INTEGRANTES

Ilse Melania Soria García

Michel Isaac Rayme Loza
 PRESUPUESTOS OPERATIVOS Y FINANCIEROS : TODO MÁ

1 PRESUPUESTO DE VENTAS
DETALLE JULIO AGOSTO SETIEMBRE
Cantidad 700 750 800
Costo Unitario 200.00 200.00 200.00
VALOR DE VENTA 140,000.00 150,000.00 160,000.00
IGV 25,200.00 27,000.00 28,800.00
PRECIO TOTAL 165,200.00 177,000.00 188,800.00

2 PRESUPUESTO DE COMPRAS
DETALLE JULIO AGOSTO SETIEMBRE
Cantidad de unidades a compras 702 752 802
Costo unitario 150.00 150.00 150.00
Valor de venta total 105,300.00 112,800.00 120,300.00
IGV 18,954.00 20,304.00 21,654.00
Precio de venta 124,254.00 133,104.00 141,954.00

3 PRESUPUESTO DE REMUNERACIONES
DETALLE JULIO AGOSTO SETIEMBRE
Sueldo 6,000.00 6,000.00 6,000.00
Total remuneraciones 6,000.00 6,000.00 6,000.00
Onp 780.00 780.00 780.00
Neto a pagar 5,220.00 5,220.00 5,220.00
Essalud 540.00 540.00 540.00

4 PRESUPUESTO DE GASTOS OPERATIVOS publicidad

DETALLE JULIO AGOSTO SETIEMBRE
Valor de venta 1,271.19
IGV 228.81
Precio de venta 1,500.00

5 PRESUPUESTO DE GASTOS OPERATIVOS electricidad

DETALLE JULIO AGOSTO SETIEMBRE
Valor de venta 677.97 677.97 677.97
IGV 122.03 122.03 122.03
Precio de venta 800.00 800.00 800.00

6 PRESUPUESTO DE INVERSIÓN 1 maquinaria

DETALLE JULIO AGOSTO SETIEMBRE
Valor de venta 15,000.00
IGV 2,700.00
Precio de venta 17,700.00

7 PRESUPUESTO DE INVERSIÓN 5 computadoras

 DETALLE JULIO AGOSTO SETIEMBRE
Valor de venta 19,067.80
IGV 3,432.20
Precio de venta 22,500.00

8 PRESUPUESTO DE COSTO DE VENTA

DETALLE JULIO AGOSTO SETIEMBRE
Cantidad a vender 700.00 750.00 800.00
Costo unitario 150.00 150.00 150.00
Costo de Ventas 105,000.00 112,500.00 120,000.00

9 PRESUPUESTO DE IGV
DETALLE JULIO AGOSTO SETIEMBRE
igv de ventas (debito fiscal) 25,200.00 27,000.00 28,800.00
igv de compras (crédito fiscal) 19,076.03 26,558.24 22,004.85
igv por pagar / saldo a favor 6,123.97 441.76 6,795.15

10 PRESUPUESTO DE DEPRECIACIÓN
DETALLE IMPORTE
Activo fijo al 30.06.2022 686.67
Maquinaria 125.00
Equipos de computo 397.25

11 PRESUPUESTO DE INVENTARIOS (MERCADERÍAS)

DETALLE
Compras 744,300.00
Mercaderias 11,100.00
Costo de ventas 742,500.00
Total 12,900.00

FLUJO DE CAJA
INGRESOS JULIO AGOSTO SETIEMBRE

Cobros al contado 60% 99,120.00 106,200.00 113,280.00

Cobros a 30 días 30% 49,560.00 53,100.00
Cobros a 60 días 10% 16,520.00
TOTAL DE INGRESOS 99,120.00 155,760.00 182,900.00

EGRESOS
Pagos al contado 80% 99,403.20 106,483.20 113,563.20
 Pagos a 30 días 20% 24,850.80 26,620.80
Pagos remuneraciones 5,220.00 5,220.00 5,220.00
Pago tributos planillas 1,320.00 1,320.00
Pagos electricidad 800.00 800.00
Pagos Publicidad
Pagos adq activos 8,850.00 2,950.00
Pagos adq activos 11,250.00 2,250.00
Pagos del igv 6,123.97 441.76
Pago del igv del mes anterior 600.00
Pago cuentas por pagar diversas 10% 650.00 650.00 650.00
Pago de prestamo 1,200.00 1,200.00 1,200.00
TOTAL DE EGRESOS 107,073.20 166,747.97 155,015.76
(a) FLUJO DE CAJA ECONÓMICO -7,953.20 -10,987.97 27,884.24
FINANCIAMIENTO :
Prestamo Obtenido 1,000.00
Pago de cuota (amortiz cap + int) -178.53

(b) TOTAL FINANCIAMIENTO 0.00 1,000.00 -178.53

FLUJO FINANCIERO (a) + (b) -7,953.20 -9,987.97 27,705.71
SALDO INICIAL 18,500.00 10,546.80 558.83
SALDO FINAL 10,546.80 558.83 28,264.55

ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO

del 01.07 al 31.12 del 2022

VENTAS 990,000.00
- COSTO DE VENTAS 742,500.00
UTILIDAD BRUTA 247,500.00 PAGOS MENSU
GASTOS ADMINISTRACION 15,696.00
GASTOS VENTA 23,544.00
Depreciacion 5,084.75
4,067.80
3,938.98 4/30/2021
- 47.44 5/1/2021
4,067.80 195,121.03 5/2/2021
5/3/2021
4,067.80
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA PR
al 31.12.2022
ACTIVO
Activo Corriente
Efectivo 107,121.51
Cuentas por cobrar 110,920.00
Mercadería 12,900.00

Total Activo Corriente 230,941.51

Activo No Corriente
Inmueble Maquinaria y equipo 75,267.80
Depreciación acumulada 12,738.98

Total Activo no Corriente 62,528.82

TOTAL ACTIVO 293,470.32

NANCIEROS : TODO MÁS SAC

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

850 900 950 4950
200.00 200.00 200.00 1200
170,000.00 180,000.00 190,000.00 990000
30,600.00 32,400.00 34,200.00 178200
200,600.00 212,400.00 224,200.00 1168200

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

852 902 952 4962
150.00 150.00 150.00 900
127,800.00 135,300.00 142,800.00 744300
23,004.00 24,354.00 25,704.00 133974
150,804.00 159,654.00 168,504.00 878274

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

6,000.00 6,000.00 6,000.00 36,000.00
6,000.00 6,000.00 6,000.00 36,000.00
780.00 780.00 780.00 4,680.00
5,220.00 5,220.00 5,220.00 31,320.00
540.00 540.00 540.00 3,240.00

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

1,271.19 1,271.19 1,271.19 5,084.75
228.81 228.81 228.81 915.25
1,500.00 1,500.00 1,500.00 6,000.00

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

677.97 677.97 677.97 4,067.80
122.03 122.03 122.03 732.20
800.00 800.00 800.00 4,800.00

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

15,000.00
2,700.00
17,700.00
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
19,067.80
3,432.20
22,500.00

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

850.00 900.00 950.00 4,950.00
150.00 150.00 150.00 900.00
127,500.00 135,000.00 142,500.00 742,500.00

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

30,600.00 32,400.00 34,200.00 178,200.00
23,354.85 24,704.85 26,054.85 141,753.66
7,245.15 7,695.15 8,145.15 36,446.34

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

120,360.00 127,440.00 134,520.00 700,920.00

56,640.00 60,180.00 63,720.00 283,200.00
17,700.00 18,880.00 20,060.00 73,160.00
194,700.00 206,500.00 218,300.00 1,057,280.00

120,643.20 127,723.20 134,803.20 702,619.20

 28,390.80 30,160.80 31,930.80 141,954.00
5,220.00 5,220.00 5,220.00 31,320.00
1,320.00 1,320.00 1,320.00 6,600.00
800.00 800.00 800.00 4,000.00
1,500.00 1,500.00 1,500.00 4,500.00
2,950.00 2,950.00 17,700.00
2,250.00 2,250.00 2,250.00 20,250.00
6,795.15 7,245.15 7,695.15 28,301.19

650.00 650.00 650.00 3,900.00

1,200.00 1,200.00 1,200.00 7,200.00
171,719.15 181,019.15 187,369.15 968,344.39
22,980.85 25,480.85 30,930.85

-178.53 -178.53 -178.53 -714.10

-178.53 -178.53 -178.53

22,802.32 25,302.32 30,752.32
28,264.55 51,066.87 76,369.19
51,066.87 76,369.19 107,121.51

Cronograma de Pagos

Anual Mensual
Deuda 1,000
Periodo 0 6
TEA 2.00% Cuota fija S/ 178.53

PAGOS MENSUALES

Fecha Periodo Saldo Amortizacion Interes Pago

0 1,000
3/31/2021 1 S/ 841.47 S/ 158.53 S/ 20.00 S/ 178.53
2 S/ 679.78 S/ 161.70 S/ 16.83 S/ 178.53
3 S/ 514.85 S/ 164.93 S/ 13.60 S/ 178.53
4 S/ 346.62 S/ 168.23 S/ 10.30 S/ 178.53
5 S/ 175.03 S/ 171.59 S/ 6.93 S/ 178.53
5/4/2021 6 S/ 0.00 S/ 175.03 S/ 3.50 S/ 178.53
S/ 381.21 S/ 737.60 S/ 1,118.81
TUACIÓN FINANCIERA PROYECTADO
al 31.12.2022
PASIVO
Pasivo Corriente
Tributos por pagar 9,465.15
Cuentas por pagar 38,250.80
Cuentas por pagar diversas 2,600.00
Obligaciones Financieras 333.33

Total Pasivo Corriente 50,649.28

Pasivo no Corriente
Deudas a largo plazo 12,800.00

Total Pasivo no Corriente 12,800.00

Total Pasivo 63,449.28

PATRIMONIO

Capital 32,000.00
Resultados Acumulados 2,900.00
Utilidada 195,121.03
Total Patrimonio 230,021.03

TOTAL PASIVO + PATRIM 293,470.32