### 0 - .
HOJA DE TRABAJO
BALANCE ESTADO DE RESULTADOS
SUMAS DEL MAYOR SALDOS TRANSFERENCIAS INVENTARIO RESULTADOS X NATURALEZA
CTA. CONCÉPTO
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER PERDIDAS GANANCÍAS
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 52,095.00 27,641.00 24,454.00 - 24,454.00 -
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCER 30,458.00 30,458.00 - - - -
20 MERCADERÍAS 13,250.00 13,250.00 - - - -
16 PAGOS A CTA RTA 378.00 378.00 - 378.00 -
21 OTROS ACTIVOS - - - -
37 ACTIVO DIFERIDO 1,673.00 13.00 1,660.00 - 1,660.00 -
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 2,240.00 2,240.00 - 2,240.00 -
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS 672.00 - 672.00 - 672.00
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSION 13,575.00 6,189.00 7,386.00 - 7,386.00 -
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCERO 26,102.00 26,102.00 - - - -
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - - - -
47 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS RELACIONADAS - - - -
50 CAPITAL 5,500.00 - 5,500.00 - 5,500.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 28,096.00 - 28,096.00 - 28,096.00
60 COMPRAS 13,250.00 13,250.00 - 13,250.00 -
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 13,250.00 - 13,250.00 - 13,250.00
62 GTOS. PER, DIR. Y GTES - - - -
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS - - - -
65 OTROS GASTOS GESTIÓN 8,876.00 8,876.00 - 8,876.00 -
67 GASTOS FINANCIERAS - - - -
673 INTERES FRACCIONAMENTO 69.00 69.00 - 69.00 -
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROV 224.00 224.00 - 224.00 -
69 COSTO DE VENTAS 13,250.00 13,250.00 - 13,250.00 -
70 VENTAS 24,269.00 - 24,269.00 - 24,269.00
71 VARIACION DE PRODUCCION ALMACENADA - - - -
76 GANAN. MEDIC. ACTIVOS NO FINANCIEROS - - - -
77 INGRESOS FINANCIEROS - - - -
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 9,169.00 - 9,169.00
91 COSTO DE PRODUCCION - -
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 224.00 224.00 -
95 GASTOS DE VENTAS 8,876.00 8,876.00 -
97 GASTOS FINANCIEROS 69.00 69.00 -
891 SUMAS 184,609.00 184,609.00 80,956.00 80,956.00 - - 36,118.00 34,268.00 35,669.00 37,519.00
RESULTADOS - - - - 1,850.00 1,850.00 -
TOTALES - - - 36,118.00 36,118.00 37,519.00 37,519.00
-
545.75
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Caja y Bancos Sobregiros y Pagarés Bancarios
Valores Negociables Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar
Otras Cuentas por Cobrar Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
Existencias TOTAL PASIVO CORRIENTE -
Gastos Pagados por Anticipado
Otros activos corrientes
TOTAL ACTIVO CORRIENTE S/ - PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE -
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) TOTAL PASIVO -
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Contingencias
Otros Activos - Interés minoritario
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE -
PATRIMONIO NETO
Capital
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO -
TOTAL ACTIVO - TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO -
-
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN DEL 01.01 AL 31.12" (1)
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
DESCRIPCIÓN EJERCICIO O
PERIODO
Ventas Netas (ingresos operacionales)
Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos -
Costo de ventas
Utilidad Bruta -
Gastos Operacionales
Gastos de Administración
Gastos de Venta
Utilidad Operativa -
Otros Ingresos (gastos)
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos
Resultados por Exposición a la Inflación
Resultados antes de Participaciones, -
Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones
Impuesto a la Renta
Resultados antes de Partidas Extraordinarias
Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios
Resultado Antes de Interés Minoritario
Interés Minoritario
Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio
Dividendos de Acciones Preferentes
Utilidad (pérdida) Neta atribuible a los Accionistas
Utilidad (pérdida) Básica por Acción Común
Utilidad (pérdida) Básica por Acción de Inversión
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción Común
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción de Inversión
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la
información mínima requerida para este Formato.
### 0 - .
HOJA DE TRABAJO
BALANCE ESTADO DE RESULTADOS
SUMAS DEL MAYOR SALDOS TRANSFERENCIAS INVENTARIO RESULTADOS X NATURALEZA
CTA. CONCÉPTO
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER PERDIDAS GANANCÍAS
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 36,000.00 843.00 35,157.00 - 35,157.00 -
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCER 36,008.00 11,249.00 24,759.00 - 24,759.00 -
20 MERCADERÍAS 20,249.00 13,500.00 6,749.00 - 6,749.00 -
21 PRODUCTOS TERMINADOS 2,740.00 1,740.00 1,000.00 - 1,000.00 -
24 MATERIA PRIMA 15,000.00 4,260.00 10,740.00 - 10,740.00 -
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 54,000.00 54,000.00 - 54,000.00 -
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS 2,817.00 - 2,817.00 - 2,817.00
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSION 2,491.00 5,406.00 - 2,915.00 - 2,915.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PA 844.00 844.00 - - - -
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 18,487.00 - 18,487.00 - 18,487.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 4,664.00 - 4,664.00 - 4,664.00
47 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS RELACIONADAS 941.00 - 941.00 - 941.00
50 CAPITAL 50,000.00 - 50,000.00 - 50,000.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 23,870.00 - 23,870.00 - 23,870.00
60 COMPRAS 11,460.00 11,460.00 - 11,460.00 -
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 4,260.00 11,460.00 - 7,200.00 - 7,200.00
62 GTOS. PER, DIR. Y GTES 1,082.00 1,082.00 - 1,082.00 -
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCE 850.00 850.00 - 850.00 -
65 OTROS GASTOS GESTIÓN 1,200.00 1,200.00 - 1,200.00 -
67 GASTOS FINANCIERAS 2,300.00 2,300.00 - 2,300.00 -
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROV 297.00 297.00 - 297.00 -
69 COSTO DE VENTAS 15,240.00 15,240.00 - 15,240.00 -
70 VENTAS 27,200.00 - 27,200.00 - 27,200.00
71 VARIACION DE PRODUCCION ALMACENADA 6,249.00 7,989.00 - 1,740.00 - 1,740.00
76 GANAN. MEDIC. ACTIVOS NO FINANCIEROS 9,000.00 - 9,000.00 - 9,000.00
77 INGRESOS FINANCIEROS 16,000.00 - 16,000.00 - 16,000.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 16,238.00 - 16,238.00
91 COSTO DE PRODUCCION 7,989.00 7,989.00 -
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 447.00 447.00 -
95 GASTOS DE VENTAS 5,502.00 5,502.00 -
97 GASTOS FINANCIEROS 2,300.00 2,300.00 -
891 SUMAS 226,508.00 226,508.00 181,072.00 181,072.00 - - 132,405.00 103,694.00 32,429.00 61,140.00
RESULTADOS - - - - 28,711.00 28,711.00 -
TOTALES - - - 132,405.00 132,405.00 61,140.00 61,140.00
