1.
Elabora el presupuesto de tesorería del primer trimestre del año de una empresa con los siguientes
datos:
Saldo inicial: 1.000 €.
Luz y agua mensual: 500 €. p
Las ventas mensuales ascienden a 20.000 € en enero, 15.000 en febrero y 51.500 en
marzo. Sabemos que los clientes le pagarán con pago aplazado a 35 días. c
A los proveedores les pagarán las deudas en marzo. Estas ascienden a 8.500 €.p
Los salarios de los trabajadores ascienden a 9.000 € cada mes.p
Tiene unos ingresos extras por servicios diversos de 1.500 € al mes.c
Paga un préstamo a largo plazo de 1.000 € al mes.p
En febrero, cobra 2.000 € por la venta de una máquina. c
En marzo, le ingresan 10.000 € por otro préstamo solicitado que devolverá en 4 años y que
empezará a pagar el abril.c
2. Elabora el presupuesto de tesorería de una empresa, sabiendo que el saldo inicial son 2.000 €. Los
datos que nos facilitan para elaborar el presupuesto del cuarto trimestre son:
Las ventas mensuales ascienden a 38.000 € en octubre, 75.000 € en noviembre y 85.000 €
en diciembre. Sabemos que los clientes pagarán con pago aplazado a 55 días. c
A los proveedores, se les pagarán las deudas mensualmente. Estas ascienden a 15.000 €
mensuales. p
Los salarios de los trabajadores ascienden a 10.500 € cada mes.p
La luz y el agua de cada mes ascienden a 650 €.p
Por otros conceptos, se efectúan mensualmente los siguientes pagos: 6.000, 3.000 y 7.000
€. p
3. Elabora el presupuesto de tesorería de una empresa, sabiendo que el saldo inicial son 2.000 €. Los
datos que nos facilitan para elaborar el presupuesto del año son:
Las ventas mensuales ascienden a 750.000 € en enero; 75.000 € en febrero y marzo;
42.000 € en abril, mayo y junio; 33.000 € en julio, agosto y septiembre, y 125.000 € en
octubre, noviembre y diciembre. Sabemos que los clientes pagarán con pago aplazado a 30
días. c
A los proveedores, se les pagarán las deudas mensualmente. Estas ascienden a 25.000 €
mensuales. p
Los salarios del personal ascienden a 95.000 € al mes, y la luz y el agua de cada mes
ascienden a 1.550 €.p
Por otros conceptos, se efectúan mensualmente los siguientes pagos: 6.000 € los tres
primeros meses, 3.000 € durante abril, mayo y junio, y 7.000 € mensuales hasta final de
año.p
4. Elabora el presupuesto de tesorería de un año de una empresa con los siguientes datos:
Saldo inicial: 4.000 €.
Luz y el agua de cada mes: 1.500 €. p
Las ventas mensuales ascienden a 20.000 € en enero, abril y noviembre; 15.000 € en
febrero, mayo y diciembre, y 51.500 € el resto del mes. Sabemos que los clientes pagarán
con pago aplazado a 65 días. C
A los proveedores, se les pagarán las deudas en marzo, julio y octubre. Estas ascienden a
82.500 €, 66.950 € y 57.840 €, respectivamente. P
Los salarios de los trabajadores suponen un total de 12. 653, 20 € cada mes. P
Tiene unos ingresos por subvenciones recibidas de 123.510 € en noviembre. C
En enero le conceden un préstamo de 17.500 € a 3 años pagadero semestralmente al 2%
de interés compuesto anual (método francés). 3019,08 P
En enero, vende maquinaria por valor de 55.780 €. El cobro se realizará de la siguiente
manera: 20% al contado, 30% en el mes de abril y el resto en el mes de agosto. C
