FORMATO 14.
1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
NÚMERO FECHA DE FECHA COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIENTE VALOR
CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE O DOCUMENTO FACTURADO
DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO N° SERIE O DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, DE LA
CÓDIGO UNICO DE PAGO Y/O PAGO TIPO N° DE SERIE DE LA NÚMERO TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN EXPORTACIÓN
DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO (TABLA 10) MAQUINA REGISTRADORA (TABLA 2) O RAZÓN SOCIAL
TOTALES
BASE IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN OTROS TRIBUTOS IMPORTE REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
IMPONIBLE EXONERADA O INAFECTA Y CARGOS QUE TOTAL TIPO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
DE LA ISC IGV Y/O IPM NO FORMAN PARTE DEL DE N° DEL
OPERACIÓN EXONERADA INAFECTA DE LA COMPROBANTE CAMBIO FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE
GRAVADA BASE IMPONIBLE DE PAGO (TABLA 10) DE PAGO O DOCUMENTO
A
D
Q
U
I
S
I
C
I
O
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS N
E
S
PERIODO: G
R
RUC: A
V
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: A
D
A
S
COMPROBANTE DE PAGO N° DEL COMPROBANTE DE PAGO, INFORMACIÓN DEL ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES
D
E
S
T
NÚMERO FECHA DE FECHA O DOCUMENTO DOCUMENTO, N° DE ORDEN DEL PROVEEDOR GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN I
N
A
D
CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE SERIE O FORMULARIO FÍSICO O VIRTUAL, DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS A
S
B
A
CTA CONTABLE IA
DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO TIPO CÓDIGO DE LA N° DE DUA, DSI O LIQUIDACIÓN DE Y NOMBRES, BASE M
ASOCIADA S
O
P
E
P
O
E
N
R
CÓDIGO UNICO DE PAGO O FECHA (TABLA 10) DEPENDENCIA COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN IMPONIBLE IGV
IA
B
C
L
I
DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO DE PAGO (1) ADUANERA EMITIDOS POR SUNAT PARA ACREDITAR (TABLA 2) O RAZÓN O
E
N
E
(TABLA 11) EL CRÉDITO FISCAL EN LA IMPORTACIÓN SOCIAL S
N
O
G
1 6/5/2023 01 001 00538 6 20746374856 DISTRIBUIDORA RAMOS 6011 12,000.00 2,160.00 RA
V
A
2 6/7/2023 28-Jun 14 405 124856 6 20131911310 SEDALIB SA 6363 423.73 76.27 D
A
S
3 6/15/2023 02 001 00428 6 10963574448 PEDRO DIAZ CEDA 6322
5/06 COMPRA MERCADERIA POR 12000 MAS IGV, F/001-00538 A DISTRIBUIDORA RAMOS SRL TOTALES 12,423.73 2,236.27
10/06 SE RECIBE EL RECIBO DE AGUA 405-124856 QUE FUE EMITIDO EL 07/06 Y VENCE EL 28/06, PERO SE PAGAÓ EL 4 DE JULIO, POR 500 INCLUIDO IGV
El contador EL 15/06 nos emite el recibo por honorarios 001-00428 por 700 soles por una asesoria tributaria. RUC 10963574448 PEDRO DIAZ CEDANO
(1) Señalar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.
(2) Sólo para los casos de utilización de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.
(3) Sólo para los casos de detracciones. Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que mantenga dicha información y se pueda identificar los comprobantes de pago respecto de los cuales se efectuó el depósito.
CONSTANCIA DE DEPÓSITO REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
VALOR DE DETRACCIÓN (3) O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
DE LAS OTROS IMPORTE TIPO N° DEL
CTA CONTABLE
ADQUISICIONES ISC TRIBUTOS Y TOTAL FECHA DE FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE
ASOCIADA
NO CARGOS NÚMERO DE CAMBIO (TABLA 10) DE PAGO O
EMISIÓN DOCUMENTO
GRAVADAS
14,160.00 4212
500.00 4212
700 700.00 424
700 15,360.00
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
NÚMERO
CORRELATIV FECHA
O
DEL
DE LA
ASIENTO
O CÓDIGO
OPERACIÓN
ÚNICO
DE LA
OPERACIÓN
18 6/3/2023
5.1: "LIBRO DIARIO"
BRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
GLOSA O
DESCRIPCIÓN DE
LA OPERACIÓN
POR LA CENTRALIZACION DEL REGISTRO DE COMRAS
POR EL INGRESO DE LA MERCADERIA AL AMACEN
POR EL DESTINO DE LA MERCADERIA
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE
6011 EMITIDAS 12,000.00
6322 LEGAL Y TRIBUTARIO 700.00
6363 AGUA 423.73
40111 IGV CUENTA PROPIA 2,236.27
4212 EMITIDAS
424 HONORARIO POR PAGAR
20111 COST O 12,000.00
6111 MERCADERIA
94 GASTO 1,123.73
79 CICCG
TOTALES
VIMIENTO
HABER
14,660.00
700.00
12,000.00
1,123.73
