FECHA ENTRADAS SALIDAS DEBE HABER

1
4-Aug-19 VENTAS 310,432
IVA CAUSADO 49,669.12
EFECTIVO Y EQ DE EFECTIVO 360,101.12
ALMACEN 155,216
COSTO DE VENTAS 155,216
VENTAS REALIZADAS EN EFECTIVO

2
4-Aug-19 ALMACEN 295,000
IVA ACREDITABLE 47,200
EFECTIVO Y EQ DE EFECTIVO 342,200
COMPRAS QUE FUERON LIQUIDADAS CON
CHEQUE

11-Aug 3
VENTAS 363,654
ALMACEN 181,827
COSTO DE VENTAS 181,827
IVA CAUSADO 58,184.64
EFECTIVO Y EQ DE EFECTIVO 421,838.64
SE VENDIÓ MERCANCIAS COBRABAS A
CRÉDITO

11-Aug-19 4
Almacen 376,768
IVA ACREDITABLE 60,283
EFECTIVO Y EQ DE EFECTIVO 437,050.88
SE COMPRA MERCADERIAS QUE FUERON
PAGADAS CON CHEQUE

5
11-Aug-19 GASTOS ADMINISTRATIVOS
AGUA POTABLE 690
EFECTIVO Y EQ DE EFECTIVO 800
IVA ACREDITABLE 110
ENERGIA ELÉCTRICA 641
EFECTIVO Y EQ DE EFECTIVO 743
IVA ACREDITABLE 102
TELÉFONO 646
IVA ACREDITABLE 103
EFECTIVO Y EQ DE EFECTIVO 749
SE LIQUIDAN LOS SERVICIOS BÁSICOS
11-Aug-19 6
VENTAS 47,745
ALAMACEN 23,872
COSTO DE VENTAS 23,872
IVA POR CAUSAR 7,639
CLIENTES 55,384
SE REALIZAN VENTAS A CRÉDITO

7
18-Aug-19 VENTAS 359,049
ALMACEN 179,524.50
COSTO DE VENTAS 179,524.50
IVA CAUSADO 57,448
EFECTIVO EQ DE EFECTIVO 416,497
VENTAS REALIZADAS A CRÉDITO

18-Aug-19 8
VENTAS 111,143
ALMACEN 55,571.50
COSTO DE VENTAS 55,571.50
CLIENTES 128,925.88
IVA POR CAUSAR 17,782.88
SE REALIZÓ UNA VENTA A CRÉDITO

9
18-Aug-19 ALMACEN 379,156
IVA ACREDITABLE 60,665
EFECTIVO Y EQ DE EFECTIVO 439,820.96
SE COMPRA CON CHEQUE POR LA COMPRA
DE MERCADERÍAS

10
25-Aug-19 VENTAS 482,184
ALMACEN 241,092
COSTO DE VENTAS 241,092
IVA CAUSADO 77,149.44
EFECTIVO Y EQ DE EFECTIVO 559,333.44

11
ALMACEN 349,551
25-Aug-19 ALMACEN 420,600
COSTO DE VENTAS 349,551
IVA ACREDITABLE 67,296
EFECTIVO Y EQ DE EFECTIVO 487,896
SE COMPRO MERCANCIAS AL CONTADO Y
 FUERON LIQUIDADAS CON CHEQUE

12
25-Aug-19 ALMACEN 147,500
IVA POR ACREDITAR 23,600
PROVEEDORES 171,100
SE REALIZÓ UNA COMPRA A CRÉDITO

13
25-Aug-19 PAPELERIA 1,840
IVA ACREDITABLE 294.40
EFECTIVO Y EQ DE EFECTIVO 2,134
SE COMPRA PAPELERIA PARA LA OFICINA
Y FUERON PAGADAS EN EFECTIVO

14
31-Aug-19 VENTAS 699,102
IVA CAUSADO 111,856.32
EFECTIVO Y EQ DE EFECTIVO 810,958.32
SE VENDE MERCANCIAS REALIZADAS
A CRÉDITO
15
31-Aug-19 ALMACEN 477,571
IVA ACREDITABLE 76,411.36
EFECTIVO Y EQ DE EFECTIVO 553,982.36
SE COMPRÓ MERCANCIAS Y FUERON
LIQUIDADAZ CON CHEQUE

16
31-Aug-19 ALMACEN 147,500
IVA POR ACREDITAR 23,600
PROVEEDORES 171,100
SE REALIZO UNA COMPRA A CRÉDITO

17
GASTOS ADMINISTRATIVOS 100,000
EFECTIVO Y EQ DE EFECTIVO 100,000
SE REGISTRO EL SUELDO DE EMPLEADOS
SUMAS IGUALES 6,647,269.04 6,647,269.04
 Efectivo y e,f Ventas
1) $ 360,101.12 $ 342,200.00 (2 $ 310,432.00 (1 2)
3) $ 421,838.64 $ 437,050.88 (4 $ 363,654.00 (3 4
7) $ 416,496.84 $ 800.00 (5 $ 47,745.00 (6 9
10) $ 559,333.44 $ 743.00 (5 $ 359,049.00 (7 11
14) $ 810,958.32 $ 749.00 (5 $ 111,143.00 (8 12
$ 439,820.96 (9 $ 482,184.00 (10 15
$ 487,896.00 (11 $ 699,102.00 (14 16
$ 2,134.40 (13
$ 553,982.36 (15
$ 100,000.00 (17

IVA ACREDITABLE IVA CAUSADO

2) $ 47,200.00 $ 49,669.12 (1
4) $ 60,282.88 $ 58,184.64 (3
5) $ 110.00 $ 57,447.84 (7
5) $ 102.00 $ 77,149.44 (10
5) $ 103.00 $ 111,856.32 (14
9) $ 60,664.96
11) $ 67,296.00
13) $ 294.40
15) $ 76,411.36

sumas $ 6,647,269.04
$ 6,647,269.04
 Almacen Costo de ventas IVA POR ACREDITAR
$ 295,000.00 $ 155,216.00 (1 1) $ 155,216.00 12 $ 23,600.00
$ 376,768.00 $ 181,827.00 (3 3) $ 181,827.00 16) $ 23,600.00
$ 379,156.00 $ 23,872.00 (6 6) $ 23,872.00
$ 420,600.00 $ 179,524.50 (7 7) $ 179,524.50
$ 147,500.00 $ 55,571.50 (8 8) $ 55,571.50
$ 477,571.00 $ 241,092.00 (10 10) $ 241,092.00
$ 147,500.00 $ 349,551.00 (11 11) $ 349,551.00

IVA POR CAUSAR Clientees Provedores

7,639.20 (6 6) $ 55,384.20
17,782.88 (8 8) $ 128,925.88
IVA POR ACREDITAR Papeleria
13 $ 1,840.00

Provedores Gastos Administrativos

171,100.00 (12 5 $ 690.00
171,100.00 (16 5 $ 641.00
5 $ 646.00
17) $ 100,000.00