Concepto Unidades Valor unitario Valor semestral Valor anual

Producto 1500 $2,990 $4,485,000 $8,970,000

Totales $2,990 $4,485,000 $8,970,000
N° Cargo Cantidad Valor mensual Valor anual
1 Gerente general 1 $2,000,000 $24,000,000
2 Administrador 1 $1,400,000 $16,800,000
Administrador de
3 1 $1,200,000 $14,400,000
Alimentos
4 Vendedor (a) 3 $1,800,000 $21,600,000
Totales $6,400,000 $76,800,000
 Detalle Publicidad y MKT
Soporte Valor Unitario Cantidad Valor Total
Folletos $60 44400 $2,664,000
Redes Sociales $60,000 12 $720,000
Paginas Web $14,000 12 $168,000
Total $74,060 $3,552,000

N° Concepto Valor Mensual Valor Anual

2 Arriendo $291,000 $3,492,000
3 Comunicaciones $36,990 $443,880
4 Artículos de Oficina $30,000 $360,000
5 Publicidad y MKT $74,060 $888,720
Total $432,050 $5,184,600

$8,736,600
 N° Concepto Valor
1 Escritura Publica $909,546
3 Patente comercial $454,773
Total $1,364,319
 Inversión total N°
N° Concepto Valor Anual 1
1 Materia Prima $8,970,000 2
2 Mano de obra $76,800,000 3
3 GAV $5,184,600
4 Puesta en marcha $4,824,313
Total $95,778,913

Inversión en activo fijo

N° Concepto Cantidad Valor unitario Valor total
1 Escritorios 6 $130,000 $780,000
2 Computadores 6 $399,999 $2,399,994
3 Sillas 8 $35,000 $280,000
Totales $564,999 $3,459,994

Costos operacionales
N° Concepto Valor Mensual
1 Materia Prima $747,500
2 Mano de obra $6,400,000
3 GAV $432,050
Total $7,579,550

Precio
N° Concepto Valor Mensual Valor unitario
1 Costos operacionales $7,579,550 $15,220
2 Margen de contribuc $757,955 $1,522 498
Total $8,337,505 $16,742

Punto de equilibrio
N° Concepto Valor
1 Precio unitario $16,742
2 Costo unitario $1,501
3 Costos fijos $6,832,050
Punto de equilibrio 448
 Concepto Precio Cantidad Total Vida Util
Estacion de trabajo 74,2x151x97,6 $ 130,000 3 $ 390,000 7
Lenovo 500GB RAM-4GB 14" $ 399,999 3 $1,199,997 6
Silla $ 35,000 3 $ 105,000 7
Total $1,694,997 Total
 Depreciación Anual
$ 55,714
$ 200,000
$ 15,000
$ 270,714

$ 70,714
 Fuente de financiamiento Valor
Recursos propios $92,000,000
Capital Semilla $3,000,000
Total $95,000,000
VENTAS MENSUALES ene-21 feb-21 mar-21 abr-21
Ventas 1,500 1,000 1,000 1,000
Precio de venta unitario $2,990 $2,990 $2,990 $2,990
Ingresos $4,485,000 $2,990,000 $2,990,000 $2,990,000
Ventas mensual - 900 1,200 1,300
Precio venta unitario $2,990 $2,990 $2,990 $2,990
INGRESOS $0 $2,691,000 $3,588,000 $3,887,000
Ventas anual - 1,000 1,200 1,300
Precio de venta unitario $2,990 $2,990 $2,990 $2,990
INGRESOS $0 $2,990,000 $3,588,000 $3,887,000

INGRESOS (S) $0 $0 $0 $0
TOTAL INGRESOS $4,485,000 $8,671,000 $10,166,000 $10,764,000

VENTAS ANUALES 2021 2022 2023 2024

Ventas $8,970,000 $9,418,500 $9,889,425 $10,383,896
Costo de venta $7,597,550 $7,977,428 $8,376,299 $8,795,114
Margen contribución $16,567,550 $17,395,928 $18,265,724 $19,179,010
GAV -$9,168,600 -$9,168,600 -$9,168,600 -$9,168,600
Depreciación $270,714 $270,714 $270,714 $270,714
Utilidad antes de impuesto $7,669,664 $8,498,042 $9,367,838 $10,281,124
Impuesto -$1,917,416 -$2,124,510 -$2,341,959 -$2,570,281
Utilidad después de impuesto $5,752,248 $6,373,531 $7,025,878 $7,710,843
may-21 jun-21 jul-21 ago-21 sept-21 oct-21
1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
$2,990 $2,990 $2,990 $2,990 $2,990 $2,990
$2,990,000 $2,990,000 $2,990,000 $2,990,000 $2,990,000 $2,990,000
1,000 900 800 1,800 1,500 1,350
$2,990 $2,990 $2,990 $2,990 $2,990 $2,990
$2,990,000 $2,691,000 $2,392,000 $5,382,000 $4,485,000 $4,036,500
1,400 1,500 1,600 1,800 1,900 2,000
$2,990 $2,990 $2,990 $2,990 $2,990 $2,990
$4,186,000 $4,485,000 $4,784,000 $5,382,000 $5,681,000 $5,980,000

$0 $0 $0 $0 $0 $0
$10,166,000 $10,166,000 $10,166,000 $13,754,000 $13,156,000 $13,006,500

2025 2026
$10,903,091 $11,448,246
$9,234,870 $9,696,613
$20,137,961 $21,144,859
-$9,168,600 -$81,926,080
$270,714 -$403,216
$11,240,075 -$61,184,437
-$2,810,019 $0
$8,430,056 -$61,184,437

36%
Objetivo rentabilidad
nov-21 dic-21 TOTALES
1,000 1,000 12,500
$2,990 $2,990 $35,880
$2,990,000 $2,990,000 $37,375,000
1,500 1,500 $13,750
$2,990 $2,990 $35,880
$4,485,000 $4,485,000 $41,112,500
2,000 2,100 17800
$2,990 $2,990 $35,880
$5,980,000 $6,279,000 $53,222,000
0
$0
$0 $0 $0
$13,455,000 $13,754,000 $131,709,500
Tasa impuesto 25%

Estados de resultados integral 31/12/2021

Ingresos de actividades ordinarias $ 8,970,000
Costo de ventas $ 7,597,550
Ganancia bruta $ 16,567,550
Gastos de administración $ -9,168,600
Depreciación $ 270,714
Ganancias (pérdidas), antes de impuesto $ 7,669,664
Gasto por impuestos a las ganancias $ -1,917,416
Ganancia (pérdida) $ 5,752,248

Resumen
Estados de resultados integral 31/12/2021 31/12/2022
Ingresos de actividades ordinarias $141,712,266 $148,797,879
Costo de ventas -$71,890,000 -$75,484,500
Ganancia bruta $69,822,266 $73,313,379
Gastos de administración -$81,926,080 -$81,926,080
Depreciación -$403,216 -$403,216
Ganancias (pérdidas), antes de impuesto -$12,507,030 -$9,015,917
Gasto por impuestos a las ganancias $0 $0
Ganancia (pérdida) -$12,507,030 -$9,015,917

Estados de resultados integral 12/31/2024

Ingresos de actividades ordinarias $ 10,383,896
Costo de ventas $ 8,795,114
Ganancia bruta $ 19,179,010
Gastos de administración $ -9,168,600
Depreciación $ 270,714
Ganancias (pérdidas), antes de impuesto $ 10,281,124
Gasto por impuestos a las ganancias $ -2,570,281
Ganancia (pérdida) $ 7,710,843

Estados de resultados integral 12/31/2025

Ingresos de actividades ordinarias $ 11,448,246
Costo de ventas $ 9,696,613
Ganancia bruta $ 21,144,859
Gastos de administración $ -81,926,080
Depreciación $ -403,216
Ganancias (pérdidas), antes de impuesto $ -61,184,437
Gasto por impuestos a las ganancias $ -
Ganancia (pérdida) $ -61,184,437
 Estados de resultados integral 12/31/2022
Estados de resultados integral 12/31/2023
Ingresos de actividades ordinarias $ 9,418,500 Ingresos de activ $ 9,889,425
Costo de ventas $ 7,977,428 Costo de ventas $ 8,376,299
Ganancia bruta $ 17,395,928 Ganancia bruta $ 18,265,724
Gastos de administración $ -9,168,600 Gastos de admini $ -9,168,600
Depreciación $ 270,714 Depreciación $ 270,714
Ganancias (pérdidas), antes de impuesto $ 8,498,042 Ganancias (pérdi $ 9,367,838
Gasto por impuestos a las ganancias $ -2,124,510 Gasto por impues $ -2,341,959
Ganancia (pérdida) $ 6,373,531 Ganancia (pérdid $ 7,025,878

31/12/2023 31/12/2024 31/12/2025

$156,237,773 $164,049,661 $180,864,752
-$79,258,725 -$83,221,661 -$91,751,882
$76,979,048 $80,828,000 $89,112,870
-$81,926,080 -$81,926,080 -$81,926,080
-$403,216 -$403,216 -$403,216
-$5,350,248 -$1,501,296 $6,783,574
$0 $0 -$1,695,894
-$5,350,248 -$1,501,296 $5,087,681
Estados de Situación Financiera 31/12/2021
Estados de Situación Financiera
12/31/2022
Estados de Situación Financiera
Activos Activos Activos
Total de activos corrientes $ 94,354,630 Total de activos c $ 159,783,309 Total de activos c
Total de activos no corrientes $ 1,424,283 Total de activos $ 2,119,304 Total de activos
Total de activos $ 95,778,913 Total de activos $ 161,902,613 Total de activos

Pasivos Pasivos Pasivos

Total de pasivos corrientes $4,485,000 Total de pasivos $35,971,889 Total de pasivos
Total de pasivos no corrientes $-1,485,000 Total de pasivos $65,930,724 Total de pasivos
Total de pasivos $ 3,000,000 Total de pasivos $ 101,902,613 Total de pasivos

Patrimonio Patrimonio Patrimonio

Patrimonio total $92,000,000 Patrimonio total $60,000,000 Patrimonio total
Total de patrimonio y pasivos $ 95,000,000 Total de patrimon$ 161,902,613 Total de patrimon
Resumen
Estados de Situación Financiera 31/12/2021 12/31/2022 12/31/2023 12/31/2024
Activos
Total de activos corrientes $159,783,309 $159,783,309 $159,783,309 $159,783,309
Total de activos no corrientes $2,119,304 $2,119,304 $2,119,304 $2,119,304
Total de activos $161,902,613 $161,902,613 $161,902,613 $161,902,613

Pasivos
Total de pasivos corrientes $35,971,889 $35,971,889 $35,971,889 $35,971,889
Total de pasivos no corrientes $65,930,724 $65,930,724 $65,930,724 $65,930,724
Total de pasivos $101,902,613 $101,902,613 $101,902,613 $101,902,613

Patrimonio
Patrimonio total $60,000,000 $60,000,000 $60,000,000 $60,000,000
Total de patrimonio y pasivos $161,902,613 $161,902,613 $161,902,613 $161,902,613

Estados de Situación Financiera 12/31/2024

Activos
Total de activos corrientes $ 159,783,309
Total de activos no corrientes $ 2,119,304
Total de activos $ 161,902,613

Pasivos
Total de pasivos corrientes $35,971,889
Total de pasivos no corrientes $65,930,724
Total de pasivos $ 101,902,613

Patrimonio
Patrimonio total $60,000,000
Total de patrimonio y pasivos $ 161,902,613

Estados de Situación Financiera 12/31/2025

Activos
Total de activos corrientes $ 159,783,309
Total de activos no corrientes $ 2,119,304
Total de activos $ 161,902,613

Pasivos
Total de pasivos corrientes $35,971,889
Total de pasivos no corrientes $65,930,724
Total de pasivos $ 101,902,613

Patrimonio
Patrimonio total $60,000,000
Total de patrimonio y pasivos $ 161,902,613
 12/31/2023

$ 159,783,309
$ 2,119,304
$ 161,902,613

$35,971,889
$65,930,724
$ 101,902,613

$60,000,000
$ 161,902,613

12/31/2025

$159,783,309
$2,119,304
$161,902,613

$35,971,889
$65,930,724
$101,902,613

$60,000,000
$161,902,613
 Liquidez 2021
Corriente 21.0

Endeudamiento 2021
Leverage (veces) 0.03

Rentabilidad 2021
Rentabilidad bruta Err:501
Rentabilidad neta Err:501
Retorno sobre activo total (ROA) Err:501
Retorno sobre el patrimonio (ROE) Err:501