La compañía (SIMPLIFICADA,GRAN CONTRIBUYENTE; COMUN)le presenta la siguiente

informacion para que elabore la hoja de trabajo, estados financieros clasificados

CODIGO CUENTAS SALDOS

1 CAJA $ 900,000
1 CONSTRUCIONES Y EDIFICACIONES $ 45,000,000
1 TERRENO $ 95,000,000
1 MERCANCIA NO FABRICADA X LA EMPRESA $ 14,000,000
INVENTARIO FINAL
1 PROMESA DE COMPRAVENTA $ 35,000,000
1 ANTICIPO DE IMPUESTO $ 600,000
1 BANCO $ 14,000,000
1 CLIENTES NACIONALES $ 19,000,000
1 BIENES DE ARTE Y CULTURA $ 4,600,000
1 PATENTE $ 9,000,000
1 BIENES DE ARTE Y CULTURA $ 3,500,000
1 ACCIONES $ 7,500,000
1 BONOS $ 4,900,000
1 DEUDA DE DIFICIL COBRO $ 6,000,000
1 FLOTA Y EQUIPO DE TRANPORTE $ 100,000,000
2 BANCO NACIONALES $ 2,500,000
2 INGRESO RECIBIDO POR ANTICIPADO $ 3,800,000
2 COSTO Y GASTO POR PAGAR $ 9,000,000
2 INGRESO RECIBIDO PARA TERCERO $ 7,000,000
2 RETENCION EN LA FUENTE POR PAGAR $ 4,200,000
2 ACREEDORES VARIOS $ 3,800,000
2 PROVEEDORES NACIONALES $ 5,600,000
2 PROVEEDORES DEL EXTERIOR 1000DOLAR A 1000 $ 1,000,000
2 IMPUESTO A LA VENTA POR PAGAR $ 4,200,000
2 IVA RETENIDO $ 2,500,000
2 PARA OBLIGACIONES LABORALES $ 5,000,000
2 BANCO DEL EXTERIOR 2000 DÓLAR A 1000 $ 2,000,000
4 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR $ 95,000,000
4 RECUPERACIONES $ 2,800,000
4 INGRESO FINANCIERO $ 3,000,000
4 UTILIDAD EN VENTA DE INVERSIONES $ 6,000,000
4 INGRESO POR ARRENDAMIENTO $ 12,000,000
5 GASTOS DIVERSOS $ 1,500,000
5 GASTO DE PERSONAL $ 4,000,000
5 GASTO DE MANTENIMIENTO $ 3,200,000
5 PERDIDA EN VENTA Y RETIRO DE BIENES $ 1,600,000
5 GASTO DE SEGURO $ 2,000,000
5 GASTO DE SERVICIO $ 2,600,000
5 GASTO DETERIORO $ 5,000,000
5 GASTOS EXTRAORDINARIOS $ 3,000,000
 5 GASTO DE ARRENDAMIENTO $ 1,000,000
5 GASTO DE PERSONAL DE VENTA $ 1,500,000
6 COMPRA DE MERCANCIA $ 25,000,000
3 APORTE SOCIAL
3 UTILIDAD EN EL EJERCICIO
5 GASTOS DE DEPRESIACION
1 DEPRESIACION ACUMULADA
2 DIVIDENDOS
4 DEVOLUCIONES EN VENTAS
1 MUEBLES Y ENSERES
5 HONORARIOS
3 UTILIDAD DEL EJERCICIO

TOTAL

AJUSTES
1-EL DÓLAR AUMENTO A $1.700 2000 DOLARES A 1000
LO CAUSADO $ 2,000,000
LO CALCULADO $ 3,400,000
CODIGO CUENTA DEBE
1110 BANCO $ 1,400,000
42 INGRESO FINANCIERO
TOTAL $ 1,400,000

2-EL INVENTARIO FINAL DE MERCANCIA $9.000.000

3-DEPRECIE LOS ACTIVOS POR UN AÑO
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
CODIGO CUENTA DEBE
5162 GASTOS DE DEPRESIACION $ 10,000,000
1592 DEPRESIACION ACUMULADA
TOTAL $ 10,000,000

4-LA COMPAÑÍA DONDE TEMOS LA ACCION DECRETO DIVIDENDOS POR $ 4000.000 Y LO

CAUSAMOS
CODIGO CUENTA DEBE
3605 UTILIDAD $ 4,000,000
2360 DIVIDENDOS
TOTAL $ 4,000,000

5-EL PERITO CERTIFICO QUE LA ACCION VALE 6.000.000

 SE OLVIDO REGISTRAR LA CELEBRACION DE UN CONTRATO PARA LA ELABORACION DE LOS
UNIFORMES POR VALOR DE $ 6.000.000 SE ENTREGO EL 30% A LA FIRMA DEL CONTRATO Y EL
RESTANTE A LA ENTREGA DE LOS UNIFORMES

CODIGO CUENTA DEBE

51 GASTOS DE PERSONAL $ 6,000,000
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
1110 BANCO
TOTAL $ 6,000,000

6- EL BANCO NOS ENVIO NOTA DEBITO POR $ 900.000 Y CORRESPONDE A COMISIONES

CODIGO CUENTA DEBE
5195 GASTOS DIVERSOS $ 900,000
1110 BANCO
TOTAL $ 900,000

7-EL BANCO ENVIO NOTA CREDITO POR $ 2000.000 Y CORRESPONDE A INTERES

CODIGO CUENTA DEBE
1110 BANCO $ 2,000,000
42 INTERESES
TOTAL $ 2,000,000

8-SE CAUSARON LOS SERVICIOS PUBLICOS EN $700.000

CODIGO CUENTA DEBE
5 GASTOS POR SERVICIO $ 700,000
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
TOTAL $ 700,000

RAR LA COMPRA DE ESTAMPILLA POR VALOR DE 700.000

CODIGO CUENTA DEBE

51 GASTOS DIVERSOS $ 700,000
1110 BANCO
TOTAL $ 700,000

NDE AL TERRENO Y PRECIO POSIBLE DE VENTA ES DE 150,000,000

CODIGO CUENTA DEBE

 TOTAL $ -

OLVIDO REGISTRAR LAS SIGUIENTES VENTAS

MUN, 19.000.000 A UN COMUN RESPONSABLE DE RETENCION
ADO, 24.000.000 A UN COMUN NO RESPONSABLE DE RETENCION

CODIGO CUENTA DEBE

1105 CAJA $ 34,650,000
1355 ANTICIPO $ 1,050,000
2408 IVA
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
TOTAL $ 35,700,000

A UN RESPONSABLE
CODIGO CUENTA DEBE
1105 CAJA $ 21,945,000
1355 ANTICIPO $ 665,000
2408 IVA
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
TOTAL $ 22,610,000

A UN SIMPLIFICADO
CODIGO CUENTA DEBE
1105 CAJA $ 39,270,000
2408 IVA
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
TOTAL $ 39,270,000

A UN NO RESPONSABLE
CODIGO CUENTA DEBE
1105 CAJA $ 28,560,000
2408 IVA
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
TOTAL $ 28,560,000

LVIDO REGISTRAR LAS SIGUIENTES COMPRAS

N RESPONSABLE DE RETENCION,$7.000.000 A UN SIMPLIFICADO
N NO RESPONSABLE DE RETENCION, $14,000.000 A UN COMUN

A RESPONSABLE DE RETENCION
 CODIGO CUENTA DEBE
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $ 12,000,000
2408 IVA $ 2,280,000
2365 RETENCION EN LA FUENTE
1110 BANCO
TOTAL $ 14,280,000

A SIMPLIFICADO
CODIGO CUENTA DEBE
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $ 7,000,000
2365 RETENCION EN LA FUENTE
1110 BANCO
TOTAL $ 7,000,000

A UNNO RESPONSABLES DE RETENCION

CODIGO CUENTA DEBE
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $ 14,000,000
2408 IVA $ 2,660,000
2365 RETENCION EN LA FUENTE
1110 BANCO
TOTAL $ 16,660,000

A UN COMUN
CODIGO CUENTA DEBE
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $ 14,000,000
2408 IVA $ 2,660,000
2365 RETENCION EN LA FUENTE
1110 BANCO
TOTAL $ 16,660,000

DE LOS INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO Y CORRESPONDE A

TERESES Y SE HABIAN RECIBIDO7 MESES
CODIGO CUENTA DEBE
1105 CAJA $ 7,000,000
2705 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO

TOTAL $ 7,000,000
 CODIGO CUENTA DEBE
2705 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO $ 1,000,000
42 INGRESOS POR INTERESES

TOTAL $ 1,000,000

ETODAS LAS VENTA DEVOLVIERON EL 30%

CODIGO CUENTA DEBE

4175 DEVOLUCIONES EN VENTAS $ 9,000,000
2408 IVA $ 1,710,000
1355 ANTICIPO
1105 CAJA
TOTAL $ 10,710,000

A UN RESPONSABLE
CODIGO CUENTA DEBE
4175 DEVOLUCIONES EN VENTAS $ 5,700,000
2408 IVA $ 1,083,000
1355 ANTICIPO
1105 CAJA
TOTAL $ 6,783,000

A UN SIMPLIFICADO

CODIGO CUENTA DEBE

4175 DEVOLUCIONES EN VENTAS $ 9,900,000
$ 1,881,000
1105 CAJA
TOTAL $ 11,781,000

A UN NO RESPONSABLE
CODIGO CUENTA DEBE
4175 DEVOLUCIONES EN VENTAS $ 7,200,000
2408 IVA $ 1,368,000
1105 CAJA
TOTAL $ 8,568,000

TEDAS LAS COMPRAS DEVOLVIERON EL 20%

A RESPONSABLE DE RETENCION
CODIGO CUENTA DEBE
 1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
2408 IVA
2365 RETENCION EN LA FUENTE $ 84,000
1110 BANCO $ 2,772,000
TOTAL $ 2,856,000

A SIMPLIFICADO
CODIGO CUENTA DEBE
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
2365 RETENCION EN LA FUENTE $ 49,000
1110 BANCO $ 1,351,000
TOTAL $ 1,400,000

A UNNO RESPONSABLES DE RETENCION

CODIGO CUENTA DEBE
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
2408 IVA
2365 RETENCION EN LA FUENTE $ 98,000
1110 BANCO $ 3,234,000
TOTAL $ 3,332,000

A UN COMUN
CODIGO CUENTA DEBE
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
2408 IVA
2365 RETENCION EN LA FUENTE $ 98,000
1110 BANCO $ 3,234,000
TOTAL $ 3,332,000

RAR LA COMPRA DE MUEBLES Y ENCERES A COMPULAGOS

CODIGO CUENTA DEBE

1524 MUEBLES Y ENSERES $ 5,000,000
2408 IVA $ 950,000
1110 BANCO
TOTAL $ 5,950,000

AUSAR LOS HONORARIOS AL CONTADOR POR 800,000

 CODIGO CUENTA DEBE
5110 GASTOS POR HONORARIOS $ 800,000
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR

TOTAL $ 800,000

O LOS DINEROS PARA TERCERO A UNO DE LOS SOCIOS

CODIGO CUENTA DEBE

2815 INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS $ 7,000,000
110 BANCO

TOTAL $ 7,000,000
 BALANCE DE PRUEBA AJUSTES
DEBE HEBER DEBE HABER
$ 900,000 $ 131,425,000 $ 37,327,500
$ 45,000,000
$ 95,000,000
$ 14,000,000 $ 47,000,000 $ 9,400,000

$ 35,000,000
$ 600,000 $ 1,715,000 $ 514,500
$ 14,000,000 $ 13,991,000 $ 69,305,000
$ 19,000,000
$ 4,600,000
$ 9,000,000
$ 3,500,000
$ 7,500,000
$ 4,900,000
$ 6,000,000
$ 100,000,000
$ 2,500,000
$ 3,800,000 $ 1,000,000 $ 7,000,000
$ 9,000,000 $ 5,700,000
$ 7,000,000 $ 7,000,000
$ 4,200,000 $ 329,000 $ 1,645,000
$ 3,800,000
$ 5,600,000
$ 1,000,000
$ 4,200,000 $ 14,592,000 $ 21,660,000
$ 2,500,000
$ 5,000,000
$ 2,000,000
$ 95,000,000 $ 106,000,000
$ 2,800,000
$ 3,000,000 $ 4,400,000
$ 6,000,000
$ 12,000,000
$ 1,500,000 $ 1,600,000
$ 4,000,000 $ 6,000,000
$ 3,200,000
$ 1,600,000
$ 2,000,000
$ 2,600,000 $ 700,000
$ 5,000,000
$ 3,000,000
$ 1,000,000
$ 1,500,000
$ 25,000,000
$ 240,000,000
$ 4,000,000
$ 24,000,000
$ 24,000,000
$ 4,000,000
$ 31,800,000
$ 5,000,000
$ 800,000

$ 409,400,000 $ 409,400,000 $ 290,952,000 $ 290,952,000

DIFERENCIA
$ 1,400,000
HABER

$ 1,400,000
$ 1,400,000

CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
HABER CODIGO CUENTA
5162 GASTOS DE DEPRESIACION
$ 10,000,000 1592 DEPRESIACION ACUMULADA
$ 10,000,000 TOTAL

HABER

$ 4,000,000
$ 4,000,000
HABER

$ 4,200,000
$ 1,800,000
$ 6,000,000

HABER

$ 900,000
$ 900,000

HABER

$ 2,000,000
$ 2,000,000

HABER

$ 700,000
$ 700,000

HABER

$ 700,000
$ 700,000

HABER
$ -

HABER

$ 5,700,000
$ 30,000,000
$ 35,700,000

HABER

$ 3,610,000
$ 19,000,000
$ 22,610,000

HABER

$ 6,270,000
$ 33,000,000
$ 39,270,000

HABER

$ 4,560,000
$ 24,000,000
$ 28,560,000
HABER

$ 420,000
$ 13,860,000
$ 14,280,000

HABER

$ 245,000
$ 6,755,000
$ 7,000,000

HABER

$ 490,000
$ 16,170,000
$ 16,660,000

HABER

$ 490,000
$ 16,170,000
$ 16,660,000

HABER

$ 7,000,000

$ 7,000,000
HABER

$ 1,000,000

$ 1,000,000

HABER

$ 315,000
$ 10,395,000
$ 10,710,000

HABER

$ 199,500
$ 6,583,500
$ 6,783,000

HABER

$ 11,781,000
$ 11,781,000

HABER

$ 8,568,000
$ 8,568,000

HABER
$ 2,400,000
$ 456,000

$ 2,856,000

HABER
$ 1,400,000

$ 1,400,000

HABER
$ 2,800,000
$ 532,000
$ -
$ -
$ 3,332,000

HABER
$ 2,800,000
$ 532,000
$ -
$ -
$ 3,332,000

HABER

$ 5,950,000
$ 5,950,000
HABER

$ 800,000
$ 800,000

HABER

$ 7,000,000

$ 7,000,000
 ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS BALANCE GENERAL
DEBE HABER DEBE HABER
$ 94,997,500
$ 45,000,000
$ 95,000,000
$ 51,600,000
$ 9,000,000 $ 9,000,000
$ 35,000,000
$ 1,800,500
$ 41,314,000
$ 19,000,000
$ 4,600,000
$ 9,000,000
$ 3,500,000
$ 7,500,000
$ 4,900,000
$ 6,000,000
$ 100,000,000
$ 2,500,000
$ 9,800,000
$ 14,700,000

$ 5,516,000
$ 3,800,000
$ 5,600,000
$ 1,000,000
$ 11,268,000
$ 2,500,000
$ 5,000,000
$ 2,000,000
$ 201,000,000
$ 2,800,000
$ 7,400,000
$ 6,000,000
$ 12,000,000
$ 3,100,000
$ 10,000,000
$ 3,200,000
$ 1,600,000
$ 2,000,000
$ 3,300,000
$ 5,000,000
$ 3,000,000
 $ 1,000,000
$ 1,500,000
$ 25,000,000
$ 240,000,000
$ 4,000,000 $ 4,000,000
$ 24,000,000
$ 24,000,000
$ 4,000,000
$ 31,800,000

$ 800,000
$ 109,900,000 $ 109,900,000

$ 229,200,000 $ 229,200,000 $ 486,898,000 $ 486,898,000

EDIFICACIONES
DEBE HABER CODIGO
$ 4,500,000 5162
$ 4,500,000 1592
$ 4,500,000 $ 4,500,000
 XYZLTDA
ESTADO DE RESULTADO
01/01/2020-31 /12/2020

INGRESOS OPERACIONALES
COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENNOR
0 DEVOLUCIONES EN VENTA
COSTO DE VENTA
INVENTARIO INICIAL
COMPRAS NETAS
COMPRAS BRUTAS $ 47,000,000
DEVOLUCIONES EN COMPRAS $ 9,400,000
MERCANCIA DISPONIBLE PARA LA VENTA
INVENTARIO FINAL
UTILIDAD BRUTA OPERACIONAL

GASTOS OPERACIONALES
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE PERSONAL $ 10,000,000
GASTOS POR HONORARIOS $ 800,000
GASTOS DE DEPRESIACION $ 24,000,000
GASTOS SERVICIO $ 3,300,000
GASTOS MANTENIMIENTO $ 3,200,000
GASTOS ARRENDAMIENTO $ 1,000,000

GASTOS DE VENTA $ 1,500,000

GASTOS DE PERSONAL EN VENTAS $ 5,000,000
GASTOS DE DETERIORO

GASTOS NO OPERACIONALES $ 3,100,000

GASTOS DIVERSOS $ 3,000,000
GASTOS EXTRAORDINARIOS $ 1,600,000
PERDIDA EN VENTA S Y RETIRO DE BIENES

UTILIDAD EN VENTA OPERACIONAL

INGRESOS OPERACIONALES
INGRESOS FINANCIEROS $ 7,400,000
INGRESOS POR ARRENDAMIENTO $ 12,000,000
UTILIDAD EN VENTA DE INVERSIONES $ 6,000,000

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

 PROVISION EN IMPUESTOS DE RENTA 30%
UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS
RESERVA LEGAL

UTILIDAD DEL EJERCICIO

TERRENOS
CUENTA HABER
GASTOS DE DEPRESIACION
DEPRESIACION ACUMULADA $ 9,500,000
TOTAL $ 9,500,000
DEBE
$ 9,500,000

$ 9,500,000
 $ 106,000,000
-$ 31,800,000 $ 74,200,000

$ 51,600,000
$ 37,600,000

$ 89,200,000
$ 9,000,000 $ 80,200,000
$ 154,400,000

$ 41,300,000

$ 6,500,000

$ 7,700,000

$ 55,500,000

$ 98,900,000

$ 25,400,000

$ 124,300,000
$ 37,290,000
$ 87,010,000
$ 8,701,000

$ 78,309,000
 La compañía (SIMPLIFICADA,AUTORRETENEDOR, COMUN)le presenta la siguiente
informacion para que elabore la hoja de trabajo, estados financieros clasificados

CODIGO CUENTA SALDOS

1 CAJA $ 9,000,000
1 CONSTRUCIONES Y EDIFICACIONES $ 48,000,000
1 TERRENO $ 95,000,000
1 MERCANCIA NO FABRICADA X LA EMPRESA $ 16,000,000
1 PROMESA DE COMPRAVENTA $ 35,000,000
1 ANTICIPO DE IMPUESTO $ 900,000
1 BANCO $ 18,000,000
1 CLIENTES NACIONALES $ 29,000,000
1 PATENTE $ 9,000,000
1 BIENES DE ARTE Y CULTURA $ 3,500,000
1 ACCIONES $ 7,500,000
1 RECLAMACIONES $ 4,900,000
1 DEUDA DE DIFICIL COBRO $ 6,000,000
1 FLOTA Y EQUIPO DE TRANPORTE $ 100,000,000
1 INVENTARIO FINAL $ 5,000,000
2 BANCO NACIONALES $ 4,500,000
2 INGRESO RECIBIDO POR ANTICIPADO $ 3,800,000
2 COSTO Y GASTO POR PAGAR $ 8,000,000
2 INGRESO RECIBIDO PARA TERCERO $ 6,000,000
2 RETENCION EN LA FUENTE POR PAGAR $ 3,200,000
2 ACREEDORES VARIOS $ 4,800,000
2 PROVEEDORES NACIONALES $ 6,600,000
2 PROVEEDORES DEL EXTERIOR 1000DOLAR A 1000 $ 1,000,000
2 IMPUESTO A LA VENTA POR PAGAR $ 3,200,000
2 IVA RETENIDO $ 2,500,000
2 PARA OBLIGACIONES LABORALES $ 5,000,000
2 BANCO DEL EXTERIOR 2000 DÓLAR A 1000 $ 2,000,000
4 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR $ 100,000,000
4 RECUPERACIONES $ 3,800,000
4 INGRESO FINANCIERO $ 4,000,000
4 UTILIDAD EN VENTA DE INVERSIONES $ 8,000,000
4 UTILIDAD EN VENTA DE INVERSIONES $ 3,000,000
4 INGRESO POR ARRENDAMIENTO $ 12,000,000
5 GASTOS DIVERSOS $ 2,500,000
5 GASTO DE PERSONAL $ 6,000,000
5 GASTO DE MANTENIMIENTO $ 3,200,000
5 PERDIDA EN VENTA Y RETIRO DE BIENES $ 2,600,000
5 GASTO DE SEGURO $ 2,000,000
5 SALARIO POR PAGAR $ 2,600,000
5 PERDIDA EN VENTA Y RETIRO DE BIENES $ 4,600,000
5 GASTOS DE MANTENIMIENTO $ 5,000,000
5 GASTO DE ARRENDAMIENTO $ 1,000,000
5 GASTO DE PERSONAL DE VENTA $ 1,500,000
6 COSTO DE VENTA $ 32,000,000
3 APORTE SOCIAL
3 UTILIDAD EN EL EJERCICIO
TOTAL

APORTE SOCIAL $ 263,400,000

AJUSTES
1-EL DÓLAR DISMINUYO A 750
2-SE OLVIDO REGISTRAR NOTAS DEBITO MPOR 200,000
3-DEPRECIE LOS ACTIVOS POR UN AÑO
6- EL BANCO NOS ENVIO NOTA DEBITO POR $ 900.000 Y CORRESPONDE A COMISIONES
7-EL BANCO ENVIO NOTA CREDITO POR $ 3000.000 Y CORRESPONDE A INTERES
8-SE CAUSARON LOS SERVICIOS PUBLICOS EN $900.000
9-SE OLVIDO REGISTRAR LAS SIGUIENTES VENTAS DESCUENTO COMERCIAL DEL 10%
$40.000.000 A UN COMUN RESPONSABLE DE RETENCION 18.000.000 A UN REGIMEN SIMPLIFICADO
$35.000.000 A UN COMUN NO RESPONSABLE DE RETENCION, 24.000.000 A UNO LIMITADA
costo de venta el 30% de cada venta
10-SE OLVIDO REGISTRAR LAS SIGUIENTES COMPRAS
$18.000.000 A UN COMUN RESPONSABLE DE RETENCION,$7.000.000 A UN SIMPLIFICADO
$22.000.000 A UN COMUN NO RESPONSABLE DE RETENCION, $14,000.000 A 3 LIMITADA
11- SE AMORTIZO UN MES DE LOS INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO Y CORRESPONDE A
INTERESES y SE HABIAN RECIBIDO 5MESES
12- DETODAS LAS VENTA DEVOLVIERON EL 30%
13- DE TEDAS LAS COMPRAS DEVOLVIERON EL 15%
14-SE OLVIDO CAUSAR LOS HONORARIOS AL CONTADOR POR 900,000
a siguiente

BALANCE DE PRUEBA AJUSTADO BALANCE GENERAL

ESTADO GANANCIAS Y PERDIDAS
DEBE HABER DEBE HABER
DEBE HABER
$ 9,000,000 $ 9,000,000
$ 48,000,000 $ 48,000,000
$ 95,000,000 $ 95,000,000
$ 16,000,000 $ 16,000,000
$ 35,000,000 $ 35,000,000
$ 900,000 $ 900,000
$ 18,000,000 $ 18,000,000
$ 29,000,000 $ 29,000,000
$ 9,000,000 $ 9,000,000
$ 3,500,000 $ 3,500,000
$ 7,500,000 $ 7,500,000
$ 4,900,000 $ 4,900,000
$ 6,000,000 $ 6,000,000
$ 100,000,000 $ 100,000,000
- $ 5,000,000 $ 5,000,000
$ 4,500,000 $ 4,500,000
$ 3,800,000 $ 3,800,000
$ 8,000,000 $ 8,000,000
$ 6,000,000 $ 6,000,000
$ 3,200,000 $ 3,200,000
$ 4,800,000 $ 4,800,000
$ 6,600,000 $ 6,600,000
$ 1,000,000 $ 1,000,000
$ 3,200,000 $ 3,200,000
$ 2,500,000 $ 2,500,000
$ 5,000,000 $ 5,000,000
$ 2,000,000 $ 2,000,000
$ 100,000,000 $ 100,000,000
$ 3,800,000 $ 3,800,000
$ 4,000,000 $ 4,000,000
$ 8,000,000 $ 8,000,000
$ 3,000,000 $ 3,000,000
$ 12,000,000 $ 12,000,000
$ 2,500,000 $ 2,500,000
$ 6,000,000 $ 6,000,000
$ 3,200,000 $ 3,200,000
$ 2,600,000 $ 2,600,000
$ 2,000,000 $ 2,000,000
$ 2,600,000 $ 2,600,000
 $ 4,600,000 $ 4,600,000
$ 5,000,000 $ 5,000,000
$ 1,000,000 $ 1,000,000
$ 1,500,000 $ 1,500,000
$ 32,000,000 $ 32,000,000
$ 263,400,000 $ 263,400,000
$ 56,800,000 $ 56,800,000
$ 444,800,000 $ 444,800,000 $ 135,800,000 $ 135,800,000 $ 370,800,000 $ 370,800,000

E A COMISIONES

O COMERCIAL DEL 10%

A UN REGIMEN SIMPLIFICADO
000 A UNO LIMITADA

A UN SIMPLIFICADO
.000 A 3 LIMITADA
ADO Y CORRESPONDE A
 INV.PERIODICO
CODIGO CUENTAS SALDOS
1 CAJA $ 1,900,000
1 CONSTRUCIONES Y EDIFICACIONES $ 250,000,000
1 depreciacion acumulada de construciones y edi $ 2,800,000
1 TERRENO $ 95,000,000
1 MERCANCIA NO FABRICADA X LA EMPRESA $ 16,000,000
1 PROMESA DE COMPRAVENTA $ 35,000,000
1 ANTICIPO DE IMPUESTO $ 600,000
1 BANCO $ 14,000,000
1 CLIENTES NACIONALES $ 20,000,000
1 inventario final $ 9,000,000
1 cuenta por cobrar a trabajadores $ 2,500,000
1 ACCIONES $ 97,500,000
1 BONOS $ 8,900,000
1 DEUDA DE DIFICIL COBRO $ 6,000,000
1 FLOTA Y EQUIPO DE TRANPORTE $ 80,000,000
2 BANCO NACIONALES $ 3,500,000
2 INGRESO RECIBIDO POR ANTICIPADO $ 4,800,000
2 INGRESO RECIBIDO PARA TERCERO $ 7,000,000
2 RETENCION EN LA FUENTE POR PAGAR $ 4,300,000
2 ACREEDORES VARIOS $ 3,900,000
2 PROVEEDORES NACIONALES $ 5,800,000
2 PROVEEDORES DEL EXTERIOR 1000DOLAR A 1000 $ 1,000,000
2 IMPUESTO A LA VENTA POR PAGAR $ 4,400,000
2 PARA OBLIGACIONES LABORALES $ 7,000,000
2 costo y gasto por pagar $ 2,000,000
4 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR $ 100,000,000
4 INGRESO FINANCIERO $ 3,000,000
4 UTILIDAD EN VENTA DE INVERSIONES $ 6,000,000
4 devoluciones en venta $ 60,000,000
4 INGRESO POR ARRENDAMIENTO $ 14,000,000
5 GASTOS DIVERSOS $ 1,500,000
5 GASTO DE PERSONAL $ 4,000,000
5 GASTO DE SEGURO DE VENTA $ 9,000,000
5 GASTO DE MANTENIMIENTO $ 3,200,000
5 PERDIDA EN VENTA Y RETIRO DE BIENES $ 1,600,000
5 GASTO DE SEGURO $ 2,000,000
5 GASTO DE SERVICIO $ 2,600,000
5 GASTOS honorarios $ 3,000,000
5 GASTO DE ARRENDAMIENTO $ 1,200,000
5 GASTO DE PERSONAL DE VENTA $ 1,800,000
6 COMPRA DE MERCANCIA $ 26,000,000
3 APORTE SOCIAL
3 UTILIDAD DEL EJERCICIO
TOTAL

aporte social
$ - $ 15,630,000
RIODICO
ESTADO DE GANANCIAS Y
BALANCE DE PRUEBA AJUSTADO PERDIDAS BALANCE GENERAL
DEBE HEBER DEBE HABER DEBE
$ 1,900,000 $ 1,900,000
$ 250,000,000 $ 250,000,000
$ 2,800,000
$ 95,000,000 $ 95,000,000
$ 16,000,000 $ 16,000,000
$ 35,000,000 $ 35,000,000
$ 600,000 $ 600,000
$ 14,000,000 $ 14,000,000
$ 20,000,000 $ 20,000,000
$ 9,000,000 $ 9,000,000
$ 2,500,000 $ 2,500,000
$ 97,500,000 $ 97,500,000
$ 8,900,000 $ 8,900,000
$ 6,000,000 $ 6,000,000
$ 80,000,000 $ 80,000,000
$ 3,500,000
$ 4,800,000
$ 7,000,000
$ 4,300,000
$ 3,900,000
$ 5,800,000
$ 1,000,000
$ 4,400,000
$ 7,000,000
$ 2,000,000
$ 100,000,000 $ 100,000,000
$ 3,000,000 $ 3,000,000
$ 6,000,000 $ 6,000,000
$ 60,000,000 $ 60,000,000
$ 14,000,000 $ 14,000,000
$ 1,500,000 $ 1,500,000
$ 4,000,000 $ 4,000,000
$ 9,000,000 $ 9,000,000
$ 3,200,000 $ 3,200,000
$ 1,600,000 $ 1,600,000
$ 2,000,000 $ 2,000,000
$ 2,600,000 $ 2,600,000
$ 3,000,000 $ 3,000,000
$ 1,200,000 $ 1,200,000
$ 1,800,000 $ 1,800,000
$ 26,000,000 $ 26,000,000
$ 573,800,000
 $ 100,000
$ 743,300,000 $ 743,300,000 $ 132,000,000 $ 132,000,000 $ 620,400,000

-$ 36,470,000
-$ 32,823,000
BALANCE GENERAL
HABER

$ 2,800,000

$ 3,500,000
$ 4,800,000
$ 7,000,000
$ 4,300,000
$ 3,900,000
$ 5,800,000
$ 1,000,000
$ 4,400,000
$ 7,000,000
$ 2,000,000

$ 573,800,000
$ 100,000
$ 620,400,000