Universidad Técnica Particular de Loja “UTPL”
Gestión Ambiental
Auditorías Ambientales
Doménica Anhay Obando Farinango
Investigación 2. Elabore un Procedimiento para realizar las Auditorías Internas en una
organización
CODIGO: D.M.A.I. 01
Descanso Mágico VERSION: 1
FECHA: 31/10/2010
Auditorías Internas Página 1 de 5
ELABORADO POR:
Instalaciones
Doménica Obando Farinango
El Hostal “Descanso Mágico” fue constituida legalmente el 10 de noviembre del 2010 por una
socia y fundadora la Sra. Jeanet Obando, la cual contaba con un terreno 25x30m, en la cual
construyó 12 habitaciones en una totalidad de 2 pisos. Es una micro empresa que se desenvuelve
en todos los aspectos relacionado con el hospedaje.
1. Objetivo
Establecer un procedimiento que tenga por objeto definir la planificación, realización y
seguimiento de las auditorías internas que permitan evaluar el funcionamiento del Sistema de
Gestión Ambiental del Hostal “Descanso Mágico”.
2. Alcance
El presente procedimiento aplica para todas las áreas involucradas dentro del alcance del
Sistema Integrado de Gestión, de acuerdo con la normativa vigente y los lineamientos de la
empresa.
3. Normas de referencia
ISO 9001:2015; NUMERAL 9.2
ISO 14001: 2015; NUMERAL 9.2
4. Definiciones
• Auditado: Organización que es auditada. (**)
• Auditor: Persona con atributos personales demostrados y competencia para llevar a cabo
una auditoría. (**)
• Auditoría: Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener las evidencias
de auditoría y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar el grado en el que
se cumplen los criterios de auditoría. (*)
• Cliente de la Auditoría: Organización o persona que solicita una auditoría. (**)
• Competencia: Capacidad para aplicar conocimiento y habilidades con el fin de lograr los
resultados previstos. (*)
• Conclusiones de la Auditoría: Resultado de una auditoría que proporciona el equipo
auditor tras considerar los objetivos de la auditoría y todos los hallazgos de la auditoría.
(**)
• Conformidad: Cumplimiento de un requisito. (*)
• Criterios de la Auditoría: Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos. (**)
• Documento: Información y su medio de soporte. (**)
• Equipo Auditor: Uno o más auditores que llevan a cabo una auditoría con el apoyo, si es
necesario, de expertos técnicos. (**)
• Evidencia de la Auditoría: Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra
información que son pertinentes para los criterios de auditoría y que son verificables. (**)
• Evidencia Objetiva: Datos que respaldan la existencia o veracidad de algo. (**)
• Experto Técnico: Persona que aporta conocimientos o experiencia específicos al equipo
auditor. (**)
• Hallazgos de la Auditoría: Resultados de la evaluación de la evidencia de la auditoría
recopilada frente a los criterios de auditoría. (**)
• No conformidad: Incumplimiento de un requisito. (*)
• Plan de Auditoría: Descripción de las actividades y de los detalles acordados de una
auditoría. (**)
• Procedimiento: Forma especificada para llevar a cabo una actividad o un proceso. (**)
• Programa de la Auditoría: Conjunto de una o más auditorías planificadas para un periodo
de tiempo determinado y dirigidas hacia un propósito específico. (**)
• Registro: Documento que presenta resultados obtenidos o proporciona evidencia de
actividades desempeñadas. (**)
• SGA: Sistema de gestión ambiental.
(*) Definición de ISO 14001:2015. (**) Definición de ISO 9001:2015.
5. Responsabilidades
Las responsabilidades de las personas que intervienen en nuestro Proceso de Auditorías
Ambientales Internas son las siguientes:
a) Auditor Líder: Es el responsable directo de la auditoria y es el que firma el informe final,
coordina las reuniones con el personal, la dirección y las reuniones entre el equipo
consultor, finalmente es el interlocutor entre el Equipo Auditor y el Auditado.
b) Responsable del SGA: Es el encargado de recibir el Programa Anual de Auditorías
Ambientales para tramitar su aprobación, proporciona los recursos necesarios para la
correcta aplicación de las Auditorías Ambientales Internas, firma el Plan de Auditoría
Ambiental Interna, vigila directamente el cumplimiento de la auditoria y realiza el debido
análisis y la eficacia de las acciones correctivas y las acciones preventivas generadas
como resultados de las Auditorías Ambientales Internas.
c) Auditado: Es el encargado de prestar todas las facilidades y registros requeridos por los
Auditores y toma las acciones sin demoras injustificadas para eliminar las No
Conformidades detectadas, así como sus causas.
d) Jefe de operaciones: Es el representante de la dirección, coordinar la ejecución de
auditorías ambientales internas y auditorías de calidad, que certifique el mantenimiento
del sistema de gestión ambiental y de calidad para el Hostal “Descanso Mágico”.
6. Desarrollo de la actividad
La auditoría seguirá siempre los siguientes pasos:
Reunión Previa: Las auditorias comenzarán con una reunión entre el equipo auditor y los
responsables de la unidad o servicio a auditar, con objeto de:
- Revisar los objetivos y el alcance de la auditoria.
- Aclarar cuestiones relativas al plan de auditoría.
- Acordar la fecha y hora de la reunión final y otras reuniones intermedias.
Preparación de Auditoria: El auditor solicitará al responsable de la unidad auditada los
procedimientos y documentación asociada al objeto de analizarla para el posterior desarrollo de
la auditoria.
Desarrollo de Auditoria: El equipo auditor recogerá e identificará las evidencias objetivas a través
de entrevistas, coloquios y reuniones con los auditados, examen de registros y visitas a las
instalaciones. Los auditados facilitarán todos los datos necesarios solicitados por los auditores
para el cumplimiento satisfactorio de sus actividades. Si en el curso de la auditoria se advirtiera
algún indicio de no conformidad, los auditores tomarán nota de ello para su estudio posterior.
Conviene que estos indicios se pongan de manifiesto al auditado en el momento de advertirlos.
Una vez auditadas todas las actividades y antes de la reunión final, el equipo auditor revisará
todos los resultados para determinar los que deben considerarse como no conformidades.
Reunión Final: Una vez finalizado el trabajo de campo, se celebrará una reunión final donde los
auditores expondrán los resultados de la auditoria a los representantes de la unidad auditada para
su discusión y presentación de resultados provisionales.
Una vez finalizada la auditoria, el equipo auditor jefe elaborará un informe que contendrá, al
menos los siguientes apartados:
- Id. Auditoria.
- Área auditada, fecha de inicio y fin de la auditoria.
- Auditor y observador (si existiese este último).
- Responsable de la unidad, servicio o área auditada.
- Objeto y alcance de la auditoria.
- Documentación de referencia utilizada en la auditoria.
- Resumen de los resultados de la auditoria.
- Descripción de todas las No Conformidades y otras desviaciones encontradas, requisitos
incumplidos, comprobaciones realizadas, registros examinados, etc.
- Deberán incluirse todos los detalles que permitan que la unidad auditada realice una reflexión
adecuada, tome las medidas apropiadas y prepare una respuesta pertinente.
El informe será firmado por el auditor jefe, que lo enviará al Responsable de Gestión Ambiental.
Este último enviará una copia del informe de auditoría a la Dirección y a los responsables o
coordinadores de las unidades auditadas. El Responsable de Gestión Ambiental actualizará el
registro, “Registro de Auditorías Ambientales DM01”.
7. Registros
Registros Referencias
Auditores Internos Ambientales - Auditores Internos Ambientales.
- Emitido por el Responsable de Gestión
Ambiental.
- Archivado por el Responsable de Gestión
Ambiental.
- Conservación actualizada.
Programa Anual de Auditorias - Programa Anual de Auditorias.
- Emitido por la jefe de operaciones.
- Archivado por el Responsable de Gestión
Ambiental.
- Conservación durante 3 años.
Plan de Auditoria - Plan de Auditoria
- Emitido por Responsable de Gestión
Ambiental.
- Archivado por el Responsable de Gestión
Ambiental.
- Conservación durante 3 años.
Registro de Auditorias Ambientales - Registro de Auditorías Ambientales.
- Emitido por el Responsable de Gestión
Ambiental.
- Archivado por el Responsable de Gestión
Ambiental.
- Conservación actualizada.
Informe de Auditoría Ambiental - Sin formato específico.
- Emitido por el Equipo Auditor.
- Archivado por el Responsable de Gestión
Ambiental.
- Conservación durante 3 años.
Bibliografía:
- Gonzales, T. (2017). Procedimiento de Auditorías Ambientales Internas.
Universidad Autónoma de Estado Morelos.
https://www.uaem.mx/progau/archivos/SGA/P-SGA-
003%20Procedimiento%20Auditorias%20Internas%20Ambientales.pdf
- Coordinación Regional de Gestión Ambiental (2019). Procedimiento de Auditorías
Ambientales Internas. Hospital Universitario Virgen de la Victoria.
https://www.huvv.es/sites/default/files/usuarios/admin/hospital/unidades/servicios_
generales/09%20PGA%209.2%20Auditor%C3%ADas%20Internas%20HUVV-
Ed.1.pdf
- Morales, A. (2011). Procedimiento de Auditorías Ambientales Internas. Universidad
de Córdoba.
http://docsigec.www3.unicordoba.edu.co/web/uploads/documentos/PMAM-
007_AuditoriasInternas_8.pdf
- Vizcaino, J. (2020). Procedimiento de Auditorías Ambientales Internas. Agencia
Pública Empresarial Sanitaria Hospital de Poniente.
http://www.agenciasanitariaponiente.es/profesionales/gestion_ambiental/Procedi
mientos/PGA11%204.5.5.%20Auditorias%20Internas_rev%201.pdf
- Riera, P. & Naranjo, P. (2013). Propuesta de un Modelo de un Sistema de Gestión
de Calidad, basado en la Norma ISO 9001:2008 en el Hotel HM Internacional.
Maestría en Sistemas Integrados de Gestión de Calidad, Ambiente y Seguridad.
Universidad Politécnica Salesiana. Guayaquil – Ecuador.
- TENECELA, B. C. (2011). PLAN DE EXPANSIÓN DE VENTAS APLICADA A LA
MICROEMPRESA “LÁCTEOS LOS PINOS” PERIODO 2011-2013. Obtenido de
https://dspace.ucuenca.edu.ec/bitstream/123456789/1179/1/tad1030.pdf
- SMV. (2011). Procedimiento PG-03 Auditorías Ambientales. México. Recuperado
de
https://upcommons.upc.edu/bitstream/handle/2099.1/14853/Anexo%20VII.3.%20P
G%2003%20Auditorías%20internas.pdf
- González Tania (2017) Procedimiento de auditorías Ambientales Internas.
Recuperado de https://www.uaem.mx/progau/archivos/SGA/P-SGA-
003%20Procedimiento%20Auditorias%20Internas%20Ambientales.pdf
- Rey, C. (2008). Auditorias de Sistemas de Gestión Ambiental. Módulo: Gestión
Ambiental. Madrid - España. Recuperado de
file:///C:/Users/Andrea/Downloads/componente45576.pdf
- Raquel Europea (2015) Actividades de Auditoría. Recuperado de
https://sites.google.com/a/cetys.net/sistemas-de-gestion-de-calidad-
iso9000/auditorias-internas/proceso-de-auditoria-interna
- Molina, L. (Septiembre de 2019). "PROCEDIMIENTO DE AUDITORÍAS
INTERNAS" . Obtenido de
http://www.lamolina.edu.pe/pdrh/portales/procedimientos/P-
05Procedimientoauditorias.pdf
