TALLER DE EXCELL FINANCIERO
MATEMATICAS FIANCIERA
PRINCIPALES FUNCIONES
#1 TEA TASA EFECTIVA ANUAL : ES LA TASA QUE REALIMENTE AC
FUNCION DE EXCELL A UTILIZAR:
EJEMPLO #1: ¿Cuál ES LA TEA DE UNA TASA NOMINAL DEL 8% CAPITALIZ
DATOS
j 8%
m 6
solucion
EJEMPLOS PROPUESTOS , CALCULAR LAS TEA DE LAS SIGUIENTES TASAS
A) j 10%
m
TEA
B) j 22%
m
TEA
#2 INT.COMPUESTO:
FUNCION DE EXCELL A UTILIZAR:
EJEMPLO: ¿ A CUANTO ASCIENDEN LOS INTERES DE UN CAPITAL DE L100
DATOS
CAPITAL
TASA
m
TIEMPO
TASA CONVERTIDA
EJEMPLOS PROPUESTOS:
A) ¿ A CUANTO ASCIENDEN LOS INTERESES DE UN CAPITAL DE L25,000 EN
DATOS
CAPITAL
TASA
m
TIEMPO
TASA CONVERTIDA
B) ¿ A CUANTO ASCIENDEN LOS INTERESES DE UN CAPITAL DE L10,000 EN
DATOS
CAPITAL
TASA
m
TIEMPO
TASA CONVERTIDA
#3 ANUALIDAD VENCIDA VALOR PRE
SON SERIES IGUALES
FUNCION DE EXCELL A UTILIZAR:
EJEMPLO:¿ CUAL ES LA CUOTA DE UN PRESTAMO DE L1,300,000 A 20 AÑ
DATOS
CAPITAL
TASA DE INTERES
CAPITALIZACION
TIEMPO
TASA CONVERTIDA
SOLUCION:
PAGO
EJEMPLOS
A) ¿ CUAL ES LA CUOTA DE UN PRESTAMO DE L300,000 A 22 TRIMESTRES
DATOS
CAPITAL
TASA DE INTERES
CAPITALIZACION
TIEMPO
TASA CONVERTIDA
SOLUCION:
PAGO
B)¿ CUAL ES LA CUOTA DE UN PRESTAMO DE L30,000 A 50 SEMESTRES SI
DATOS
CAPITAL
TASA DE INTERES
CAPITALIZACION
TIEMPO
TASA CONVERTIDA
SOLUCION:
PAGO
#4 DEPRECIACIONES
METODOS DE DEPRECIACION:
METODO DE LINEA RECTA
EJEMPLO: CUAL ES LA DEPRECIACION ANUAL Y EL CUADRO
CON UN VALOR RESIDUAL DEL 1% , VIDA UTIL DE 5 AÑOS
DATOS
COSTO
VALOR RESIDUAL
CALCULO DEL V.R
VIDA UTIL
PERIODOS
0
1
2
3
4
5
EJEMPLO PROPUESTO
CALCULAR LA DEPRECIACION ANUAL Y EL CUA
VALORADO EN L400,000 CON UN VALOR RESID
COSTO
VALOR RESIDUAL
CALCULO DEL V.R
VIDA UTIL
PERIODOSDEPRECIACION ANUAL
0
1
2
3
4
5
6
7
A QUE REALIMENTE ACTUA EN LAS TRANSACIONES QUE GENERAN INTERESES
INT.EFECTIVO
MINAL DEL 8% CAPITALIZABLE BIMESTRALMENTE?
8%
LAS SIGUIENTES TASAS NOMINALES
capitalizable semestralmente
capitalizable cuatrimestralment
CAPITALIZA LOS INTERESES
VF
DE UN CAPITAL DE L100,000 EN 30 MESES , A UNA TASA DEL 21% ANUAL , CAPITALIZABLE MENSUALMENTE ?
L 100,000.00
21%
12
30 MESES
0.0175
SOLUCION
VF L 168,280.01
N CAPITAL DE L25,000 EN 24 AÑOS , A UNA TASA ANUAL DEL 10% , CAPITALIZABLE ANUALMENTE?
VF
N CAPITAL DE L10,000 EN 12 BIMESTRS , A UNA TASA ANUAL DEL 12% , CAPITALIZABLE BIMESTRALMENTE?
VF
VALOR PRESENTE
PAGO
O DE L1,300,000 A 20 AÑOS A UNA TASA DEL 12% , CUOTAS MENSUALES?
L 1,300,000.00
12%
12
20AÑOS X 12 MESES 20 12
240
0.01
CUOTA MENSUAL
L 14,314.12
00,000 A 22 TRIMESTRES , A UNA TASA TRIMESTAL DEL 1% CUOTAS TRIMESTRALES?
CUOTA TRIMESTRAL
0,000 A 50 SEMESTRES SI LA TASA ANUAL ES DEL 10% , CUOTAS SEMESTRALES?
CUOTA SEMESTRAL
DISMINUYEN A LOS ACTIVOS A EXCEPCIÓN DE LOS TERRENOS QUE SE APRECIAN
NEA RECTA
FUNCION SLN
ON ANUAL Y EL CUADRO DE DEPRECIACION DE UN VEHICULO VALORADO EN L500,000
VIDA UTIL DE 5 AÑOS
L 500,000.00
1%
L 5,000.00
5
CUADRO DE DEPRECIACION
DEPRECIACION ANUAL DEPR. ACUMULADA VL EN LIBROS
L 500,000.00
L 99,000.00 L 99,000.00 L 401,000.00
L 99,000.00 L 198,000.00 L 302,000.00
L 99,000.00 L 297,000.00 L 203,000.00
L 99,000.00 L 396,000.00 L 104,000.00
L 99,000.00 L 495,000.00 L 5,000.00
IACION ANUAL Y EL CUADRO DE DEPRECIACION DE UN MOBILIARIO Y EQUIPO
00 CON UN VALOR RESIDUAL DEL 1% , VIDA UTIL 7 AÑOS
DEPR. ACUMULADA VL EN LIBROS
ERRENOS QUE SE APRECIAN
IFC INDICE FINANCIERO COMPUESTO:
INDICA LA POSICION DE LAS EMPRESAS CON RESPECTO AL TIEMPO Y EL A
RAZONES
RENTABILIDAD
RAZON CORRIENTE
COSTO OPERATIVO
ENDEUDAMIENTO
CON RESPECTO AL TIEMPO Y EL ANALISIS FINANCIERO
2010 2011 2012 2013 MEDIA DESVIACION
2 4 6 7
4 5 6 6
-1 -2 -2 -2
0.5 0.55 0.6 0.9
TECNICAS DE PRESUPUESTACION DE CAPITAL
SON HERRAMIENTAS PARA LA TOMA DE DECISONES
FUNCIONES DE EXCELL
VNA SI ES MAYOR QUE CERO SE
TIR SI ES MAYOR QUE EL COST
ES MAYOR QUE CERO SE ACEPTA , SI ES MENOR SE RECHAZA
ES MAYOR QUE EL COSTO DE CAPITAL SE ACEPTA , SI ES MENOR SE RECHAZA
