO

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Tema 1 14

Introducción

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En este módulo nos ocuparemos de todos los recursos para el cobro de las letras de cambio y de los pagarés, es decir, las distintas acciones que regula el decreto-
ley de letra de cambio y pagaré.

Asimismo, este módulo cierra el mismo y, también cierra esta importante asignatura con una revisión de la ley de cheques; analizando ese particular título de
crédito: el cheque.

Objetivos del módulo

Comprender el alcance de los recursos para efectivizar el cobro de la letra de cambio y el pagaré.

Conocer las disposiciones comunes y complementarias en cuanto al uso de loe cheques y su implementación.

Contenidos del módulo

Unidad 10: Recurso para el cobro. Acción Causal. Prescripciones

10.1 Recurso para el cobro. 

10.2 Oposición cambiaria. 

10.3 Acción causal. Acción de enriquecimiento injusto.

10.4 Prescripción.  

Unidad 11: Cheque

11.1 El cheque común. 

11.2 El cheque de pago diferido.

11.3  Cheque cruzado. 

11.4 Disposiciones comunes y complementarias.

Nota Periodística sobre Pagaré Digital y Cheque Electrónico

Se viene el pagaré digital para dar créditos a tasas más bajas y apuran salida del cheque electrónico. 
Recuperado el 10 de septiembre de 2019 de: https://www.iproup.com/mundo-fintech/4065-fintech-cuenta-banco-central-Llegan-el-cheque-

electronico-y-el-pagare-digital-para-creditos-a-tasa-mas-baja 

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Tema 2 14

Introducción a la unidad

¿A qué nos referimos con recursos para el cobro?

Contenidos de la unidad

1 Recurso para el cobro. Resaca. Acción cambiaria. Acción ejecutiva. Letras protestables y no protestables. Costas.

2 Oposición cambiaria. Excepciones procesales y sustanciales. Excepciones entre partes inmediatas y mediatas.  Exceptio doli. 

3 Acción causal .Acción de enriquecimiento injusto.

4 Prescripción   Disposiciones aplicables al pagaré. Régimen internacional de la letra de cambio. 

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Tema 3 14

Tema 1: Recurso para el cobro

El Capítulo 7 del decreto-ley 5965/63, regula los recursos por falta de aceptación y por falta del pago.

En primer lugar se ocupa de las “acciones cambiarias”. Nos referimos a acciones cambiarias por oposición a la “acción causal”, es decir, a la acción que deriva de
la relación jurídica que determinó la creación o la transmisión de la letra de cambio. 

Entonces las acciones cambiarias son aquellas que facultan a peticionar ante la justicia el cobro o, también, el reembolso de la obligación cartular. 

Asimismo, téngase presente que las acciones cambiarias de regreso subsisten siempre y cuando se haya cumplido con el protesto (en las letras protestables) o,
con la presentación al pago de las no protestables. Todo ello conforme el artículo 57 del decreto-ley analizado al ocuparnos del protesto.

Es el artículo 46 que determina la existencia de las acciones cambiarias: directa y de regreso.

El artículo 46 reza: La acción cambiaria es directa o de regreso; directa contra el aceptante y sus avalistas; de regreso contra todo otro obligado.

La acción directa, también opera contra el librador del pagaré y sus avalistas. De la misma forma, los demás obligados cambiarios son obligados de regreso. 

Es importante destacar que cada firmante de la letra o del pagaré es acreedor del anterior y garante del siguiente. 

Esto es así, en virtud de la solidaridad cambiaria establecida en el decreto-ley que, como ya hemos visto, se encuentra regulada en el artículo 51 que dispone:
Todos los que firman una letra de cambio, sea como libradores, aceptantes, endosantes o avalistas, quedan solidariamente obligados hacia el portador. El portador
tiene derecho de accionar contra todas esas personas, individual o colectivamente, sin estar obligado a observar el orden en que las obligaciones han sido
contraídas. El mismo derecho corresponde a cualquier firmante que hubiese pagado la letra. La acción promovida contra uno de los obligados no impide accionar
contra los otros, aun cuando fuesen posteriores a aquel contra el cual se ha procedido primero.

En este orden de ideas, el tenedor legitimado puede ejercer las acciones cambiarias de regreso contra los endosantes, el librador y los otros obligados:

Al vencimiento, si el pago no se hubiese efectuado;

Aun antes del vencimiento:

1° – Si la aceptación hubiese sido rehusada en todo o en parte;

2° – En caso de concurso de girado, haya o no aceptado, o de cesación de pagos aunque no mediara declaración judicial, o cuando hubiese
resultado infructuoso un pedido de embargo en sus bienes;

3° – En caso de concurso del librador de una letra no aceptable.

Todo ello, en virtud del artículo 47 del decreto-ley.

Con lo expuesto precedentemente, es importante destacar que el tenedor legitimado, no solo puede accionar contra todos los obligados, sino que él no debe
cumplir ningún orden para demandar. Definitivamente, puede ir contra cualquiera, contra algunos o, contra todos por el total de la deuda, aleatoriamente. 

Por otro lado, la acción directa o de regreso, puede ejercitarse para reembolsarse de lo válidamente pagado y; está en cabeza de todo obligado cartular que haya
abonado el título. Esta acción de reembolso se encuentra regulada en los artículos 53 y 54, a saber:

Artículo 53 – El que ha reembolsado la letra de cambio puede reclamar a sus garantes:

1° – La suma íntegra desembolsada;

2° – Los intereses de esta suma, calculados al tipo indicado en el inciso 2. del artículo anterior, desde el día del desembolso;

3° – Los gastos que hubiese hecho.

Artículo 54. – Todo obligado contra el cual se hubiese iniciado o pueda iniciarse la acción regresiva, puede exigir, mediante el pago de su importe, la entrega de la
letra con el instrumento del protesto y la cuenta de retorno con el correspondiente recibo. Cualquier endosante que haya pagado la letra de cambio puede cancelar
su endoso y los que le siguen.

Vinculada con la acción de regreso, el artículo 56 del decreto-ley regula la “resaca” en los siguientes términos: Todo el que tenga derecho de ejercitar la acción de
regreso puede, salvo cláusula contraria, reembolsarse por medio de una nueva letra de cambio (resaca) girada a la vista a cargo de uno de sus propios garantes y
pagable en el domicilio de éste. La resaca comprende, además de las sumas indicadas en los artículos 52 y 53, una comisión y el sellado fiscal de la resaca. Si la
resaca fuese girada por el portador, su monto se determina según el curso del cambio de una letra a la vista girada desde el lugar donde la letra originaria debía
pagarse sobre el lugar del domicilio del garante. Si la resaca fuese girada por un endosante, su monto se determina según el curso del cambio de una letra a la
vista girada desde el lugar donde el que emite la resaca tiene su domicilio sobre el lugar del domicilio del garante.

Téngase presente que la resaca, nunca ha tenido una utilización en nuestro país , ni en el exterior.

Ahora bien, la acción como pretensión sustantiva puede ejercitarse tanto a través de un proceso ejecutivo como de un proceso ordinario. En el caso de las letras de
cambio y, también de los pagarés, el decreto-ley los constituye en títulos ejecutivos, en virtud, del artículo 60: La letra de cambio debidamente protestada es título
ejecutivo para accionar por el importe del capital y accesorios, conforme a lo dispuesto en los artículos 52, 53 y 56.

Lo expuesto es refrendado por el Código Procesal Civil y Comercial de la Nación, en su artículo 523 que establece cuales son los títulos que traen aparejada la
ejecución. Así, en su inciso 5) enuncia a la letra de cambio y al pagaré, entre otros. 

En este contexto, cabe recordar que la sentencia firme de la acción cambiaria ejercida en proceso ordinario hace cosa juzgada material. En cambio, en juicio
ejecutivo y por las particulares limitaciones probatorias del mismo, la sentencia firme puede ser posteriormente revisada en juicio ordinario pues, configura cosa
juzgada formal.

De lo antedicho, surge claramente que la acción cambiaria puede ser ejercida en juicio ordinario directamente pero, ello, está lejos de práctica.

Finalmente, lo referido a las costas indicado en el punto en desarrollo se encuentra establecido en el artículo 73: En la ejecución de letras protestadas que se
hallaren endosadas, no se aplicarán las costas judiciales al deudor que pagase dentro de las 48 horas de serle requerido el pago, siempre que acredite que el
domicilio fijado en la letra para el requerimiento o el atribuido para la diligencia del protesto no era el propio de él o el asiento de su comercio o de sus negocios,
salvo que el ejecutante justifique por medios idóneos que antes del vencimiento avisó al deudor acerca del lugar en que debía levantar la letra.

Esta disposición no regirá cuando la letra se hubiese hallado descontada en un banco 30 días antes de su vencimiento.
Tema 4 14

Tema 2: Oposición cambiaria

La oposición cambiaria se refiere a las defensas y excepciones que puede ejercer aquel contra quien se dirige una acción cambiaria.

En primer lugar y, por imperio del principio de autonomía de las obligaciones cambiarias, no se pueden oponer – al tenedor legitimado – las relaciones jurídicas
personales que pudieren existir entre anteriores poseedores de título y el deudor. 

Por su parte y, por el principio de abstracción, el deudor no puede oponer defensas causales contra el tenedor legitimado. 

No obstante, estas relaciones jurídicas personales y defensas causales pueden hacerse valer contra el vinculado directo, v. gr., beneficiario del pagaré contra el
librador. Dejamos sentado que el problema, al respecto, se plantea en cuanto a la vía (ejecutiva u ordinaria). La jurisprudencia en general ha negado esta posibilidad
en juicio ejecutivo. 

Ahora bien, hasta la sanción del CCCN se carecía – sin perjuicio de textos de normas derogadas con mucha anterioridad – de un plexo normativo sustantivo que
estableciera las excepciones oponibles al progreso de la acción cambiaria. Hasta ese momento, por la vía ejecutiva, solo se podían oponer las excepciones
establecidas en los códigos procesales locales y en el de la Nación. 

El CPCCN en su artículo 544 establece: Las únicas excepciones admisibles en el juicio ejecutivo son:

1 Incompetencia.

2 Falta de personería en el ejecutante, en el ejecutado o en sus representantes, por carecer de capacidad civil para estar en juicio o de
representación suficiente.

3 Litispendencia en otro juzgado o tribunal competente.

4 Falsedad o inhabilidad de título con que se pide la ejecución. La primera podrá fundarse únicamente en la adulteración del documento; la
segunda se limitará a las formas extrínsecas del título, sin que pueda discutirse la legitimidad de la causa. El reconocimiento expreso de la
firma no impide la admisibilidad de la excepción de falsedad fundada en la adulteración del documento.

Estas excepciones son inadmisibles si no se ha negado la existencia de la deuda.

5 Prescripción.

6 Pago documentado, total o parcial.

7 Compensación de crédito líquido que resulte de documento que traiga aparejada ejecución.

8 Quita, espera, remisión, novación, transacción, conciliación o compromiso documentado.

9 Cosa juzgada.
Ahora bien, como hemos enunciado y afirmado el CCCN en su artículo 1821 establece las defensas oponibles por el deudor al portador de título, llenando el vacío
legal antes comentado. Defensas oponibles que, como también hemos afirmado, se suman – en juicio ejecutivo – a las excepciones establecidas en el artículo
544 del CPCCN y de los códigos procesales provinciales. 

Reiteramos, con fines didácticos, el texto del artículo 1821, Defensas oponibles:

El deudor sólo puede oponer al portador del título valor las siguientes defensas:

Las personales que tiene respecto de él, excepto el caso de transmisiones en procuración, o fiduciarias con análoga finalidad;

Las que derivan del tenor literal del título o, en su caso, del tenor del documento inscripto de conformidad con el artículo 1850;

Las que se fundan en la falsedad de su firma o en un defecto de capacidad o de representación al momento en que se constituye su
obligación, excepto que la autoría de la firma o de la declaración obligatoria sea consentida o asumida como propia o que la actuación del
representante sea ratificada;

Las que se derivan de la falta de legitimación del portador;

La de alteración del texto del título o, en su caso, del texto inscripto según el artículo 1850;

Las de prescripción o caducidad;

Las que se fundan en la cancelación del título valor o en la suspensión de su pago ordenada conforme a lo previsto en este Capítulo;

Las de carácter procesal que establecen las leyes respectivas.

Finalmente, la excepción de dolo – conocida como “exceptio doli” – configura el paradigma de la actuación de mala fe. El poseedor del título está formalmente
legitimado pero, su actuación es dolosa. Esta actuación “a sabiendas” hace que ceda el estricto rigor formal de los títulos de crédito, permitiéndose la oposición de
las relaciones personales anteriores a ese portador de mala fe. Así, claramente, lo establece el artículo 18 del decreto-ley. 

Históricamente la Exceptio Doli ha sido rechazada por nuestros tribunales, en vía ejecutiva: “La Exceptio Doli mediante la cual se pretende cuestionar la legitimidad
de los Pagarés en ejecución invocando a esos efectos lo dispuesto por el dec. ley 5965/63: 18 no configura ninguna de las excepciones de las autorizadas por el
Cpr 544. Su rechazo in limine resulta por ello procedente, conforme con las facultades que a ese respecto le confiere al juez el cpr 547. BARRANCOS Y VEDIA -
ETCHEVERRY – SILVA, “GINZO, JOSE C/ TARANCO, CARLOS - 19/10/76” Cámara Comercial: A”

FALLO

¿Qué dice actualmente la jurisprudencia local sobre la exceptiodoli? Aquí le acercamos un fallo de la Sala A de la Cámara Nacional de Apelaciones en lo Comercial
para ilustrar la tendencia actual

fallo.pdf
158 KB

Cámara de Apelaciones en lo comercial (2018) TFIN S.A. c/ QBOX S.A. s/ EJECUTIVO. Recuperado en septiembre de 2021 de: https://www.cij.gov.ar/d/sentencia-SGU-f09bf4f9-40d2-

41ba-88c4-e4b5a3c8f204.pdf
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Tema 3: Acción causal. Acción de enriquecimiento injusto

La acción causal es la acción que deriva de la relación jurídica fundamental que determinó el libramiento de la letra de cambio o el pagaré.

Esta acción se encuentra establecida en el artículo 61, cuyo texto reza: Art. 61. – Si de la relación que determinó la creación o la transmisión de la letra de cambio
derivara alguna acción, ésta subsiste no obstante la creación o la trasmisión de la letra, salvo si se prueba que hubo novación. Dicha acción no puede ejercitarse
sino después de protestada la letra por falta de aceptación o de pago. El portador no puede ejercitar la acción causal sino restituyendo la letra de cambio y siempre
que hubiese cumplido las formalidades necesarias para que el deudor requerido pueda ejercitar las acciones regresivas que le competan.

Por su parte, el artículo 62 regula la Acción de Enriquecimiento, en los siguientes términos:

Art. 62. – Si el portador hubiese perdido la acción cambiaria contra todos los obligados y no tuviese contra ellos acción causal, puede accionar contra el librador o
el aceptante o el endosante por la suma en que hubiesen enriquecido injustamente en su perjuicio. 
Tema 6 14

Tema 4: Prescripción

El capítulo XII del decreto-ley regula la prescripción de la letra de cambio en los artículos 96 y 97, aplicables al pagaré por imperio del artículo 103. 

De la prescripción

Artículo 96 – Toda acción emergente de la letra de cambio contra el aceptante se prescribe a los tres años, contados desde la fecha del vencimiento. La acción
del portador contra los endosantes y contra el librador se prescribe al año, contado desde la fecha del protesto formalizado en tiempo útil o desde el día del
vencimiento, si la letra contuviese la cláusula "sin gastos". En los casos de protesto mediante notificación postal a cargo de un banco se considerará como fecha
de protesto, a los efectos del cómputo de la prescripción, la de la recepción de la notificación postal por el requerido o, en su caso, la de la constancia de la
devolución de la pieza por el correo.

La acción del endosante que reembolsó el importe de la letra de cambio o que ha sido demandado por acción de regreso, contra los otros endosantes y contra el
librador se prescribe a los seis (6) meses, contados desde el día en que el endosante pagó o desde aquel en que se le notificó la demanda. la acción de
enriquecimiento se prescribe al año, contado desde el día en que se perdió la acción cambiaria.

Artículo 97 – La interrupción de la prescripción sólo produce efectos contra aquel respecto del cual se cumplió el acto interruptivo.

Previamente, es importante recordar que la prescripción liberatoria extingue la obligación y, consecuentemente, libera al deudor.  

Ahora bien:

La acción directa contra el aceptante y el librador del pagaré (y sus respectivos avalistas), prescribe a los 3 años desde el vencimiento.

¿Qué particularidades existen con la prescripción de la acción directa y los pagarés librados a la vista? Aquí una útil nota de difusión.
https://abogados.com.ar/determinan-como-debe-computarse-la-prescripcion-de-la-accion-cambiaria-directa-derivada-de-un-pagare-impago-
con-vencimiento-a-la-vista/18554

La acción de regreso contra endosantes, librador de la letra (y sus respectivos avalistas), prescribe al año desde la formalización del protesto
o, desde el vencimiento del título con clausula “sin protesto”.

La acción de ulterior regreso del endosante o avalista que abonó la letra o el pagare´, contra sus obligados cartulares prescribe a los 6 meses. 

La prescripción es un tema central y suele tener aristas complejas. Los invitamos a leer esta nota de difusión sobre el tema en vinculación con
el CCCN.
https://aldiaargentina.microjuris.com/2018/09/18/la-prescripcion-de-las-acciones-cambiarias-frente-al-codigo-civil-y-comercial/
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Cierre de la Unidad

¿A qué nos referimos con recursos para el cobro?

El decreto-ley de letra de cambio y pagaré también se ocupa de regular los recursos para el cobro, es decir, las distintas acciones que pueden ejercerse por vía
judicial para recibir el pago del título de crédito o, en su caso, para reembolsarse de lo pagado por cualquier obligado cambiario que no sea el directo y principal.

Bibliografía

de referencia
–

Cámara Nacional de Apelaciones en lo Comercial – Sala F (2016) JURAMENTO 1775 c/ PEREL, MATIAS s/EJECUTIVO EXPEDIENTE COM N° 6538/2015. Recuperado en
septiembre de 2021 de: https://abogados.com.ar/determinan-como-debe-computarse-la-prescripcion-de-la-accion-cambiaria-directa-derivada-de-un-pagare-impago-con-
vencimiento-a-la-vista/18554

Cámara de Apelaciones en lo comercial (2018) TFIN S.A. c/ QBOX S.A. s/ EJECUTIVO. Recuperado en septiembre de 2021 de: https://www.cij.gov.ar/d/sentencia-SGU-
f09bf4f9-40d2-41ba-88c4-e4b5a3c8f204.pdf

Micelli, M. I. (2018) La prescripción de las acciones cambiarias frente al Código Civil y Comercial. Recuperado en septiembre de 2021 de:
https://aldiaargentina.microjuris.com/2018/09/18/la-prescripcion-de-las-acciones-cambiarias-frente-al-codigo-civil-y-comercial/
Tema 8 14

Introducción a la unidad

¿Qué es el cheque?

Contenidos de la unidad

1 El cheque común. Concepto. Comparación con la letra de cambio y el pagaré. Creación y forma. Transmisión. Presentación y pago del cheque.
Fuerza cancelatoria. Recurso por falta de pago. Prescripción.

2 El cheque de pago diferido.  Concepto, caracteres, similitudes y diferencias con el cheque común y otros títulos. Régimen  legal.

3 Cheque cruzado. Cheque para acreditar en cuenta. Cheque imputado y certificado. Cláusula "no negociable". Aval.

4 Disposiciones comunes y complementarias.

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Tema 9 14

Tema 1: El cheque común

Antes de ingresar en el análisis jurídico del cheque es sumamente interesante mencionar sus orígenes ya que justamente allí, se encuentran sus sustanciales
diferencias con la letra de cambio y el pagaré. 

En apretado resumen, debemos saber que fue en los inicios del siglo XVIII en Inglaterra, cuando la corona tomó la decisión de conceder el privilegio exclusivo y
excluyente de emitir billetes al Banco de Inglaterra.

Los billetes eran las constancias de los depósitos que los clientes tenían en los bancos y, a la vez circulaban como el papel moneda de la época.

De tal suerte los otros bancos, ya no podían entregar éstos billetes a sus clientes. Entonces, estos banqueros convirtiéndose en aceptantes “en origen” recibían
“letras de cambio a la vista” libradas por sus clientes contra sus depósitos; así los bancos las pagaban a quien las presentaban.

Estas Letras de Cambio (fuentes del cheque) al principio eran totalmente manuscritas.

A mitad del siglo XVIII, los banqueros comenzaron a emitir “los cheques” en forma impresa, con el tiempo surgieron los cuadernos de cheques.

Breve infografía sobre la historia del cheque

El_Cheque.pdf
1.9 MB

CPBA (2011) El cheque. Recuperado en septiembre de 2021: https://www.cpba.com.ar/old/Actualidad/Noticias_Consejo/2011-01-17_Fue_tapa_de_RePro_RePro_56_El_Cheque.pdf

Las ventajas de este instrumento fueron, justamente, el libramiento por importes exactos y, se reducía el hecho de llevar grandes cantidades de billetes y/o
metálico.

Si bien se originaron en Inglaterra, la Primera Legislación fue Francesa en 1865.

Dado que los girados fueron bancos y, teniendo en cuenta su número reducido, se acentuaron los caracteres comunes y la tendencia a la unificación internacional.
Aclaremos que los banqueros fueron una importante corporación de mercaderes ya en el siglo XVI.

En Ginebra 1931 se da el escenario de una gran unificación del derecho continental europeo; dictándose la Ley Uniforme del Ginebra.

Así las cosas, en nuestra República Argentina, la primera legislación sobre cheques dada en el Código de Comercio con la reforma de 1889, fue derogada por el
decr. ley 4776/63 que siguió los lineamientos ginebrinos legislando sobre:
 CREACIÓN Y FORMA.

TRANSMISIÓN.

PRESENTACIÓN Y PAGO.

RECURSOS POR FALTA DE PAGO.

CHEQUE CRUZADO.

CHEQUE IMPUTADO.

CHEQUE CERTIFICADO.

CHEQUE DEL VIAJERO.

PRESCRIPCIÓN.

En 1988 – se produjo un gran apartamiento de los principios ginebrinos pues, se prohibió el endoso (ley 23.549).

El régimen actual lo impuso la Ley N° 24.452 de 1995, consagrando el régimen dual de: cheque común y cheque de pago diferido pero, con un sistema muy
complejo. La Ley N° 24.760 de 1996, hizo viable el uso del cheque de pago diferido, eliminando – como veremos – la obligación de la registración de estos
cheques.

 Encuentren aquí el texto actualizado de nuestra ley de cheque Nº 24.452.

http://servicios.infoleg.gob.ar/infolegInternet/verNorma.do?id=14733

Cheque y Cuenta Corriente

En primer lugar, la legislación actual no contiene una definición de cheque común como si traía el decreto-ley 4776/63. No obstante, veremos que sí define al
cheque de pago diferido en su artículo  54.

Asimismo el actual ordenamiento sustituyó la palabra banco por girado, para ampliar la capacidad pasiva, delegando en el BCRA esta posibilidad.

Sin embargo, tanto la ley de entidades financieras como la normativa del BCRA, establecen que ambos (común y de pago diferido) están vinculados solamente a
cuentas corrientes bancarias.

Definición

Cheque común: orden de pago pura y simple, librada contra una cuenta corriente bancaria de la cual el librador es titular.

Para que el cheque sea pagado, debe tener fondos disponibles en la misma o un acuerdo de giro en descubierto.

Dicen nuestros prestigiosos autores que el cheque es un  instrumento de pago y, que desde el punto de vista económico se lo considera dinero.
Por supuesto que jurídicamente, su fuerza cancelatoria no es comparada a la del dinero.

Pues, quien entrega un cheque “en pago” de una deuda, no se libera de ella hasta tanto el acreedor obtenga la entrega del importe indicado en el título.

En el cheque convergen ambas calidades:

Orden de pago dirigida al banco y contra la cuenta corriente bancaria.

Título de crédito pues representa una promesa de pagar una suma de dinero.

Obligaciones de Firmantes y Titulares de la Cuenta

¿Quién es el único Obligado Cambiario? El firmante. Siendo irrelevante que la cuenta corriente se encuentre abierta por dos titulares de actuación indistinta.

De tal suerte, ¿Quién es responsable frente al Banco? cualquiera de los titulares, indistintamente.

MÁS AÚN ¿Qué pasa con la persona que firma un formulario de cheque ajeno? Ó ¿Qué pasa cuando se firma un formulario aparentemente confeccionado por un
banco?

La jurisprudencia ha dicho que la exigencia de que la titularidad de la cuenta corriente corresponda al librador constituye un requisito para que el cheque cumpla
regularmente con su función de instrumento de pago pero no conspira contra su validez formal de título de crédito.

Concepto y Clases de Cheques

Cheque Común es una orden de pago, librada contra un banco, pagable a la vista.

Cheque Común Posdatado es nulo (artículo 23).

Cheque de Pago Diferido también, es una orden de pago pero, librada a fecha determinada, posterior a la de su libramiento. Más adelante
ingresaremos en sus detalles.

Los cheques de pago diferido, se giran contra las mismas cuentas corrientes que los cheques comunes.

Como hemos dicho, al momento del vencimiento, el librador debe tener fondos suficientes depositados en su cuenta o autorización para girar en descubierto.

¿Qué significa posterior a la fecha de su libramiento? El diferimiento mínimo es de un día y el plazo máximo de diferimiento es de 360 días.

El cheque de pago diferido (artículo 54) deberá contener las siguientes enunciaciones esenciales en formulario similar, aunque distinguible, del cheque común:
 1 La denominación "Cheque de pago diferido" claramente inserta en el texto del documento.

2 El número de orden impreso en el cuerpo del cheque. (IGUAL CHEQUE COMUN)

3 La indicación del lugar y fecha de su creación. (IGUAL CHEQUE COMUN)

4 La fecha de pago no puede exceder un plazo de 360 días.

5 El nombre del girado y el domicilio de pago. (IGUAL CHEQUE COMUN)

6 La persona en cuyo favor se libra, o al portador.

7 La suma determinada de dinero, expresada en número y en letras, que se ordena pagar por el inciso 4 del presente artículo.

8 El nombre del librador, domicilio, identificación tributaria o laboral o de identidad, según lo reglamente el Banco Central de la República
Argentina.

9 La firma del librador. Si el instrumento fuese generado por medios electrónicos, el requisito de la firma quedará satisfecho si se utiliza
cualquier método que asegure indubitablemente la exteriorización de la voluntad del librador y la integridad del instrumento. El Banco Central de
la República Argentina autorizará el uso de sistemas electrónicos de reproducción de firmas o sus sustitutos para el libramiento de cheques,
en la medida que su implementación asegure confiabilidad de la operatoria de emisión y autenticación en su conjunto, de acuerdo con la
reglamentación que el mismo determine. (IGUAL CHEQUE COMUN)

El cheque de pago diferido, registrado o no, es oponible y eficaz en los supuestos de concurso, quiebra, incapacidad sobreviniente y muerte del librador. 

Además, el Banco puede avalar éstos cheques.

 ¿Qué nos comenta el BCRA sobre los cheques? 

http://www.bcra.gov.ar/BCRAyVos/Preg-Frec-Cu%C3%A1les-son-los-diferentes-tipos-de-cheque-y-para-que-se-utiliza-cada-uno.asp

Requisitos Sustanciales: Capacidad y Representación (Capacidad Activa y Pasiva)

Estos requisitos sustanciales son idénticos a los previstos para obligarse cambiariamente, según lo establecido en el decreto-ley de letra de cambio y pagaré. Por
ello, lo analizado anteriormente aplica sin distinciones para el caso del cheque.

Asimismo, el régimen actual del cheque contiene pautas sobre Independencia de las Obligaciones Cambiarias y Representación, también, siguiendo los términos
del decreto-ley 5965/63. Ver el artículo 10 de la ley 24.452.

Por ello, las firmas –por ejemplo- de incapaces insertas en el mismo cheque junto con firmas de personas con capacidad plena, no invalidan las obligaciones de
estos últimos.

En consonancia con lo expuesto, también los firmantes sin facultades o con facultades excedidas, se obligan personalmente.
 Cheque Común. Requisitos Formales – Artículo 2 de la Ley 24.452

Antes de revisar el contenido que establece el artículo 2, es importante destacar que, dado que los formularios son pre impresos es, casi, imposible tener
conflictos con estos requisitos. En consonancia el BCRA regula las características y calidades de los materiales con los que se confeccionan estos formularios,
como ser, gramaje del papel; composición de la tinta, entre otros.

De tal suerte el citado artículo establece que el cheque común debe contener:

1 La denominación "cheque" inserta en su texto, en el idioma empleado para su redacción;

2 Un número de orden impreso en el cuerpo del cheque;

3 La indicación del lugar y de la fecha de creación;

4 El nombre de la entidad financiera girada y el domicilio de pago;

5 La orden pura y simple de pagar una suma determinada de dinero, expresada en letras y números, especificando la clase de moneda. Cuando
la cantidad escrita en letras difiriese de la expresa en números, se estará por la primera;

6 La firma del librador. Si el instrumento fuese generado por medios electrónicos, el requisito de la firma quedará satisfecho si se utiliza
cualquier método que asegure indubitablemente la exteriorización de la voluntad del librador y la integridad del instrumento. El Banco Central de
la República Argentina autorizará el uso de sistemas electrónicos de reproducción de firmas o sus sustitutos para el libramiento de cheques,
en la medida que su implementación asegure la confiabilidad de la operación de emisión y autenticación en su conjunto, de acuerdo con la
reglamentación que el mismo determine.

El único elemento natural (no esencial) es el lugar de creación que la ley lo suple con el domicilio del Librador.

Además, el artículo 4 profundiza sobre los requisitos que debe contener la fórmula de cheque que debe ser proporcionada por el girado, a saber: El cheque debe ser
extendido en una fórmula proporcionada por el girado. En la fórmula deberán constar impresos el número del cheque y el de la cuenta corriente, el domicilio de
pago, el nombre del titular y el domicilio que éste tenga registrado ante el girado, identificación tributaria o laboral o de identidad, según lo reglamente el Banco
Central de la República Argentina.

SOBRE LA CANTIDAD EN CIFRAS y NÚMEROS

–
Ante una eventual discrepancia, conforme el enunciado inciso 5 del artículo 2, se utiliza el criterio establecido por el decreto-ley 5965/63. No obstante, corresponde comentar que,
en la práctica, los cheques con esas discrepancias son rechazados por el banco.

SOBRE EL DOMICILIO DE PAGO

–
El artículo 3 establece que el domicilio del girado contra el cual se libra el cheque determina la ley aplicable. 
Además, el domicilio que el librador tenga registrado ante el girado podrá ser considerado domicilio especial a todos los efectos legales derivados del cheque.
FIRMA DEL LIBRADOR
–
Estrictamente, en los cheques “de papel” se requiere la firma manuscrita del librador. Sin perjuicio de ello, la ley de cheques en el inciso 6 de su artículo 2 ya prevé la posibilidad de
que el BCRA autorice el uso de sistemas electrónicos de reproducción de firmas o sus sustitutos para el libramiento de cheques, siempre que su implementación asegure la
confiabilidad de la operación de emisión y la autenticación en su conjunto, de acuerdo con la reglamentación que el mismo determine. La reglamentación del BCRA sobre ECHEQ
(cheques generados por medios electrónicos) ya es una realidad: COMUNICACIÓN “A” 6578 01/10/2018. 
A su vez, se estima que para mediados de 2019, los bancos ya estarán ofreciendo esta alternativa que se sumará al cheque “de papel”.

FECHA DE CREACIÓN
–
¿Por qué es importante? La fecha de creación, determina si la capacidad del librador al momento de emitirlo, determina la vida útil del cheque, es necesaria para establecer la
prescripción. 
Puede estar escrita a mano, impresa, con sello fechador o cualquier otro medio efectivo. 
Además, es importante tener presenta que la doctrina ha establecido que la inserción de DOS FECHAS, INVALIDAD AL TÍTULO.
 

Cheque en Blanco e Incompleto

El régimen anterior, el del decreto-ley 4776/63, no lo contempló (apartándose de Ginebra 1931). En aquel tiempo, la doctrina –v. gr., Fontanarrosa –   sostenía que el
libramiento en blanco o incompleto desnaturalizaba la función de instrumento de pago del cheque. 

No obstante lo expuesto, el régimen actual, artículo 8 Ley 24.452, reproduce el artículo 11 del decreto-ley 5965/63.

Recordamos que, el derecho a llenar el título es un derecho irrevocable del Tomador y de los Sucesivos Tenedores y; la muerte o incapacidad del librador no impide
el llenado del título.

¿Qué pasa con la falsedad y con el abuso de firma en blanco?

LA FALSEDAD, solo puede fundarse en las formas extrínsecas del título al igual que, la Inhabilidad del mismo.

EL ABUSO DE FIRMA EN BLANCO, nunca puede enervar la acción ejecutiva. 

Cabe destacar que la diferencia de grafía no puede ser considerada como elemento determinante de la existencia de un llenado abusivo.

CHEQUE COMPLETADO en violación del acuerdo establecido, no perjudica al poseedor de buena fe.

El LIBRADOR es el GARANTE DEL PAGO. Toda cláusula por la cual se exonere de esta garantía se tendrá por no escrita, así lo establece el
artículo 11 de la ley de cheques.

Cheques – Clases y Modalidades

En este importante recurso, el alumno podrá visualizar el cheque común y el cheque de pago diferido como así también las distintas modalidades de libramiento.

Este recurso visual acompaña adecuadamente al estudio de la ley de cheques y, les permite materializar las explicaciones doctrinarias y, el texto legal.

CHEQUES - clases y modalidades - MODULO 4 (material didáctico u11).ppt

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Nota. Torales, G. (2018) Cheques – clases y modalidades. 

Tema 10 14

Tema 2: El cheque de pago diferido

Cheque de Pago Diferido

Como hemos adelantado en los cheques convergen la calidad de título de crédito y la calidad de orden de pago. En el cheque común se entiende que la calidad de
título de crédito se delinea por estar frente a una promesa de pago pero, en el cheque de pago diferido – la calidad de título de crédito – se profundiza al ser un
título librado a plazo. 

Cuando el cheque de pago diferido se convirtió en ley, muchos autores estuvieron en contra de designarlo de esta forma y manifestaban que debía habérselo
llamado “pagaré bancario” como – por ejemplo – lo hace la legislación mexicana. 

Esto fue así porque un importante sector de nuestra prestigiosa doctrina en la materia entendía al cheque como una orden de pago pura y simple y no, como un
título de crédito, típicamente, representado por la letra de cambio y el pagaré.

No obstante, el cheque de pago diferido, llegó para quedarse y, lleva entre nosotros casi veinticinco años. 

Ahora bien, más allá de las discusiones terminológicas y, de las diferencias entre cada instituto jurídico concreto, el cheque de pago diferido funciona como un
Pagaré que, en vez de pagarlo el Librador, lo hace un Banco en el cual se tiene una cuenta corriente.

Téngase presente que el cheque de pago diferido vino a paliar la problemática de los cheques posdatados. 

Continuando, como hemos adelantando, el régimen de la Ley 24.452 (en su texto original) era COMPLICADO pues:

1 Exigía cuentas corrientes bancarias especiales; es decir, una cuenta corriente bancaria para cheques comunes y otra, para los cheques de
pago diferido.

2 La registración era obligatoria; más adelante comentaremos este interesante instituto jurídico vinculado al cheque que – en rigor – cada vez es
menos utilizado. 

Por su parte, el legislador lo categorizó como un pagaré bancario. Como también hemos esbozado en párrafos anteriores, importante doctrina
se había manifestado sobre que esa hubiera sido la denominación jurídica correcta. (Helios Guerrero de Argentina, Sanchez Ahumada de
México, entre otros).

Como era de suponer, ese complicado régimen de la 24.452 (año 1995) fue inaplicable. Por ello, la Ley 24.760 (año 1997) vino a modificarlo y estableció:

1 Los cheques de pago diferido se libran contra las cuentas corrientes bancarias de cheques comunes.

2 La registración pasó a ser facultativa.

Cabe destacar que, a partir de esas modificaciones, el cheque de pago diferido comenzó a ser utilizado cada vez más y; en la actualidad,
podríamos decir que casi ha desplazado al cheque común
En este orden de ideas, corresponde analizar la Registración. En primer lugar, debe entenderse que: no es aceptación, no es aval, no es garantía.

Entonces; ¿Qué es? La registración es un procedimiento para asegurarse “la regularidad formal de cheque” (art. 55) y su rechazo surte los efectos de protesto (art.
57).

ARTICULO 55. - El registro justifica la regularidad formal del cheque conforme a los requisitos expuestos en el artículo 54. El registro no genera responsabilidad
alguna para la entidad si el cheque no es pagado a su vencimiento por falta de fondos o de autorización para girar en descubierto.

El tenedor tendrá la opción de presentar el cheque de pago diferido para su registro.

Para los casos en que los cheques presentados a registro tuvieren defectos formales, el Banco Central de la República Argentina podrá establecer un sistema de
retención preventiva para que el girado, antes de rechazarlo, se lo comunique al librador para que corrija los vicios.

El girado, en este caso, no podrá demorar el registro del cheque más de quince (15) días corridos. (Último párrafo sustituido por art. 50 de la Ley N° 25.300 B.O.
7/09/2000)

(Artículo sustituido por art. 11, inciso k) de la Ley N° 24.760 B.O. 13/1/1997. Vigencia: a partir de la publicación de la ley de referencia)

ARTICULO 57. - El cheque de pago diferido puede ser presentado directamente al girado para su registro. Si el cheque fuera depositado en una entidad diferente al
girado, el depositario remitirá al girado el cheque de pago diferido para que éste lo registre y devuelva, otorgando la constancia respectiva, asumiendo el
compromiso de abonarlo el día del vencimiento si existieren fondos disponibles o autorización de girar en descubierto en la cuenta respectiva. En caso de existir
algún impedimento para su registración, así lo deberá hacer conocer al depositario dentro de los términos fijados para el clearing, rechazando la registración.

El rechazo de registración producirá los efectos del protesto. Con ella quedará expedita la acción ejecutiva que el tenedor podrá iniciar de inmediato contra el
librador, endosantes y avalistas. Se aplica el artículo 39.

El rechazo a la registración será informado por el girado al Banco Central de la República Argentina, y el librador será sancionado con la multa prevista en el artículo
62.

El Banco Central de la República Argentina, podrá autorizar o establecer sistemas de registración y pago mediante comunicación o exposición electrónica que
reemplacen la remisión del título; estableciendo las condiciones de adhesión y recaudos de seguridad y funcionamiento.

Visto el sistema de registración de los cheques de pago diferido y sus efectos, corresponde continuar con el análisis de este tipo de cheques cuya definición es
traída por el ARTICULO 54, el cual reza: ARTICULO 54. - El cheque de pago diferido es una orden de pago, librada a fecha determinada posterior a la de su
libramiento, contra una entidad autorizada en la cual el librador a la fecha de vencimiento debe tener fondos suficientes depositados a su orden en cuenta corriente
o autorización para girar en descubierto. Los cheques de pago diferido se libran contra las cuentas de cheques comunes. (Párrafo sustituido por art. 11, inciso f) de
la Ley N° 24.760 B.O. 31/7/1997. Vigencia: a partir de la publicación de la ley de referencia)

(Segundo párrafo derogado por art. 11, inciso g) de la Ley N° 24.760 B.O. 31/7/1997. Vigencia: a partir de la publicación de la ley de referencia)

El girado puede avalar el cheque de pago diferido.

El cheque de pago diferido deberá contener las siguientes enunciaciones esenciales en formulario similar, aunque distinguible, del cheque común:

1 La denominación "cheque de pago diferido" claramente inserta en el texto del documento.

 2 El número de orden impreso en el cuerpo del cheque.

3 La indicación del lugar y fecha de su creación.

4 La fecha de pago no puede exceder un plazo de 360 días. (Inciso sustituido por art. 11, inciso h) de la Ley N° 24.760 B.O. 31/7/1997. Vigencia: a
partir de la publicación de la ley de referencia)

5 El nombre del girado y el domicilio de pago.

6 La persona en cuyo favor se libra, o al portador.

7 La suma determinada de dinero, expresada en números y en letras, que se ordena pagar por el inciso 4 del presente artículo.

8 El nombre del librador, domicilio, identificación tributaria o laboral o de identidad, según lo reglamente el Banco Central de la República
Argentina.

9 La firma del librador. Si el instrumento fuese generado por medios electrónicos, el requisito de la firma quedará satisfecho si se utiliza
cualquier método que asegure indubitablemente la exteriorización de la voluntad del librador y la integridad del instrumento. El Banco Central de
la República Argentina autorizará el uso de sistemas electrónicos de reproducción de firmas o sus sustitutos para el libramiento de cheques,
en la medida que su implementación asegure confiabilidad de la operatoria de emisión y autenticación en su conjunto, de acuerdo con la
reglamentación que el mismo determine. (Inciso sustituido por art. 125 de la Ley N° 27.444 B.O. 18/6/2018)

El Cheque de pago diferido, registrado o no, es oponible y eficaz en los supuestos de concurso, quiebra, incapacidad sobreviniente y muerte del librador. (Último
párrafo incorporado por art. 11, inciso j) de la Ley N° 24.760 B.O. 31/7/1997. Vigencia: a partir de la publicación de la ley de referencia)

Transmisión del Cheque

La ley natural de circulación del cheque es el endoso. Aplica aquí, todo lo analizado al estudiar la letra de cambio y el pagaré. 

De tal suerte, las condiciones se tienen por no escritas y el endoso parcial es nulo. 

El artículo 16 de la ley de cheques también legisla la clausula “no endosable”, como se regula para el letra de cambio y el pagaré. ARTICULO 16. - El endosante es,
salvo cláusula en contrario, garante del pago. Puede prohibir un nuevo endoso y en este caso no será responsable hacia las personas a quienes el cheque fuere
ulteriormente endosado.

Tanto el cheque común como el cheque de pago diferido pueden librarse al portador. No obstante a partir de determinados montos el BCRA estable ciertas normas.

Por otro lado, la ley 24.452 regula en cheque “no negociable” y lo hace en su artículo 50 con el siguiente texto: El librador así como el portador de un cheque, pueden
insertar en el anverso la expresión "no negociable". Estas palabras significan que quien recibe el cheque no tiene, ni puede transmitir más derechos sobre el mismo,
que los que tenía quien lo entregó.

La clausula “no negociable” es una vieja normativa que proviene del derecho inglés y que se relacionaba, tanto en dicho ordenamiento como en ordenamientos
locales anteriores, con el cruzamiento de cheques.

Concretamente, los efectos que produce esta clausula son los de colocar al tenedor del cheque en calidad de cesionario, es decir y, como ya hemos explicado, el
título pierde la autonomía y; por ende, se le aplica el principio “nemo plus juris in alium transferre potest quam ipse habet”. Asimismo, el título no ve afectada su
transmisibilidad (sea por endoso o sea al portador) pero, si  se afecta su ley de circulación, justamente, al perder la autonomía.
Por su parte, los cheques también pueden librarse “no a la orden”. Así, se transmiten bajo la forma y con los efectos de una cesión de créditos.

Téngase presente que el BCRA ha limitado reglamentariamente el uso de la “forma de un endoso” para transmitir cheque “no a la orden”.  

Del Aval

Todo lo visto sobre el aval para la letra de cambio y el pagaré, es aplicable al cheque con los agregados y salvedades que se analizan a continuación. 

El aval puede ser parcial. El avalista queda obligado en los mismos términos que aquél por quien ha otorgado el aval. El avalista que paga adquiere los derechos
cambiarios contra su avalado y contra los obligados hacia éste. 

En el caso de los cheques de pago diferido, éstos pueden ser avalos por la entidad financiera. Así se emitirán certificados transmisibles por endoso, conforme lo
reglamenta el Banco Central de la República Argentina y el cheque de pago diferido avalado quedará depositado en la entidad avalista: artículo 54 y artículo 58.

También deben analizarse los artículos 51 a 53.

Presentación y Pago

El cheque común es siempre pagadero a la vista. Toda mención contraria se tendrá por no escrita. No se considerará cheque a la fórmula emitida con fecha
posterior al día de su presentación al cobro o depósito.

El TERMINO DE PRESENTACIÓN de un cheque librado en la República Argentina es de (30) días. El término de presentación de un cheque
librado en el extranjero y pagadero en la República es de (60) días. Ambos, contados desde la fecha de su creación.

La REVOCACIÓN de la orden de pago no tiene efecto sino después de expirado el término para la presentación. Si no hubiese revocación, el
girado podrá abonarlo después del vencimiento del plazo, siempre que no hubiese transcurrido más de otro lapso igual al plazo. Es válido el
PAGO PARCIAL.

El Girado tiene la OBLIGACIÓN de verificar la regularidad de la SERIE de endosos, pero no la autenticidad de la firma de los endosantes con
excepción del último. También debe tenerse presente que el cheque debe librarse en la misma moneda de la cuenta. 

Responsabilidad del Girado

El girado es responsable por las consecuencias del pago de un cheque, en los siguientes casos: *1. Cuando la firma del librador fuese visiblemente falsificada. *2.
Cuando el documento no reuniese los requisitos esenciales especificados en el art. 2°. *3. Cuando el cheque no hubiese sido extendido en una de las fórmulas
entregadas al librador de conformidad con lo dispuesto en el art. 4.
Responsabilidad del Librador

El librador del cheque es responsable: *1. Cuando la firma hubiese sido falsificada en alguna de las fórmulas entregadas de conformidad con lo dispuesto en el art.
4 y la falsificación no fuese visiblemente manifiesta. *2. Cuando no hubiese cumplido con las obligaciones impuestas por el art. 5 (se refiere a la denuncia de
sustracción o perdida).

Recurso por Falta de Pago

El “rechazo bancario” es un instituto fundamental porque su falta, perjudica la acción cambiaria. Si el banco girado se negare a poner la constancia del rechazo o
utilizare una fórmula no autorizada podrá ser demandado por los perjuicios que ocasionare. Los endosatarios deben avisar a sus endosantes. 

Responsabilidad Solidaria

Todas las personas que firman un cheque quedan solidariamente obligadas hacia el portador. Puede accionar contra todos o contra cualquiera sin respetar el orden
de la cadena de endosos, por el monto del cheque, los intereses y los gastos causídicos. Quien haya reembolsado un cheque puede reclamar a sus garantes. 

Cheque de Pago Diferido. De la Registración

Como hemos adelantado, el registro justifica la regularidad formal del cheque conforme a los requisitos expuestos. El registro no genera responsabilidad alguna
para la entidad girada si el cheque no es pagado a su vencimiento por falta de fondos o de autorización para girar en descubierto. Es un acto facultativo del
tenedor. 

Para los casos en que los cheques presentados a registro tuvieren defectos formales, el BCRA podrá establecer un sistema de retención preventiva para que el
girado, antes de rechazarlo, se lo comunique al librador para que corrija los vicios. El girado en este caso, no podrá demorar el registro del cheque más de quince
(15) días corridos. El rechazo de registración producirá los efectos del protesto. Con ella quedará expedita la acción ejecutiva que el tenedor podrá iniciar de
inmediato contra el librador, endosantes y avalistas.

Prescirpción de la Acción

La acción prescribe al año contado desde la expiración del plazo para la presentación. En el caso de cheques de pago diferido, el plazo se contará desde la fecha
del rechazo por el girado, sea a la registración o al pago.

Extravío ó Sustracción
En caso de extravío o sustracción de fórmulas de cheque sin utilizar, de cheques creados pero no emitidos o de la fórmula especial para solicitar aquéllas, el titular
de la cuenta corriente deberá avisar inmediatamente al girado. En igual forma deberá proceder cuando tuviese conocimiento de que un cheque ya emitido hubiera
sido alterado. El aviso también puede darlo el tenedor desposeído.

El aviso cursado por escrito impide el pago del cheque, bajo responsabilidad del titular de la cuenta corriente o del tenedor desposeído.

Sin perjuicio de lo aquí expuesto, debe armonizarse la norma de cheques con la nueva legislación del CCCN sobre cancelación aplicables a éstos.
Tema 11 14

Tema 3: Cheque cruzado

Modalidades del Libramiento

Cheque Cruzado
El cheque cruzado apunta a evitar el cobro de un cheque sustraído o perdido.

La tacha del cruzamiento se tendrá por no hecha. 

Los detalles de cómo se realiza el cruzamiento los establece el artículo 44 ley 24.452. 

Un cheque con cruzamiento general sólo puede ser pagado por el girado a uno de sus clientes o a una entidad autorizada para prestar el servicio de cheque.

Un cheque con cruzamiento especial sólo puede ser pagado por el girado a quien esté mencionado entre las barras.

Es importante tener presente que el cruzamiento no modifica la ley de circulación.

Cheque para Acreditar en Cuenta

Con esta modalidad de libramiento, también, se busca evitar el cobro indebido: SIEMPRE DEBE SER DEPOSITADO EN UNA CUENTA CORRIENTE BANCARIA, así se
identifica al cobrador.

La ley prohíbe su pago en efectivo conforme lo establece en su artículo 46.

Cheque Imputado
En esta modalidad, el librador así como el portador de un cheque pueden enunciar el destino del pago, insertando al dorso o en el añadido y bajo su firma, la
indicación concreta y precisa de la imputación. 

La cláusula produce efectos exclusivamente entre quien la inserta y el portador inmediato. La tacha de la imputación se tendrá por no hecha.

El librador que imputa el cheque, debe firmar la imputación y el cheque no puede librarse al portador. Sólo el destinatario de la imputación puede endosar el cheque
y en este caso el título mantiene su negociabilidad.

Todo según determina el artículo 47. 

Cheque Certificado
El girado puede certificar un cheque a requerimiento del librador o de cualquier portador, debitando de la cuenta sobre la cual se lo gira la suma necesaria para el
pago. El importe así debitado queda reservado para ser entregado a quien corresponda y sustraído a todas las contingencias que pudieren acontecer en la persona
o solvencia del librador. No puede ser parcial ni extenderse en cheques al portador. 
Las palabras "visto", "bueno", u otras análogas suscriptas por el girado significan certificación. La certificación tiene por efecto establecer la existencia de una
disponibilidad e impedir su utilización por el librador durante el término por el cual se certificó.

La certificación puede hacerse por un plazo convencional que no debe exceder de cinco días hábiles bancarios. Si a su vencimiento el cheque no hubiere sido
cobrado, el girado acreditará en la cuenta del librador la suma que previamente debitó.

El cheque certificado vencido como tal, subsiste con todos los efectos propios del cheque.

El cheque certificado se encuentra regulado en los artículos 48 y 49 de la ley de cheques.

Cheque Electrónico

En el documento descripto se encontrará la reglamentación del BCRA al llamado “cheque electrónico” o ECHEQ. Una novedad que, hasta abril 2019, no se ha
materializado en el mercado bancario.

Cheque Generado por Medios Electronicos BCRA A6578 (material didáctico u10 ).pdf
98.8 KB

Nota. Banco central de la república argentina. (2018). Comunicación A 6578.

Tema 12 14

Tema 4: Disposiciones comunes y complementarias

En el Capítulo XIII y último la norma establece indispensables preceptos, a saber:

ARTICULO 65. - En caso de silencio de esta ley, se aplicarán las disposiciones relativas a la letra de cambio y al pagaré en cuanto fueren pertinentes.

ARTICULO 66. - El Banco Central de la República Argentina, como autoridad de aplicación de esta ley:

1 Reglamenta las condiciones y requisitos de funcionamiento de las cuentas corrientes sobre las que se puede librar cheques comunes y de
pago diferido y los certificados a los que alude el art. 58. Las condiciones de apertura y las causales para el cierre de cuentas corrientes serán
establecidas por cada entidad en los contratos respectivos. (Inciso sustituido por art. 8° de la Ley N° 25. 413 B.O. 26/3/2001)

2 Amplía los plazos fijados en el artículo 25, si razones de fuerza mayor lo hacen necesario para la normal negociación y pago de los cheques.

3 Reglamenta las fórmulas del cheque y decide sobre todo lo conducente a la prestación de un eficaz servicio de cheque, incluyendo la forma
documental o electrónica y solución de problemas meramente formales de los cheques. (Inciso sustituido por art. 127 de la Ley N° 27.444 B.O.
18/6/2018)

4 Autoriza cuentas en moneda extranjera con servicio de cheque.

5 Puede, con carácter temporario, fijar monto máximo a los cheques librados al portador y limitar el número de endosos del cheque común.

Las normas reglamentarias de esta ley que dicte el Banco Central de la República Argentina deberán ser publicadas en el Boletín Oficial.

6 Podrá reglamentar el funcionamiento de sistemas de compensación electrónica de cheques, otros medios de pago y títulos de créditos y otros
títulos valores, conforme los convenios que al respecto celebren las entidades financieras.

En estos casos la reglamentación contemplará un régimen especial de conservación, exposición, transmisión por cualquier medio, registro contable, pago, rechazo
y compensación y cualquier otro elemento que se requiera para hacerlo operativo.

Tales convenios entre entidades financieras a que se refiere el primer párrafo de este inciso no podrán alterar los derechos que la ley otorga a los titulares de
cuentas en esas entidades. (Inciso 6 incorporado por art. 11, inciso r) de la Ley N° 24.760 B.O. 13/01/1997. Vigencia: a partir de la publicación de la ley de
referencia).

ARTICULO 67. - La ley 21.526 de Entidades Financieras determina contra quiénes se puede de girar cheques comunes.

Sistema Nacional de Pagos del Banco Central de la República Argentina

Los invitamos a conocer el sistema nacional de pagos del BCRA a fin de brindar ciertas nociones sobre la compensación bancaria de cheques.
Sistema Nacional de Pagos. BCRA.pdf
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Banco Central de la República Argentina (2016) Sistema nacional de pagos.

Tema 13 14

Cierre de la unidad

¿Qué es el cheque?

El cheque, a diferencia de la letra de cambio y del pagaré que son promesas de pago, es una orden de pago. Una orden de pago, exclusivamente, librada contra una
entidad financiera con la que el librador del cheque tiene una relación contractual de cuenta corriente bancaria con servicio de cheque y, otras características que,
luego, abordaremos.

En la República Argentina, en virtud de su legislación, circulan dos clases de cheques: el cheque común y, el cheque de pago diferido. 

El cheque común es pagadero a la vista y el cheque de pago diferido se libra a plazo: el plazo máximo es de 360 días.

Bibliografía

de referencia
–

Banco Central de la República Argentina (2021) ¿Cuáles son los diferentes tipos de cheque y para qué se utiliza cada uno? Recuperado en septiembre de 2021 de:
http://www.bcra.gov.ar/BCRAyVos/Preg-Frec-Cu%C3%A1les-son-los-diferentes-tipos-de-cheque-y-para-que-se-utiliza-cada-uno.asp

CPBA (2011) El cheque. Recuperado en septiembre de 2021: https://www.cpba.com.ar/old/Actualidad/Noticias_Consejo/2011-01-

17_Fue_tapa_de_RePro_RePro_56_El_Cheque.pdf

Ley  24452 Cheques. Disposiciones comunes y complementarias. Recuperado en septiembre de 2021 de: http://servicios.infoleg.gob.ar/infolegInternet/verNorma.do?
id=14733
Tema 14 14

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