INVENTARIO
RELOJERIA "EL VOLCAN" PROPIEDAD DE SR. HELIODORO PIEDRA DEL MONTE
NO ACTIVO SUBPARCIAL PARCIAL
CORRIENTE
CAJA
BILLETES Q 9,800.00
MONEDAS Q 218.95
BANCOS
BANCO AVE INDIANA S.A Q 81,800.00
IVA POR COBRAR
12% SOBRE Q 61,483.00 SEGÚN FACTURAS QUE
OBRAN EN PODER DE LA EMPRESA Q 7,311.96
MERCADERIAS
RELOJES PARA CABALLERO
12 MARCA CITIZEN Q 450.00 Q 5,400.00
12 MARCA ORIS Q 395.00 Q 4,740.00
12 MARCA CORNAVIN Q 358.00 Q 4,296.00
12 MARCA TIMEX Q 459.00 Q 5,508.00
12 MARCA BULOVA Q 510.00 Q 6,120.00
RELOJES PARA DAMA
12 MARCA CASIO Q 295.00 Q 3,540.00
12 MARCA CARIBE Q 225.00 Q 2,700.00
12 MARCA CITIZEN Q 418.00 Q 5,016.00
12 MARCA HASTE Q 540.00 Q 6,480.00
12 MARCA TIMEX Q 365.00 Q 4,380.00
12 MARCA ORIS Q 495.00 Q 5,940.00
MOBILIARIO Y EQUIPO
3 MOSTRADORES DE ALUMINIO CON VIDRIOS Q 715.00 Q 2,145.00
2 VITRINAS DE ALUMINIO CON VIDRIOS Q 945.00 Q 1,890.00
ESCRITORIO SECRETARIAL DE 3 GAVETAS DE
1 METAL Q 625.00
CALCULADORA MEDIANA DE CINTA PANTALLA
1 MARCA SHARP Q 435.00
1 SILLA TIPO SECRETARIAL GIRATORIA DE METAL Q 710.00
GASTOS DE ORGANIZACIÓN
6 LIBROS DE CONTABILIDAD FAC-3289 Q 43.00 Q 258.00
FACTURA ESPECIAL NO.001 AL SR. EFRAIN
IXCAMPARIC POR TRAMITES PARA INSCRIBIR A
1 LA EMPRESA Q 750.00
RECIB-8431 DEL REGISTRO MERCANTIL POR
1 INSCRIPCCION DE LA EMPRESA Q 200.00
1 TIMBRE FISCAL PARA PATENTE DE COMERCIO Q 50.00
FORMULARIO SAT NO-7121 POR HABILITACION
1 DE LIBROS Q 300.00
TOTAL DEL ACTIVO
PASIVO
PROVEEDORES
DISTRIBUIDORA EL RELOJ Q 4,000.00
DISTRIBUIDORA EL PENDULO Q 4,400.00
DISTRIBUIDORA CORNAVIN Q 3,000.00
3 DOCUMENTOS POR PAGAR
LETRAS DE CAMBIO FAC-7536 Q 446.43 Q 1,339.29
RETENCION DE IVA SOBRE FACTURAS
ESPECIALES
MUEBLES Y EQUIPOS S.A FAC-7536 Q 54.00
RETENCION DE ISR SOBRE FACTURAS
ESPECIALES
MUEBLES Y EQUIPOS S.A FAC-7536 Q 22.30
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
PATRIMONIO NETO
RESUMEN
CAJA Q 10,018.95
BANCOS Q 81,800.00
IVA POR COBRAR Q 7,311.96
MERCADERIAS Q 54,120.00
MOBILIARIO Y EQUIPO Q 5,805.00
GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 1,558.00
PROVEEDORES
DOCUMENTOS POR PAGAR
RETENCION DE IVA SOBRE FACTURA ESPECIAL
RETENCION DE ISR SOBRE FACTURA ESPECIAL
PATRIMONIO NETO
SUMAS IGUALES Q 160,613.91
DE CONFORMIDAD CON LOS DATOS ANTERIORES, EL PATRIMONIO NETO DE LA RELOJERIA "EL VOLCAN"
PROPIEDAD DEL SR. HELIODORO PIEDRA DEL MONTE, ASCIENDE A LA CANTIDAD DE CIENTO CUARENTA Y SIETE
MIL SIETECIENTOS NOVENTA Y OCHO CON TREINTA Y DOS CENTAVOS (Q 147,798.32)
HELIODORO PIEDRA DEL MONTE SHARON SANCHEZ
PROPIETARIO PERITO CONTADOR
RELOJERIA " EL VOLCAN "
BALANCE DE SITUACION GENERAL DE APERTURA
ACTIVO SUBPARCIAL PARCIAL
CORRIENTE
DISPONIBLE
CAJA Q 10,018.95
BANCOS Q 81,800.00 Q 91,818.95
EXIGIBLE
IVA POR COBRAR Q 7,311.96
REALIZABLE
MERCADERIAS Q 54,120.00
NO CORRIENTE
MOBILIARIO Y EQUIPO Q 5,805.00
GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 1,558.00
SUMA DEL ACTIVO
PASIVO
CORRIENTE
PROVEEDORES Q 11,400.00
DOCUMENTOS POR PAGAR Q 1,339.29
RETENCION DE IVA SOBRE FACTURA ESPECIAL Q 54.00
RETENCION DE ISR SOBRE FACTURA ESPECIAL Q 22.30
SUMA DEL PASIVO
PATRIMONIO NETO
PATRIMONIO NETO
SUMA DEL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
HELIODORO PIEDRA DEL MONTE SHARON SANCHEZ
PROPIETARIO PERITO CONTADOR
MONTE
TOTAL
Q 10,018.95
Q 81,800.00
Q 7,311.96
Q 54,120.00
Q 5,805.00
Q 1,558.00
Q 160,613.91
Q 11,400.00
Q 1,339.29
Q 54.00
Q 22.30
Q 12,815.59
Q 147,798.32
Q 11,400.00
Q 1,339.29
Q 54.00
Q 22.30
Q 147,798.32
Q 160,613.91
RELOJERIA "EL VOLCAN"
E CIENTO CUARENTA Y SIETE
(Q 147,798.32)
TOTAL
Q 153,250.91
Q 7,363.00
Q 160,613.91
Q 12,815.59
Q 12,815.59
Q 147,798.32
Q 160,613.91
LIBRO DIARIO
1 CAJA Q 10,018.95
2 BANCOS Q 81,800.00
3 IVA POR COBRAR Q 7,311.96
4 MERCADERIAS Q 54,120.00
5 MOBILIARIO Y EQUIPO Q 5,805.00
6 GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 1,558.00
7 PROVEEDORES
8 DOCUMENTOS POR PAGAR
9 RETENCION DE IVA SOBRE FACTURA ESPECIAL
10 RETENCION DE ISR SOBRE FACTURA ESPECIAL
11 PATRIMONIO NETO
SUMAS IGUALES Q 160,613.91
VALORES Y OBLIGACIONES CON QUE INICIA SUS OPERACIONES MERCANTILES LA RELOJERIA "EL VOLCAN" SEGÚN
BALANCE DE SITUACION DE APERTURA
PDA.1 1/1/2023
BANCOS Q 5,200.00
CAJA Q 5,200.00
COMPROBANTE NO.1 Q 5,200.00 Q 5,200.00
PDA.2 2/2/2023
COMPRAS Q 812.00 Q 725.00
IVA POR COBRAR Q 87.00
FACTURA NO-140 Q 812.00 Q 812.00
PDA.3 2/3/2023
CAJA Q 8,008.00
VENTAS Q 7,150.00
IVA POR PAGAR Q 858.00
FAC- NO.020 Q 8,008.00 Q 8,008.00
PDA.4 2/4/2023
CLIENTES Q 2,945.00
VENTAS Q 3,472.00
ISR RETENIDO POR ACREDITAR SOBRE
VENTAS 155
IVA POR PAGAR Q 372.00
SAT -1911 NO.2547894132 Q 3,472.00 Q 3,472.00
PDA.5 2/5/2023
COMPRAS Q 40,320.00 Q 36,000.00
IVA POR COBRAR Q 3,802.00
ISR RETENIDO SOBRE COMPRAS Q 216.00
Q 40,320.00 Q 40,320.00
PDA.6 2/6/2023
CAJA Q 526.50 Q 470.09
IVA POR PAGAR Q 56.41
FACTURA NO815 Q 526.50 Q 526.50
PDA.7 2/7/2023
ALQUILER SALA DE VENTAS Q 1,900.00
IVA POR COBRAR Q 228.00
BANCOS Q 1,995.00
ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE
RENTAS DE CAPITAL Q 133.00
Q 2,128.00 Q 2,128.00
PD.8 2/8/2023
CAJA Q 900.00
BANCOS Q 900.00
CHEQUE NO.004 Q 900.00 Q 900.00
PDA.9 2/9/2023
CAJA Q 800.00
CLIENTES 800
RECIBO DE CAJA NO.01 A NOMBRE DE
PEREZ COLOCHO, POR ABONO A SU
CUENTA Q 800.00 Q 800.00
PDA.10 2/12/2023
COMPRAS Q 2,889.60 Q 2,580.00
IVA POR COBRAR Q 309.60
FAC-638 Q 2,889.60 Q 2,889.60
PDA.11 2/16/2023
CAJA Q 8,447.04
VENTAS Q 7,542.00
IVA POR PAGAR Q 905.04
FAC- 022 A 045 Q 8,447.04 Q 8,447.04
PDA.12 2/20/2023
BANCOS Q 482.72 Q 431.00
IVA POR PAGAR Q 51.72
FACTURA NO.125 Q 482.72 Q 482.72
PDA.13 2/24/2023
CAJA Q 3,360.00
VENTAS Q 2,832.00
IVA POR PAGAR Q 360.00
ISR RETENIDO SOBRE FACTURA DE
VENTAS Q 168.00
FACTURA NO.046 Q 3,360.00 Q 3,360.00
PDA.14 26/02/20233
COMPRAS Q 226.56 Q 202.29
IVA POR COBRAR Q 24.27
FACTURA NO.0235 Q 226.56 Q 226.56
PDA.15 29/02/2023
BANCOS Q 1,000.00
PDA.16 30/02/2023
SUELDOS DE ADMINISTRACION Q 13,000.00
SUELDOS DE SALA DE VENTAS Q 10,350.00
BONIFICACION INCENTIVO
ADMINISTRACION Q 1,000.00
BONIFICACION INCENTIVO SALA DE
VENTAS Q 750.00
IGSS POR PAGAR Q 323.61
Q 25,100.00 Q 323.61
IVA POR PAGAR Q 2,603.17
IVA POR COBRAR Q 4,450.87
Q 7,054.05
Q 3,527.02
Q 11,400.00
Q 1,339.29
Q 54.00
Q 22.30
Q 147,798.32
Q 160,613.91
LA RELOJERIA "EL VOLCAN" SEGÚN
FO. 1 CAJA DEBE HABER
ENE. 4 A VARIAS CUENTAS Q 3,100.00
ENE. 6 A VARIAS CUENTAS Q 526.25
ENE. 9 A VARIAS CUENTAS Q 800.00
ENE. 16 A VARIAS CUENTAS Q 7,542.00
ENE. 24 A VARIAS CUENTAS Q 2,999.95
ENE. 26 POR PAPELERIA Y UTILES Q 202.29
ENE. 29 A VARIAS CUENTAS Q 1,000.00
ENE. 2 BANCOS
ENE. 1 A VARIAS CUENTAS Q 5,200.00
ENE. 2 A VARIAS CUENTAS Q 725.00
ENE. 5 A VARIAS CUENTAS Q 36,000.00
ENE. 7 A VARIAS CUENTAS Q 1,995.00
ENE. 8 A VARIAS CUENTAS Q 900.00
ENE. 12 A VARIAS CUENTAS Q 2,580.00
ENE. 20 POR PAPELERIA Y UTILES Q 431.00
ENE. 3 IVA POR COBRAR
ENE. 2 A PROVEEDORES Q 87.00
ENE. 4 A VARIAS CUENTAS Q 372.00
ENE. 6 A PROVEEDORES Q 0.25
ENE. 7 A PROVEEDORES Q 228.00
ENE. 12 A PROVEEDORES Q 309.60
ENE. 24 A VARIAS CUENTAS Q 360.05
ENE. 26 A VARIAS CUENTAS Q 64.27
ENE. 4 MERCADERIAS
ENE. A VARIAS CUENTAS Q 64,001.49
SALDO
Q 16,170.49
Q 47,831.00
Q 1,421.18
Q 64,001.49
