Libro Almacen "Librería Moscoso y Morataya" Propiedad de los Señores Arturo de Jesus Moscoso Lopez

y Federico Morataya de Leon Inscrito en el Regimen de Actividades Lucrativas Practicado el 1 de Enero

al 31 de Diciembre (Cifras Expresadas en Quetzales)
Actico
Activo Corriente
Caja Q 12,700.00
Caja Chica Q 500.00
Bancos Q 54,900.00
Clientes Q 10,000.00
Documentos* Cobrar a C.P. Q 13,800.00
Mercaderias Q 84,800.00
Papelerias y Utiles Q 3,000.00
Material de Empaque Q 3,000.00 Q 182,700.00
Activo
Activo no Corriente
Vehiculos 53,200
Moviliario y Equipo 14,300 67,500
Suma del Activo 250,200
Pasivo
Pasic¡vo Corriente
Proveedores 15,200
Documentos* Pagar a C.P. 7,000 22,200
Suma del Pasivo 22,200
Patrimonio Neto
Aportacion del Señor Jesus 114,000
Aportacion del Señor Federico 114,000 228,000
Total 250,000
De conformidad con el patrimonio neto del almacen "Librería Moscoso y Marataya"propiedades del señor
Jesus Moscoso Lopez y Federico Morataya de Leon con una cantidad de docientos cincuenta mil docientos
exactos (250,200.00)
 es del señor
mil docientos
Libro Diario del Almacen "Librería Moscoso y Morataya" Propiedad de los Señores Arturo de Jesus Moscoso Lopez
y Federico Morataya de Leon Inscrito en el Regimen de Actividades Lucrativas Practicado el 1 de Enero
al 31 de Diciembre (Cifras Expresadas en Quetzales)
P #1 10-01-2023
Caja Q 12,700.00
Caja Chica Q 500.00
Bancos Q 54,900.00
Clientes Q 10,000.00
Documentos* Cobrar a C.P. Q 13,800.00
Mercaderias Q 84,800.00
Papelerias y Utiles Q 3,000.00
Material de Empaque Q 3,000.00
Vehiculo Q 53,200.00
Mobiliario Y Equipo Q 14,300.00
Proveedores Q 15,200.00
Documentos* Paagar a C.P. Q 7,000.00
Aportacion del sesñor Jesus Q 114,000.00
Aportacion del sesñor Federico Q 114,000.00
Sumas Iguales Q 250,200.00 Q 250,200.00

P#2 02-01-2023
Mobiliario y Equipo Q 8,500.00
IVA Por Cobrar Q 1,020.00
A:Bancos Q 9,520.00
Por compra en la Curacao Q 9,520.00 Q 9,520.00

P#3 03-01-2023
Compra Q 6,900.00
IVA Por Cobrar Q 828.00
A:Bancos Q 3,091.00
Proveedores Q 4,636.80
Se compro con cheques Q 7,728.00 Q 7,728.00

P#4 04-01-2023
Caja Q 9,072.00
A:Ventas Q 8,100.00
IVA Por Pagar Q 972.00
Venta de la mercaderia al Contado Q 9,072.00 Q 9,072.00

P#5 05-01-2023
Utiles de limpieza Q 15.00
Iva por cobrar Q 1.00
A:Caja Q 16.00
Compra de caja chica Q 16.00 Q 16.00
P#6 06-01-2023
Publicidad Q 896.00
Gastos Pagados Por Anticipado Q 1,798.00
Timbre de prensa Q 13.44
IVA por cobrar Q 322.56
A:Caja Q 3,024.00 Q 3,024.00
Pago de la prensa en efectivo Q 3,024.00 Q 3,024.00

P#7 07-01-2023
Banco Q 6,711.32
Intereces Costosos Q 88.62
Documentos descontados Q 6,800.00
Se descuentan el documento C. L Q 6,800.00 Q 6,800.00

P#8 08-01-2023
Banco Q 5,000.00
A:Caja Q 5,000.00
Deposito Comercial Q 5,000.00 Q 5,000.00

P#9 09-01-2023
Proeedores Q 4,636.80
Documentos S/Compras Q 463.68
A:Bancos Q 4,173.12
Deuda a la Papeleria Q 4,636.80 Q 4,636.80
P#10 10-01-2023
Clientes Q 3,124.00
Caja Q 374.88
A:Ventas Q 3,124.00
IVA por pagar Q 374.88
Ventas de mercaderias al credito Q 3,498.88 Q 3,498.88
P#11 11-01-2023
Mercaderias en Consignacion Q 4,000.00
Ventas por articulos Q 4,000.00
Compra de mercaderia a la librería Sol y M Q 4,000.00 Q 4,000.00
P#12 12-01-2023
Documentos * cobrar a corto plaazo Q 2,500.00
A: caja Q 2,500.00
Pago a CIDEA Q 2,500.00 Q 2,500.00
P#13 13-01-2023
Caja Q 1,800.00
A:Clientes Q 1,800.00
Abono a su deuda el señor Macario Locarca Q 1,800.00 Q 1,800.00
P#14 14-01-2023
Material de Empaque Q 950.00
IVA por cobrar Q 114.00
 A:Bancos Q 1,064.00
Cheque emitido factura No.768 Q 1,064.00 Q 1,064.00
P#15 15-01-2023
Compras Q 3,410.00
IVA por cobrar Q 409.20
A:Proveedores Q 3,410.00
Caja Q 409.20
Compra de material de empaque Q 3,819.20 Q 3,819.20
P#17 17-01-2023
Extracccion de basura Q 50.00
IVA por cobrar Q 6.00
Caja chica Q 56.00
Pago extraccion de basura Q 56.00 Q 56.00
P#18 19-01-2023
Proeedores Q 252.00
Devovuciones sobre Compras Q 225.00
IVA por cobrar Q 27.00
Devoluciones Q 252.00 Q 252.00
P#19 19-01-2023
Caja y bancos Q 1,237.60
A:Clientes Q 1,237.60
Abono en efectivo del señor Macial Q 1,237.60 Q 1,237.60
P#20 20-01-2023
Caja y bancos Q 6,059.20
A:Ventaas
IVA por pagar Q 6,059.20
Venta de publicidaad factura 21 a la 45 Q 6,059.20 Q 6,059.20
P#21 28-01-2023
Caja Ventas Q 560.00
Ventas por realizar Q 500.00
A:Ventas Q 500.00
IVA Por pagar Q 60.00
Merccadeias en consignacion Q 500.00
Ventas de las mercaderias factura 46 Q 1,060.00 Q 1,060.00
P#22 30-01-2023
Acreedores no comerciales Q 2,000.00
A:Caja y bancos Q 2,000.00
Ventas almoadas a nuestro acreedor Q 2,000.00 Q 2,000.00
P#23 30-01-2023
Hipoteca a corto plazo Q 8,000.00
Intereces de gaasto Q 2,297.26
A:Caja y bancos Q 10,297.26
Por pago de capital e intereces el banco I Q 10,297.26 Q 10,297.26
P#24 30-01-2023
Sueldo de Administracion Q 17,500.00
 Sueldo Sala de ventas Q 12,000.00
Bonificacion de Administracion Q 1,250.00
Bonificacipon sala dde ventas Q 1,000.00
Cuota patronalde administracion Q 2,217.00
cuota patronal de sala de ventas Q 1,520.50
IGSS por pagar Q 35,487.40
Germano Catillo cuota Q 35,487.40 Q 35,487.40
P#25 25-01-2023
Mercaderias en transito Q 15,600.00
Anticipo a proveedores Q 15,600.00
Depocitaron la mercaderia del extranjero Q 15,600.00 Q 15,600.00
P#26 26-01-2023
Reparacion y mantenimiento Q 101.00
Mobiliario y Equipo Q 18.12
IVA por cobrar Q 94.94
Caja chica Q 6.06
ISR Por pagar Q 12.12
IVA Retenido por pagar Q 113.12
Pago de reparacison del telefono Q 113.12 Q 113.12
P#27 28-01-2023
Salarios Q 29,300.00
Bonificacio Q 2,250.00
Salarios Costos Q 1,825.00
Comisiones Q 1,300.00
Cuota patronal IGSS Q 3,459.75
Irtra Q 324.25
Intecap Q 324.25
Cuota Patronal IGSS Q 1,566.13
ISR Empleados Q 210.30
Documentos Judia¡ciales Q 300.00
Cuota Patronal por pagar Q 4,108.05
Banco Q 32,598.58
Pago de las planilla Q 38,783.25 Q 38,783.25
P#29 29-01-2023
Caja chica 167.74
Caja chica Q 167.74
Reitrego a la caja chica 167.74 167.74
P#30 30-01-2023
IVA por Pagar 2,471.64
IVA por cobrar 2,471.64
Regimen regulizacion cuota 2,471.64 2,471.64
sus Moscoso Lopez
 LIBRO MAYOR A DOBLE FOLIO (Cifras Expresadas En Quetzales)
Caja
1 A: varias cuentas 12,700 5
4 A: varias cuentas 9,072 6
10 A: varias cuentas 374.88 8
13 A: varias cuentas 1,800 12
15
IO (Cifras Expresadas En Quetzales)

A: Varias cuentas 16.8

A: Varias cuentas 3,024
A: Varias cuentas 5,000
A: Varias cuentas 2,500
A: Varias cuentas 3,410