2 de Enero

1. Se vende 40 sanducheras a Rafael Diaz identidicado con cedula 1.038.570.770 Por valor de 42.500

SANDUCHERA
40 42,500
1,700,000

CODIGO CUENTA
1110 Banco
111005 Moneda nacional
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413505 Mercancia
41350504 Sanduchera
SUMAS IGUALES

2 de Enero

2. Se vende a contado mercancias a Lucy Almeida Torres con CC 57.160.074, distribuidas asi: 30 arro
del 19% y retención en la fuente. Cancela por transferencia bancaria.

CODIGO CUENTA
1110 Banco
111005 Moneda nacional
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413505 Mercancia
41350504 sanduchera
41350506 licuadora
SUMAS IGUALES

2de Enero

3. Se efectúa consignación del 90% del saldo caja general en cuenta corriente : BA

CODIGO CUENTA TERCERO

1110 BANCOS
111005 Bancolombia
1105 CAJA
110505 CAJA GENERAL
SUMAS IGUALES

4 de Enero

4. La empresa contrata al contador público Johan Huelgas , identificado con la cedula No. 1.064.1
empresa, quien cobra $ 6.000.000 por sus honorarios, se ca

10% persona no declarante

CODIGO CUENTA TERCERO

5110 Honorarios
511030 Asesoria Financiera 1064119893
2365 Retenciones en la fuente
236515 Honorarios
1110 BANCOS
111005 Bancolombia
SUMAS IGUALES

4 de Enero

5. Se compra Papelia para la empresa a PANAMERICANA NIT 903.330.644-4, por valor de 80.000
efectivo.

IVA
$ 80,000 19%

CODIGO CUENTA TERCERO

5195 Diversos
519530 Utiles papeleria y fotocopias 903.330.644-4
2408 Impuesto sobre las ventas
240810 Iva descontable
1110 BANCOS
111005 Bancolombia
SUMAS IGUALES

4 de Enero
6. Se compra a MICROSOFT DYNAMICS NIT. 901.030.252-6, software contable para u

$ 3,500,000 19%
CODIGO CUENTA TERCERO
1635 Licencias
163505 Software 901.030.252-6
2408 Impuesto sobre las ventas
240810 Iva descontable
2365 Retencion en la fuente
236540 Compras
1110 BANCOS
111005 Bancolombia
SUMAS IGUALES

4 de Enero
7. En Bancolombia nos entregan chequera de cien cheques por valor de $495.000 pesos.

CODIGO CUENTA TERCERO

5305 Gastos financieros
530505 Chequera 800241810-5
1110 BANCOS
111005 Bancolombia
SUMAS IGUALES

6 de Enero

8. Se toma en arrendamiento un local para bodega de Arrenda-Ventas Ltda. NIT. 700.450.381-0 por
efectúa un pago del primer mes, se paga en cheque se aplica r

$ 2,500,000 canon arrendamiento

$ 87,500

CODIGO CUENTA TERCERO

5120 Arrendamientos
512010 Costrucciones y edificaciones 700.450.381-0
2365 Retencion en la fuente
236530 Arrendamientos
1110 BANCOS
111005 Bancolombia
SUMAS IGUALES

6 de Enero

9. Se paga a Pinto-Creativo NIT. 800.040,600-2 $ 4.000.000 por concepto de publicidad y propagan

paga en cheque, se aplica retención en la fue
$ 4,000,000 se paga un mes por anticipado

CODIGO CUENTA TERCERO

5235 Servicios
523560 Publicidad, propaganda ypromocion 800.040,600-2
1330 Anticipo y avances
133095 Otros(Publicidad)
1110 BANCOS
111005 Bancolombia
SUMAS IGUALES

6 de Enero

10. Se gira cheque a nombre de Maria C.C. No. 49.792.271, secretaria para constitución del fondo de
000

CODIGO CUENTA TERCERO

1105 Caja
110510 Caje menor 49,792,271
1110 Bancos
111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES

6 de Enero

11. El Señor Jhonadis Fadul, identificado con C.C. No. 17.023.422 realiza remodelación de las b
comprobante de egreso, y se paga en cheque se aplica rete

$ 7,000,000 4%

CODIGO CUENTA TERCERO

5145 Mantenimiento y reparaciones
514510 Construcciones y edificaciones 17,023,422
2365 Retencion en la fuente
236525 Servicios
1110 Bancos
111005 Moneda Nacional
SUMAS IGUALES

6 de Enero

12. Se compran equipos de oficina según fc # 2141 a MULTIMUEBLES LTDA NIT: 900. 749.
$1.560.000, un computador $2.300.000 IVA incluido se paga con chequ
Muebles y enseres $ 2,830,000
Imrpesora $ 1,560,000
Computador $ 2,300,000

CODIGO CUENTA TERCERO

1524 Equipo de oficina
152405 Muebles ye nseres
1528 Equipo de comunicación y computacion
152805 Equipo de procesamiento de datos
15280501 Impresora
15280502 Computador
2365 Retencion en la fuente
236540 Compras
1110 Bancos
111005 Moneda Nacional
SUMAS IGUALES

6 de Enero
13. Se compra estanteria por valor de 3.000.000, Ganchos por valor de 500.000, Espejos por val
ESTANTES Y ESPEJOS SAS con NIT 900.06

Estantes $ 3,000,000
Ganchos $ 500,000
Espejos $ 1,000,000

CODIGO CUENTA TERCERO

1512 Maquinaria y equipos en montaje
151210 Equipo de oficina
15121001 Estantes
15121002 Ganchos
15121003 Espejos
2365 Retencion en la fuente
236540 Compras
1110 Bancos
111005 Moneda Nacional
SUMAS IGUALES

6 de Enero

14. Se compra una camioneta FORTUNER, por $ 65.000.000, más IVA del 19%, a Toyota de
mercancia con cheque y retencion del 1%

v. FORTUNER IVA
$ 65,000,000 $ 12,350,000
CODIGO CUENTA TERCERO
1540 Flota y equipo de transporte
154005 Autos, camionetas y camperos
2365 Retencion en la fuente
236595 Compras
1110 Bancos
111005 Moneda Nacional
SUMAS IGUALES

6 de Enero

15. Se compran útiles y papelería para el bimestre (2 meses) por valor de $ 2.500.000 con IVA in
890.430543-1. Se paga con cheque, menos retención

$ 2,500,000
$ 2,100,840 valor sin iva
$ 399,160 iva
$ 52,521 retefuente

CODIGO CUENTA TERCERO

5195 Diversos
519530 Utiles papeleria y fotocopias
2408 Impuesto sobre las ventas
240810 Iva descontable
2365 Retencione n la fuente
236540 Compras
1110 Banco
111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES

7 de Enero
16. Se adquieren 3 líneas telefónicas a Colombia Telecomunicaciones NIT 880.400.100-8 por val
comprobante de egreso, son auto retenedo

$ 450,000 $ 1,350,000

CODIGO CUENTA TERCERO

5135 Servicios
513535 Telefono 880.400.100-8
5115 Impuesto
511595 Otros
2408 Impuesto sobre las ventas
240810 Iva descontable
1110 Banco
111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES

7 de Enero

17. se adeudan los siguientes servicios durante el mes: Servicios de agua a EMDUPAR S.A NIT 940
CARIBEMAR(AFINIA) NIT 940.567987-8 por valor de 1.500.000 y aseo a INTERASE

ASEO $ 600,000
LUZ ELECTRICA $ 1,500,000
AGUA $ 340,000

CODIGO CUENTA TERCERO

5135 Servicios
513505 Aseo y vigilancia 920.765987-4
513525 Acueducto y alcantarillado 940.200100-7
513530 Energia electrica 940.567987-8
2335 Costos y gastos por pagar
23355001 Aseo y vigilancia 920.765987-4
23355002 Acueducto y alcantarillado 940.200100-7
23355003 Energia electrica 940.567987-8
SUMAS IGUALES

7 de Enero

18. se compra 150 lamparas a ferro electric S.A, NIT 730.367934-8 por valor de 30.00
LAMPARAS
150 30,000
4,500,000

CODIGO CUENTA TERCERO

1435 Mercancia no facricada por la empresa
143505 Mercancias
14350501 lamparas
2408 Impuesto sobre las ventas
240810 Iva descontable
2365 Retencione n la fuente
236540 Compras
1110 Banco
111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES

7 de Enero

19. Se compra 200 batidor electrico a home center SAS. NIT 890.456975-2 Por valor de 50
 19. Se compra 200 batidor electrico a home center SAS. NIT 890.456975-2 Por valor de 50
BATIDOR
200 50,000
10,000,000

CODIGO CUENTA TERCERO

1435 Mercancia no facricada por la empresa
143505 Mercancias
14350502 batidor electrico
2408 Impuesto sobre las ventas
240810 Iva descontable
2365 Retencione n la fuente
236540 Compras
1110 Banco
111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES

7 de Enero
20. Se compra 150 tostador a electroshy S.A.S NIT 900675626-1 Por valor de 35.000
TOSTADOR
150 35,000
5,250,000

CODIGO CUENTA TERCERO

1435 Mercancia no facricada por la empresa
143505 Mercancias
14350503 tostador
2408 Impuesto sobre las ventas
240810 Iva descontable
2365 Retencione n la fuente
236540 Compras
1110 Banco
111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES

7 de Enero
21. Se compra 250 estabilizador de luz a CYC S.A. NIT 730.367934-2 Por valor de 25.0
ESTABILIZADOR
250 25,000
6,250,000

CODIGO CUENTA TERCERO

1435 Mercancia no facricada por la empresa
143505 Mercancias
14350503 estabilizador de luz
2408 Impuesto sobre las ventas
240810 Iva descontable
2365 Retencione n la fuente
236540 Compras
1110 Banco
111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES

7 de Enero

22. Se compra 100 asadores electricos a TUS COMPRAS S.A. NIT 730.367934-2 Por valor d
ASADORES E
100 30,000
3,000,000

CODIGO CUENTA TERCERO

1435 Mercancia no facricada por la empresa
143505 Mercancias
14350504 asadores electricos
2408 Impuesto sobre las ventas
240810 Iva descontable
2365 Retencione n la fuente
236540 Compras
1110 Banco
111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES
7 de Enero

23. Se compra 150 sanducheras a industria in S.A.S NIT 900675626-1 Por valor de 25.0
SANDUCHERAS
150 25,000
3,750,000

CODIGO CUENTA TERCERO

1435 Mercancia no facricada por la empresa
143505 Mercancias
14350505 sanducheras
2408 Impuesto sobre las ventas
240810 Iva descontable
2365 Retencione n la fuente
236540 Compras
1110 Banco
111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES
7 de Enero

24. Se compra 250 vaso electrico a Carco S.A, NIT 730.367934-2 Por valor de 15.00
VASO ELECTRICO
250 15,000
3,750,000

CODIGO CUENTA TERCERO

1435 Mercancia no facricada por la empresa
143505 Mercancias
14350506 vaso electrico
2408 Impuesto sobre las ventas
240810 Iva descontable
2365 Retencione n la fuente
236540 Compras
1110 Banco
111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES

7 de Enero

25. Se compra 250 tosti arepas a carco S.A, NIT 730.367934-2 Por valor de 40.000 c
TOSTI AREPA
250 40,000
10,000,000

CODIGO CUENTA TERCERO

1435 Mercancia no facricada por la empresa
143505 Mercancias
14350507 tosti arepas
2408 Impuesto sobre las ventas
240810 Iva descontable
2365 Retencione n la fuente
236540 Compras
1110 Banco
111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES

7 de Enero

26. Se compra 250 repuesto de licuadora a carco S.A, NIT 730.367934-2 Por valor de 1
RESPUESTO LI
200 15,000
3,000,000

CODIGO CUENTA TERCERO

1435 Mercancia no facricada por la empresa
143505 Mercancias
14350508 repuesto de licuadora
2408 Impuesto sobre las ventas
240810 Iva descontable
2365 Retencione n la fuente
236540 Compras
1110 Banco
111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES

8 de Enero

27. Se compra 180 audifonos a carco S.A, NIT 730.367934-2 Por valor de 28.000 c
AUDIFONOS
180 28,000
5,040,000

CODIGO CUENTA TERCERO

1435 Mercancia no facricada por la empresa
143505 Mercancias
14350509 audifonos
2408 Impuesto sobre las ventas
240810 Iva descontable
2365 Retencione n la fuente
236540 Compras
1110 Banco
111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES

8 de Enero

28. Se vende 20 licuadoras a Valeria Vidal Con cedula 1065840970 Por valor de 51.00
LICUADORAS
20 51,000
1,020,000

CODIGO CUENTA TERCERO

1110 Banco
111005 Moneda nacional
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413505 Mercancia
41350501 licuadoras
SUMAS IGUALES

8 de Enero

29. Se vende a credito mercancias al señor Emanuel Cantilla con Nit 77.019.845, distribuidas asi: 2
59.500 C/u. Mas iva del 19% y retención en la

CODIGO CUENTA TERCERO

1305 Deudores Comerciales
130505 Nacionales $ 77,019,845
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413505 Mercancia
41350501 sanducheras
41350503 licuadoras
SUMAS IGUALES

1 de Enero

30. Se vende 15 ollas arroceras a Yeraldine Trujillo identidicado con cedula 106.594.0679 Por va
OLLAS ARROCERA
15 59,500
892,500

CODIGO CUENTA
1110 Banco
111005 Moneda nacional
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413505 Mercancia
41350503 ollas arroceras
SUMAS IGUALES

1 de Enero
31. El Señor Emanuel catilla, abona el 45% de la deuda, esto lo hace en efectivo.

CODIGO CUENTA TERCERO

1105 Caja
110505 Caja General
1305 Deudores Comerciales
130505 Nacionales
SUMAS IGUALES

02 deEnero

32. Se compra 50 Parlantes 18" a carco S.A, NIT 730.367934-2 Por valor de 180.000 c/u, IVA incluid
Parlantes
Base
50 Valor Unitario 151,261
Valor Total 7,563,025

CODIGO CUENTA TERCERO

1435 Mercancia no facricada por la empresa
143505 Mercancias
14350508 Parlantes
2408 Impuesto sobre las ventas 730.367934-2
240810 Iva descontable (incluido)
2365 Retencione n la fuente 730.367934-2
236540 Compras
1110 Banco
111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES

03 de Enero
33. Se vende a credito mercancias al señor Emanuel Cantilla con Nit 77.019.845, distribuidas asi:
retención en la fuente.
Parlantes
25 valor Unitario 250000
Valor Total 6250000

CODIGO CUENTA TERCERO

1305 Deudores Comerciales
130505 Nacionales $ 77,019,845
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413505 Mercancia
41350501 Parlantes
SUMAS IGUALES

5 de Enero
34. La empresa LIBRERIA UNION CRISTIANA S.A.S NIT: 900420250 , Cancela el 100% de la deu
CODIGO CUENTA TERCERO
1105 Caja
110505 Caja General
1305 Deudores Comerciales 900,420,250
130505 Nacionales
SUMAS IGUALES

03 de Enero
35. Se vende 5 Lamparas a la empresa COOPERATIVA MULTIACTIVA DE ECONOMIA SOLIDA
60.000 C/u; Mas iva del 19% y retención en la
Parlantes
5 valor Unitario 600000
Valor Total 3000000

CODIGO CUENTA TERCERO

1305 Deudores Comerciales
130505 Nacionales $ 77,019,845
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413505 Mercancia
41350501 Parlantes
SUMAS IGUALES

5 de Enero
36. Se Cancela el 80% del Sado pendiente por pagar a Maria Giselly Mendieta Arias por transferencia

CODIGO CUENTA TERCERO

2205 Acreedores Comerciales
220505 Nacionales 49,686,309
1110 Banco
111005 Bancolombia
SUMAS IGUALES

5 de Enero
37. Se vende 40 sanducheras a Rafael Diaz identidicado con cedula 1.038.570.770 Por valor de 42.50

SANDUCHERA
40 42,500
1,700,000

CODIGO CUENTA
1110 Banco
111005 Moneda nacional
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413505 Mercancia
41350504 Sanduchera
SUMAS IGUALES

5 de Enero
38. Se vende a contado mercancias a Lucy Almeida Torres con CC 57.160.074, distribuidas asi: 30 arr
iva del 19% y retención en la fuente. Cancela por transferencia bancaria.

CODIGO CUENTA
1110 Banco
111005 Moneda nacional
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413505 Mercancia
41350504 sanduchera
41350506 licuadora
SUMAS IGUALES

5 de Enero
39. Se vende 25 parlantes pequeños a Luis Daza identidicado con cedula 1065940679 Por valor de 68

parlante pequeño
25 68,000
1,700,000

CODIGO CUENTA
1110 Banco
111005 Moneda nacional
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413505 Mercancia
41350508 parlante pequeño
SUMAS IGUALES

5 de Enero

40. Se gira cheque por prestamo a socios (Adriana Chinchilla) por valor de $5'000.000
40. Se gira cheque por prestamo a socios (Adriana Chinchilla) por valor de $5'000.000

CODIGO CUENTA
1325 Cuentas por cobrar a socios y accionistas
132510 A accionistas
13251001 Adriana Chinchilla
1110 Bancos
111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES

5 de Enero
41. Se vende 50 sanducheras a luis maestre identidicado con cedula 1.038.570.770 Por valor de 47600

sanducheras
50 47,600
2,380,000

CODIGO CUENTA
1110 Banco
111005 Moneda nacional
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413505 Mercancia
41350510 sanducheras
SUMAS IGUALES

6 de Enero
42. El Señor luis maestre , cancela el valor adeudado por transferencia.

CODIGO CUENTA
1110 Banco
111005 Moneda nacional
1305 Deudores Comerciales
130505 Nacionales
SUMAS IGUALES

7 de septiembre

43. Se venden de contado 20 parlante pqueño a Pedro Sarmiento Rojas identidicado con cedula 1.068.

CODIGO CUENTA
1110 Banco
111005 Moneda nacional
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413507 Mercancia
41350503 parlante pequeño

SUMAS IGUALES

7 de September
44. Se vende 60 audifonos a Daniela Giraldo con CC 57.380.282 Por valor de 25.500 c/u, mas iva del

audifonos
60 25,500
1,530,000

CODIGO CUENTA
1110 Banco
111005 Moneda nacional
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413507 Mercancia
41350509 audifonos
SUMAS IGUALES

30 de Enero

45. se compra 35 lamparas a CLASSIC LAMP SHOPS S.A.S. NIT 730.367934-8 por valor d
LAMPARAS
35 30,000
1,050,000

CODIGO CUENTA TERCERO

1435 Mercancia no facricada por la empresa
143505 Mercancias
14350501 lamparas
2408 Impuesto sobre las ventas
240810 Iva descontable
2365 Retencione n la fuente
236540 Compras
1110 Banco
111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES

30 de Enero

46. Se compra 60 batidor electrico a home center SAS. NIT 890.456975-2 Por valor de 50
BATIDOR
60 50,000
3,000,000

CODIGO CUENTA TERCERO

1435 Mercancia no facricada por la empresa
143505 Mercancias
14350502 batidor electrico
2408 Impuesto sobre las ventas
240810 Iva descontable
2365 Retencione n la fuente
236540 Compras
1110 Banco
111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES

30 de Enero
47. Se compra 75 tostador a electroshy S.A.S NIT 900675626-1 Por valor de 32.000
TOSTADOR
75 32,000
2,400,000

CODIGO CUENTA TERCERO

1435 Mercancia no facricada por la empresa
143505 Mercancias
14350503 tostador
2408 Impuesto sobre las ventas
240810 Iva descontable
2365 Retencione n la fuente
236540 Compras
1110 Banco
111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES

8 de septiembre
48. Se vende 50 asadores a Carolina Pardo con CC 59.777.339 Por valor de 51.000 c/u, mas iva del 1
asador
50 51,000
 2,550,000
CODIGO CUENTA
1110 Banco
111005 Moneda nacional
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413507 Mercancia
41350501 asador
SUMAS IGUALES
18 de marzo
49. Se vende 70 Kimonos a Daniel Diaz con CC 106.584.0050 por valor de 68.000 c/u, mas iva del 19

asador
70 68,000
4,760,000

CODIGO CUENTA
1110 Banco
111005 Moneda nacional
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413507 Mercancia
41350508 asador
SUMAS IGUALES

30 de Enero
50. Se compra 25 estabilizador de luz a CYC S.A. NIT 730.367934-2 Por valor de 25.0
ESTABILIZADOR
25 25,000
625,000

CODIGO CUENTA TERCERO

1435 Mercancia no facricada por la empresa
143505 Mercancias
14350503 estabilizador de luz
2408 Impuesto sobre las ventas
240810 Iva descontable
2365 Retencione n la fuente
236540 Compras
1110 Banco
111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES

30 de Enero

51. Se compra a credito 80 asadores electricos a TUS COMPRAS S.A. NIT 730.367934-2 Por val
ASADORES E
80 25,000
2,000,000

CODIGO CUENTA TERCERO

1435 Mercancia no facricada por la empresa
143505 Mercancias
14350504 asadores electricos
2408 Impuesto sobre las ventas
240810 Iva descontable
2365 Retencione n la fuente
236540 Compras
2205 Proveedores
220505 Nacionales
SUMAS IGUALES
30 de Enero
52. Se compra 95 sanducheras a industria in S.A.S NIT 900675626-1 Por valor de 25.000 c/u, mas iv
de contado
SANDUCHERAS
95 25,000 credito
2,375,000 1,383,438

CODIGO CUENTA TERCERO

1435 Mercancia no facricada por la empresa
143505 Mercancias
14350505 sanducheras
2408 Impuesto sobre las ventas
240810 Iva descontable
2365 Retencione n la fuente
236540 Compras
1110 Banco
111005 Moneda nacional
2205 Proveedores
220505 Nacionales
SUMAS IGUALES

8 de septiembre
53. Se vende 55 licuadoras a Luisa Castro con CC 57.777.289 por valor de 51.000 c/u, mas iva del 19%
licuadoras
55 51,000
2,805,000

CODIGO CUENTA
1110 Banco
111005 Moneda nacional
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413507 Mercancia
41350501 licuadoras
SUMAS IGUALES

8 de September
55. Se vende 55 lamparas a Carmen Lopez con CC 59.777.123 por valor de 42.500 c/u, mas iva del 1

lamparas
55 42,500
2,337,500

CODIGO CUENTA
1110 Banco
111005 Moneda nacional
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413507 Mercancia
41350504 lamparas
SUMAS IGUALES

30 de Enero

56. Se compra 50 vaso electrico a Carco S.A, NIT 730.367934-2 Por valor de 15.000
VASO ELECTRICO
50 15,000
750,000

CODIGO CUENTA TERCERO

1435 Mercancia no facricada por la empresa
143505 Mercancias
14350506 vaso electrico
2408 Impuesto sobre las ventas
240810 Iva descontable
2365 Retencione n la fuente
236540 Compras
1110 Banco
111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES

30 de Enero

57. Se compra 215 tosti arepas a carco S.A, NIT 730.367934-2 Por valor de 40.000 c/u
TOSTI AREPA
215 40,000 Base
8,600,000 7,226,891

CODIGO CUENTA TERCERO

1435 Mercancia no facricada por la empresa
143505 Mercancias
14350507 tosti arepas
2408 Impuesto sobre las ventas
240810 Iva descontable
2365 Retencione n la fuente
236540 Compras
1110 Banco
111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES

30 de Enero

58. Se compra 65 licuadora Oster a carco S.A, NIT 730.367934-2 Por valor de 53.00
RESPUESTO LI
65 53,000
3,445,000

CODIGO CUENTA TERCERO

1435 Mercancia no facricada por la empresa
143505 Mercancias
14350508 Licuadora Oster
2408 Impuesto sobre las ventas
240810 Iva descontable
2365 Retencione n la fuente
236540 Compras
1110 Banco
111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES
30 de Enero

59. Se compra 2000 Cargadores a Samsung Colombia, NIT 830.028.931-5 (Autorreten

AUDIFONOS
2000 8,000
16,000,000

CODIGO CUENTA TERCERO

1435 Mercancia no facricada por la empresa
143505 Mercancias
14350509 audifonos
2408 Impuesto sobre las ventas
240810 Iva descontable
1110 Banco
111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES
8 de septiembre
60. Se vende 1900 Cargadores Samsung a El Palacio de los Accesorios Valledupar con NIT: 901.386
asador
1900 10,500
19,950,000
CODIGO CUENTA
1110 Banco
111005 Moneda nacional
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413507 Mercancia
41350501 asador
SUMAS IGUALES

8 de septiembre
61. Se compran a credito 150 sanducheras a crital S.A.S NIT 900675626-1 Por valor de 35.000 c/u, m

CODIGO CUENTA
1435 Mercancia no facricada por la empresa
143505 Mercancias
14350503 sanducheras
2408 Impuesto sobre las ventas
240810 Iva descontable
2365 Retencione n la fuente
236540 Compras
2205 Nacionales
220505 Proveedores
 SUMAS IGUALES

8 de septiembre
62. Se vende 50 asadores a Carolina Pardo con CC 59.777.339 Por valor de 51.000 c/u, mas iva del 1
asador
50 51,000
2,550,000
CODIGO CUENTA
1110 Banco
111005 Moneda nacional
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413507 Mercancia
41350501 asador
SUMAS IGUALES

18 de marzo
63. Se vende 70 Kimonos a Daniel Diaz con CC 106.584.0050 por valor de 68.000 c/u, mas iva del 19

asador
70 68,000
4,760,000

CODIGO CUENTA
1110 Banco
111005 Moneda nacional
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413507 Mercancia
41350508 asador
SUMAS IGUALES

8 de septiembre
64. Se vende 55 licuadoras a Luisa Castro con CC 57.777.289 por valor de 51.000 c/u, mas iva del 19%

licuadoras
55 51,000
2,805,000
CODIGO CUENTA
1110 Banco
111005 Moneda nacional
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413507 Mercancia
41350501 licuadoras
SUMAS IGUALES

8 de September
65. Se vende 55 lamparas a Carmen Lopez con CC 59.777.123 por valor de 42.500 c/u, mas iva del 1

lamparas
55 42,500
2,337,500

CODIGO CUENTA
1110 Banco
111005 Moneda nacional
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413507 Mercancia
41350504 lamparas
SUMAS IGUALES

9 de September
66. Se vende a Andres Diaz con CC 49.777.032, 55 ollas arroceras por valor de 68.000 c/u y 55 pare

olla arrocera
55 68,000
3,740,000

parlante 85,000
55 4,675,000

CODIGO CUENTA
1110 Banco
111005 Moneda nacional
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413507 Mercancia
41350508 olla arrocera
41350502 parlante
SUMAS IGUALES

9 de September
67. Se vende 60 sanducheras a Rafael Diaz identidicado con cedula 1.038.570.770 por valor de 47.60

sanducheras
60 47,600
2,856,000

CODIGO CUENTA
1110 Banco
111005 Moneda nacional
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413507 Mercancia
41350510 sanducheras
SUMAS IGUALES

9 de September
68. Se vende 70 lamparas a Luis Daza identidicado con cedula 1.065.940.679 Por valor de 42.500 c/u

lamparas
70 42,500
2,975,000

CODIGO CUENTA
1110 Banco
111005 Moneda nacional
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413507 Mercancia
41350506 lamparas
 SUMAS IGUALES

9 de September
69. Se vende 85 parlantes a Jose Jaraba con CC 106.236.0770 Por valor de 59.500 c/u, mas iva del 19

parlantes
85 59,500
5,057,500

CODIGO CUENTA
1110 Banco
111005 Moneda nacional
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413507 Mercancia
41350506 parlantes
SUMAS IGUALES

9 de September
70. Se vende 100 audifonos a Maria Nuñez con CC 49.456.234 por valor de 25.500 c/u, mas iva del 1

audifinos
100 25,500
2,550,000

CODIGO CUENTA
1110 Banco
111005 Moneda nacional
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413507 Mercancia
41350509 audifonos
SUMAS IGUALES

10 de September
71. Se vende 40 osti empanadas a Maria Suarez con CC 106.234.7890 por valor de 51.000 c/u, mas iv

tosti empanadas
40 51,000
2,040,000
CODIGO CUENTA
1110 Banco
111005 Moneda nacional
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413507 Mercancia
41350505 tosti empanadas
SUMAS IGUALES
10 de September
72. Se vende 100 audifonos Claudia Lopez con CC 123.456.7890 por valor de 25.500 c/u, mas iva de

audifonos
100 25,500
2,550,000

CODIGO CUENTA
1110 Banco
111005 Moneda nacional
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413507 Mercancia
41350507 audifonos
SUMAS IGUALES

10 de September
73. Se realiza la venta a TIENDAS Elsa con NIt 900322012-5 de toda la existencia de sanducheras , m

CODIGO CUENTA
1110 Banco
111005 Moneda nacional
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413507 Mercancia
41350504 sanducheras
SUMAS IGUALES
10 de September
74. Se realiza el pago del 60% de la compra a credito de Jeans a Carco SAS

CODIGO CUENTA
2205 Nacionales
220505 Proveedores
1110 Banco
111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES

11 de September
75. Se realiza el pago de los servicios publicos adeudados en el mes.

CODIGO CUENTA
2335 Costos y gastos por pagar
233550 Servicios publicos
1110 Banco
111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES

6 de septiembre
76. Se vende 35 licuadoras a al señor luis maestre Por valor de 42.500 c/u, mas iva del 19% y retencio

licuadoras
35 42,500
1,487,500

CODIGO CUENTA
1110 Banco
111005 Moneda nacional
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413505 Mercancia
41350506 licuadoras
SUMAS IGUALES

6 de septiembre

77. Se vende 80 audifonos a 25.500 C/U y 40 ollas arroceras a 51.000 C/U a emanuel castillo identid

CODIGO CUENTA
1110 Banco
111005 Moneda nacional
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413505 Mercancia
41350505 audifonos
41350507 ollas arroceras
SUMAS IGUALES

6-Sep
78. Se vende 45 audifonos a Luis Daza identidicado con cedula 1065940679 Por valor de 25.500 c/u,

audifonos
45 25,500
1,147,500

CODIGO CUENTA
1110 Banco
111005 Moneda nacional
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413507 Mercancia
41350507 audifonos
SUMAS IGUALES

6 de septiembre

79. Se venden a credito 70 parlantes medianos a luis maestre identidicado con cedula 1.038.570.770

CODIGO CUENTA
1110 Banco
111005 Moneda nacional
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413507 Mercancia
41350508 parlante mediano
SUMAS IGUALES

7 de septiembre
80. Se vende 50 estufas pequeñas a Luis Daza identidicado con cedula 1065940679 Por valor de 85.0

estufas pequeñas
50 85,000
4,250,000

CODIGO CUENTA
1110 Banco
111005 Moneda nacional
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413507 Mercancia
41350502 estufa pequeña
SUMAS IGUALES
11 de septiebre
81. Compramos celular en la tienda samsung nit 890.345.678-3 para uso de la oficina, por valor de 75

CODIGO CUENTA
1528 Equipo de computación y comunicación
152810 Equipos de telecomunicaciones
1105 Caja
11050501 Caja general
SUMAS IGUALES

11 de September
82. Se compra 250 licuadoras a ferro electri S.A, NIT 730.367934-2 Por valor de 30.000 c/u, mas iv

licuadoras
250 30,000
7,500,000

CODIGO CUENTA
1435 Mercancia no facricada por la empresa
143505 Mercancias
14350501 licuadoras
2408 Impuesto sobre las ventas
240810 Iva descontable
2365 Retencione n la fuente
236540 Compras
1110 Banco
111005 Moneda nacional
SUMAS IGUALES
11 de September
83. Se vende 50 parlantes a Claudia Lopez por valor de 51.000 c/u, mas iva del 19% y retencion en la

parlantes
50 51,000
2,550,000

CODIGO CUENTA
1110 Banco
111005 Moneda nacional
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413507 Mercancia
41350501 parlantes
SUMAS IGUALES

11 de September
84. Se vende 25 audifonos a Yurgen Rojas con CC 106.890.0770 por valor de 25.500 c/u, mas iva de

audifonos
25 25,500
637,500

CODIGO CUENTA
1110 Banco
111005 Moneda nacional
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413507 Mercancia
41350507 audifonos
SUMAS IGUALES

12 de September
86. Se vende 2500 lamparas a Claudia Lopez por valor de 42.500 c/u, mas i

lamparas
2500 42,500
106,250,000

CODIGO CUENTA
1110 Banco
111005 Moneda nacional
1355 Anticipo de impuesto y constribuciones
135515 Retencion en la fuente
2408 Impuesto sobre las ventas
240805 Iva generado
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413507 Mercancia
41350506 lamparas
SUMAS IGUALES

87. Se le hizo un arqueo a la secretaria y se encontró

Pagó carreras de taxi por valor de $50.000, compró elementos de aseo por $40.000, sacó fotocopias
120.000, le hacían falta $35.000

CODIGO CUENTA
5195 Diversos
519525 Elementos de Aseo y Cafetería
519530 Utiles, papelería y Fotocopias
519545 Taxis y Buses
519560 Casino y Restaurante
1105 Caja
110510 Caja Menor
SUMAS IGUALES

Arqueo de Caja Menor

Valledupar, 30 de octubre de 2021
Se reunieron Maria Perez Secretaria y Auditor Fiscal
VALOR DE CAJA MENOR
Billetes y Monedas
3 billetes de $ 10.000 $ 30,000
Documentos y Facturas
Documento equivalente Carreras de Ta $ 50,000
Factura compra Elementos de Aseo $ 40,000
Documento equivalente Fotocopias $ 30,000
Factura Compra de Almuerzos $ 25,000
Saldo Según Arqueo
Diferencia (Faltante)

88. Contabilizacion del Faltante

CODIGO CUENTA
1365 Cuentas por Cobrar a Trabajadores
136530 Responsabilidades
1105 Caja
110510 Caja Menor
SUMAS IGUALES

89. Nomina de empleados

MARIA
CODIGO CUENTA
1110 Bancos
136530 Responsabilidades
237005 Aportes a eps
237006 Aporte a ARL
237010 Aportes A cajas de compensación
238030 Fondos de cesantías y/o pensiones
261005 Cesantias
261010 Intereses sobre cesantias
261015 Prima de servicios
261020 Vacaciones
510506 Sueldos
510527 Auxilio de transporte
510530 Cesantías
510533 Intereses sobre cesantías
510536 Prima de servicios
510539 Vacaciones
510568 Aportes a administradora de riesgos laborales
510570 Aporte a fondos de pensión y/o cesantías
510572 Aportes cajas de compensación familiar
SUMAS IGUALES

PEDRO
CODIGO CUENTA
1110 Bancos
237005 Aportes a eps
237006 Aporte a ARL
237010 Aportes A cajas de compensación
238030 Fondos de cesantías y/o pensiones
261005 Cesantias
261010 Intereses sobre cesantias
261015 Prima de servicios
261020 Vacaciones
510506 Sueldos
510527 Auxilio de transporte
510530 Cesantías
510533 Intereses sobre cesantías
510536 Prima de servicios
510539 Vacaciones
510568 Aportes a administradora de riesgos laborales
510570 Aporte a fondos de pensión y/o cesantías
510572 Aportes cajas de compensación familiar
SUMAS IGUALES

JUAN
CODIGO CUENTA
1110 Bancos
237005 Aportes a eps
237006 Aporte a ARL
237010 Aportes A cajas de compensación
238030 Fondos de cesantías y/o pensiones
261005 Cesantias
261010 Intereses sobre cesantias
261015 Prima de servicios
261020 Vacaciones
510506 Sueldos
510527 Auxilio de transporte
510530 Cesantías
510533 Intereses sobre cesantías
510536 Prima de servicios
510539 Vacaciones
510568 Aportes a administradora de riesgos laborales
510570 Aporte a fondos de pensión y/o cesantías
510572 Aportes cajas de compensación familiar
SUMAS IGUALES

JORGE
CODIGO CUENTA
1110 Bancos
237005 Aportes a eps
237006 Aporte a ARL
237010 Aportes A cajas de compensación
238030 Fondos de cesantías y/o pensiones
261005 Cesantias
261010 Intereses sobre cesantias
261015 Prima de servicios
261020 Vacaciones
510506 Sueldos
510527 Auxilio de transporte
510530 Cesantías
510533 Intereses sobre cesantías
510536 Prima de servicios
510539 Vacaciones
510568 Aportes a administradora de riesgos laborales
510570 Aporte a fondos de pensión y/o cesantías
510572 Aportes cajas de compensación familiar
SUMAS IGUALES

LUIS
CODIGO CUENTA
1110 Bancos
237005 Aportes a eps
237006 Aporte a ARL
237010 Aportes A cajas de compensación
238030 Fondos de cesantías y/o pensiones
261005 Cesantias
261010 Intereses sobre cesantias
261015 Prima de servicios
261020 Vacaciones
510506 Sueldos
510527 Auxilio de transporte
510530 Cesantías
510533 Intereses sobre cesantías
510536 Prima de servicios
510539 Vacaciones
510568 Aportes a administradora de riesgos laborales
510570 Aporte a fondos de pensión y/o cesantías
510572 Aportes cajas de compensación familiar
SUMAS IGUALES

90.Se cancelan pensión, salud, riesgos y aportes parafiscales de acuerdo a la liquidación de

CODIGO CUENTA
237005 Aportes a eps
237006 Aporte a ARL
237010 Aportes A cajas de compensación
238030 Fondos de cesantías y/o pensiones
1110 Bancos
SUMAS IGUALES

91. Depreciacion

CODIGO CUENTA
5160 Depreciaciones
516035 Flota y Equipo de Transporte
516010 Equipo de oficina
516015 Muebles y enseres
516020 Equipo de computación y comunicación
1592 Depreciaciones
159235 Flota y Equipo de Transporte
159210 Equipo de oficina
159215 Muebles y enseres

159220 Equipo de computación y comunicación

SUMAS IGUALES

92. COSTO DE VENTAS

INGRESOS ORDINARIOS 230,446,000.00

UTILIDAD 35% 80,656,100.00

CODIGO CUENTA
6135 Comercio al por mayor y por menor
613505 Mercancias
1435 Mercancia no facricada por la empresa
143505 Mercancias
SUMAS IGUALES

93. Cierre

CODIGO CUENTA DEBE

4135 Comercio al por mayor y al por menor 230,446,000
5110 Honorarios
5115 Impuesto
5120 Arrendamientos
5135 Servicios
5145 Mantenimiento y reparaciones
5160 Depreciaciones
5195 Diversos
5235 Servicios
5305 Gastos financieros
510506 Sueldos
510527 Auxilio de transporte
510530 Cesantías
510533 Intereses sobre cesantías
510536 Prima de servicios
510539 Vacaciones de riesgos
Aportes a administradora
510568 laborales
510570 Aporte a fondos de pensión y/o cesantías
510572 Aportes cajas de compensación familiar
6135 Costo de Venta
5905 Ganancias y/o Perdidas
SUMAS IGUALES 230,446,000

CODIGO CUENTA DEBE

5905 Ganancias y/o Perdidas 46,955,060
3605 Utilidad del Ejercicio
.570.770 Por valor de 42.500 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
323,000 42,500

PARCIAL DEBE HABER

1,980,500
1,980,500
1,700,000 42,500
42,500
$ 1,700,000 323,000
323,000
1,700,000
1,700,000
1,700,000
2,023,000 2,023,000

0.074, distribuidas asi: 30 arroceras por valor de 42.500 C/u; 20 licuadoras por valor de 42.500 C/u. Mas iva

PARCIAL DEBE HABER

2,475,625
2,475,625
2,125,000 53,125
53,125
$ 2,125,000 403,750
403,750
2,125,000
2,125,000
1,275,000
850,000
2,528,750 2,528,750

neral en cuenta corriente : BANCOLOMBIA Nro cuenta 03015716962

BASE PARCIAL DEBE HABER

$ 5,130,000
$ 5,130,000
 $ 5,130,000
$ 5,130,000
$ 5,130,000 $ 5,130,000

ado con la cedula No. 1.064.119.893 para la elaboración de las políticas contables de la
.000 por sus honorarios, se cancela en efectivo.

$ 6,000,000 $ 600,000 Retefuente

BASE PARCIAL DEBE HABER

$ 6,000,000
$ 6,000,000
$ 6,000,000 $ 600,000
$ 600,000
$ 5,400,000
$ 5,400,000
$ 6,000,000 $ 6,000,000

30.644-4, por valor de 80.000, más IVA, se elabora comprobante de egresos y se paga en
efectivo.

$ 15,200

BASE PARCIAL DEBE HABER

$ 80,000
$ 80,000
$ 80,000 $ 15,200
$ 15,200
$ 95,200
$ 95,200
$ 95,200 $ 95,200

2-6, software contable para uso de la empresa por valor de 3.500.000 más IVA
iva
$ 665,000 $ 122,500 retefuente
 BASE PARCIAL DEBE HABER
$ 3,500,000
$ 3,500,000
$ 3,500,000 $ 665,000
$ 665,000
$ 665,000 $ 122,500
$ 122,500
$ 4,042,500
$ 4,042,500
$ 4,165,000 $ 4,165,000

495.000 pesos.

BASE PARCIAL DEBE HABER

$ 495,000
$ 495,000
$ 495,000
$ 495,000
$ 495,000 $ 495,000

Ltda. NIT. 700.450.381-0 por valor de canon de arrendamiento de $ 2.500.000 mensuales,

se paga en cheque se aplica retención en la fuente.

retencion

BASE PARCIAL DEBE HABER

$ 2,500,000
$ 2,500,000
$ 2,500,000 $ 87,500
$ 87,500
$ 2,412,500
$ 2,412,500
$ 2,500,000 $ 2,500,000

epto de publicidad y propaganda para dos meses, se elabora comprobante de Egreso, y se

, se aplica retención en la fuente.
 $ 2,000,000

BASE PARCIAL DEBE HABER

$ 2,000,000
$ 2,000,000
$ 2,000,000
$ 2,000,000
$ 4,000,000
$ 4,000,000
$ 4,000,000 $ 4,000,000

ara constitución del fondo de caja menor según comprobante de egreso por valor de $ 300.
000

BASE PARCIAL DEBE HABER

$ 300,000
$ 300,000
$ 300,000
$ 300,000
$ 300,000 $ 300,000

realiza remodelación de las bodegas y oficinas por la suma de $ 7.000 000 se elabora
paga en cheque se aplica retención en la fuente

$ 280,000 Retefuente

BASE PARCIAL DEBE HABER

$ 7,000,000
$ 7,000,000
$ 7,000,000 $ 280,000
$ 280,000
$ 6,720,000
$ 4,800,000
$ 7,000,000 $ 7,000,000

BLES LTDA NIT: 900. 749.321-1 así: muebles y enseres $2.830.000, una impresora
A incluido se paga con cheque, menos retención en la fuente.
 SIN IVA Retefuente
$ 2,378,151 $ 59,454
$ 1,310,924 $ 32,773
$ 1,932,773 $ 48,319

BASE PARCIAL DEBE HABER

$ 2,830,000
$ 2,830,000
$ 3,860,000
$ 3,860,000
$ 1,560,000
$ 2,300,000
$ 5,621,849 $ 140,546
$ 140,546
$ 6,549,454
$ 6,549,454
$ 6,690,000 $ 6,690,000

r de 500.000, Espejos por valor de 1.000.000 IVA del 19% y retencion en la fuente a
PEJOS SAS con NIT 900.060.100-1
IVA Retefuente
$ 570,000 $ 75,000
$ 95,000 $ 12,500
$ 190,000 $ 25,000

BASE PARCIAL DEBE HABER

$ 5,355,000
$ 5,355,000
$ 3,570,000
$ 595,000
$ 1,190,000
$ 4,500,000 $ 112,500
$ 112,500
$ 5,242,500
$ 5,242,500
$ 5,355,000 $ 5,355,000

VA del 19%, a Toyota de Colombia NIT. 700200101-3 para el reparto de la

on cheque y retencion del 1%

Retefuente
$ 650,000
 BASE PARCIAL DEBE HABER
$ 77,350,000
$ 77,350,000
$ 65,000,000 $ 650,000
$ 650,000
$ 76,700,000
$ 76,700,000
$ 77,350,000 $ 77,350,000

or de $ 2.500.000 con IVA incluido, según factura No. 1343 de La Departamental NIT
con cheque, menos retención en la fuente.

BASE PARCIAL DEBE HABER

$ 2,100,840
$ 2,100,840
$ 2,100,840 $ 399,160
$ 239,496
$ 2,100,840 $ 52,521
$ 31,513
$ 2,447,479
$ 2,308,823
$ 2,500,000 $ 2,500,000

es NIT 880.400.100-8 por valor de $ 450.000 cada una. Se paga con cheque, se elabora
e de egreso, son auto retenedor.

las 3 lineas telefonicas IVA $ 256,500

impuesto al consumo $ 54,000

BASE PARCIAL DEBE HABER

$ 1,350,000
$ 1,350,000
$ 1,350,000 $ 54,000
$ 54,000
 $ 1,350,000 $ 256,500
$ 256,500
$ 1,660,500
$ 1,660,500
$ 1,660,500 $ 1,660,500

a a EMDUPAR S.A NIT 940.200100-7 por valor de 340.000, servicios de luz electrica de
500.000 y aseo a INTERASEO S.A NIT 920.765987-4 por valor de 600.0000

BASE PARCIAL DEBE HABER

$ 2,440,000
$ 600,000
$ 340,000
$ 1,500,000
$ 2,440,000
$ 600,000
$ 340,000
$ 1,500,000
$ 2,440,000 $ 2,440,000

0.367934-8 por valor de 30.000 c/u mas iva el 19% y retencion en la fuente.

IVA Retefuente
855,000 112,500

BASE PARCIAL DEBE HABER

4,500,000
4,500,000
4,500,000
$ 4,500,000 855,000
855,000
$ 4,500,000 112,500
112,500
5,242,500
5,242,500
5,355,000 5,355,000

890.456975-2 Por valor de 50.000 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente
890.456975-2 Por valor de 50.000 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
1,900,000 250,000

BASE PARCIAL DEBE HABER

10,000,000
10,000,000

$ 10,000,000 1,900,000
1,900,000
10,000,000 250,000
250,000
11,650,000
11,650,000
11,900,000 11,900,000

75626-1 Por valor de 35.000 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
997,500 131,250

BASE PARCIAL DEBE HABER

5,250,000
5,250,000
5,250,000
$ 5,250,000 997,500
997,500
5,250,000 131,250
131,250
6,116,250
6,116,250
6,247,500 6,247,500

0.367934-2 Por valor de 25.000 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
1,187,500 156,250

BASE PARCIAL DEBE HABER

6,250,000
6,250,000
 6,250,000
$ 6,250,000 1,187,500
1,187,500
6,250,000 156,250
156,250
7,281,250
7,281,250
7,437,500 7,437,500

IT 730.367934-2 Por valor de 30.000 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
570,000 75,000

BASE PARCIAL DEBE HABER

3,000,000
3,000,000
3,000,000
$ 3,000,000 570,000
570,000
3,000,000 75,000
75,000
3,495,000
3,495,000
3,570,000 3,570,000

00675626-1 Por valor de 25.000 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
712,500 93,750

BASE PARCIAL DEBE HABER

3,750,000
3,750,000
3,750,000
$ 3,750,000 712,500
712,500
3,750,000 93,750
93,750
4,368,750
4,368,750
4,462,500 4,462,500
367934-2 Por valor de 15.000 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
712,500 93,750

BASE PARCIAL DEBE HABER

3,750,000
3,750,000
3,750,000
$ 3,750,000 712,500
712,500
3,750,000 93,750
93,750
4,368,750
4,368,750
4,462,500 4,462,500

7934-2 Por valor de 40.000 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
1,900,000 250,000

BASE PARCIAL DEBE HABER

10,000,000
10,000,000
10,000,000
$ 10,000,000 1,900,000
1,900,000
10,000,000 250,000
250,000
11,650,000
11,650,000
11,900,000 11,900,000

730.367934-2 Por valor de 15.000 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
570,000 75,000

BASE PARCIAL DEBE HABER

 3,000,000
3,000,000
3,000,000
$ 3,000,000 570,000
570,000
3,000,000 75,000
75,000
3,495,000
3,495,000
3,570,000 3,570,000

7934-2 Por valor de 28.000 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
957,600 126,000

BASE PARCIAL DEBE HABER

5,040,000
5,040,000
5,040,000
$ 5,040,000 957,600
957,600
5,040,000 126,000
126,000
5,871,600
5,871,600
5,997,600 5,997,600

65840970 Por valor de 51.000 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
193,800 25,500

BASE PARCIAL DEBE HABER

1,188,300
1,188,300
1,020,000 25,500
25,500
$ 1,020,000 193,800
193,800
1,020,000
1,020,000
 1,020,000
1,213,800 1,213,800

77.019.845, distribuidas asi: 25 Camisas por valor de 51.000 C/u; 30 Jeans por valor de
va del 19% y retención en la fuente.

BASE PARCIAL DEBE HABER

3,564,900
3,564,900
3,060,000 76,500
76,500
$ 3,060,000 581,400
581,400
3,060,000
3,060,000
1,275,000
1,785,000
3,641,400 3,641,400

cedula 106.594.0679 Por valor de 59.500 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
169,575 22,313

PARCIAL DEBE HABER

1,039,763
1,039,763
892,500 22,313
22,313
$ 892,500 169,575
169,575
892,500
892,500
892,500
1,062,075 1,062,075

fectivo.

BASE PARCIAL DEBE HABER

1,604,205
1,604,205
 1,604,205
1,604,205
1,604,205 1,604,205

or de 180.000 c/u, IVA incluido y retencion en la fuente

IVA Retefuente
1,436,975 189,076

BASE PARCIAL DEBE HABER

7,563,025
7,563,025
7,563,025
$ 7,563,025 1,436,975
1,436,975
7,563,025 189,076
189,076
8,810,924
8,810,924
9,000,000 9,000,000

77.019.845, distribuidas asi: 25 parlantes por valor de 250.000 C/u; Mas iva del 19% y
tención en la fuente.

IVA Retefuente
1,187,500 156,250

BASE PARCIAL DEBE HABER

7,281,250
7,281,250
6,250,000 156,250
156,250
$ 6,250,000 1,187,500
1,187,500
6,250,000
6,250,000

7,437,500 7,437,500

0 , Cancela el 100% de la deuda, esto lo hace en efectivo.

 BASE PARCIAL DEBE HABER
2,000,000
2,000,000
2,000,000
2,000,000
2,000,000 2,000,000

VA DE ECONOMIA SOLIDARIA AGROCAFETERA con Nit 901.499.580, por valor de

va del 19% y retención en la fuente.

IVA Retefuente
570,000 75,000

BASE PARCIAL DEBE HABER

3,495,000
3,495,000
3,000,000 75,000
75,000
$ 3,000,000 570,000
570,000
3,000,000
3,000,000

3,570,000 3,570,000

ndieta Arias por transferencia bancaria

BASE PARCIAL DEBE HABER

10,400,000
10,400,000
10,400,000
10,400,000
10,400,000 10,400,000

8.570.770 Por valor de 42.500 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
323,000 42,500

PARCIAL DEBE HABER

1,980,500
1,980,500
 42,500
42,500
323,000
323,000
1,700,000
1,700,000
1,700,000
2,023,000 2,023,000

60.074, distribuidas asi: 30 arroceras por valor de 42.500 C/u; 20 licuadoras por valor de 42.500 C/u. Mas

PARCIAL DEBE HABER

2,475,625
2,475,625
53,125
53,125
403,750
403,750
2,125,000
2,125,000
1,275,000
850,000
2,528,750 2,528,750

1065940679 Por valor de 68.000 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
323,000 42,500

PARCIAL DEBE HABER

1,980,500
1,980,500
42,500
42,500
323,000
323,000
1,700,000
1,700,000
1,700,000
2,023,000 2,023,000

de $5'000.000
de $5'000.000

PARCIAL DEBE HABER

5,000,000
5,000,000
5,000,000
5,000,000
5,000,000
5,000,000 5,000,000

8.570.770 Por valor de 47600 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
452,200 59,500

PARCIAL DEBE HABER

2,772,700
2,772,700
59,500
59,500
452,200
452,200
2,380,000
2,380,000
2,380,000
2,832,200 2,832,200

PARCIAL DEBE HABER

1,960,695
1,960,695
1,960,695
1,960,695
1,960,695 1,960,695

dentidicado con cedula 1.068.470.540 Por valor de 59.500 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente.

PARCIAL DEBE HABER

1,386,350
1,386,350
 29,750
29,750
226,100
226,100
1,190,000
1,190,000
1,190,000

1,416,100 1,416,100

lor de 25.500 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
290,700 38,250

PARCIAL DEBE HABER

1,782,450
1,782,450
38,250
38,250
290,700
290,700
1,530,000
1,530,000
1,530,000
1,820,700 1,820,700

NIT 730.367934-8 por valor de 30.000 c/u mas iva el 19% y retencion en la fuente.

IVA Retefuente
199,500 26,250

BASE PARCIAL DEBE HABER

1,050,000
1,050,000
1,050,000
$ 1,050,000 199,500
199,500
$ 1,050,000 26,250
26,250
 1,223,250
1,223,250
1,249,500 1,249,500

890.456975-2 Por valor de 50.000 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
570,000 75,000

BASE PARCIAL DEBE HABER

3,000,000
3,000,000

$ 3,000,000 570,000
570,000
3,000,000 75,000
75,000
3,495,000
3,495,000
3,570,000 3,570,000

75626-1 Por valor de 32.000 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
456,000 60,000

BASE PARCIAL DEBE HABER

2,400,000
2,400,000
2,400,000
$ 2,400,000 456,000
456,000
2,400,000 60,000
60,000
2,796,000
2,796,000
2,856,000 2,856,000

de 51.000 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
 484,500 63,750
PARCIAL DEBE HABER
2,970,750
2,970,750
63,750
63,750
484,500
484,500
2,550,000
2,550,000
2,550,000
3,034,500 3,034,500

de 68.000 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
904,400 119,000

PARCIAL DEBE HABER

5,545,400
5,545,400
119,000
119,000
904,400
904,400
4,760,000
4,760,000
4,760,000
5,664,400 5,664,400

.367934-2 Por valor de 25.000 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
118,750 15,625

BASE PARCIAL DEBE HABER

625,000
625,000
625,000
$ 625,000 118,750
118,750
625,000 15,625
15,625
 728,125
728,125
743,750 743,750

A. NIT 730.367934-2 Por valor de 25.000 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
380,000 50,000

BASE PARCIAL DEBE HABER

2,000,000
2,000,000
2,000,000
$ 2,000,000 380,000
380,000
2,000,000 50,000
50,000
2,330,000
2,330,000
2,380,000 2,380,000

or valor de 25.000 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente. 50% a credito y el restante
de contado

contado IVA Retefuente

1,383,438 451,250 59,375

BASE PARCIAL DEBE HABER

2,375,000
2,375,000
2,375,000
$ 2,375,000 451,250
451,250
2,375,000 59,375
59,375
1,383,438
1,383,438
1,383,438
1,383,438
2,826,250 2,826,250

de 51.000 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

 IVA Retefuente
532,950 70,125

PARCIAL DEBE HABER

3,267,825
3,267,825
70,125
70,125
532,950
532,950
2,805,000
2,805,000
2,805,000
3,337,950 3,337,950

de 42.500 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
444,125 58,438

PARCIAL DEBE HABER

2,723,188
2,723,188
58,438
58,438
444,125
444,125
2,337,500
2,337,500
2,337,500
2,781,625 2,781,625

367934-2 Por valor de 15.000 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
142,500 18,750

BASE PARCIAL DEBE HABER

750,000
750,000
750,000
 $ 750,000 142,500
142,500
750,000 18,750
18,750
873,750
873,750
892,500 892,500

934-2 Por valor de 40.000 c/u, iva incluido del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
1,373,109 180,672

BASE PARCIAL DEBE HABER

7,226,891
7,226,891
7,226,891
$ 7,226,891 1,373,109
1,373,109
7,226,891 180,672
180,672
8,419,328
8,419,328
8,600,000 8,600,000

.367934-2 Por valor de 53.000 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
654,550 86,125

BASE PARCIAL DEBE HABER

3,445,000
3,445,000
3,445,000
$ 3,445,000 654,550
654,550
3,445,000 86,125
86,125
4,013,425
4,013,425
4,099,550 4,099,550
T 830.028.931-5 (Autorretenedor) Por valor de 8.000 c/u, mas iva del 19%

IVA Retefuente
3,040,000 -

BASE PARCIAL DEBE HABER

16,000,000
16,000,000
16,000,000
$ 16,000,000 3,040,000
3,040,000
19,040,000
19,040,000
19,040,000 19,040,000

Valledupar con NIT: 901.386.777 Por valor de 10.500 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
3,790,500 498,750
PARCIAL DEBE HABER
23,241,750
23,241,750
498,750
498,750
3,790,500
3,790,500
19,950,000
19,950,000
19,950,000
23,740,500 23,740,500

-1 Por valor de 35.000 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente.

PARCIAL DEBE HABER

5,250,000
5,250,000
5,250,000
997,500
997,500
131,250
131,250
6,116,250
6,116,250
 6,247,500 6,247,500

de 51.000 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
484,500 63,750
PARCIAL DEBE HABER
2,970,750
2,970,750
63,750
63,750
484,500
484,500
2,550,000
2,550,000
2,550,000
3,034,500 3,034,500

de 68.000 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
904,400 119,000

PARCIAL DEBE HABER

5,545,400
5,545,400
119,000
119,000
904,400
904,400
4,760,000
4,760,000
4,760,000
5,664,400 5,664,400

de 51.000 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
532,950 70,125
 PARCIAL DEBE HABER
3,267,825
3,267,825
70,125
70,125
532,950
532,950
2,805,000
2,805,000
2,805,000
3,337,950 3,337,950

de 42.500 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
444,125 58,438

PARCIAL DEBE HABER

2,723,188
2,723,188
58,438
58,438
444,125
444,125
2,337,500
2,337,500
2,337,500
2,781,625 2,781,625

valor de 68.000 c/u y 55 pares de parlantes por valor de 85.000 c/u , mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
710,600 93,500

888,250 116,875

PARCIAL DEBE HABER

9,803,475
9,803,475
 210,375
210,375
1,598,850
1,598,850
8,415,000
8,415,000
3,740,000
4,675,000
10,013,850 10,013,850

38.570.770 por valor de 47.600 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
542,640 71,400

PARCIAL DEBE HABER

3,327,240
3,327,240
71,400
71,400
542,640
542,640
2,856,000
2,856,000
2,856,000
3,398,640 3,398,640

0.679 Por valor de 42.500 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
565,250 74,375

PARCIAL DEBE HABER

3,465,875
3,465,875
74,375
74,375
565,250
565,250
2,975,000
2,975,000
2,975,000
 3,540,250 3,540,250

de 59.500 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
960,925 126,438

PARCIAL DEBE HABER

5,891,988
5,891,988
126,438
126,438
960,925
960,925
5,057,500
5,057,500
5,057,500
6,018,425 6,018,425

r de 25.500 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
484,500 63,750

PARCIAL DEBE HABER

2,970,750
2,970,750
63,750
63,750
484,500
484,500
2,550,000
2,550,000
2,550,000
3,034,500 3,034,500

or valor de 51.000 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
387,600 51,000
 PARCIAL DEBE HABER
2,376,600
2,376,600
51,000
51,000
387,600
387,600
2,040,000
2,040,000
2,040,000
2,427,600 2,427,600

lor de 25.500 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
484,500 63,750

PARCIAL DEBE HABER

2,970,750
2,970,750
63,750
63,750
484,500
484,500
2,550,000
2,550,000
2,550,000
3,034,500 3,034,500

existencia de sanducheras , mas iva y nos aplican retencion en la fuente.

PARCIAL DEBE HABER

6,189,063
6,189,063
132,813
132,813
1,009,375
1,009,375
5,312,500

5,312,500
6,321,875 6,321,875
 AS

PARCIAL DEBE HABER

3,669,750
3,669,750
3,669,750
3,669,750
3,669,750 3,669,750

PARCIAL DEBE HABER

$ 2,440,000
$ 2,440,000
$ - $ 2,440,000
$ 2,440,000
$ 2,440,000 $ 2,440,000

u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
282,625 37,188

PARCIAL DEBE HABER

1,732,938
1,732,938
37,188
37,188
282,625
282,625
1,487,500
1,487,500
1,487,500
1,770,125 1,770,125

C/U a emanuel castillo identidicado con cedula 1.038.570.770, mas iva del 19% y retencion en la fuente.

PARCIAL DEBE HABER

4,753,200
 102,000
102,000
775,200
775,200
4,080,000
4,080,000
2,040,000
2,040,000
4,855,200 4,855,200

679 Por valor de 25.500 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
218,025 28,688

PARCIAL DEBE HABER

1,336,838
1,336,838
28,688
28,688
218,025
218,025
1,147,500
1,147,500
1,147,500
1,365,525 1,365,525

o con cedula 1.038.570.770 Por valor de 68.000 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

PARCIAL DEBE HABER

5,545,400

119,000
119,000
904,400
904,400
4,760,000
-
4,760,000
5,664,400 5,664,400
065940679 Por valor de 85.000 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
807,500 106,250

PARCIAL DEBE HABER

4,951,250
4,951,250
106,250
106,250
807,500
807,500
4,250,000
4,250,000
4,250,000
5,057,500 5,057,500

de la oficina, por valor de 750.000

PARCIAL DEBE HABER

$ 750,000
$ 750,000
$ - $ 750,000
$ 750,000
$ 750,000 $ 750,000

or valor de 30.000 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
1,425,000 187,500

PARCIAL DEBE HABER

7,500,000
7,500,000
7,500,000
1,425,000
1,425,000
187,500
187,500
8,737,500
8,737,500
8,925,000 8,925,000
iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
484,500 63,750

PARCIAL DEBE HABER

2,970,750
2,970,750
63,750
63,750
484,500
484,500
2,550,000
2,550,000
2,550,000
3,034,500 3,034,500

alor de 25.500 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
121,125 15,938

PARCIAL DEBE HABER

742,688
742,688
15,938
15,938
121,125
121,125
637,500
637,500
637,500
758,625 758,625

por valor de 42.500 c/u, mas iva del 19% y retencion en la fuente

IVA Retefuente
20,187,500 2,656,250

PARCIAL DEBE HABER

 123,781,250
1,237,813
2,656,250
26,563
20,187,500
201,875
106,250,000
1,062,500
1,062,500
126,437,500 126,437,500

o a la secretaria y se encontró lo siguiente:

por $40.000, sacó fotocopias por $30.000, pagó almuerzos por $25.000, tenía en efectivo
0, le hacían falta $35.000

PARCIAL DEBE HABER

145,000
40,000
30,000
50,000
25,000
145,000
145,000
145,000 145,000

$ 300,000
$ 120,000

$ 145,000

$ 35,000
$ (35,000)

ntabilizacion del Faltante

PARCIAL DEBE HABER

35,000
35,000
35,000
 35,000
35,000 35,000

Nomina de empleados

MARIA
PARCIAL DEBE HABER
- 1,172,806
- 35,000
- 46,400
- 6,055
- 46,400
- 185,600
- 108,340
- 13,006
- 108,340
- 48,333
1,160,000 -
140,606 -
108,340 -
13,006 -
108,340 -
48,333 -
6,055 -
139,200 -
46,400 -
1,770,282 1,770,282

PEDRO
PARCIAL DEBE HABER
- 1,207,806
- 46,400
- 6,055
- 46,400
- 185,600
- 108,340
- 13,006
- 108,340
- 48,333
1,160,000 -
140,606 -
108,340 -
13,006 -
108,340 -
48,333 -
 6,055 -
139,200 -
46,400 -
1,770,282 1,770,282

JUAN
PARCIAL DEBE HABER
- 1,207,806
- 46,400
- 6,055
- 46,400
- 185,600
- 108,340
- 13,006
- 108,340
- 48,333
1,160,000 -
140,606 -
108,340 -
13,006 -
108,340 -
48,333 -
6,055 -
139,200 -
46,400 -
1,770,282 1,770,282

JORGE
PARCIAL DEBE HABER
- 1,207,806
- 46,400
- 6,055
- 46,400
- 185,600
- 108,340
- 13,006
- 108,340
- 48,333
1,160,000 -
140,606 -
108,340 -
13,006 -
108,340 -
48,333 -
6,055 -
 139,200 -
46,400 -
1,770,282 1,770,282

LUIS
PARCIAL DEBE HABER
- 1,207,806
- 46,400
- 6,055
- 46,400
- 185,600
- 108,340
- 13,006
- 108,340
- 48,333
1,160,000 -
140,606 -
108,340 -
13,006 -
108,340 -
48,333 -
6,055 -
139,200 -
46,400 -
1,770,282 1,770,282

de acuerdo a la liquidación de la nómina según comprobante de egreso y cheque.

PARCIAL DEBE HABER

232,000 -
30,276 -
232,000 -
928,000 -
- 1,422,276
1,422,276 1,422,276

91. Depreciacion

PARCIAL DEBE HABER

684,792
537,153
74,375
19,653
 53,611
684,792
537,153
74,375
19,653

53,611
684,792 684,792

COSTO DE VENTAS

COSTO DE VENTA
149,789,900.00

PARCIAL DEBE HABER

149,789,900
149,789,900
149,789,900
149,789,900
- -

93. Cierre

HABER
-
6,000,000
54,000
2,500,000
3,790,000
7,000,000
684,792
2,325,840
2,000,000
495,000
5,800,000
703,030
541,702
65,030
541,702
241,667
30,276
696,000
232,000
149,789,900
 46,955,060
230,446,000

HABER
-
46,955,060
 LIQUIDACION DE NOMINA MES DE ENERO
DEVENGADO

NOMBRES SALARIO TOTAL SALARIO SUBS TRANS TRAB SUPLEM TOTAL DEV SALUD
MARIA 1,160,000 1,160,000 140,606 1,300,606 46,400
PEDRO 1,160,000 1,160,000 140,606 1,300,606 46,400
JUAN 1,160,000 1,160,000 140,606 1,300,606 46,400
JORGE 1,160,000 1,160,000 140,606 1,300,606 46,400
LUIS 1,160,000 1,160,000 140,606 1,300,606 46,400

TOTALES 5,800,000 5,800,000 703,030 0 6,503,030 232,000

5,800,000
APORTES PATRONALES BASE=
TD-SUB T PRESTACIONES SOCIALES
SALUD 8,5% 0 CESANTIAS 8,33% 541,702
PENSION 12% 696,000 INTERESES S/C 12% 65,004
ARL 0,522% 30,276 PRIMAS 8,33% 541,702
SENA 2% No aplica VACACIONES 4.17% 241,860
ICBF 3% No aplica TOTALES 1,390,269
CAJA COMPENS 4% 232,000
TOTALES 958,276
RO
DEDUCCIONES

OTRAS.
PENSION DEDUCCIONES T. DEDUC TOTAL A PAGAR
46,400 35,000 127,800 1,172,806
46,400 0 92,800 1,207,806
46,400 0 92,800 1,207,806
46,400 0 92,800 1,207,806
46,400 0 92,800 1,207,806

232,000 35,000 499,000 6,004,030

 DEPRECIACION MES DE NOVIEMBRE
FECHA DE VALOR DE VIDA
ACTIVO VR ACTIVO COMPRA SALVAMENTO UTIL(AÑOS)
Autos, camionetas y camperos $ 77,350,000 1/6/2023 $ - 10
Estantes $ 3,570,000 1/6/2023 $ - 5
Ganchos $ 595,000 1/6/2023 $ - 5
Espejos $ 1,190,000 1/6/2023 $ - 5
Muebles y enseres $ 2,830,000 1/6/2023 $ - 10
Impresora $ 1,560,000 1/6/2023 $ - 5
Computador $ 2,300,000 1/6/2023 $ - 5
MES DE NOVIEMBRE
DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN DIAS A VALOR A
AÑO MES DIA DEPRECIAR DEPRECIAR
$ 7,735,000 $ 644,583 $ 21,486 25.00 $ 537,153
$ 714,000 $ 59,500 $ 1,983 25.00 $ 49,583
$ 119,000 $ 9,917 $ 331 25.00 $ 8,264
$ 238,000 $ 19,833 $ 661 25.00 $ 16,528
$ 283,000 $ 23,583 $ 786 25.00 $ 19,653
$ 312,000 $ 26,000 $ 867 25.00 $ 21,667
$ 460,000 $ 38,333 $ 1,278 25.00 $ 31,944
 CODIGO DEBITO CREDITO SALDO INICIAL

1105 3,904,205 6,060,000 5,700,000

1110 261,219,135 268,061,028 107,800,000
1305 14,341,150 5,564,900 36,261,000
1325 5,000,000 -
1330 2,000,000 -
1355 5,761,150 -
1365 35,000 35,000
1435 113,724,916 149,789,900 117,750,000
1512 5,355,000 -
1524 2,830,000 -
1528 4,610,000 -
1540 77,350,000 -
1592 - 684,792
1635 3,500,000 -
2205 14,069,750 9,829,688 - 45,000,000
2335 2,440,000 2,440,000
2365 - 4,488,690
2408 22,943,594 43,784,740
237005 232,000 232,000
237006 30,276 30,276
237010 232,000 232,000
238030 928,000 928,000
261005 - 541,702
261010 - 65,030
261015 - 541,702
261020 - 241,667
2510 - 5,586,000
2515 - 675,000
2525 - 2,500,000
3105 - 180,000,000
3605 46,955,060
3705 - 33,750,000
4135 230,446,000 230,446,000
5110 6,000,000 6,000,000
5115 54,000 54,000
5120 2,500,000 2,500,000
5135 3,790,000 3,790,000
5145 7,000,000 7,000,000
5160 684,792 684,792
5195 2,325,840 2,325,840
5235 2,000,000 2,000,000
5305 495,000 495,000
510506 5,800,000 5,800,000
510527 703,030 703,030
510530 541,702 541,702
510533 65,030 65,030
510536 541,702 541,702
510539 241,667 241,667
510568 30,276 30,276
510570 696,000 696,000
510572 232,000 232,000
5905 46,955,060 46,955,060

6135 149,789,900 149,789,900

1,001,398,176 1,001,398,176 -
 SALDO AL FINAL
DEL PERIODO
3,544,205
100,958,107
45,037,250
5,000,000
2,000,000
5,761,150
-
81,685,016
5,355,000
2,830,000
4,610,000
77,350,000
- 684,792
3,500,000
- 40,759,938
-
- 4,488,690
- 20,841,146
-
-
-
-
- 541,702
- 65,030
- 541,702
- 241,667
- 5,586,000
- 675,000
- 2,500,000
- 180,000,000
- 46,955,060
- 33,750,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 A & A ELECTRODOMESTICOS SAS
BALANCE DE COMPROBACION
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
VALORES EXPRESADOS EN PESOS COLOMBIANOS

CUENTA DESCRIPCION TERCERO PARCIAL

110505 CAJA GENERAL

111005 CUENTA CORRIENTE : BANCOLOMBIA

NRO CUENTA 03015716962
1305 DEUDORES
130505 DEUDORES NACIONALES 900420250 2,000,000.00
130505 DEUDORES NACIONALES 900722848 2,900,000.00
130505 DEUDORES NACIONALES 900705790 2,600,000.00
130505 DEUDORES NACIONALES 900539255 2,400,000.00
130505 DEUDORES NACIONALES 890212042 2,200,000.00
130505 DEUDORES NACIONALES 900902892 2,000,000.00
130505 DEUDORES NACIONALES 900361382 5,200,000.00
130505 DEUDORES NACIONALES 901297498 620,000.00
130505 DEUDORES NACIONALES 800089851 2,341,000.00
130505 DEUDORES NACIONALES 901451347 3,700,000.00
130505 DEUDORES NACIONALES 811015863 1,700,000.00
130505 DEUDORES NACIONALES 27197590 620,000.00
130505 DEUDORES NACIONALES 901291983 690,000.00
130505 DEUDORES NACIONALES 901499580 220,000.00
130505 DEUDORES NACIONALES 12234255 1,500,000.00
130505 DEUDORES NACIONALES 832010320 1,350,000.00
130505 DEUDORES NACIONALES 900464405 520,000.00
130505 DEUDORES NACIONALES 79061796 3,700,000.00
143505 MERCANCIAS
14350501 LAMPARAS 27,000,000.00
14350502 BATIDOR ELECTRICO 10,000,000.00
14350503 TOSTADOR 26,250,000.00
14350504 ESTABILIZADOR DE LUZ 31,250,000.00
14350505 ASADORES ELECTRICOS 12,000,000.00
14350506 SANDUCHERAS 11,250,000.00
2205 ACREEDORES COMERCIALES
220504 NACIONALES 49686309 13,000,000.00
220505 NACIONALES 804009976 8,900,000.00
220505 NACIONALES 730367934 16,100,000.00
220505 NACIONALES 900675626 7,000,000.00
2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS
251001 MARIA 49792271 1,117,200.00
251002 PEDRO 12647999 1,117,200.00
251003 JUAN 1065853812 1,117,200.00
251004 JORGE 1065590020 1,117,200.00
251005 LUIS 1065808669 1,117,200.00
2515 INTERESES SOBRE CESANTIAS
251501 MARIA 49792271 135,000.00
251502 PEDRO 12647999 135,000.00
251503 JUAN 1065853812 135,000.00
251504 JORGE 1065590020 135,000.00
251505 LUIS 1065808669 135,000.00
2525 VACACIONES
252501 MARIA 49792271 500,000.00
252502 PEDRO 12647999 500,000.00
252503 JUAN 1065853812 500,000.00
252504 JORGE 1065590020 500,000.00
252505 LUIS 1065808669 500,000.00
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
310501 ADRIANA CHINCHILLA
310502 FRANCISCO ROCHA
3705 UTILIDADES ACUMULADAS
SUMAS IGUALES
 AS
N
2
LOMBIANOS

DEBE HABER
5,700,000.00 5130000

107,800,000.00
36,261,000.00

117,750,000.00

45,000,000.00

5,586,000.00

675,000.00
 2,500,000.00

180,000,000.00

33,750,000.00
267,511,000.00 267,511,000.00
 A&A ELECTRODOMESTICOS
NIT 800241810-5
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIER
DEL 1 AL 31 DE ENERO DEL 2023
(PESOS COLOMBIANOS)

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Caja
Banco
Inversiones
Acciones
Deudores
Clientes

Accionistas y/o socios

Depositos
Anticipo de Impuesto y contribuciones o saldo a favor
Inventarios
Mercancia no fabricada por la empresa
Inventario en transito
TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE
Propiedad planta y equipo
Maquinaria y equipos en montaje
Equipos de Oficina
Equipo de computación y comunicación
Flota y equipo de transporte
Depreciacion acumulada
Intangibles
Licencias
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Nacionales
Cuentas por pagar
Cuentas corrientes comerciales
Retencion en la Fuente
Retenciones y aportes de nomina
Acreedores Varios
Impuestos gravamenes y tasas
Impuesto al valor agregado
Otros impuestos
Para obligaciones laborales
Salarios por pagar
Cesantias
Interes de cesantias
Vacaciones
Prima de servicios
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
Capital suscrito y pagado
Utilidad Acumulada
UTILIDAD DEL EJERCICIO
TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO

 ODOMESTICOS
0241810-5
ACIÓN FINANCIERA
ENERO DEL 2023
LOMBIANOS)

104,502,312 1
3,544,205 El efectivo y equivalentes está compuesto por
100,958,107 son fácilmente convertibles en efectivo,

57,798,400 2 Deudores esta compuesto por accionistas y

45,037,250 personas que le a

5,000,000
2,000,000
5,761,150
81,685,016
81,685,016

243,985,728

89,460,208 3
Propiedad planta y equipo esta compuesta
5,355,000
y comunicación y flota y equipo de tra
2,830,000
4,610,000
77,350,000
- 684,792
3,500,000 4 Intangibles está compuesto por Licencias, n
3,500,000
92,960,208

336,945,936

40,759,938 5 Nacionales esta compuesto por Nacionales, v

40,759,938 abastecen a la empresa con existe
4,488,690
6 Las cuentas por pagar, compuertas por; reten
4,488,690 acreedore varios, son valores que adeud
-
-
 20,841,146 7 Impuestos por pagar, donde se encuentra el im
20,841,146 carga aplicada a los bienes que son

10,151,102 8 Beneficios a empleados está compuesto por

- intereses de cesantias, vacaciones, prima de
6,127,702 em
740,030
2,741,667
541,702
76,240,876
-
-

76,240,876

180,000,000 180,000,000
33,750,000 33,750,000 9
46,955,060 Utilidad del ejercicio, esta conformada por e
260,705,060

336,945,936
es está compuesto por el dinero en caja, depósitos bancarios e inversiones de corto plazo (temporales) que
nvertibles en efectivo, estando sujetas a un riesgo poco significativo de cambios en su valor nominal.

esto por accionistas y socios, depositos, anticipo de impuesto de contribuciones a favor, son terceras
personas que le adeudan dinero a la empresa por diferentes conceptos.

uipo esta compuesta por Maquinaria y equipo en montaje, equipo de oficina, equipo de computacion
y flota y equipo de transporte, estos activos tangibles se utilizan para uso mismo de la empresa.

puesto por Licencias, no es activo tangible, pero es usado en este caso como licencia de software para la
empresa.

esto por Nacionales, valores adeudados a proveedores que

la empresa con existencias y bienes, artículos.

compuertas por; retencion en al fuente, Retenciones y aportes de nomina,

son valores que adeuda la empresa por sus operaciones y empleados.
nde se encuentra el impuesto al valor agregado, impuesto o
a a los bienes que son vendidos por la empresa.

s está compuesto por los valores a pagar de; salarios por pagar, cesantias,
vacaciones, prima de servicios, son valores a pagar para beneficio de los
empleados.

esta conformada por el resultado que se obtuvo en el periodo, de los ingresos, menos los costos y gastos.
CAJA 3,544,205
BANCOS 100,958,107
TOTAL E Y E AL E 104,502,312

Accionistas y/o socios 5,000,000

Depositos 2,000,000
5,761,150
Anticipo de Impuesto y contribuciones o saldo a favor
TOTAL DEUDORES 12,761,150

Maquinaria y equipos en montaje 4,500,000

Equipos de Oficina 2,378,151
Equipo de computación y comunicación 3,993,697
Flota y equipo de transporte 40,000,000
TOTTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 50,871,848

Licencias 3,500,000
TOTAL INTANGIBLES 3,500,000

Nacionales 40,759,938
TOTAL NACIONALES 40,759,938

Retencion en la Fuente 4,488,690

Retenciones y aportes de nomina -
Acreedores Varios -
TOTAL CUENTAS POR PAGAR 4,488,690
Impuesto al valor agregado 20,841,146
TOTAL IMPUESTOS POR PAGAR 20,841,146

Salarios por pagar -

Cesantias 6,127,702
Interes de cesantias 740,030
Vacaciones 2,741,667
Prima de servicios 541,702
TOTAL BENEFICIOS A EMPLEADOS 10,151,102

Utilidad del ejercicio 33,750,000

UTILIDAD DEL EJERCICIO 33,750,000

-
 A&A ELECTRODOMESTICOS
NIT 800241810-5
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
DEL 1 AL 31 DE ENERO DE 2023
(PESOS COLOMBIANOS)

INGRESOS ORDINARIOS
Venta de mercancia
COSTO DE VENTAS
costo de venta
UTILIDAD BRUTA

(-) GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN

De personal
Honorarios
Impuesto
Arrendamientos
Servicios
Gastos legales
Mantenimiento y reparaciones
Gastos de Depreciacion
Diversos
Servicios

UTILIDAD OPERACIONAL
Utilidad del ejericico
(+) INGRESOS NO OPERACIONALES
Financieros

(-) GASTOS NO OPERACIONALES

Financieros
UTILIDAD ANTE IMPUESTO

RESULTADO DEL PERIODO

Rentabilidad= Ingresos/utilidad
Rentabilidad 20%
 ESTICOS
0-5
FINANCIERA
RO DE 2023
IANOS)

230,446,000 10 Ingresos ordinarios, esta compuesto por todas las ventas de mercancia, es la en
230,446,000 ejercicio, surgidos en el curso de las actividades ord
149,789,900 11
149,789,900 Costo de venta, esta compuesto por el costo de venta de todos los productos que s
80,656,100

33,206,040 12
Gastos operacionales de administracion, se encuentran todos los gasto
8,851,408
personal,honorarios, impuesto, arrendamiento, servicios, gastos legales
6,000,000
54,000
2,500,000
3,790,000
-
7,000,000
684,792
2,325,840
2,000,000

46,955,060
46,955,060

$-

495,000 13
Gastos no operacionales, esta compuesto por todos los gastos financieros, so
495,000
consecuencia del uso de capitales puestos a su disposici
-

46,955,060
ntas de mercancia, es la entrada bruta de beneficios económicos, durante el
urso de las actividades ordinarias de la empresa.

e todos los productos que son comercializados por la empesa.

encuentran todos los gastos incurridos en el periodo, por gasto de

o, servicios, gastos legales, mantenimiento y reparaciones, diversos.

los gastos financieros, son aquellos en los que incurre la empresa como
ales puestos a su disposición por terceras personas.
Venta de mercancia 230,446,000
TOTAL INGRESOS ORDINARIOS 230,446,000

Costo de venta 149,789,900

TOTAL COSTO DE VENTA 149,789,900

De personal 8,851,408
Honorarios 6,000,000
Impuesto 54,000
Arrendamientos 2,500,000
Servicios 3,790,000
Gastos legales -
Mantenimiento y reparaciones 7,000,000
Diversos 2,325,840

Servicios 2,000,000
TOTAL GASTOS OPERACIONALES 32,521,248

Financieros 495,000
TOTAL GASTOS FINANCIEROS 495,000