Actividad

Nombre: Matrícula:
Rivaldo Rios 2830928
Fernando Zamora 2898267
Juan Saúl Gomez Rangel 2782626
Luis Roberto Saucedo Hernandez 2858743
Alexis Adan Zuñiga Espinosa 2826739
Nombre del curso: Nombre del profesor:
Análisis de estados financieros Jorge Alberto De La Torre Alonso
Módulo: 1 Actividad:
Actividad 2
Fecha: 08 de febrero 2021
Bibliografía:
https://blog.contpaqi.com/contabilidad/que-son-y-para-que-sirven-los-estados-financieros#:~:text=Los
%20estados%20financieros%20o%20estados,que%20beneficie%20a%20la%20compa
%C3%B1%C3%AD.

Actividad 2 Tema 2

En equipo:

1. Investiga la balanza de comprobación mensual de una empresa ya sea del año

2020 o 2021, elabora lo siguiente:
 Actividad

CONTPAQ i PROMESA FEMENINA AC Hoja: 1

Balanza de comprobación al 30/Sep/2020 Fecha: 11/Feb/2021

Cuenta Nombre Saldos Iniciales Saldos Actuales

Deudor Acreedor Cargos Abonos Deudor Acreedor
+ - + -
101-00-000 Caja 700.00 0.00 0.00 700.00
101-01-000 Caja y Efectivo 700.00 0.00 0.00 700.00

102-00-000 Bancos 77,824.77 179,731.00 107,203.45 150,352.32

102-01-000 Bancos Nacionales 77,824.77 179,731.00 107,203.45 150,352.32
102-01-001 Banregio Cta 045-92210-001-6 21,450.56 129,231.00 21,007.90 129,673.66
102-01-002 Banregio Cta 045-92210-003-2 56,374.21 50,500.00 86,195.55 20,678.66

107-00-000 Deudores diversos 142,560.00 112,988.00 179,731.00 75,817.00

107-06-000 Gobierno del Estado de Nuevo Leon 142,560.00 11,988.00 129,231.00 25,317.00
107-09-000 INSTITUTO MUNICIPAL DE LAS MUJERES REGIAS 0.00 101,000.00 50,500.00 50,500.00

155-00-000 Mobiliario y equipo de oficina 12,474.58 0.00 0.00 12,474.58

155-01-000 Mobiliario y equipo de oficina 12,474.58 0.00 0.00 12,474.58

171-00-000 Depreciación acumulada de activos fijos 723.53 0.00 120.59 844.12

171-04-000 Depr acum de mobiliario y equipo de oficina 723.53 0.00 120.59 844.12

201-00-000 Proveedores 27,100.02 83,340.45 85,927.52 29,687.09

201-01-000 Proveedores nacionales 27,100.02 83,340.45 85,927.52 29,687.09
201-01-001 Caritas de Monterrey ABP 9,308.15 700.00 3,040.00 11,648.15
201-01-002 Banco Regional SA 635.87 493.00 447.76 590.63
201-01-003 Gasolinera Solidaridad SA de CV 2,111.01 0.00 0.00 2,111.01
201-01-004 Grupo GOVIMOSA SA de CV 0.00 82,147.45 82,148.65 1.20
201-01-100 Proveedores Varios 15,044.99 0.00 291.11 15,336.10

205-00-000 Acreedores diversos a corto plazo 167,661.00 179,731.00 112,988.00 100,918.00

205-02-000 Acreedores diversos a corto plazo nal 36,101.00 0.00 0.00 36,101.00
205-07-000 Acreedores por Donativos en Efectivo 131,560.00 179,731.00 112,988.00 64,817.00

210-00-000 Provisión de sueldos y salarios x pagar 12,621.00 22,433.00 22,433.00 12,621.00

210-05-000 Provisión de asimilados a salarios por pagar 12,621.00 22,433.00 22,433.00 12,621.00

216-00-000 Impuestos retenidos 4,127.73 1,430.00 1,254.32 3,952.05

216-02-000 Impuestos ret de ISR x asim salarios 4,128.02 1,430.00 1,254.32 3,952.34
216-04-000 Impuestos ret de ISR x servicios prof 0.50 0.00 0.00 0.50
216-10-000 Impuestos retenidos de IVA -0.79 0.00 0.00 -0.79

304-00-000 Resultado de ejercicios anteriores -10,051.50 0.00 0.00 -10,051.50

304-01-000 Utilidad de ejercicios anteriores 88,232.79 0.00 0.00 88,232.79
304-02-000 Pérdida de ejercicios anteriores 98,284.29 0.00 0.00 98,284.29

401-00-000 Ingresos 178,928.00 0.00 179,731.00 358,659.00

401-31-000 Ingresos por donativos en efectivo 178,928.00 0.00 179,731.00 358,659.00
401-31-001 Gobierno del Estado 128,928.00 0.00 129,231.00 258,159.00
401-31-002 Fundacion DeAcero AC 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00
401-31-003 Instituto Municipal de las Mujeres Regias 0.00 0.00 50,500.00 50,500.00

601-00-000 Gastos generales 141,933.90 109,228.84 0.00 251,162.74

601-31-000 Asimilados a salarios 76,417.77 23,687.32 0.00 100,105.09
601-34-000 Honorarios a personas fís residentes nal 26,800.02 0.00 0.00 26,800.02
601-48-000 Combustibles y lubricantes 3,058.06 0.00 0.00 3,058.06
601-56-000 Mantenimiento y conservación 483.33 71,068.76 0.00 71,552.09
601-59-000 Recargos fiscales 618.00 0.00 0.00 618.00
601-63-000 Donativos y ayudas 26,278.15 3,040.00 0.00 29,318.15
601-86-000 Alimentos 661.48 0.00 0.00 661.48
601-89-000 Gasto IVA Acreditable 7,617.09 11,432.76 0.00 19,049.85

613-00-000 Depreciacion Contable 723.53 120.59 0.00 844.12

613-04-000 Depreciación de mobiliario y eq de ofic 723.53 120.59 0.00 844.12

701-00-000 Gastos financieros 4,893.00 386.00 0.00 5,279.00

701-10-000 Comisiones bancarias 4,893.00 386.00 0.00 5,279.00

Total cuentas no impresas 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00

Sumas Iguales: 479,394.07 689,388.88 689,388.88 594,914.05

479,394.07 594,914.05
 Actividad

o Identifica cuales son cuentas de balance y cuales son de resultados.

Cuentas de Balance Estado de Resultados
Caja Ingresos
Activo
Bancos Gastos generales
Activo
Deudores diversos Depreciacion Contable
Activo
Mobiliario y equipo de oficina Gastos financieros
Activo
Depreciación acumulada de activos fijos
Activo
Proveedores
Pasivo
Acreedores diversos a corto plazo
Pasivo
Provisión de sueldos y salarios x pagar
Pasivo
Impuestos retenidos
Pasivo
Resultado de ejercicios anteriores
Capital

o Balance general.
PROMESA FEMENINA AC
BALANCE GENERAL
AL 30 DE SEPTIEMBRE 2020

Activos Pasivos
Activos Circulantes Pasivos a Corto Plazo
Caja 700.00 Proveedores 29,687.09
Bancos 150,352.32 Acreedores diversos a corto plazo 100,918.00
Deudores diversos 75,817.00 Provisión de sueldos y salarios x pagar 12,621.00
226,869.32 Impuestos retenidos 3,952.05
147,178.14 Si tiene liquidez
Pasivos a largo Plazo
Activos No circulantes 0.00 No aplica solvencia
Mobiliario y equipo de oficina 12,474.58 PASIVOS 147178.14
Depreciación acumulada de activos fijos
844.12 Capital
11,630.46 Resultado de ejercicios anteriores -10,051.50
Resultado de ejercicio Actual 101,373.14
CAPITAL 91,321.64 Tiene Capital de Trabajo

ACTIVO 238,499.78 Pasivo + Capital 238,499.78

o Estado de resultados.
 Actividad

PROMESA FEMENINA AC
ESTADO DE RESULTADOS
Al 30 DE SEPTIEMBRE 2020

$
Ingresos 358,659.00
Costo de Venta 0.00
Utilidad Bruta 358,659.00

Gastos Generales 251,162.74

Depreciacion Contable 844.12
Gasto Financiero 5,279.00
Suma de Gastos 257,285.86

Utilidad operativa 101,373.14 Utilidad antes de impuestos

ISR 0% 0 0%

Utilidad Neta 101,373.14

2. Elabora una conclusión sobre la información realizada.

En esta actividad pudimos aprendimos más sobre como realizar los estados
financieros y conocer más sobre la información que nos dice al final de realizar
cada ejercicio, esta información deber servir para conocer todos los cambios
que se presentaran en los recursos y para apoyar la planeación y toma de
decisiones de los encargados o directivos.