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Flujo de Caja

El documento presenta los estados financieros de una empresa durante 10 años. Muestra la venta de unidades, precios, ingresos, costos variables y fijos, depreciación, utilidad neta, valor en libros de los activos y la amortización de un préstamo tomado. Adicionalmente incluye una tabla de pagos del préstamo durante 8 años con el saldo, cuota, intereses y amortización cada año.

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Flujo de Caja

El documento presenta los estados financieros de una empresa durante 10 años. Muestra la venta de unidades, precios, ingresos, costos variables y fijos, depreciación, utilidad neta, valor en libros de los activos y la amortización de un préstamo tomado. Adicionalmente incluye una tabla de pagos del préstamo durante 8 años con el saldo, cuota, intereses y amortización cada año.

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Unidades 1,500 1,725 1,777 1,795

Precio 75.00 75.00 75.00 80.00


Año 0 1 2 3 4
Ingreso 112,500 129,375 133,256 143,561
Venta de Activos
Costos variables (22,500) (25,875) (26,651) (26,918)
Costos fijos (25,000) (25,000) (25,000) (25,000)
Deprecicación Construcción (6,500) (6,500) (6,500) (6,500)
Deprecicación Maquinaria (9,000) (9,000) (9,000) (9,000)
Valor Libro
Utilidad 49,500 63,000 66,105 76,144
Impuesto (12,375) (15,750) (16,526) (19,036)
Utilidad neta 37,125 47,250 49,579 57,108
Deprecicación Construcción 6,500 6,500 6,500 6,500
Deprecicación Maquinaria 9,000 9,000 9,000 9,000
Valor Libro
Terreno (75,000)
Construcción (195,000)
Maquinaria (90,000)
Capital de trabajo (23,750) (1,688) (388) (133) (135)
Valor de desecho
(383,750) 50,938 62,362 64,945 72,473
1,812 1,831 1,849 1,867 1,886 1,905
80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00
5 6 7 8 9 10
144,997 146,447 147,911 149,391 150,884 152,393
45,000
(27,187) (27,459) (27,733) (28,011) (28,291) (28,574)
(25,000) (25,000) (25,000) (25,000) (25,000) (25,000)
(6,500) (6,500) (6,500) (6,500) (6,500) (6,500)
(9,000) (9,000) (9,000) (9,000) (9,000) (9,000)
(36,000)
77,310 87,488 79,678 80,880 82,094 83,320
(19,328) (21,872) (19,920) (20,220) (20,523) (20,830)
57,983 65,616 59,759 60,660 61,570 62,490
6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500
9,000 9,000 9,000 9,000 9,000 9,000
36,000

(90,000)
(136) (137) (139) (140) (141) 26,787
270,000
73,347 26,979 75,120 76,020 76,929 374,777
Unidades 1,500 1,725 1,777 1,795
Precio 75.00 75.00 75.00 80.00
Año 0 1 2 3 4
Ingreso 112,500 129,375 133,256 143,561
Venta de Activos
Costos variables (22,500) (25,875) (26,651) (26,918)
Costos fijos (25,000) (25,000) (25,000) (25,000)
Interes (19,440) (17,677) (15,756) (13,662)
Deprecicación Construcción (6,500) (6,500) (6,500) (6,500)
Deprecicación Maquinaria (9,000) (9,000) (9,000) (9,000)
Valor Libro
Utilidad 30,060 45,323 50,349 62,482
Impuesto (7,515) (11,331) (12,587) (15,620)
Utilidad neta 22,545 33,992 37,762 46,861
Deprecicación Construcción 6,500 6,500 6,500 6,500
Deprecicación Maquinaria 9,000 9,000 9,000 9,000
Valor Libro
Terreno (75,000)
Construcción (195,000)
Maquinaria (90,000)
Capital de trabajo (23,750) (1,688) (388) (133) (135)
Prestamo 216,000
Amortizacion de la deuda (19,586) (21,349) (23,270) (25,364)
Valor de desecho
(167,750) 16,772 27,755 29,858 36,863
1,812 1,831 1,849 1,867 1,886 1,905
80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00
5 6 7 8 9 10
144,997 146,447 147,911 149,391 150,884 152,393
45,000
(27,187) (27,459) (27,733) (28,011) (28,291) (28,574)
(25,000) (25,000) (25,000) (25,000) (25,000) (25,000)
(11,379) (8,891) (6,178) (3,222)
(6,500) (6,500) (6,500) (6,500) (6,500) (6,500)
(9,000) (9,000) (9,000) (9,000) (9,000) (9,000)
(36,000)
65,931 78,597 73,500 77,658 82,094 83,320
(16,483) (19,649) (18,375) (19,414) (20,523) (20,830)
49,448 58,948 55,125 58,243 61,570 62,490
6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500
9,000 9,000 9,000 9,000 9,000 9,000
36,000

(90,000)
(136) (137) (139) (140) (141) 26,787

(27,647) (30,135) (32,848) (35,804)


270,000
37,165 (9,824) 37,638 37,799 76,929 374,777
Año 0 1 2
Venta de Activos
Costos variables (22,500) (25,875)
Costos fijos (25,000) (25,000)
(47,500) (50,875)

(3,375)

Terreno 75,000
Construcción 195,000
Maquinaria 90,000
360,000

Prestamo 216,000
tasa 9%
años 8
cuota Q39,026

TABLA DE PAGOS
Año saldo Cuota Intereses Amortización
1 216,000 39,026 19,440 19,586
2 196,414 39,026 17,677 21,349
3 175,065 39,026 15,756 23,270
4 151,795 39,026 13,662 25,364
5 126,431 39,026 11,379 27,647
6 98,783 39,026 8,891 30,135
7 68,648 39,026 6,178 32,848
8 35,800 39,026 3,222 35,804

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