ASIENTOS NC CUENTA PARCIAL

22 DE NOVIEMBRE DEL 2022

1101 CAJA
1102 BANCO
1103 MERCANCÍA
1104 CLIENTES
1105 DOCUMENTOS COBRAR
1106 DEUDORES DIVERSOS
APERTURA 1201 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA
1202 MOBILIARIO Y EQUIPO DE CÓMPUTO
2101 PROVEEDORES
2102 ACREEDORES DIVERSOS
2103 DOCUMENTOS POR PAGAR
8000 CAPITAL
ASIENTO DE APERTURA
1101 CAJA
1
1102 BANCO
DEPÓSITO EN EFECTIVO
5101 GASTO DE ADMINISTRACIÓN
2 5102 GASTO DE VENTA
1101 BANCO
PAGO DE SUELDOS
1203 DEPÓSITO EN GARANTÍA
3
1101 CAJA
CONTRATO DE LUZ
1105 DOCUMENTO POR COBRAR
4 1104 CLIENTES
1101 CAJA
1103 MERCANCÍAS
VENTAS DE MERCANCÍAS
1102 BANCO
5
2102 ACREEDORES DIVERSOS
PRÉSTAMO BANCARIO
1106 DEUDORES DIVERSOS
6
1102 BANCOS
PRÉSTAMO PERSONAL EMPLEADO
2101 PROVEEDORES
7
1102 BANCO
PAGO A PROVEEDOR
1102 BANCO
8
1104 CLIENTES
ABONO CLIENTES
5101 GASTO ADMINISTRACIÓN
9
1102 BANCO
PAGO RENTA DE FEBRERO
1102 BANCOS
10
1202 EQUIPO CÓMPUTO
 VENTA DE COMPUTADORA
2102 ACREEDORES DIVERSOS
11
1102 BANCOS
ABONO A ACREEDORES
1102 BANCOS
12
1104 CLIENTES
ABONO CLIENTE
1102 BANCOS
13
DOCUMENTOS COBRAR
COBRO DE DOCUMENTOS
1101 CAJA
14 1102 BANCO
1103 MERCANCÍAS
VENTA DE MERCANCÍAS
1101 DOCUMENTO POR PAGAR
15 1102 BANCO
1103
 DEBE HABER

$ 150,000.00
$ 800,000.00
$ 950,000.00
$ 350,000.00
$ 25,000.00
$ 30,000.00
$ 125,000.00
$ 60,000.00
$ 450,000.00
$ 370,000.00
$ 170,000.00
$ 1,500,000.00

$ 10,000.00
$ 10,000.00

$ 100,000.00 1101 CAJA

$ 90,000.00 1102 BANCOS
$ 190,000.00 1103 MERCANCIAS
1104 CLIENTES
$ 1,000.00 1105 DOCUMENTOS POR COBRAR
$ 1,000.00 1106 DEUDORES DIVERSOS
1107 IVA ACREDITABLE
$ 30,000.00 1108
$ 10,000.00 1109
$ 10,000.00 1201 MOBILIARIO Y EQUIPO
$ 50,000.00 1202 EQUIPO DE CÓMPUTO
1203 EQUIPO DE TRANSPORTE
$ 500,000.00 1204 DEPÓSITO EN GARANTÍA
$ 500,000.00 2101 PROVEEDORES
2102 ACREEDORES DIVERSOS
$ 5,000.00 2103 DOCUMENTOS POR PAGAR+
$ 5,000.00 2104 IVA POR PAGAR
5101 GASTO ADMINISTRACIÓN
$ 30,000.00 5102 GASTO VENTA
$ 30,000.00

$ 5,000.00
$ 5,000.00

$ 4,000.00
$ 4,000.00

$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 5,000.00
$ 5,000.00

$ 20,000.00
$ 20,000.00

$ 30,000.00
$ 30,000.00

$ 1,000.00
$ 1,000.00
$ 2,000.00

$ 170,000.00
$ 170,000.00

$ 3,343,000.00 $ 3,343,000.00
$ -
 Caja Bancos Mercancías
1 $ 2,500,000.00 $ 1,450,000.00 2 1 $ 3,250,000.00
7 $ 1,537,000.00 $ 69,310.00 4
$ 730,800.00 5
$ 6,008.80 6
$ 500,000.00 8
$ 301,600.00 9
$ 551,000.00 10
$ 5,000.00 11

$ - $ - $ 4,037,000.00 $ 3,613,718.80 $ 3,250,000.00

$ - $ 1,925,000.00

Proveedores Acreedores IVA acreditable

8 $ 500,000.00 $ 2,250,000.00 1 10 $ 551,000.00 $ 1,102,000.00 3 2 $ 200,000.00
3 $ 152,000.00
4 $ 9,560.00
5 $ 100,800.00
6 $ 828.80
$ 500,000.00 $ 2,250,000.00 $ 551,000.00 $ 1,102,000.00 9 $ 41,600.00
$ 1,750,000.00 $ 551,000.00 $504,788.80

Propaganda y publicidad Papelería y útiles Equipo de reparto

5 $ 630,000.00 6 $ 5,180.00 9 $ 260,000.00

$ 630,000.00 $ - $ 5,180.00 $ - $ 260,000.00

Gasto de administración
$ 5,000.00
 Mercancías Mobiliario Edificios
$ 1,325,000.00 7 3 $ 950,000.00 1 $ 4,000,000.00
10

$ 1,325,000.00 $ 950,000.00 $ - $ 4,000,000.00 $ -

$ 950,000.00 $ 4,000,000.00

IVA acreditable IVA transladado Equipo de cómputo

$ 212,000.00 7 4 $ 59,750.00

$ - $ 212,000.00 $ 59,750.00 $ -
-$ 41,600.00 -$ 212,000.00 $ 59,750.00

Equipo de reparto Gastos instalaciones Capital

2 $ 1,250,000.00 $ 7,500,000.00 1

$ - $ 1,250,000.00 $ - $ - $ 7,500,000.00
 CARGOS ABONOS
A $ - $ - $ -
2 $ 4,037,000.00 $ 2,756,118.80 $ 1,280,881.20
3 $ 3,250,000.00 $ 1,325,000.00 $ 1,925,000.00
4 $ 950,000.00 $ - $ 950,000.00
5 $ 4,000,000.00 $ - $ 4,000,000.00
6 $ 500,000.00 $ 2,250,000.00 -$ 1,750,000.00
7 $ 551,000.00 $ 1,102,000.00 -$ 551,000.00
8 $ 504,788.80 $ - $ 504,788.80
9 $ - $ 212,000.00 -$ 212,000.00
10 $ 59,750.00 $ - $ 59,750.00
11 $ 630,000.00 $ - $ 630,000.00
12 $ 5,180.00 $ - $ 5,180.00
13 $ 260,000.00 $ - $ 260,000.00
14 $ 1,250,000.00 $ -
$ - $ 7,500,000.00

$ 16,002,718.80 $ 16,002,718.80
$ -
 Caja Bancos Mercancías Clientes
A $ 80,000.00 $ 30,000.00 6 A $ 60,000.00 $ 30,600.00 4 A $ 540,000.00 $ 60,000.00 2 A $ 120,000.00
6 $ 30,000.00 3 $ 21,000.00 $ 1,200.00 7 8 $ 5,000.00 $ 30,000.00 6
5 $ 40,000.00 $ 800.00 9
6 $ 30,000.00 $ 4,000.00 10
$ 16,000.00 11

$ 110,000.00 $ 30,000.00 $ 151,000.00 $ 52,600.00 $ 545,000.00 $ 90,000.00 $ 120,000.00

$ 80,000.00 $ 98,400.00 $ 455,000.00 $ 100,000.00

Proveedores Documentos por pagar Intereses cobrados Documentos por cobrar

$ 120,000.00 A 4 $ 30,000.00 $ 130,000.00 A $ 3,600.00 2 $ 63,600.00
$ 5,300.00 8 $ 1,000.00 3
$ 18,000.00 12

$ - $ 120,000.00 $ 30,000.00 $ 153,300.00 $ - $ 4,600.00 $ 63,600.00

$ 120,000.00 $ 123,300.00 $ 4,600.00 $ 63,600.00

Fletes y envíos Gatos de administración Gastos de venta Gastos pendientes de pago

7 $ 1,200.00 10 $ 800.00 9 $ 800.00 12 $ 18,000.00
11 $ 16,000.00 10 $ 3,200.00
$ 1,200.00 $ - $ 16,800.00 $ - $ 4,000.00 $ - $ 18,000.00
$ 1,200.00 $ 16,800.00 $ 4,000.00 $ 18,000.00
 Clientes Mobiliario
$ 20,000.00 3 A $ 140,000.00

CARGOS ABONOS
A $ 940,000.00 $ 940,000.00 $ -
2 $ 63,600.00 $ 63,600.00 $ -
3 $ 21,000.00 $ 21,000.00 $ -
4 $ 30,600.00 $ 30,600.00 $ -
5 $ 40,000.00 $ 40,000.00 $ -
6 $ 60,000.00 $ 60,000.00 $ -
$ 20,000.00 $ 140,000.00 $ - 7 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ -
$ 140,000.00 8 $ 5,300.00 $ 5,300.00 $ -
9 $ 800.00 $ 800.00 $ -
10 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ -
11 $ 16,000.00 $ 16,000.00 $ -
Documentos por cobrar Intereses pagados 12 $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ -
4 $ 600.00 13 $ -
8 $ 300.00 14

CARGOS ABONOS
$ - $ 900.00 $ - $ 1,200,500.00 $ 1,200,500.00 $ -
$ 900.00

astos pendientes de pago Capital

$ 690,000.00 A
$ 40,000.00 5
$ - $ - $ 730,000.00
$ 730,000.00