PLAN DE CUENTAS

CUENTAS DE BALANCE
100000 ACTIVOS
110000 ACTIVOS CORRIENTES
111000 DISPONIBLE (EFECTIVO Y/O SU EQUIVALENTE)
111001 CAJA M/N
111002 BANCO M/N
111002001 BANCOS NACIONAL DE LA PAZ - CTA. CTE. M/N 10000024345687
111002002 BANCOS NACIONAL DE LA PAZ - CTA. CTE. CAJA AHORRO M/N 833487 - 000 - 009
111003 CAJA CHICA M/N
112000 PAGOS ANTICIPADOS (OTROS ACTIVOS)
112001 CREDITO FISCAL - IVA
112002 ANTICIPOS AL PERSONAL
112002001 ANTICIPOS AL PERSONAL STA REYNA ESTHER ROQUE ORTEGA
120000 ACTIVOS NO CORRIENTES
121000 BIENES DE USO
121001 EQUIPO DE COMPUTACION
121002 MUEBLES Y ENSERES
121003 VEHICULOS
113000 BIENES DE CAMBIO
113001 INVENTARIOS

200000 PASIVO
210000 PASIVO CORRIENTE
211000 PRESTAMOS BANCARIOS POR PAGAR
211001 PRESTAMOS BANCARIOS POR PAGAR - BANCO BOL M/N
212000 IMPUESTOS POR PAGAR
212001 Retenciones IUE por pagar
212002 Retenciones IT por pagar
212003 Retenciones RC - IVA por pagar
212004 Regimen complementario IVA por pagar
213000 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR
213001 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR - SR. FELIX JOSE ELIAS CORINA
213002 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR - SRTA. ALEJANDRA MONTAÑO TORREZ
214000 CARGAS SOCIALES POR PAGAR
214001 APORTES LABORALES POR PAGAR
214002 APORTES PATRONALES POR PAGAR
214002001 APORTES PATRONALES POR PAGAR C.N.S.
214002002 APORTES PATRONALES POR PAGAR AFPs
214003 AGUINALDOS POR PAGAR
215000 OBLIGACIONES TRIBUTARIAS
215001 DEBITO FISCAL IVA
215002 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR

220000 PASIVO NO CORRIENTE

221000 PREVISIONES
221001 PREVISION PARA INDEMNIZACION (INDEMNIZACIONES POR PAGAR)
222000 CTAS. REGULARIZADORAS DEL ACTIVO
222001 DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES
222002 DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULOS
222003 DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACION

300000 PATRIMONIO
310000 CUENTAS DE CAPITAL
311000 CAPITAL SOCIAL
311001 CAPITAL SOCIAL SOCIO OMAR ELIAS CORINA
311002 CAPITAL SOCIAL SOCIO LUIS ELIAS CORINA
 CUENTAS DE RESULTADO
400000 EGRESOS
410000 GASTOS
411000 GASTOS FINANCIEROS
411001 GASTOS BANCARIOS
411002 INTERESES BANCARIOS PAGADOS
412000 GASTOS ADMINISTRATIVOS
412001 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA
412001001 PUBLICIDAD EN RADIO
412002 SUELDOS Y SALARIOS
412003 CARGAS SOCIALES
412003001 APORTES PATRONALES C.N.S.
412003002 APORTES PATRONALES AFPs
412003003 AGUINALDOS PAGADOS
412003004 INDEMNIZACIONES PAGADAS

413000 ALQUILERES
413001 ALQUILER DE BIENES INMUEBLES
414000 SERVICIOS
414001 HONORARIOS PROFESIONALES
414001001 HONORARIOS PROFESIONALES - ROBNY ENCINAS MEJIAS

415000 COSTO DE MERCADERIA

415001 COSTO DE VENTAS
415002 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES

500000 INGRESOS
510000 CUENTAS DE INGRESO
511000 INGRESOS OPERATIVOS
511001 VENTA

512000 INGRESOS NO OPERATIVOS

513000 OTROS INGRESOS
513001 MANTENIMIENTO DE VALOR
513002 AJUSTE POR INFLACION Y TECNICA DE BIENES
513003 DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES
512004 DEPRECIACION VEHICULOS
512005 DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTACION
COMERCIAL FELING S.R.L
NIT:7107054017
Av. Julio Cesar Valdez,N° 777
El Alto – Bolivia
BALANCE DE APERTURA
AL 01 de agosto de 2021
(Expresado en bolivianos)
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Caja M/N 9.976.00
Banco BNP 39.904.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 49.880.00
ACTIVO NO CORRIENTE
Bienes De Uso
Equipo De Computación 9.000.00
Muebles y Enseres 6.320.00
Vehículos 34.800.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 50.120.00
TOTAL ACTIVO 100.000.00
PASIVO
PASIVO CORRIENTE 0.00
PASIVO NO CORRIENTE 0.00
PATRIMONIO
Capital Social 100.000.00
Socio A: 50.000
Socio B: 50.000
TOTAL PATRIMONIO 100.000.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 100.000.00

Contador Público Autorizado Representante Legal

 FELMAN S. FECHA T.C.
LA PAZ - B 1 8 2022 6.96

COMPROBANTE DE DIARIO TRASPASO Nro: 1

LUGAR La Paz, 01 de agosto de 2022.

CONCEPPor inicio de actividades según balance.

BOLIVIANOS DOLARES
CODIGO NOMBRE CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
111001 CAJA M/N 9,976.00 1,433.33
11002001 BANCOS NACIONAL DE LA 39,904.00 5,733.33
121001 EQUIPO DE COMPUTACI 9,000.00 1,293.10
121002 MUEBLES Y ENSERES 6,320.00 908.05
121003 VEHICULOS 34,800.00 5,000.00
311001 CAPITAL SOCIAL SOCIO OMAR 50,000.00 7,183.91
311002 CAPITAL SOCIAL SOCIO LUIS E 50,000.00 7,183.91

TOTALES 100,000.00 100,000.00 14,367.82 14,367.82

SON: Cien Mil bolivianos con 00/100

SON: Catorce Mil Trescientos Sesenta y Siete bolivianos con 82/100

ELABORADO POR
REVISADO POR APROBADO POR APROBADO POR
 FELMAN S.R.L. FECHA T.C.
LA PAZ - BOLIVIA 1 8 2022 6.96

COMPROBANTE DE DIARIO TRASPASONro: 2

LUGAR Y FELa Paz, 01 de agosto de 2022.

CONCEPTO:Para registrar la apertura de una cuenta CAJA AHORRO M/N 833487 - 000 - 009

BOLIVIANOS DOLARES
CODIGO NOMBRE CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
111002002 BANCOS NACIONAL DE LA PAZ - CTA. CTE. CA 2,000.00 287.36
111001 CAJA M/N 2,000.00 287.36

TOTALES 2,000.00 2,000.00 287.36 287.36

SON: Dos Mil bolivianos con 00/100

SON: Doscientos Ochenta y Siete bolivianos con 36/100

ELABORADO POR REVISADO POR APROBADO POR APROBADO POR

 FELMAN S.R.L FECHA T.C.
LA PAZ - BOLI 1 8 2022 6.96

COMPROBANTE DE DIARIO TRASPASONro: 3

LUGAR Y FLa Paz, 01 de agosto de 2022.

CONCEPTO:Para registrar la apertura de una cuenta CAJA AHORRO M/N 833487 - 000 - 009

BOLIVIANOS DOLARES
CODIGO NOMBRE CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
111003 CAJA CHICA M/N 5,000.00 718.39
111001 CAJA M/N 5,000.00 718.39
412003002
412003003
412003004

214002001
214002002

TOTALES 5,000.00 5,000.00 718.39 718.39

SON: Cinco Mil bolivianos con 00/100

SON: Setecientos Dieciocho bolivianos con 39/100

ELABORADO POR REVISADO POR APROBADO POR APROBADO POR

 FELMAN S.R.L. FECHA T.C.
LA PAZ - BOLIVIA 1 8 2022 6.96

COMPROBANTE DE DIARIO TRASPASO Nro: 4

LUGAR La Paz, 31 de agosto de 2022.

CONCEPPara registrar la planilla de sueldos y salarios correspondientes al mes de agosto.

BOLIVIANOS DOLARES
CODIGO NOMBRE CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
412002 SUELDOS Y SALARIOS 14,750.00 2,119.25
12003001 APORTES PATRONALES C.N.S. 1,475.00 211.93
412003002 APORTES PATRONALES AFPs 989.73 142.20
412003003 AGUINALDOS PAGADOS 1,229.17 176.60
412003004 INDEMNIZACIONES PAGADAS 1,229.17 176.60
213001 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR - Sr. Felix Jose Elias Co 10,662.79 1532.01
213002 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR-Sra. REYNA ESTHE 1,964.03 282.19
214001 APORTES LABORALES POR PAGAR 1,874.73 269.36
214002001 APORTES PATRONALES POR PAGAR C.N.S 1,475.00 211.93
214002002 APORTES PATRONALES POR PAGAR AFPs 989.73 142.20
214003 AGUINALDOS POR PAGAR 1,229.17 176.60
221001 PREVISION PARA INDEMNIZACION 1,229.17 176.60
212004 REGIMEN COMPLEMENTARIO IVA POR PAGAR 248.46 35.70

TOTALES 19,673.07 19,673.07 2,826.59 2,826.59

SON: Diecinueve Mil Seiscientos Setenta y Tres bolivianos con 07/100

SON: Dos Mil Ochocientos Veintiseis bolivianos con 59/100

ELABORADO POR REVISADO POR APROBADO POR APROBADO POR

 FELMAN S.R.L. FECHA T.C.
LA PAZ - BOLIV 12 9 2022 6.96

COMPROBANTE DE DIARIO TRASPASO Nro: 5

LUGAR Y FEC
La Paz, 12 de septiembre de 2022.
CONCEPTO: Para registrar la determinacion del Impuesto a las Transacciones de la factura Nro 001. 2
BOLIVIANOS DOLARES
CODIGO NOMBRE CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
415002 IMPUESTOS A LAS TRAN 107.40 15.43
215002 IMPUESTOS A LAS TRANSACCI 107.40 15.43

TOTALES 107.40 107.40 15.43 15.43

SON: Ciento Siete bolivianos con 40/100

SON: Quince bolivianos con 43/100

ELABORADO POR REVISADO POR APROBADO POR APROBADO POR

 FELMAN S.R.L FECHA T.C. FELMAN S.R.L.
LA PAZ - BOLI 12 9 2022 6.96 LA PAZ - BOLIVIA

COMPROBANTE DE DIARIO TRASPASO Nro: 6

LUGAR Y FELa Paz, 12 de septiembre de 2022. LUGAR La Paz, 15 de septiembre de 2022.

CONCEPTO:Pago realizado por la compra de camisas juveniles, según factura Nro. 001. 3 CONCEPPara registrar la determinacion del Impuesto

BOLIVIANOS DOLARES
CODIGO NOMBRE CUENTA CODIGO NOMBRE CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
415001 COSTO DE VENTAS 1,522.50 218.75 415002 IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES
113001 INVENTARIOS 1,522.50 218.75 215002

TOTALES 1,522.50 1,522.50 218.75 218.75

SON: Un Mil Quinientos Veintidos bolivianos con 50/100 SON: Ciento Setenta y Cuatro bolivianos con 60/10
SON: Doscientos Dieciocho bolivianos con 75/100 SON: Veinticinco bolivianos con 09/100

ELABORADO POR REVISADO POR APROBADO POR APROBADO POR ELABORADO POR
 FECHA T.C.
15 9 2022 6.96

COMPROBANTE DE DIARIO TRASPASO Nro: 7

5 de septiembre de 2022.
strar la determinacion del Impuesto a las Transacciones de la factura Nro. 002. 2
BOLIVIANOS DOLARES
NOMBRE CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
TOS A LAS TRANSACCIONES 174.60 25.09
IMPUESTOS A LAS TRANSACCION 174.60 25.09

TOTALES 174.60 174.60 25.09 25.09

etenta y Cuatro bolivianos con 60/100

co bolivianos con 09/100

REVISADO POR APROBADO POR APROBADO POR

 FELMAN S. FECHA T.C.
LA PAZ - B 15 9 2022 6.96

COMPROBANTE DE DIARIO TRASPASO Nro: 8

3
LUGAR La Paz, 15 de septiembre de 2022.
CONCEPPago realizado por la compra de camisas juveniles, según factura Nro. 002.

BOLIVIANOS DOLARES
CODIGO NOMBRE CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
415001 COSTO DE VENTAS 2,475.21 355.63
113001 INVENTARIOS 2,475.21 355.63

TOTALES 2,475.21 2,475.21 355.63 355.63

SON: Dos Mil Cuatrocientos Setenta y Cinco bolivianos con 21/100

SON: Trescientos Cincuenta y Cinco bolivianos con 63/100

ELABORADO POR
REVISADO POR APROBADO POR APROBADO POR
 FELMAN S. FECHA T.C.
LA PAZ - B 30 9 2022 6.96

COMPROBANTE DE DIARIO TRANro: 9

LUGAR La Paz, 30 de septiembre de 2022.

CONCEPPor el mantenimiento de valor del Debito Fiscal.

BOLIVIANOS DOLARES
CODIGO NOMBRE CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
215001 DEBITO FISCAL IVA 1.00 0.14
513001 MANTENIMIENTO DE VALO 1.00 0.14

TOTALES 1.00 1.00 0.14 0.14

SON: Un boliviano con 00/100

SON: Cero bolivianos con 14/100

ELABORADO POR
REVISADO PORAPROBADO POR APROBADO POR
 FELMAN S.R.L. FECHA T.C.
LA PAZ - BOLIV 30 9 2022 6.96

COMPROBANTE DE DIARIO TRASPASO Nro: 10

LUGAR Y FELa Paz, 30 de septiembre de 2022.

CONCEPTO:Por la actualizacion del Credito Fiscal para el mes de septiembre

BOLIVIANOS DOLARES
CODIGO NOMBRE CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
215001 DEBITO FISCAL - IVA 1,222.00 175.57
112001 CREDITO FISCAL - IVA 1,222.00 175.57

TOTALES 1,222.00 1,222.00 175.57 175.57

SON: Un Mil Doscientos Veintidos bolivianos con 00/100

SON: Ciento Setenta y Cinco bolivianos con 57/100

ELABORADO POR REVISADO POR APROBADO POR APROBADO POR

 FELMAN S. FECHA T.C.
LA PAZ - B 30 10 2022 6.96

COMPROBANTE DE DIARIO TRASPASO Nro: 14

LUGAR La Paz, 30 de octubre de 2022.

CONCEPPor la actualizacion de Muebles y Enseres.

BOLIVIANOS DOLARES
CODIGO NOMBRE CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
121002 MUEBLES Y ENSERES 41.29 5.93
513002 AITB 41.29 5.93

TOTALES 41.29 41.29 5.93 5.93

SON: Cuarenta y Uno bolivianos con 29/100

SON: Cinco bolivianos con 93/100

ELABORADO POR
REVISADO POR APROBADO POR APROBADO POR
 FELMAN S.R.L. FECHA T.C.
LA PAZ - BOLIVIA 30 10 2022 6.96

COMPROBANTE DE DIARIO TRASPASO Nro: 15

LUGAR La Paz, 30 de octubre de 2022.

CONCEPPor la depreciacion del periodo.

BOLIVIANOS DOLARES
CODIGO NOMBRE CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
513003 DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES 255.74 36.74
222001 DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y ENS. 255.74 36.74

TOTALES 255.74 255.74 36.74 36.74

SON: Doscientos Cincuenta y Cinco bolivianos con 74/100

SON: Treinta y Seis bolivianos con 74/100

ELABORADO POR REVISADO POR APROBADO POR APROBADO POR

 FELMAN S. FECHA T.C.
LA PAZ - B 30 10 2022 6.96

COMPROBANTE DE DIARIO TRASPASO Nro: 16

LUGAR La Paz, 30 de octubre de 2022.

CONCEPPor la actualizacion de Vehiculos.

BOLIVIANOS DOLARES
CODIGO NOMBRE CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
121003 VEHICULOS 190.42 27.36
513002 AITB 190.42 27.36

TOTALES 190.42 190.42 27.36 27.36

SON: Ciento Noventa bolivianos con 42/100

SON: Veintisiete bolivianos con 36/100

ELABORADO POR
REVISADO POR APROBADO POR APROBADO POR
 FELMAN S. FECHA T.C.
LA PAZ - B 30 10 2022 6.96

COMPROBANTE DE DIARIO TRASPASO Nro: 17

LUGAR La Paz, 30 de octubre de 2022.

CONCEPPor la depreciacion del periodo.

BOLIVIANOS DOLARES
CODIGO NOMBRE CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
512004 DEPRECIACION VEHICULO 2,332.69 335.16
222002 DEPRECIACION ACU 2,332.69 335.16

TOTALES 2,332.69 2,332.69 335.16 335.16

SON: Dos Mil Trescientos Treinta y Dos bolivianos con 69/100

SON: Trescientos Treinta y Cinco bolivianos con 16/100

ELABORADO POR
REVISADO POR APROBADO POR APROBADO POR
 FELMAN S. FECHA T.C.
LA PAZ - B 30 10 2022 6.96

COMPROBANTE DE DIARIO TRASPASO Nro: 18

LUGAR La Paz, 30 de octubre de 2022.

CONCEPPor la actualizacion de Equipo de Computacion.

BOLIVIANOS DOLARES
CODIGO NOMBRE CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
513003 EQUIPO DE COMPUTACION 49.25 7.08
513002 AITB 49.25 7.08

TOTALES 49.25 49.25 7.08 7.08

SON: Cuarenta y Nueve bolivianos con 25/100

SON: Siete bolivianos con 08/100

ELABORADO POR
REVISADO POR APROBADO POR APROBADO POR
 FELMAN S. FECHA T.C.
LA PAZ - B 30 10 2022 6.96

COMPROBANTE DE DIARIO TRASPASO Nro: 19

LUGAR La Paz, 30 de octubre de 2022.

CONCEPPor la depreciacion del periodo.

BOLIVIANOS DOLARES
CODIGO NOMBRE CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
513003 DEPRECIACION EQUIPO D 754.10 108.35
222001 DEPRECIACION ACUMUL 754.10 108.35
412003002
412003003
412003004

214002001
214002002

TOTALES 754.10 754.10 #NAME? 108.35

SON: Setecientos Cincuenta y Cuatro bolivianos con 10/100

SON: Ciento Ocho bolivianos con 35/100

ELABORADO POR
REVISADO POR APROBADO POR APROBADO POR
 FELMAN S. FECHA T.C.
LA PAZ - B 5 10 2022 6.96

COMPROBANTE DE DIARIO TRASPASO Nro: 11

LUGAR La Paz, 31 de agosto de 2022.

CONCEPPara registrar la planilla de sueldos y salarios correspondientes al mes de agosto.

BOLIVIANOS DOLARES
CODIGO NOMBRE CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
412002 SUELDOS Y SALARIOS 14,750.00 2,119.25
12003001 APORTES PATRONALES C.N.S. 1,475.00 211.93
412003002 APORTES PATRONALES AFPs 989.73 142.20
412003003 AGUINALDOS PAGADOS 1,229.17 176.60
412003004 INDEMNIZACIONES PAGADAS 1,229.17 176.60
213001 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR - Sr. Felix Jose Elias Corina 10,662.79 1532.01
213002 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR-Sra. REYNA ESTEHER ROQ 1,964.03 282.19
214001 APORTES LABORALES POR PAGAR 1,874.73 269.36
214002001 APORTES PATRONALES POR PAGAR C.N.S 1,475.00 211.93
214002002 APORTES PATRONALES POR PAGAR AFPs 989.73 142.20
214003 AGUINALDOS POR PAGAR 1,229.17 176.60
221001 PREVISION PARA INDEMNIZACION 1,229.17 176.60
212004 REGIMEN COMPLEMENTARIO IVA POR PAGAR 248.46 35.70

TOTALES 19,673.07 19,673.07 2,826.59 2,826.59

SON: Diecinueve Mil Seiscientos Setenta y Tres bolivianos con 07/100

SON: Dos Mil Ochocientos Veintiseis bolivianos con 59/100

ELABORADO POR REVISADO POR APROBADO POR APROBADO POR

 FELMAN S. FECHA T.C.
LA PAZ - B 31 10 2022 6.96

COMPROBANTE DE DIARIO TRANro: 12

LUGAR La Paz, 31 de octubre de 2022.

CONCEPPor el mantenimiento de valor del Debito Fiscal.

BOLIVIANOS DOLARES
CODIGO NOMBRE CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
215001 DEBITO FISCAL IVA 1.00 0.14
513001 MANTENIMIENTO DE VALO 1.00 0.14

TOTALES 1.00 1.00 0.14 0.14

SON: Un boliviano con 00/100

SON: Cero bolivianos con 14/100

ELABORADO POR
REVISADO PORAPROBADO POR APROBADO POR
 FELMAN S.R.L. FECHA T.C.
LA PAZ - BOLIVI 3 8 2022 6.96

COMPROBANTE DE EGNro: 1

LUGAR Y FECLa Paz, 03 de agosto de 2022.

PAGADO A: Banco Nacional de La Paz
CONCEPTO: Por la compra de una chequera de 25 unidades, según factura Nro. 23.

BOLIVIANOS DOLARES
CODIGO NOMBRE CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
411001 GASTOS BANCARIOS 174.00 25.00
112001 CREDITO FISCAL - IVA 26.00 3.74
200.00
BANCOS NACIONAL DE LA PAZ 28.74

TOTALES 200.00 200.00 28.74 28.74

SON: Doscientos bolivianos con 00/100

SON: Veintiocho bolivianos con 74/100

ELABORADO POR REVISADO PORAPROBADO POR APROBADO POR

 FELMAN S.R.L. FECHA T.C.
LA PAZ - BOLIV 3 8 2022 6.96

COMPROBANTE DE EGRESO Nro: 2

LUGAR Y FELa Paz, 03 de agosto de 2022.

PAGADO A: Radio Deseo
CONCEPTO:Por el pago de publicidad según factura Nro. 576, mediante cheque Nro. 001

BOLIVIANOS DOLARES
CODIGO NOMBRE CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
412001001 PUBLICIDAD EN RADIO 1,740.00 250.00
112001 CREDITO FISCAL - IVA 260.00 37.36
111002001 BANCOS NACIONAL DE LA PAZ - CTA 2,000.00 287.36

TOTALES 2,000.00 2,000.00 287.36 287.36

SON: Dos Mil bolivianos con 00/100

SON: Doscientos Ochenta y Siete bolivianos con 36/100

ELABORADO POR REVISADO POR APROBADO POR APROBADO POR

 FELMAN S.R.L. FECHA T.C. FELMAN S.
LA PAZ - BOLIV 6 8 2022 6.96 LA PAZ - B

COMPROBANTE DE EGRESO Nro: 3

LUGAR Y FE La Paz, 06 de agosto de 2022. LUGAR Y

PAGADO A: Feling S.R.L. PAGADO
CONCEPTO: Pago realizado por los servicios de alquiler contratado, según factura Nro. 30 CONCEP

BOLIVIANOS DOLARES
CODIGO NOMBRE CUENTA CODIGO
DEBE HABER DEBE HABER
413001| ALQUILERES DE BIENE 1,305.00 187.50 ###
112001 CREDITO FISCAL - IVA 195.00 28.02 111002001
111002001 BANCOS NACIONAL DE LA PAZ - 1,500.00 215.52

TOTALES 1,500.00 1,500.00 215.52 215.52

SON: Un mil Quinientos bolivianos con 00/100 SON:

SON: Doscientos Quince bolivianos con 52/100 SON:

ELABORADO POR REVISADO POR APROBADO POR APROBADO POR ELABORADO POR
 FELMAN S. FECHA T.C.
LA PAZ - B 8 8 2022 6.96

COMPROBANTE DE EGNro: 4

La Paz, 08 de agosto de 2022.

Sra. REYNA ESTHER ROQUE ORTEGA
Pago realizado como anticipo al personal, según cheque Nro. 002.

BOLIVIANOS DOLARES
NOMBRE CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
ANTICIPOS AL PERSONA 500.00 71.84 414001001
500.00
BANCOS NACIONAL DE LA PAZ 71.84

111002001

TOTALES 500.00 500.00 71.84 71.84

Quinientos bolivianos con 00/100

Setenta y Uno bolivianos con 84/100

ELABORADO POR
REVISADO PORAPROBADO POR APROBADO POR
 FELMAN S FECHA T.C.
LA PAZ - 9 8 2022 6.96

COMPROBANTE DE EGNro: 5

LUGAR La Paz, 09 de agosto de 2022.

PAGADOSr. Robny Encinas Mejia.
CONCEPPago realizado por servicios de plomeria, según cheque Nro. 003.

BOLIVIANOS DOLARES
CODIGO NOMBRE CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
414001001 HONORARIOS PROFESIONALE900.00 129.31
212001 RETENCIONES IUE POR P 112.50 16.16
212002 RETENCIONES IT POR PA 27.00 3.88
111002001 BANCOS NACIONAL DE LA P760.50 109.27

TOTALES 900.00 900.00 129.31 129.31

SON: Novecientos bolivianos con 00/100

SON: Ciento Veintinueve bolivianos con 31/100

ELABORADO POR
REVISADO PORAPROBADO POR APROBADO POR
 FELMAN S FECHA T.C.
LA PAZ - 13 8 2022 6.96

COMPROBANTE DE EGR
Nro: 6

LUGAR La Paz, 13 de agosto de 2022.

PAGADOSra. Patricia Quiñonez Illanes.
CONCEPPago realizado por la compra de un casillero metalico con cheque Nro. 004.

BOLIVIANOS DOLARES
CODIGO NOMBRE CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
121002 MUEBLES Y ENSERES 1,750.00 251.44
212001 RETENCIONES IUE POR P 87.50 12.57
212002 RETENCIONES IT POR PAG 52.50 7.54
11002001 BANCOS NACIONAL DE LA P 1,610.00 231.32

TOTALES 1,750.00 1,750.00 251.44 251.44

SON: Un Mil Setecientos Cincuenta bolivianos con 00/100

SON: Doscientos Cincuenta y Uno bolivianos con 44/100

ELABORADO POR
REVISADO PORAPROBADO POR APROBADO POR
 FELMAN S FECHA T.C.
LA PAZ - 13 8 2022 6.96

COMPROBANTE DE EGNro: 7

LUGAR La Paz, 16 de agosto de 2022.

PAGADOSr. Fernando Poma Villca.
CONCEPPago realizado por el alquiler de un espacio mediamte cheque Nro. 005.

BOLIVIANOS DOLARES
CODIGO NOMBRE CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
413001| ALQUILERES DE BIENES 630.00 90.52
212001 RETENCIONES RC - IVA P 81.90 11.77
212002 RETENCIONES IT POR PA 18.90 2.72
11002001 BANCOS NACIONAL DE LA P529.20 76.03
111002001

TOTALES 630.00 630.00 90.52 90.52

SON: Seiscientos Treinta bolivianos con 00/100

SON: Noventa bolivianos con 52/100

ELABORADO POR
REVISADO PORAPROBADO POR APROBADO POR
 FELMAN S FECHA T.C.
LA PAZ - 5 9 2022 6.96

COMPROBANTE DE EGNro: 8

LUGAR La Paz, 05 de septiembre de 2022.

PAGADOServicio de Impuestos Nacionales
CONCEPPago realizado por impuestos del mes de agosto con cheque Nro. 006.

BOLIVIANOS DOLARES
CODIGO NOMBRE CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
212002 RETENCIONES IT POR PA 98.00 14.08
212003 RETENCIONES RC - IVA 82.00 11.78
212001 RETENCIONES IUE POR P 200.00 28.74 111002001
212004 REGIMEN COMPLEMENTAR248.00 35.63
111002001 BANCOS NACIONAL DE LA P628.00 90.23

TOTALES 628.00 628.00 90.23 90.23

SON: Seiscientos Veintiocho bolivianos con 00/100

SON: Noventa bolivianos con 23/100

ELABORADO POR
REVISADO PORAPROBADO POR APROBADO POR
 FELMAN S FECHA T.C. FELMAN S
LA PAZ - 5 9 2022 6.96 LA PAZ -

COMPROBANTE DE EGRESO Nro: 9

LUGAR La Paz, 05 de septiembre de 2022. LUGAR

PAGADOPersonal de planta de la empresa. PAGADO
CONCEPPago de sueldos y salarios por el mes de agosto con cheque 007. CONCEP

BOLIVIANOS DOLARES
CODIGO NOMBRE CUENTA CODIGO
DEBE HABER DEBE HABER
213001 SUELDOS Y SALARIOS POR PA 10,662.79 1,532.01 214001
213002 SUELDOS Y SALARIOS POR P 1,464.03 210.35 214002001
111002001 BANCOS NACIONAL DE LA PAZ - 12,126.82 1,742.3614002002
111002001

TOTALES 12,126.82 12,126.82 1,742.36 1,742.36

SON: Doce Mil Ciento Veintiseis bolivianos con 82/100 SON:

SON: Un Mil Setecientos Cuarenta y Dos bolivianos con 36/100 SON:

ELABORADO POR
REVISADO POR APROBADO POR APROBADO POR ELABORADO POR
 FELMAN S FECHA T.C.
LA PAZ - 5 9 2022 6.96

COMPROBANTE DE EGRESONro: 10

La Paz, 05 de septiembre de 2022.

AFPs - Caja Nacional de Salud.
Pago realizado por las planillas laborales y patronales.

BOLIVIANOS DOLARES
NOMBRE CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
APORTES LABORALES PO 1,874.73 269.36
APORTES PATRONALES PO 1,475.00 211.93
APORTES PATRONALES P 989.73 142.20 111002001
BANCOS NACIONAL DE LA PAZ 4,339.46 623.49

TOTALES 4,339.46 4,339.46 623.49 623.49

Cuatro Mil Trescientos Treinta y Nueve bolivianos con 46/100

Seiscientos Veintitres bolivianos con 49/100

ELABORADO POR
REVISADO POR APROBADO POR APROBADO POR
 FELMAN S FECHA T.C.
LA PAZ - 10 9 2022 6.96

COMPROBANTE DE EGRENro: 11

LUGAR La Paz, 10 de septiembre de 2022.

PAGADOBanco Bol
CONCEPPago realizado por la amortizacion del mes de septiembre.

BOLIVIANOS DOLARES
CODIGO NOMBRE CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
212002 PRESTAMOS BANCARIOS 624.68 89.75
411002 INTERESES BANCARIOS 475.00 68.25
111002001 BANCOS NACIONAL DE LA P 1,099.68 158.00

TOTALES 1,099.68 1,099.68 158.00 158.00

SON: Un Mil Noventa y Nueve bolivianos con 68/100

SON: Ciento Cincuenta y Ocho bolivianos con 00/100

ELABORADO POR
REVISADO POR APROBADO POR APROBADO POR
 FELMAN S. FECHA T.C. FELMAN S.
LA PAZ - B 11 9 2022 6.96 LA PAZ - B

COMPROBANTE DE EGRESO Nro: 12

LUGAR Y
La Paz, 1 1 de septiembre de 2022. LUGAR Y
PAGADOLa Moda PAGADO
CONCEPPago realizado por la compra de 120 camisas juveniles, según factura Nro. 371. CONCEP

BOLIVIANOS DOLARES
CODIGO NOMBRE CUENTA CODIGO
DEBE HABER DEBE HABER
113001 INVENTARIOS 3,654.00 525.00 113001
112001 CREDITO FISCAL - IVA 546.00 78.45 112001
11002001 BANCOS NACIONAL DE LA PAZ - 4,200.00 603.4511002001

TOTALES 4,200.00 4,200.00 603.45 603.45

SON: Cuatro Mil Doscientos bolivianos con 00/100 SON:

SON: Seiscientos Tres bolivianos con 45/100 SON:

ELABORADO POR
REVISADO POR APROBADO POR APROBADO POR ELABORADO POR
 FELMAN S. FECHA T.C.
LA PAZ - B 14 9 2022 6.96

COMPROBANTE DE EGRESO Nro: 13

La Paz, 14 de septiembre de 2022.

La Moda
Pago realizado por la compra de 72 camisas juveniles, según factura Nro. 487.

BOLIVIANOS DOLARES
NOMBRE CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
INVENTARIOS 2,262.00 325.00
CREDITO FISCAL - IVA 338.00 48.56
BANCOS NACIONAL DE LA PAZ 2,600.00 373.56

TOTALES 2,600.00 2,600.00 373.56 373.56

Dos Mil Seiscientos bolivianos con 00/100

Trescientos Setenta y Tres bolivianos con 56/100

ELABORADO POR
REVISADO POR APROBADO POR APROBADO POR
 FELMAN S FECHA T.C.
LA PAZ - 5 10 2022 6.96

COMPROBANTE DE EGNro: 14

LUGAR La Paz, 5 de octubre de 2022.

PAGADOImpuestos Nacionales
CONCEPPago realizado por los adeudos tributarios del mes de septiembre.

BOLIVIANOS DOLARES
CODIGO NOMBRE CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
113001 REGIMEN COMPLEMENTAR248.46 35.70
IMPUESTO A LAS TRANS 282.00 40.52
BANCOS NACIONAL DE LA P530.46 76.22

TOTALES 530.46 530.46 76.22 76.22

SON: Dos Mil Seiscientos bolivianos con 00/100

SON: Trescientos Setenta y Tres bolivianos con 56/100

ELABORADO POR
REVISADO PORAPROBADO POR APROBADO POR
 FELMAN S FECHA T.C. FELMAN S
LA PAZ - 5 10 2022 6.96 LA PAZ -

COMPROBANTE DE EGRESONro: 15

LUGAR La Paz, 05 de octubre de 2022. LUGAR

PAGADOPersonal de planta de la empresa. PAGADO
CONCEPPago de sueldos y salarios por el mes de agosto con cheque 007. CONCEP

BOLIVIANOS DOLARES
CODIGO NOMBRE CUENTA CODIGO
DEBE HABER DEBE HABER
213001 SUELDOS Y SALARIOS POR PA
10,662.79 1,532.01 214001
213002 SUELDOS Y SALARIOS PO 1,964.03 282.19 214002001
11002001 BANCOS NACIONAL DE LA PAZ 12,626.82 1,814.2014002002
111002001

TOTALES 12,626.82 12,626.82 1,814.20 1,814.20

SON: Doce Mil Ciento Veintiseis bolivianos con 82/100 SON:

SON: Un Mil Setecientos Cuarenta y Dos bolivianos con 36/100 SON:

ELABORADO POR
REVISADO POR APROBADO POR APROBADO POR ELABORADO POR
 FELMAN S FECHA T.C.
LA PAZ - 5 10 2022 6.96

COMPROBANTE DE EGRESONro: 16

La Paz, 05 de octubre de 2022.

AFPs - Caja Nacional de Salud.
Pago realizado por las planillas laborales y patronales.

BOLIVIANOS DOLARES
NOMBRE CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
APORTES LABORALES PO 1,874.73 269.36
APORTES PATRONALES PO 1,475.00 211.93
APORTES PATRONALES P 989.73 142.20 111002001
BANCOS NACIONAL DE LA PAZ 4,339.46 623.49

TOTALES 4,339.46 4,339.46 623.49 623.49

Cuatro Mil Trescientos Treinta y Nueve bolivianos con 46/100

Seiscientos Veintitres bolivianos con 49/100

ELABORADO POR
REVISADO POR APROBADO POR APROBADO POR
 FELMAN S. FECHA T.C.
LA PAZ - B 10 10 2022 6.96

COMPROBANTE DE EGRE Nro: 17

LUGAR Y
La Paz, 10 de octubre de 2022.
PAGADOLa Moda
CONCEPPago realizado por la amortizacion de octubre.

BOLIVIANOS DOLARES
CODIGO NOMBRE CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
113001 PRESTAMOS BANCARIOS 634.57 91.17
112001 INTERESES BANCARIOS 465.11 66.83
111002001 BANCOS NACIONAL DE LA P 1,099.68 158.00

TOTALES 1,099.68 1,099.68 158.00 158.00

SON: Dos Mil Seiscientos bolivianos con 00/100

SON: Trescientos Setenta y Tres bolivianos con 56/100

ELABORADO POR
REVISADO POR APROBADO POR APROBADO POR
 FELMAN S FECHA T.C.
LA PAZ - 4 8 2022 6.96

COMPROBANTE DE INNro: 1

LUGAR La Paz, 04 de agosto de 2022.

RECIBID
Banco Bol
CONCEPPor prestamo bancario, según documentacion adjunta.

BOLIVIANOS DOLARES
CODIGO NOMBRE CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
11002001 BANCOS NACIONAL DE LA PA ### 4,310.34 111002001
211001 PRESTAMOS BANCARIOS PO ### 4,310.34

TOTALES ### ### 4,310.34 4,310.34

SON: Treinta mil con 00/100

SON: Cuatro Mil Trescientos Diez bolivianos con 34/100
ELABORADO POR
REVISADO PORAPROBADO POR APROBADO POR
 FELMAN S FECHA T.C. FELMAN S
LA PAZ - 12 9 2022 6.96 LA PAZ -

COMPROBANTE DE INNro: 2

LUGAR La Paz, 12 de septiembre de 2022. LUGAR La Paz, 15 de septiem

RECIBID
CONCEP
Sr. Jael Luna Quispe.
Por la venta de 50 camisas multicolor, según factura Nro. 001.
1 RECIBID
CONCEP
Sra. Kelly Encinas Ad
Por la venta de 80 cam

BOLIVIANOS DOLARES
CODIGO NOMBRE CUENTA CODIGO NOMBRE CUENT
DEBE HABER DEBE HABER
111002001 BANCOS NACIONAL DE LA 3,579.93
PA 514.36 111002001 BANCOS NACIONAL D
511001 VENTA 3,114.54 447.49 511001
215001 DEBITO FISCAL - IVA 465.39 66.87 215001

TOTALES 3,579.93 3,579.93 514.36 514.36

SON: Tres Mil Quinientos Setenta y Nueve con 93/100 SON: Cinco mil Ochociento
SON: Quinientos Catorce bolivianos con 36/100 SON: Ochocientos Treinta y
ELABORADO POR
REVISADO PORAPROBADO POR APROBADO POR ELABORADO POR
 FECHA T.C.
15 9 2022 6.96

COMPROBANTE DE INNro: 3

La Paz, 15 de septiembre de 2022.

Sra. Kelly Encinas Aduviri
Por la venta de 80 camisas multicolor, según factura Nro. 002.
1
BOLIVIANOS DOLARES
NOMBRE CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
BANCOS NACIONAL DE LA 5,820.06
PA 836.22
VENTA 5,063.46 727.51
DEBITO FISCAL - IVA 756.61 108.71

TOTALES 5,820.06 5,820.06 836.22 836.22

Cinco mil Ochocientos Veinte con 06/100

Ochocientos Treinta y Seis bolivianos con 22/100
REVISADO PORAPROBADO POR APROBADO POR
 FELMAN S.R.L. 1
LA PAZ - BOLIVIA
LIBRO MAYOR
Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022
(Expresado en bolivianos)

CODIGO DE LA CUENTA: 111001

NOMBRE DE LA CUENTA: CAJA MN

TIPO DE № DE BOLIVIANOS
FECHA DESCRIPCION T. C.
COMP. COMP. Por el incio de actividades según el DEBE HABER SALDO
1/8/2022 T 1 Balance de Apertura. 9,976.00 9,976.00 6,96
Cta.CAJA AHORRO M/N 833487 -
1/8/2022 T 2 000 - 009 2,000.00 7,976.00 6,96

1/8/2022 T 3 Por la apertura de caja chica. 5,000.00 2,976.00 6,96

alquiler contratado, según factura
1/8/2022 E 3 Nro. 30 1,500.00 1,476.00 6,96

TOTAL 111001 CAJA MN 9,976.00 8,500.00 1,476.00

 FELMAN S.R.L. 2
LA PAZ - BOLIVIA
LIBRO MAYOR
Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022
(Expresado en bolivianos)

CODIGO DE LA CUENTA: 111002001

NOMBRE DE LA CUENTA: BANCOS BNP - CTA.CTE.M/N 100002

TIPO DE № DE BOLIVIANOS
FECHA DESCRIPCION T. C.
COMP. COMP. Por el incio de actividades según el DEBE HABER SALDO
1/8/2022 T 1 Balance de Apertura. 39,904.00 39,904.00 6,96
Por al compra de una chequera de
3/8/2022 E 1 25 unidades, según factura Nro.23 200.00 39,704.00 6,96
Por el pago de publicidad según
3/8/2022 E 2 factura Nro. 567 mediante cheque 2,000.00 37,704.00 6,96
Nro. 1
Por prestamo bancario según
4/8/2022 I 1 documentacion adjunta. 30,000.00 67,704.00 6,96
Pago realizado como anticipo al
8/8/2022 E 4 personal, según cheque Nro. 002. 500.00 67,204.00 6,96
Pago realizado por servicios de
8/9/2022 E 5 plomeria, según cheque Nro. 003. 760.50 66,443.50
casillero metalico con cheque Nro.
8/13/2022 E 6 004. 1,610.00 64,833.50
Pago realizado por el alquiler de un
8/16/2022 E 7 espacio mediamte cheque Nro. 005. 529.20 64,304.30

BANCOS BNP -
TOTAL 111002001 69,904.00 5,599.70 64,304.30
CTA.CTE.M/N 100002
 FELMAN S.R.L. 3 FELMAN S.R.L.
LA PAZ - BOLIVIA LA PAZ - BOLIVI
LIBRO MAYOR
Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022
(Expresado en bolivianos)

CODIGO DE LA CUENTA: 121001 CODIGO DE LA CUE

NOMBRE DE LA CUENTA: EQUIPO DE COMPUTACION NOMBRE DE LA CUE

TIPO DE № DE BOLIVIANOS
FECHA DESCRIPCION T. C. FECHA
COMP. COMP. Por el incio de actividades según el DEBE HABER SALDO
1/8/2022 T 1 Balance de Apertura. 9,000.00 9,000.00 6,96 1/8/2022

Por la actualizacion de Equipo de

30/10/2022 T 18 49.25 9,049.25 13/8/2022
Computacion.

EQUIPO DE
TOTAL 121001 9,049.25 0.00 9,049.25 TOTAL
COMPUTACION
 FELMAN S.R.L. + 4 FELMAN S.R.L.
LA PAZ - BOLIVIA LA PAZ - BOLIVIA
LIBRO MAYOR
Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022 P
(Expresado en bolivianos)

CODIGO DE LA CUENTA: 121002 CODIGO DE LA CUENTA:

NOMBRE DE LA CUENTA:MUEBLES Y ENSERES NOMBRE DE LA CUENTA:

TIPO DE № DE BOLIVIANOS TIPO DE

DESCRIPCION T. C. FECHA
COMP. COMP. Por el incio de actividades según el DEBE HABER SALDO COMP.
T 1 Balance de Apertura. 6,320.00 6,320.00 6,96 1/8/2022 T
casillero metalico con cheque Nro.
E 6 004. 1,750.00 8,070.00 30/10/2022 T

121002 MUEBLES Y ENSERES 8,070.00 0.00 8,070.00 TOTAL 121003

ELMAN S.R.L. 5 FELMAN S.R.L.
PAZ - BOLIVIA LA PAZ - BOLIVIA
LIBRO MAYOR LIB
Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022 Periodo del
(Expresado en bolivianos) (Expre

O DE LA CUENTA: 121003 CODIGO DE LA CUENTA:

RE DE LA CUENTA:VEHICULOS NOMBRE DE LA CUENTA:

№ DE BOLIVIANOS TIPO DE № DE
DESCRIPCION T. C. FECHA
COMP. Por el incio de actividades según el DEBE HABER SALDO COMP. COMP.
1 Balance de Apertura. 34,800.00 34,800.00 6,96 1/8/2022 T 1

16 Por la actualizacion de Vehiculos. 190.42 34,990.42

121003 VEHICULOS 34,990.42 0.00 34,990.42 TOTAL 311001

 6 FELMAN S.R.L.
LA PAZ - BOLIVIA
LIBRO MAYOR LIBRO MA
Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022 Periodo del 01/08/202
(Expresado en bolivianos) (Expresado en b

311001 CODIGO DE LA CUENTA: 311002

CAPITAL SOCIAL, SOCIO OMAR ELIAS CORINA NOMBRE DE LA CUENTA:CAPITAL SOCIAL, SO

BOLIVIANOS TIPO DE № DE
DESCRIPCION T. C. FECHA DESCRIPCION
Por el incio de actividades según el DEBE HABER SALDO COMP. COMP. Por el incio de actividades se
Balance de Apertura. 50,000.00 -50,000.00 6,96 1/8/2022 T 1 Balance de Apertura.

CAPITAL SOCIAL, SOCIO CAPITAL SOCIAL, SO

0.00 50,000.00 -50,000.00 TOTAL 311002
OMAR ELIAS CORINA. LUIS ELIAS CORIN
 7 FELMAN S.R.L.
LA PAZ - BOLIVIA
LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR
Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022 Periodo del 01/08/2022 al 31/12/
(Expresado en bolivianos) (Expresado en bolivianos)

311002 CODIGO DE LA CUENTA: 111002002

CAPITAL SOCIAL, SOCIO LUIS ELIAS CORINA. NOMBRE DE LA CUENTA:BANCOS BNP - CTA. CAJA AHO

BOLIVIANOS TIPO DE № DE
DESCRIPCION T. C. FECHA DESCRIPCION
Por el incio de actividades según el DEBE HABER SALDO COMP. COMP. CAJA AHORRO M/N 833487 -
Balance de Apertura. 50,000.00 -50,000.00 6,96 1/8/2022 T 2 000 - 009

BANCOS BNP - CTA. CAJA

CAPITAL SOCIAL, SOCIO 0.00 50,000.00 -50,000.00 TOTAL 111002002 AHORRO M/N 833487 - 000 -
LUIS ELIAS CORINA.
009
 8 FELMAN S.R.L.
LA PAZ - BOLIVIA
LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR
o del 01/08/2022 al 31/12/2022 Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022
Expresado en bolivianos) (Expresado en bolivianos)

002 CODIGO DE LA CUENTA: 111003

S BNP - CTA. CAJA AHORRO M/N 833487 - 000 - 009 NOMBRE DE LA CUENTA: CAJA CHICA M/N

BOLIVIANOS TIPO DE № DE
ESCRIPCION T. C. FECHA DESCRIPCION
ORRO M/N 833487 - DEBE HABER SALDO COMP. COMP.
2,000.00 2,000.00 6,96 1/8/2022 T 3 Por la apertura de caja chica

OS BNP - CTA. CAJA

O M/N 833487 - 000 - 2,000.00 0.00 2,000.00 TOTAL 111003 CAJA CHICA M/N
009
 9 FELMAN S.R.L.
LA PAZ - BOLIVIA
MAYOR LIBRO MAYOR
8/2022 al 31/12/2022 Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022
en bolivianos) (Expresado en bolivianos)

CODIGO DE LA CUENTA: 411001

N NOMBRE DE LA CUENTA:GASTOS BANCARIOS

BOLIVIANOS TIPO DE № DE BOLIVIANOS

T. C. FECHA DESCRIPCION
DEBE HABER SALDO COMP. COMP. DEBE
Por la compra de una chequera de
5,000.00 5,000.00 6,96 3/8/2022 E 1 174.00
25 unidades, según factura Nro. 23

5,000.00 0.00 5,000.00 TOTAL 411001 GASTOS BANCARIOS 174.00

 10 FELMAN S.R.L.
LA PAZ - BOLIVIA
R LIBRO MAYOR
1/12/2022 Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022
nos) (Expresado en bolivianos)

CODIGO DE LA CUENTA: 112001

NOMBRE DE LA CUENTA:CREDITO FISCAL IVA

BOLIVIANOS TIPO DE № DE BOLIVIANOS

T. C. FECHA DESCRIPCION
HABER SALDO COMP. COMP. DEBE HABER
Por la compra de una chequera de
174.00 6,96 3/8/2022 E 1 26.00
25 unidades, según factura Nro. 23
factura Nto. 567 mediante cheque
3/8/2022 E 2 Nro. 1 260.00
Pago realizado por los servicios de
6/8/2022 E 3 alquiler contratado, según factura 195.00
Nro. 30

0.00 174.00 TOTAL 112001 CREDITO FISCAL IVA 481.00 0.00

 11 FELMAN S.R.L.
LA PAZ - BOLIVIA
LIBRO MAYOR
Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022
(Expresado en bolivianos)

CODIGO DE LA CUENTA: 412001001

NOMBRE DE LA CUENTA:PUBLICIDAD EN RADIO

BOLIVIANOS TIPO DE № DE BOLIVIANOS

T. C. FECHA DESCRIPCION
SALDO COMP. COMP. Por el pago de publicidad según DEBE HABER SALDO
26.00 6,96 3/8/2022 E 2 factura Nro. 576, mediante cheque 1,740.00 1,740.00
Nro. 001
286.00

481.00

481.00 TOTAL 412001001 PUBLICIDAD EN RADIO 1,740.00 0.00 1,740.00

 12 FELMAN S.R.L. 13
LA PAZ - BOLIVIA
LIBRO MAYOR
Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022
(Expresado en bolivianos)

CODIGO DE LA CUENTA: 211001

NOMBRE DE LA CUENTA:PRESTAMOS BANCARIOS POR PAGAR - BANCO SOL M/N

TIPO DE № DE BOLIVIANOS
T. C. FECHA DESCRIPCION T. C.
COMP. COMP. DEBE HABER SALDO
Por prestamo bancario según
6,96 4/8/2022 I 1 30,000.00 -30,000.00 6,96
documentacion adjunta.

PRESTAMOS BANCARIOS
TOTAL 211001 POR PAGAR - BANCO SOL 0.00 30,000.00 -30,000.00
M/N
 FELMAN S.R.L. 14 FELMAN S.R.L.
LA PAZ - BOLIVIA LA PAZ - BOLIVI
LIBRO MAYOR
Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022
(Expresado en bolivianos)

CODIGO DE LA CUENTA: 413001 CODIGO DE LA CUE

NOMBRE DE LA CUENTA: ALQUILER DE BIENES INMUEBLES NOMBRE DE LA CUE

TIPO DE № DE BOLIVIANOS
FECHA DESCRIPCION T. C. FECHA
COMP. COMP. Pago realizado por los servicios de DEBE HABER SALDO
6/8/2022 E 3 alquiler contratado, según factura 1,305.00 1,305.00 6,96 8/8/2022
Nro.
Pago 30
realizado por el alquiler de un
16/8/2022 E 7 espacio mediamte cheque Nro. 005. 630.00 1,935.00

ALQUILER DE BIENES
TOTAL 413001 1,935.00 0.00 1,935.00 TOTAL
INMUEBLES
 FELMAN S.R.L. 15 FELMAN S.R.L.
LA PAZ - BOLIVIA LA PAZ - BOLIVIA
LIBRO MAYOR
Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022 P
(Expresado en bolivianos)

CODIGO DE LA CUENTA: 112002001 CODIGO DE LA CUENTA:

NOMBRE DE LA CUENTA:ANTICIPO AL PERSONAL SRTA. ALEJANDRA MONTAÑO NOMBRE DE LA CUENTA:

TIPO DE № DE BOLIVIANOS TIPO DE

DESCRIPCION T. C. FECHA
COMP. COMP. DEBE HABER SALDO COMP.
Pago realizado como anticipo al
E 4 500.00 500.00 6,96 9/8/2022 E
personal, según factura

ANTICIPOS AL PERSONAL
112002001 Sra. Esther Valeria Mamani 500.00 0.00 500.00 TOTAL 414001001
Huarayo
ELMAN S.R.L. 16 FELMAN S.R.L.
PAZ - BOLIVIA LA PAZ - BOLIVIA
LIBRO MAYOR LIB
Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022 Periodo del
(Expresado en bolivianos) (Expre

O DE LA CUENTA: 414001001 CODIGO DE LA CUENTA:

RE DE LA CUENTA:HONORARIOS PROFESIONALES - Sr. Robny Encinas Mejia NOMBRE DE LA CUENTA:

№ DE BOLIVIANOS TIPO DE № DE
DESCRIPCION T. C. FECHA
COMP. DEBE HABER SALDO COMP. COMP.
Pago realizado por servicios de
5 900.00 900.00 6,96 9/8/2022 E 5
plomeria, según cheque Nro. 003.

13/8/2022 E 6

HONORARIOS
414001001 PROFESIONALES - Sr. 900.00 0.00 900.00 TOTAL 212001
Robny Encinas Mejia
 17 FELMAN S.R.L.
LA PAZ - BOLIVIA
LIBRO MAYOR LIBRO MA
Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022 Periodo del 01/08/202
(Expresado en bolivianos) (Expresado en b

212001 CODIGO DE LA CUENTA: 212002

RETENCIONES IUE POR PAGAR NOMBRE DE LA CUENTA:RETENCIONES IT POR

BOLIVIANOS TIPO DE № DE
DESCRIPCION T.FECH+F+FO8:GH12
C. DESCRIPCION
DEBE HABER SALDO COMP. COMP.
Pago realizado por servicios de Pago realizado por servicios
112.50 -112.50 6,96 9/8/2022 E 5
plomeria, según cheque Nro. 003. plomeria, según cheque Nro.
casillero metalico con cheque Nro. casillero metalico con chequ
004. 87.50 -87.50 13/8/2022 E 5 004.

Pago realizado por el alquile

16/8/2022 E 7
espacio mediamte cheque Nr

RETENCIONES IUE POR RETENCIONES IT P

0.00 200.00 -200.00 TOTAL 212002
PAGAR
 18 FELMAN S.R.L.
LA PAZ - BOLIVIA
LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR
Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022 Periodo del 01/08/2022 al 31/12/
(Expresado en bolivianos) (Expresado en bolivianos)

212002 CODIGO DE LA CUENTA: 212003

RETENCIONES IT POR PAGAR NOMBRE DE LA CUENTA:RETENCIONES RC - IVA POR P

BOLIVIANOS TIPO DE № DE
DESCRIPCION T. C. FECHA DESCRIPCION
DEBE HABER SALDO COMP. COMP.
Pago realizado por servicios de Pago realizado por el alquiler de un
27.00 -27.00 6,96 16/8/2022 E 7
plomeria, según cheque Nro. 003. espacio mediamte cheque Nro. 005.
casillero metalico con cheque Nro.
004. 52.50 -52.50

Pago realizado por el alquiler de un

18.90 -18.90
espacio mediamte cheque Nro. 005.

RETENCIONES IT POR RETENCIONES RC - IVA

0.00 98.40 -98.40 TOTAL 212003
PAGAR POR PAGAR
 19 FELMAN S.R.L.
LA PAZ - BOLIVIA
LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR
o del 01/08/2022 al 31/12/2022 Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022
Expresado en bolivianos) (Expresado en bolivianos)

CODIGO DE LA CUENTA: 412002

CIONES RC - IVA POR PAGAR NOMBRE DE LA CUENTA: SUELDOS Y SALARIOS

BOLIVIANOS TIPO DE № DE
ESCRIPCION T. C. FECHA DESCRIPCION
DEBE HABER SALDO COMP. COMP. Para registrar la planilla de sueldos
zado por el alquiler de un
81.90 -81.90 6,96 31/8/2022 T 4 y salarios correspondientes al mes
ediamte cheque Nro. 005.
de agosto.

NCIONES RC - IVA 0.00 81.90 -81.90 TOTAL 412002 SUELDOS Y SALARIOS

POR PAGAR
 20 FELMAN S.R.L.
LA PAZ - BOLIVIA
MAYOR LIBRO MAYOR
8/2022 al 31/12/2022 Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022
en bolivianos) (Expresado en bolivianos)

CODIGO DE LA CUENTA: 412003001

ARIOS NOMBRE DE LA CUENTA:APORTES PATRONALES C.N.S.

BOLIVIANOS TIPO DE № DE BOLIVIANOS

T. C. FECHA DESCRIPCION
DEBE HABER SALDO COMP. COMP. Para registrar la planilla de sueldos DEBE
14,750.00 14,750.00 6,96 31/8/2022 T 4 y salarios correspondientes al mes 1,475.00
de agosto.

APORTES PATRONALES
14,750.00 0.00 14,750.00 TOTAL 412003001 1,475.00
C.N.S.
 21 FELMAN S.R.L.
LA PAZ - BOLIVIA
R LIBRO MAYOR
1/12/2022 Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022
nos) (Expresado en bolivianos)

CODIGO DE LA CUENTA: 412003002

.N.S. NOMBRE DE LA CUENTA:APORTES PATRONALES AFPs

BOLIVIANOS TIPO DE № DE BOLIVIANOS

T. C. FECHA DESCRIPCION
HABER SALDO COMP. COMP. Para registrar la planilla de sueldos DEBE HABER
1,475.00 6,96 31/8/2022 T 4 y salarios correspondientes al mes 989.73
de agosto.

APORTES PATRONALES
0.00 1,475.00 TOTAL 412003002 989.73 0.00
AFPs
 22 FELMAN S.R.L.
LA PAZ - BOLIVIA
LIBRO MAYOR
Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022
(Expresado en bolivianos)

CODIGO DE LA CUENTA: 412003003

NOMBRE DE LA CUENTA:AGUINALDOS PAGADOS

BOLIVIANOS TIPO DE № DE BOLIVIANOS

T. C. FECHA DESCRIPCION
SALDO COMP. COMP. Para registrar la planilla de sueldos DEBE HABER SALDO
989.73 6,96 31/8/2022 T 4 y salarios correspondientes al mes 1,229.17 1,229.17
de agosto.

989.73 TOTAL 412003003 AGUINALDOS PAGADOS 1,229.17 0.00 1,229.17

 23 FELMAN S.R.L. 24
LA PAZ - BOLIVIA
LIBRO MAYOR
Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022
(Expresado en bolivianos)

CODIGO DE LA CUENTA: 412003004

NOMBRE DE LA CUENTA:INDEMNIZACIONES PAGADAS

TIPO DE № DE BOLIVIANOS
T. C. FECHA DESCRIPCION T. C.
COMP. COMP. Para registrar la planilla de sueldos DEBE HABER SALDO
6,96 31/8/2022 T 4 y salarios correspondientes al mes 1,229.17 1,229.17 6,96
de agosto.

INDEMNIZACIONES
TOTAL 412003004 1,229.17 0.00 1,229.17
PAGADAS
 FELMAN S.R.L. 25 FELMAN S.R.L.
LA PAZ - BOLIVIA LA PAZ - BOLIVI
LIBRO MAYOR
Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022
(Expresado en bolivianos)

CODIGO DE LA CUENTA: 213001 CODIGO DE LA CUE

NOMBRE DE LA CUENTA: SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR - Sr. Felix Jose Elias Corina NOMBRE DE LA CUE

TIPO DE № DE BOLIVIANOS
FECHA DESCRIPCION T. C. FECHA
COMP. COMP. Para registrar la planilla de sueldos DEBE HABER SALDO
31/8/2022 T 4 y salarios correspondientes al mes 10,662.79 -10,662.79 6,96 31/8/2022
de agosto.

SUELDOS Y SALARIOS
TOTAL 213001 POR PAGAR - Sr. Felix Jose 0.00 10,662.79 -10,662.79 TOTAL
Elias Corina
 FELMAN S.R.L. 26 FELMAN S.R.L.
LA PAZ - BOLIVIA LA PAZ - BOLIVIA
LIBRO MAYOR
Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022 P
(Expresado en bolivianos)

CODIGO DE LA CUENTA: 213002 CODIGO DE LA CUENTA:

NOMBRE DE LA CUENTA:SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR-Sra. ALEJANDRA MONTAÑONOMBRE DE LA CUENTA:

TIPO DE № DE BOLIVIANOS TIPO DE

DESCRIPCION T. C. FECHA
COMP. COMP. Para registrar la planilla de sueldos DEBE HABER SALDO COMP.
T 4 y salarios correspondientes al mes 1,464.03 -1,464.03 6,96 31/8/2022 T
de agosto.

SUELDOS Y SALARIOS
213002 POR PAGAR-Sra. 0.00 1,464.03 -1,464.03 TOTAL 214001
ALEJANDRA MONTAÑO
ELMAN S.R.L. 27 FELMAN S.R.L.
PAZ - BOLIVIA LA PAZ - BOLIVIA
LIBRO MAYOR LIB
Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022 Periodo del
(Expresado en bolivianos) (Expre

O DE LA CUENTA: 214001 CODIGO DE LA CUENTA:

RE DE LA CUENTA:APORTES LABORALES POR PAGAR NOMBRE DE LA CUENTA:

№ DE BOLIVIANOS TIPO DE № DE
DESCRIPCION T. C. FECHA
COMP. Para registrar la planilla de sueldos DEBE HABER SALDO COMP. COMP.
4 y salarios correspondientes al mes 0.00 1,874.73 -1,874.73 6,96 31/8/2022 T 4
de agosto.

APORTES LABORALES
214001 0.00 1,874.73 -1,874.73 TOTAL 214002001
POR PAGAR
 28 FELMAN S.R.L.
LA PAZ - BOLIVIA
LIBRO MAYOR LIBRO MA
Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022 Periodo del 01/08/202
(Expresado en bolivianos) (Expresado en b

214002001 CODIGO DE LA CUENTA: 214002002

APORTES PATRONALES POR PAGAR C.N.S NOMBRE DE LA CUENTA:APORTES PATRONAL

BOLIVIANOS TIPO DE № DE
DESCRIPCION T. C. FECHA DESCRIPCION
Para registrar la planilla de sueldos DEBE HABER SALDO COMP. COMP. Para registrar la planilla de s
y salarios correspondientes al mes 1,475.00 -1,475.00 6,96 31/8/2022 T 4 y salarios correspondientes a
de agosto. de agosto.

APORTES PATRONALES APORTES PATRONA

0.00 1,475.00 -1,475.00 TOTAL 214002002
POR PAGAR C.N.S POR PAGAR AFP
 29 FELMAN S.R.L.
LA PAZ - BOLIVIA
LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR
Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022 Periodo del 01/08/2022 al 31/12/
(Expresado en bolivianos) (Expresado en bolivianos)

214002002 CODIGO DE LA CUENTA: 214003

APORTES PATRONALES POR PAGAR AFPs NOMBRE DE LA CUENTA:AGUINALDOS POR PAGAR

BOLIVIANOS TIPO DE № DE
DESCRIPCION T. C. FECHA DESCRIPCION
Para registrar la planilla de sueldos DEBE HABER SALDO COMP. COMP. Para registrar la planilla de sueldos
y salarios correspondientes al mes 0.00 989.73 -989.73 6,96 31/8/2022 T 4 y salarios correspondientes al mes
de agosto. de agosto.

APORTES PATRONALES 0.00 989.73 -989.73 TOTAL 214003 AGUINALDOS POR PAGAR
POR PAGAR AFPs
 30 FELMAN S.R.L.
LA PAZ - BOLIVIA
LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR
o del 01/08/2022 al 31/12/2022 Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022
Expresado en bolivianos) (Expresado en bolivianos)

CODIGO DE LA CUENTA: 221001

ALDOS POR PAGAR NOMBRE DE LA CUENTA: PREVISION PARA INDEMNIZACION

BOLIVIANOS TIPO DE № DE
ESCRIPCION T. C. FECHA DESCRIPCION
rar la planilla de sueldos DEBE HABER SALDO COMP. COMP. Para registrar la planilla de sueldos
correspondientes al mes 0.00 1,229.17 -1,229.17 6,96 31/8/2022 T 4 y salarios correspondientes al mes
de agosto.

PREVISION PARA
ALDOS POR PAGAR 0.00 1,229.17 -1,229.17 TOTAL 221001
INDEMNIZACION
 31 FELMAN S.R.L.
LA PAZ - BOLIVIA
MAYOR LIBRO MAYOR
8/2022 al 31/12/2022 Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022
en bolivianos) (Expresado en bolivianos)

CODIGO DE LA CUENTA: 212004

A INDEMNIZACION NOMBRE DE LA CUENTA:REGIMEN COMPLEMENTARIO IVA POR PAGAR

BOLIVIANOS TIPO DE № DE BOLIVIANOS

T. C. FECHA DESCRIPCION
DEBE HABER SALDO COMP. COMP. Para registrar la planilla de sueldos DEBE
0.00 1,229.17 -1,229.17 6,96 31/8/2022 T 4 y salarios correspondientes al mes 0.00
de agosto.
Para cancelar los adeudos tributarios
5/10/2022 E 14 del mes de septiembre. 248.46

REGIMEN
0.00 1,229.17 -1,229.17 TOTAL 212004 COMPLEMENTARIO IVA 248.46
POR PAGAR
 32 FELMAN S.R.L.
LA PAZ - BOLIVIA
R LIBRO MAYOR
1/12/2022 Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022
nos) (Expresado en bolivianos)

CODIGO DE LA CUENTA: 411002

ARIO IVA POR PAGAR NOMBRE DE LA CUENTA:INTERESES BANCARIOS PAGADOS

BOLIVIANOS TIPO DE № DE BOLIVIANOS

T. C. FECHA DESCRIPCION
HABER SALDO COMP. COMP. DEBE HABER
Pago realizado por la amortizacion
248.46 -248.46 6,96 10/9/2022 E 11 475.00
del mes de septiembre.

0.00

INTERESES BANCARIOS
248.46 0.00 TOTAL 411002 475.00 0.00
PAGADOS
 33 FELMAN S.R.L.
LA PAZ - BOLIVIA
LIBRO MAYOR
Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022
(Expresado en bolivianos)

CODIGO DE LA CUENTA: 113001

NOMBRE DE LA CUENTA:INVENTARIOS

BOLIVIANOS TIPO DE № DE BOLIVIANOS

T. C. FECHA DESCRIPCION
SALDO COMP. COMP. Pago realizado por la compra de 120 DEBE HABER SALDO
475.00 6,96 11/9/2022 E 12 camisas juveniles, según factura 3,654.00 3,654.00
Nro. 371.juveniles, según factura
camisas
14/9/2022 E 13 Nro. 487. 2,262.00 5,916.00

475.00 TOTAL 113001 INVENTARIOS 5,916.00 0.00 5,916.00

 34 FELMAN S.R.L. 35
LA PAZ - BOLIVIA
LIBRO MAYOR
Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022
(Expresado en bolivianos)

CODIGO DE LA CUENTA: 511001

NOMBRE DE LA CUENTA:VENTA

TIPO DE № DE BOLIVIANOS
T. C. FECHA DESCRIPCION T. C.
COMP. COMP. DEBE HABER SALDO
Por la venta de 50 camisas
6,96 12/9/2022 I 2 3,114.54 -3,114.54 6,96
multicolor, según factura Nro. 001.
Por la venta de 80 camisas
15/9/2022 I 3 multicolor, según factura Nro. 002. 5,063.46 -8,178.00 6,96

TOTAL 511001 VENTA 0.00 8,178.00 -8,178.00

 FELMAN S.R.L. 36 FELMAN S.R.L.
LA PAZ - BOLIVIA LA PAZ - BOLIVI
LIBRO MAYOR
Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022
(Expresado en bolivianos)

CODIGO DE LA CUENTA: 215001 CODIGO DE LA CUE

NOMBRE DE LA CUENTA: DEBITO FISCAL - IVA NOMBRE DE LA CUE

TIPO DE № DE BOLIVIANOS
FECHA DESCRIPCION T. C. FECHA
COMP. COMP. DEBE HABER SALDO
Por la venta de 50 camisas
12/9/2022 I 2 465.39 -465.39 6,96 12/9/2022
multicolor, según factura Nro. 001.
Por la venta de 80 camisas
15/9/2022 I 3 multicolor, según factura Nro. 002. 756.61 -1,222.00 6,96 15/9/2022

TOTAL 215001 DEBITO FISCAL - IVA 0.00 1,222.00 -1,222.00 TOTAL

 FELMAN S.R.L. 37 FELMAN S.R.L.
LA PAZ - BOLIVIA LA PAZ - BOLIVIA
LIBRO MAYOR
Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022 P
(Expresado en bolivianos)

CODIGO DE LA CUENTA: 415002 CODIGO DE LA CUENTA:

NOMBRE DE LA CUENTA:IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES NOMBRE DE LA CUENTA:

TIPO DE № DE BOLIVIANOS TIPO DE

DESCRIPCION T. C. FECHA
COMP. COMP. Para registrar la determinacion del DEBE HABER SALDO COMP.
T 5 Impuesto a las Transacciones de la 107.40 107.40 6,96 12/9/2022 T
factura
ImpuestoNro 001.
a las Transacciones de la
T 7 factura Nro. 002. 174.60 0.00 282.00 6,96 15/9/2022 T

5/10/2022 E

IMPUESTOS A LAS
415002 282.00 0.00 282.00 TOTAL 215002
TRANSACCIONES
ELMAN S.R.L. 38 FELMAN S.R.L.
PAZ - BOLIVIA LA PAZ - BOLIVIA
LIBRO MAYOR LIB
Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022 Periodo del
(Expresado en bolivianos) (Expre

O DE LA CUENTA: 215002 CODIGO DE LA CUENTA:

RE DE LA CUENTA:IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR NOMBRE DE LA CUENTA:

№ DE BOLIVIANOS TIPO DE № DE
DESCRIPCION T. C. FECHA
COMP. Para registrar la determinacion del DEBE HABER SALDO COMP. COMP.
5 Impuesto a las Transacciones de la 107.40 -107.40 6,96 12/9/2022 T 6
factura
ImpuestoNro 001.
a las Transacciones de la
7 factura Nro. 002. 174.60 -282.00 6,96 15/9/2022 T 8

Por la cancelacion de adeudos

14 282.00 0.00
tributarios por el mes de septiembre.

IMPUESTOS A LAS
215002 TRANSACCIONES POR 282.00 282.00 0.00 TOTAL 415001
PAGAR
 39 FELMAN S.R.L.
LA PAZ - BOLIVIA
LIBRO MAYOR LIBRO MA
Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022 Periodo del 01/08/202
(Expresado en bolivianos) (Expresado en b

415001 CODIGO DE LA CUENTA: 513001

COSTO DE VENTAS NOMBRE DE LA CUENTA:MANTENIMIENTO DE

BOLIVIANOS TIPO DE № DE
DESCRIPCION T. C. FECHA DESCRIPCION
Pago realizado por la compra de DEBE HABER SALDO COMP. COMP. Para registrar la planilla de s
camisas juveniles, según factura 1,522.50 1,522.50 6,96 30/9/2022 T 9 y salarios correspondientes a
Nro. 001.juveniles, según factura
camisas de agosto.
Nro. 002. 2,475.21 3,997.71 6,96

MANTENIMIENTO
COSTO DE VENTAS 3,997.71 0.00 3,997.71 TOTAL 513001
 40 FELMAN S.R.L.
LA PAZ - BOLIVIA
LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR
Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022 Periodo del 01/08/2022 al 31/12/
(Expresado en bolivianos) (Expresado en bolivianos)

513001 CODIGO DE LA CUENTA: 513002

MANTENIMIENTO DE VALOR NOMBRE DE LA CUENTA:AITB

BOLIVIANOS TIPO DE № DE
DESCRIPCION T. C. FECHA DESCRIPCION
Para registrar la planilla de sueldos DEBE HABER SALDO COMP. COMP.
Por la actualizacion de Muebles y
y salarios correspondientes al mes 14,750.00 14,750.00 6,96 30/10/2022 T 14
Enseres.
de agosto.
30/10/2022 T 16 Por la actualizacion de Vehiculos.

Por la actualizacion de Equipo de

30/10/2022 T 18
Computacion.

MANTENIMIENTO DE 14,750.00 0.00 14,750.00 TOTAL 513002 AITB

VALOR
 41 FELMAN S.R.L.
LA PAZ - BOLIVIA
LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR
o del 01/08/2022 al 31/12/2022 Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022
Expresado en bolivianos) (Expresado en bolivianos)

CODIGO DE LA CUENTA: 513003

NOMBRE DE LA CUENTA: DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES

BOLIVIANOS TIPO DE № DE
ESCRIPCION T. C. FECHA DESCRIPCION
DEBE HABER SALDO COMP. COMP.
alizacion de Muebles y
0.00 41.29 -41.29 6,96 30/10/2022 T 15 Por la depreciacion del periodo.

alizacion de Vehiculos. 0.00 190.42 -231.71

alizacion de Equipo de
0.00 49.25 280.96
ion.

DEPRECIACION MUEBLES
AITB 0.00 280.96 -280.96 TOTAL 513003
Y ENSERES
 42 FELMAN S.R.L.
LA PAZ - BOLIVIA
MAYOR LIBRO MAYOR
8/2022 al 31/12/2022 Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022
en bolivianos) (Expresado en bolivianos)

CODIGO DE LA CUENTA: 222001

MUEBLES Y ENSERES NOMBRE DE LA CUENTA:DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y ENSE

BOLIVIANOS TIPO DE № DE BOLIVIANOS

T. C. FECHA DESCRIPCION
DEBE HABER SALDO COMP. COMP. DEBE
255.74 0.00 255.74 6,96 30/10/2022 T 15 Por la depreciacion del periodo. 0.00

DEPRECIACION
255.74 0.00 255.74 TOTAL 222001 ACUMULADA MUEBLES Y 0.00
ENSERES
 43 FELMAN S.R.L.
LA PAZ - BOLIVIA
R LIBRO MAYOR
1/12/2022 Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022
nos) (Expresado en bolivianos)

CODIGO DE LA CUENTA: 512004

ADA MUEBLES Y ENSERES NOMBRE DE LA CUENTA:DEPRECIACION VEHICULOS

BOLIVIANOS TIPO DE № DE BOLIVIANOS

T. C. FECHA DESCRIPCION
HABER SALDO COMP. COMP. DEBE HABER
255.74 -255.74 6,96 30/10/2022 T 17 Por la depreciacion del periodo. 2,332.69 0.00

DEPRECIACION
255.74 -255.74 TOTAL 512004 2,332.69 0.00
VEHICULOS
 44 FELMAN S.R.L.
LA PAZ - BOLIVIA
LIBRO MAYOR
Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022
(Expresado en bolivianos)

CODIGO DE LA CUENTA: 222002

NOMBRE DE LA CUENTA:DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULOS

BOLIVIANOS TIPO DE № DE BOLIVIANOS

T. C. FECHA DESCRIPCION
SALDO COMP. COMP. DEBE HABER SALDO
2,332.69 6,96 30/10/2022 T 17 Por la depreciacion del periodo. 0.00 2,332.69 -2,332.69

DEPRECIACION
2,332.69 TOTAL 222002 0.00 2,332.69 -2,332.69
ACUMULADA VEHICULOS
 45 FELMAN S.R.L. 46
LA PAZ - BOLIVIA
LIBRO MAYOR
Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022
(Expresado en bolivianos)

CODIGO DE LA CUENTA: 513003

NOMBRE DE LA CUENTA:DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTACION

TIPO DE № DE BOLIVIANOS
T. C. FECHA DESCRIPCION T. C.
COMP. COMP. DEBE HABER SALDO
6,96 30/10/2022 T 19 Por la depreciacion del periodo. 754.10 0.00 754.10 6,96

DEPRECIACION EQUIPO
TOTAL 513003 754.10 0.00 754.10
DE COMPUTACION
 FELMAN S.R.L. 47
LA PAZ - BOLIVIA
LIBRO MAYOR
Periodo del 01/08/2022 al 31/12/2022
(Expresado en bolivianos)

CODIGO DE LA CUENTA: 222001

NOMBRE DE LA CUENTA: DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE COMP.

TIPO DE № DE BOLIVIANOS
FECHA DESCRIPCION T. C.
COMP. COMP. DEBE HABER SALDO
30/10/2022 T 17 Por la depreciacion del periodo. 0.00 754.10 -754.10 6,96

DEPRECIACION
TOTAL 222001 ACUMULADA EQUIPO DE 0.00 754.10 -754.10
COMP.
 FELMAN S.R.L

BALANCE DE SUMAS Y SALDOS

SUMAS SALDOS
N° CODIGO NOMBRES CUENTA
CARGOS ABONOS DEUDOR ACREEDOR
1 111001 CAJA MN 0.00 0.00 0.00 0.00
2 111002001 BANCOS BNP - CTA.CTE.M/N 100002 0.00 0.00 0.00 0.00
3 121001 EQUIPO DE COMPUTACION 9,000.00 0.00 9,000.00 0.00
4 121002 MUEBLES Y ENSERES 0.00 0.00 0.00 0.00
5 121003 VEHICULOS 0.00 0.00 0.00 0.00
6 311001 CAPITAL SOCIAL, SOCIO OMAR ELIAS CORI 0.00 50,000.00 0.00 50,000.00
7 311002 CAPITAL SOCIAL, SOCIO LUIS ELIAS CORIN 0.00 50,000.00 0.00 50,000.00
8 111002002 BANCOS BNP - CTA. CAJA AHORRO M/N 833487 2,000.00 0.00 2,000.00 0.00
9 111003 CAJA CHICA M/N 5,000.00 0.00 5,000.00 0.00
10 411001 GASTOS BANCARIOS 0.00 0.00 0.00 0.00
11 112001 CREDITO FISCAL IVA 0.00 0.00 0.00 0.00
12 412001001 PUBLICIDAD EN RADIO 0.00 0.00 0.00 0.00
13 211001 PRESTAMOS BANCARIOS POR PAGAR - BAN 0.00 30,000.00 0.00 30,000.00
14 413001 ALQUILER DE BIENES INMUEBLES 0.00 0.00 0.00 0.00
15 112002001 ANTICIPOS AL PERSONAL Sra. REYNA EST 500.00 0.00 500.00 0.00
16 414001001 HONORARIOS PROFESIONALES - Sr. Robny Enc 900.00 0.00 900.00 0.00
17 212001 RETENCIONES IUE POR PAGAR 0.00 200.00 0.00 200.00
18 212002 RETENCIONES IT POR PAGAR 0.00 0.00 0.00 0.00
19 212003 RETENCIONES RC - IVA POR PAGAR 0.00 0.00 0.00 0.00
20 412002 SUELDOS Y SALARIOS 0.00 0.00 0.00 0.00
21 412003001 APORTES PATRONALES C.N.S. 0.00 0.00 0.00 0.00
22 412003002 APORTES PATRONALES AFPs 0.00 0.00 0.00 0.00
23 412003003 AGUINALDOS PAGADOS 0.00 0.00 0.00 0.00
24 412003004 INDEMNIZACIONES PAGADAS 0.00 0.00 0.00 0.00
25 213001 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR - Sr. Felix J 0.00 0.00 0.00 0.00
26 213002 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR-Sra.A 0.00 0.00 0.00 0.00
27 214001 APORTES LABORALES POR PAGAR 0.00 0.00 0.00 0.00
28 214002001 APORTES PATRONALES POR PAGAR C.N.S 0.00 0.00 0.00 0.00
29 214002002 APORTES PATRONALES POR PAGAR AFPs 0.00 0.00 0.00 0.00
30 214003 AGUINALDOS POR PAGAR 0.00 0.00 0.00 0.00
31 221001 PREVISION PARA INDEMNIZACION 0.00 0.00 0.00 0.00
32 212004 REGIMEN COMPLEMENTARIO IVA POR PA 0.00 0.00 0.00 0.00

SUMAS TOTALES 17,400.00 130,200.00 17,400.00 130,200.00

FELMAN SRL

HOJA DE TRABAJO
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2022

SUMA SALDO ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL

Nº DETALLE
PASIVO Y
DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER EGRESOS INGRESOS ACTIVO
PATRIMONIO
1 CAJA M/N 9,976.00 8,500.00
2 BANCO NACIONAL DE LA PAZ - CTA CTE M/N 79,304.00 49,190.05
3 EQUIPO DE COMPUTACION 9,049.25 -
4 MUEBLES Y ENSERES 8,111.29 -
5 VEHICULO 34,990.92 -
6 CAPITAL SOCIAL SOCIO OMAR ELIAS CORINA - 50,000.00
7 CAPITAL SOCIAL SOCIO LUIS ELIAS CORINA - 50,000.00
8 BANCO NACIONAL DE LA PAZ CTA. CTE. CAJA DE AHORRO 2,000.00 -
9 CAJA CHICA M/N 5,000.00 -
10 GASTOS BANCARIOS 174.00 -
11 CREDITO FISCAL IVA 1,367.00 1,222.00
12 PUBLICIDAD EN RADIO 1,740.00 -
13 PRESTAMO BANCARIO POR PAGAR BANCO BOL M/N 1,259.25 30,000.00
14 ALQUILERES DE BIENES Y MUEBLES(ALQUILERES PAGADOS) 1,935.00
15 ALTICIPOS AL PERSSONAL(Eduardo Caballero) 500.00 500.00
16 HONORARIOS PROFECIONALES Sr: Robny Encinas Mejia 900.00 -
17 RETENCIONES IUE POR PAGAR 200.00 200.00
18 RETENCIONES IT POR PAGAR 98.00 98.40
19 RETENCIONES RC-IVA POR PAGAR 82.00 81.90
20 SUELDOS Y SALARIOS 44,250.00
21 APORTES PATRONALES C.N.S. 4,425.00
22 APORTES PATRONALES AFPs. 2,969.18
23 AGUINALDOS PAGADOS 3,687.50
24 INDEMNIZACIONES PAGADAS 3,687.50
25 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR -SR Felix Jose Elias Corina 21,325.58 31,988.36
26 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR Sr. Eduardo Caballero 3,428.05 5,392.08
27 APORTES LABORALES POR PAGAR 3,749.45 5,624.18
28 APORTES PATRONALES POR PAGAR C.N.S. 2,950.00 4,425.00
29 APORTES PATRONALES POR PAGAR AFPs. 1,979.45 2,969.18
30 AGUINALDOS POR PAGAR - 3,687.50
31 PREVISION PARA INDEMINIZACION (INDEMNIZACIONES POR PAGAR) - 3,687.50
32 RETENCIONES RC-IVA POR PAGAR
33 INTERESES PAGADOS
34 INVENTARIOS
35 VENTA DE MERCADERIA
36 DEBITO FISCAL -IVA
37 IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES
38 IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR
39 COSTO DE VENTAS
40 MANTENIMIENTO DE VALOR
41 AJUSTES POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES
42 DEPRECIACION DE MUEBLES Y ENSERES
43 DEPRECIOACION ACUMULADA DE MUEBLES Y ENSERES
44 DEPRECIACION DE VEHICULOS
45 DEPRECIOACION ACUMULADA DE VEHICULO
46 DEPRECIACION DE EQUIPO DE COMPUTACION
47 DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTACION
45
46
47
30 TOTAL 249138.42 247566.15 0 0 0 0 0 0