2022

ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

PERFIL TECNICO-ECONOMICO
AMPLIACION DE CAPACIDAD
INSTALADA PLANTA DE
FERTILIZANTES
FERTICAL C.A.
CALABOZO, EDO GUARICO
PROPONENTE: FERTILIZANTES CALABOZO C.A.
RIF: J- 50172199-8

ELABORADO POR:
ING. AGRO. FREDDY JOSE CAMACHO/ C.I. V-10.265.151/C.I.V.
121.823/ASAPROVE N° 259

NOVIEMBRE-2.022

FERTICAL C.A. Página 1

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

CONTENIDO
Página

CAPITULO I: PRESENTACION…………………………………………………..……….. 3

CAPITULO II: IDENTIFICACION DEL PROPONENTE…………………………………. 5

CAPITULO III. RESUMEN DEL PROYECTO……………………. 8

CAPITULO IV. ESTUDIO DE MERCADO………………………………………………... 11

CAPITULO V. ESTUDIO TECNICO…………………………………………………....... 18

CAPITULO VI. ESTUDIO ECONÓMICO………………………………………………… 31

CAPITULO VII. VOLUMEN Y VALOR DE LA PRODUCCION……………………….. 37

CAPITULO VIII. COSTOS DE PRODUCCION…………………………………………… 43

CAPITULO IX. EVALUACIÓN ECONÓMICA FINANCIERA…………………………… 54

CAPITULO X. CONCLUSIONES………………………………………………………..... 59

FERTICAL C.A. Página 2

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

CAPITULO I

PRESENTACION

FERTICAL C.A. Página 3

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

1.1.- INTRODUCCION.

Los cambios climáticos ocurridos en el planeta, el desgaste de los suelos

utilizados para la producción de los diferentes cultivos, la necesidad de utilizar
eficientemente los recursos para aumentar la producción agrícola como base de la
alimentación de las personas en el Venezuela y el mundo, proponer una alternativa
de crecimiento como empresa implementando la amplaicion de su capacidad instalada
actual el cual es el obetivo y meta principal que impulsan la presentación de esta
propuesta de inversion.
Para la producción agrícola, se utilizan fertilizantes y sus mezclas, estas
fórmulas de nutrientes para el suelo, como el Nitrógeno, Fósforo, Potasio, Magnesio,
Azufre etc. la realizan los agricultores de acuerdo a su experiencia empírica y de
varias formas, la más usada es mediante lacombinación en seco de varios fertilizantes
granulados. Los clientes de la empresa han solicitado que se brinde un servicio
continuo de formulas de fertilizantes con requerimientos particulares para cada suelo y
cada cultivo, para producir de manera consona con los resultados de los análisis de
suelo en correlacion con los cultivos a producir.
FERTICAL, C.A.. Es una empresa VENEZOLANA que tiene sus operaciones en
la ciudad de Calabozo edo. Guárico, produciendo fertilizantes granulados a los
productores locales y nacionales, actualmente cuenta con las divisiones comerciales;
Agrícolas, Industrial y Nutrición. En la misión, visión y valores de la compañía se
destaca el servicio como vocación y la orientación a resultados de excelencia en las
producciones de sus productores, además de la responsabilidad social empresarial.
La división Agrícola de la empresa tiene como actividad principal la producción y
comercialización de fertilizantes, en este proyecto se analizó la prospección de una
nueva línea de producción de mezclas de fertilizantes para generar un nuevo
producto, ajustado a las necesidades de cada suelo y cultivo para conseguir mejorar la
producción cuidando el medio ambiente.

FERTICAL C.A. Página 4

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

CAPITULO II

IDENTIFICACION DEL SOLICITANTE

FERTICAL C.A. Página 5

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

2.1.- RAZON SOCIAL.

 Nombre o Denominación: Fertilizantes Calabozo C.A.
 Rif: J – 50172199-8
 Dirección Fiscal: Carretera Nacional Via El Sombrero, Sector CANPA,
Calabozo, Municipio Fransisco de Miranda, Edo Guarico.

 Correo electrónico: [email protected]

2.2.- REPRESENTANTE LEGAL

 Nombre y Apellidos: Alejandro Arturo Materan Nuñez
 C.I. V-21.299.831
 Dirección Fiscal: Calabozo, Edo Guarico
 Tlf: 0414-5888830

2.3.- Sector Economico.

La empresa actualmente se desenvuelve en el Sector Industrial
específicamente en la producción de fertilizantes granulados para su posterior
distribución al sector productor primario bien sea de manera directa o a través
de distribuidores terceros auttorizados contando con una cadena de clientes y
proveedores de materia prima e insumos que le garantizan la colocación de la
producción que la misma obtiene en el ejercicio de su actividad.
Duración de la Empresa: Cincuenta (50) años a partir de la fecha de
inscripción en Registro Mercantil.
Fecha Vencimiento Junta Directiva: Cinco (5) años.
Fecha de Cierre Ejercicio Económico: 31 de Diciembre de cada año

2.1.1.- Antecedentes Crediticios.

La empresa desde su creación y durante el lapso que lleva operando en
el mercado nacional no ha sido objeto de financiamientos por parte de la
banca publica y privada operando la misma siempre con recursos propios de
sus socios y de los que la misma ha venido generando a lo largo de los
últimos 4 años que lleva en ejercicio.

FERTICAL C.A. Página 6

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

CAPITULO III

RESUMEN DEL PROYECTO

FERTICAL C.A. Página 7

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

3.1.- Objetivo General.

La presente propuesta se identifica como “Proyecto Inversión Para
Ampliacion de Planta Productora de Fertilizantes Granulados.”, el cual su
objetivo principal es, establecer, mejorar y ampliar los servicios que
actualmente presta la empresa en su area para lo cual se plantea ejecutar las
inversiones necesarias de tal manera que la misma este en capacidad de
recepcionar mayor cantidad de materia prima en este caso los elementos que
constituyen las diferentes formulas de fertilizantes compuestos comumnente
denominados NPK directamente desde sus proveedoresr a la Planta para de
allí someter a todo el proceso pertinente para llevar a obtener el producto
conocido como Fertilizante Granulado NPK y de allí pase a su posterior
distribución en el mercado, hasta ahora la empresa ha venido operando a una
escala de producción de 30 TM/Dia, se pretende con la inversión requerida
adquirir Equipos y Maquinaria, además de materia prima que permitan llevar la
actual capacidad instalada hasta un máximo de 120 TM/Dia ya que se cuenta
con instalaciones e infraestructura física, maquinaria, implementos y equipos
base para poder de esta manera cubrir todo el proceso desde la adquicision de
la materia prima bruta para procesarla, empacarla y distribuirla a su clientela ya
establecida y ampliar su radio de acción hacia otras localidades cumpliendo de
esta manera con el objetivo especifico de cubrir demanda insatisfecha en toda
la Region de los Llanos Centrales, Orientales, Zonas agrícolas del Estado
Bolivar y Apure, pudiendo inclusive abarcar parte de los Llanos Centro-
Occidentales.

3.2.- Tipo de Proyecto:

Se enmarca dentro de un Proyecto de Ampliación y Consolidacion de la
empresa Fertilizantes Calabozo C.A. la cual se encuentra en plena actividad
operativa requiriendo inversiones para ampliar su capacidad instalada actual.

3.3.- Cobertura Geográfica

Los productos que actualmente la empresa obtiene y comercializa se
distribuyen en la ciudad de Calabozo donde se encuentra establecida la misma,
mas allá dentro del mismo Estado Guarico se tienen, El Sombrero,
FERTICAL C.A. Página 8
 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

Chaguaramas, Las Mercedes del Llano, Valle de la Pascua, Tucupido, El

Socorro, Santa Maria de Ipire, Zaraza, Ortiz, Altagracia de Orituco, Camaguan
y Guayabal , fuera del estado cubre a la localidades de Barbacoas y
Camatagua en e Sur de Aragua, San Fernando de Apure, Achaguas en el
Esatdo Apure, Pariaguan y El Tigre en Anzoategui y con proyección hacia el
estado Barinas, Cojedes y Portuguesa.

3.4.- Monto Solicitado.

Para la debida ampliación de la capacidad instalada actual de la empresa
se solicitan recursos ante ente financiero publico y/o privado por un monto de
DOS MILLONES SETECIENTOS VEINTINUEVE MIL NOVECIENTOS DIEZ Y
SIETE DOLARES CON 20/CTVOS. (2.729.917,20 $$.)

FERTICAL C.A. Página 9

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

CAPITULO IV

ESTUDIO DE MERCADO Y COMERCIALIZACION

FERTICAL C.A. Página 10

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

Al pensar en la ampliación de la capacidad instalada de una empresa se

debe como primera medida determinar de manera confiable la existencia real
de clientes para el incremento de la oferta de los productos que la misma
mantiene en el mercado y que los consumidores tengan la capacidad de pago
del precio establecido para estos con el fin de definir la demanda existente, la
cual será la base para la realización de la proyección de ventas y del plan de
mercadeo para la oferta adicional de productos.

4.1.- Caracteristicas Fisicas del producto.

La empresa actualmente esta involucrada en la distribución de
Fertilizantes Granulados producto de gran demanda para el sector productor
primario agrícola vegetal de la región de los Llanos Centrales, Occidentales y
Orientales Centro-Occidental del país, proveyendo al sector productor asentado
en estas regiones de los siguientes productos:

CUADRO N° 1
PRODUCTOS OFERTADOS
PRODUCTO % DE CARACTERISTICAS OBSERVACION
EXTRACCION/
MES
Fertilizante Granulado NPK 15-15-15 80 Presentacion Sacos de Producido en la empresa
50 Kg
Fertilizante Granulado NPK 12-24-12 75 Presentacion Sacos de Producido en la empresa
50 Kg
Fertilizante Granulado NPK 10-20-20 75 Presentacion Sacos de Producido en la empresa
50 Kg
Fertilizante Granulado NPK 10-26-26 80 Presentacion Sacos de Producido en la empresa
50 Kg
FUENTE: FERTICAL C.A. 2.022

4.2.- Origen de Productos y Materia Prima.

Para llevar a cabo su actividad productiva la empresa recurre al principal
proveedor de la materia prima para este tipo de producto como lo es
PEQUIVEN en el caso del suminstro de los macroelementos principales que
constituyen el fertilizante como lo es el Nitrogeno (N), Fosforo (P) y el Potasio
(K) y para el caso de microelementos y premezclas se recurre a proveedores
especializados del ramo

FERTICAL C.A. Página 11

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

4.3.- Oferta.
El estado Guarico representa un polo de producción agrícola y
agroindustrial de la región de los llanos centrales siendo la ciudad de Calabozo un
nucleo urbano donde convergen un numero importante de productores agrícolas
especificamente en mayor cuantia del rubro Arroz por la presencia del Sistema de
Riego Rio Guarico lo cual redunda en una permanente actividad productiva que ha
permitido la instalación a su vez de un cumulo de empresas Agroindustriales
dedicadas al procesamiento de este rubro que a su vez constribuyen con la
producción primaria brindado apoyo al sector productor en cuanto al
financiamiento de la actividad productiva en cuanto al suministro de insumos a la
producción, semilas, fertilizantes, agroquímicos, etc, además de ello mucho mas
alla en el resto de localidades ubicadas dentro del área de infleuncia de la
empresa existe una significativa actividad productiva en los rubros Sorgo, Maiz y
Hortalizas y Leguminosas teniéndose presente toda una infraestructura y servicios
para su operatividad lo cual ha llevado a ser de Calabozo po su posición
geográfica un centro de la producción y distribución de estos rubros agrícolas
mencionados.

Todo lo antes expuesto determina la necesidad imperante de contar con

fertilzantes en cantidad y calidad acorde a los requerimientos de los suelos y de
los cultivos señalados, en este sentido, dentro de la región del estado Guarico
hasta ahora solo existen distribuidores de abonos y fertilizantes granulados los
cuales son adquiridos en PEQUIVEN mediante cupos en cuyas cantidades no
satisfacen la demanda del sector productor, asi como también en los últimos años
han venido adquiriendo por la via de importación pero hasta la fecha actual la
única empresa existente en toda la región que actualmente esta produciendo
fertilizantes granulados compuestos para el mercado local y regional es
FERTICAL C.A.

4.4.- Demanda.
La base para estimar la demanda de fertilizantes viene dada por la
superficie cultivable que existe en el Estado Guarico con mayor énfasis en las
localidades ubicadas cercanas a la ubicación de la Planta FERTICAL, definiendo
una poligonal que abarca un área de influencia útil agrícola en actividad

FERTICAL C.A. Página 12

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

productiva aproximada por el orden de las 425.000 Hectáreas. En Mapa Figura 1

se señala la referida Poligonal.

FIGURA I
AREA POLIGONAL DE INFLUENCIA DIRECTA

Ubicación FERTICAL C.A.

La Poligonal considerada abarca un área aproximada de 4.000.000 de

hectareas no obstante se toma solo como referencia el área agrícola útil
explotable anualmente según datos históricos de producción en cereales por lo
que se considera apenas el 10,62 % de la superficie total de la poligonal.
Desde el punto de vista cuantitativo si se tiene un área de influencia directa
de 425.000 hectareas aproximadamente, considerando que por cada hectárea
productiva se requiere de acuerdo a las características físico-quimicas de los
suelos presentes la cantidad promedio de fertilizantes para los rubros banderas
de la zona Arroz, Maiz y Sorgo se requieren 200 Kg/hect en promedio ello nos
determina una demanda potencial anual de 85.000.000,00 Kg, equivalentes a
85.000 TM y a 1.700.000,00 sacos de fertilizantes

FERTICAL C.A. Página 13

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

4.5.- MERCADO POTENCIAL PARA EL PROYECTO.

Realizado las indagaciones pertinentes cuantitativas de la situación actual
de oferta y demanda de lo producido por la empresa se llega a la conclusión de
que tomándose en consideración los indicadores de producción y superficie
agrícola útil aprovechable en toda el área geográfica principal que actualmente
cubre la misma que es el estado Guarico y la oferta de productos presente en el
mismo, se presenta un mercado avido cada dia de fertilizantes, de allí que la
empresa solicitante se plantee ampliar su capacidad de producción para sus línea
de producción de fertilizantes granulados, En atención a lo antes descrito y a los
indicadores de, Consumo y Producción, en Cuadro N° 2 se proyecta la Demanda
Actual que pueden tener las formulas fertilizantes que la empresa produce

CUADRO N° 2
PORCENTAJE DE OFERTA ACTUAL ANUAL FERTICAL C.A.
PRODUCTO DEMANDA OFERTA ACTUAL % OFERTA
(TM/AÑO) EMPRESA TM/AÑO ACTUAL
Fertilizantes Compuestos en
sus formulas, 15-15-15/12-24- 85.000 7.920,00 9,31
12/10-20-20/10-26-26
FUENTE: CALCULOS PROPIOS, 2.022

Tomando en consideración el análisis respectivo podemos determinar que

es factible en función de los aspectos, Oferta- Demanda y disponibilidad de
Materia Prima la ampliación de la producción actual de la empresa por ser la
producción agrícola vegetal y específicamente la de cerales una necesidad
permanente para la obtención de alimentos básicos de consumo masivo para la
población.

Por otra parte es necesario destacar que la empresa ya cuenta con una
cartera de clientes con proyección de expandirse hacia otras areas y localidades,
seguidamente la Imagen I señala información correspondiente a los mismos,
Razón Social y Rif.

FERTICAL C.A. Página 14

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

IMAGEN N° I
RELACION DE CLIENTES FERTICAL C.A.

FUENTE: FERTICAL C.A. 2.022

Los resultados nos indican que existe un mercado amplio en la Subregión y

un mercado cautivo en expansión hacia otras localidades de estados vecinos
como Apure, Barinas, Cojedes, Portuguesa, Anzoategui y el resto del los estados
que conforman la región de los LLanos que puede ser cubierto por la solicitante
tomando en consideración que la misma tiene la ventaja de que ya ha ido
penetrando el mismo teniendo receptividad de sus productos lo cual favorece y
garantiza la ejecución de un plan de ampliación de producción para que la
cobertura llegue mas allá del la oferta actual de las formulas fertilizantes
combinados que la empresa produce.

4.6.- PRECIOS.
Actualmente los precios para la fecha 15/11/2.022 se tienen establecidos
los siguientes precios por productos. Ver Cuadro N° 3

FERTICAL C.A. Página 15

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

CUADRO N° 3
RELACION PRECIOS/PRODUCTOS
PRODUCTO UNIDAD PRECIO UNIT.
($$)
Fertilizante Granulado NPK 15-15-15 Saco 48
Fertilizante Granulado NPK 12-24-12 Saco 48
Fertilizante Granulado NPK 10-20-20 Saco 52
Fertilizante Granulado NPK 10-26-26 Saco 54
FUENTE: FERTICAL C.A. 2.022

4.7.- Comercialización.
Para el caso de la empresa solicitante, la misma posee una cartera de
clientes que asciende a la cantidad de 15 directos entre distribuidores y que
comercializan y distribuyen los productos a los productores de manera individual
y asociativa, también la empresa de manera directa expende a los productores
por lo que se esta ante un tipo de cadena Corta, los adquirientes se encuentran
diseminados en la zona de la ciudad de Calabozo y otras localidades cercanas
como El Sombrero, Ortiz, Camatagua, Barbacoas, Chaguaramas, Las Mercedes
del Llano, Camaguna, Guayabal y San Fernando de Apure. En este sentido se
determina el siguiente canal de comercialización. Ver Diagrama Nº 1

DIAGRAMA Nº 1
CANAL DE COMERCIALIZACION

Empresa Agrotiendas
Productora de Servicios
FERTICAL C.A. Productor
al Productor o Agrop.
Directo a
Productores
Agremiados

FERTICAL C.A. Página 16

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

CAPITULO V

ESTUDIO TECNICO

FERTICAL C.A. Página 17

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

El estudio técnico tiene por objetivo proveer información para cuantificar el

monto de las inversiones y de los costos de operación pertinentes a esta área.
Uno de los resultados de este estudio será definir la función de la producción
que optimice la utilización de los recursos disponibles en la producción del bien
o servicios del proyecto.
En particular, el estudio técnico nos determina los requerimientos de los
equipos de fábrica para la operación y el monto de la inversión
correspondiente. Del análisis de las características de las especificaciones
técnicas de las maquinas podrá precisarse su disposición en planta, que a su
vez permitirá dimensionar las necesidades de espacio físico para su normal
operación.
El análisis de estos mismos antecedentes hará posible cuantificar las
necesidades de mano de obra por nivel de especialización y asignarle un nivel
de remuneración para el cálculo de los costos de operación. de igual manera
deberá deducirse los costos de mantenimiento y reparaciones, así como el de
reposición de los equipos.

5.1.- TAMAÑO Y LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO.

El proyecto será ejecutado en la empresa Fertilizantes Calabozo
(FERTICAL) C.A. previamente ya identificada, la misma cuenta con una planta
física propia, además de ello posee maquinarias y equipos con que actualmente
opera la empresa, se encuentra ubicada en una zona de fácil acceso en
Carretera Nacional Via El Sombrero, Sector CANPA, Calabozo Edo Guarico,
zona periférica de la ciudad cercana a conglomerado de empresas industriales,
agroindustriales y comerciales contando tambien la ciudad con los servicios de
Universidades, Escuelas, Centros de Salud, públicos y privados, cadenas de
tiendas y supermercados, servicio de electricidad, comando policial, comando de
la Guardia nacional, organismos públicos y privados de servicios, centros de
acopio, etc., adicionalmente cabe destacar que la unidad productiva se
encuentra inserta dentro del sector Industrial ligado a la producción agrícola
primaria el cual ha sido por años una gran fuente de generación de empleos y
motor que le ha inyectado dinamismo a la economía local, regional y nacional .

FERTICAL C.A. Página 18

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

5.2.- Descripción del Proceso Productivo.

El proceso productivo se define como la forma en que una serie de
insumos se transforman en productos mediante la participación de una
determinada tecnología (combinación de mano de obra, maquinaria, métodos y
procedimientos de operaciones, entre otros). Basado según la Tecnología,
según forma de Producir y según Línea de Ensamblaje.
El objetivo principal del proceso de producción es satisfacer las
necesidades del consumidor, diseñándose líneas flexibles a cambios del
producto, previendo la ampliación de la demanda, determinándose bajos costos
de fabricación mediante estrategias de comercialización de materias primas y
equipos de producción. El proceso de producción se ajusta en base al
crecimiento del producto y mezcla del producto.
Para conocer el proceso de producción y servicio que brinda la empresa se
realiza un flujograma del proceso el cual se inicia con la elección de la materia
prima y termina con la entrega del producto al cliente.

DIAGRAMA Nº 2
FLUJOGRAMA DE PROCESO

Eleccion de Compra de Almacenamiento Proceso de

Materia Prima Materia Prima de Materia Prima mezclado de
M.P.

Proceso de Secado y Cribado del Empaque y

Granulacion al Enfriamiento Producto Almacenamiento
Vapor Terminado

5.3.- Estrategias y Estructuras de Producción.

5.3.1.- Materia Prima e Insumos.

El grupo Los Tres Montes constituido por las empresas Agroservicios y
Agropecuaria Los Tres Montes han venido operando desde el año 2.013 en la
ciudad de Calabozo en el sector de Alimentos Balanceados para Animales y
Produccion Pecuaria, no obstante es a partir del año 2.020 cuando diversifica
su actividad orientándose hacia la producción de fertilizantes en virtud de la
FERTICAL C.A. Página 19
 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

necesidad y demanda apremiante que se ha venido teniendo en los últimos

años en la zona por lo que en este lapso de tiempo a acumulado experiencias
consolidando su presencia en la zona y estableciendo integraciones con
pequeños y medianos empresarios y productores ligados al sector productor
primario, agroindustrial y comercial del ramo lo cual ha influido en estimulo a la
productividad que le ha permitido ir ampliando su capacidad instalada así como
su diversificación y alcance en el mercado local y regional con miras a penetrar
el resto de la región oriental y Centro.Occidental del pais, es así como hoy día
la misma cuenta dentro de sus proveedores seguros de materia prima alguna
de las empresas que se desglosan en Imagen N° 2

IMAGEN N° 2
PROVEEDORES MATERIA PRIMA

FUENTE: FERTICAL C.A. 2.022

5.3.2.- Niveles de Transformación de la Materia Prima.

El abono complejo es un abono compuesto que contiene nitrógeno,
fosforo y potasio, comúnmente denomidado NPK que se mezcla según una
determinada proporción de un único abono y se sintetiza mediante reacciones
químicas. El contenido de nutrientes es uniforme y el tamaño de la partícula es
el mismo. El fertilizante compuesto tiene la característica de granulación
uniforme, color brillante, calidad estable y fácil disolución para ser absorbido por
los cultivos.
FERTICAL C.A. Página 20
 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

Las materias primas para la producción de fertilizantes compuestos

incluyen Urea, Cloruro de Amonio, Sulfato de amonio, amoniaco líquido,
monofosfato de amonio, fosfato de diamonio, cloruro de potasio, sulfato de
potasio incluidas algunas arcillas y otros rellenos.
En FERTICAL se obtiene el Fertilizante y/o abono compuesto granulado
mediante el método de Granulacion al Vapor el cual utiliza solamente solidos,
estos materiales se presentan en forma de polvo o material fino los cuales son
mezclados en proporciones necesarias para obtener las concentraciones
requeridas de nutrientes. Luego se introducen en el granulador con vapor y/o
agua para para proveer de suficiente fase liquida, calor y plasticidad que permite
que el material seco se aglomere y forme granulos.
Los granulos húmedos y plásticos son secados en un secador de tambor
giratorio y luego clasificados por tamaño. El material de rechazo es es reciclado
en el granulador. Genralmente es necesario enfriar el material antes o después de
clasificarlo dependiendo del tipo de fertilizantes y condiciones locales
(Temperatura y Humedad). El enfriamiento se hace también en tambores
giratorios.
Este método es adecuado para el tipo de planta y el tamaño de la misma
ya que atiende un mercado especifico en rubro y en ubicación geográfica es decir
viene a ser una planta local y regional. La ventaja de este método es que se usa
todo el material solido en polvo que al combinarse con vapor produde NPK en
forma granular teniendo características similares al producto que se obtiene por
granulación química.

5.3.3.- Requerimientos de Insumos a la Producción.

En este aspecto nos enfocamos en la materia prima referente a los rubros
que son objeto de procesamiento y envasado dentro de la empresa, Arroz,
Azucar y Granos. El Cuadro N° 4 indica los requerimientos con que
actualmente trabaja la empresa por cada tipo de rubro.

FERTICAL C.A. Página 21

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

CUADRO N° 4
REQUERIMIENTO MATERIA PRIMA FERTILIZANTES
CANTIDAD/
FORMULA ELEMENTO
SACO 50 Kg.
Urea 16 Kg
15-15-15
Fosforo 24 Kg
Potasio (KCL) 10 Kg
Urea 15 Kg
12-24-12
Fosforo 22,50 Kg
Potasio (KCL) 12,50 Kg
Urea 14 Kg
10-26-26
Fosforo 20 Kg
Potasio (KCL) 16 Kg
Urea 14 Kg
10-20-20
Fosforo 18 Kg
Potasio (KCL) 18 Kg
FUENTE: FERTICAL C.A. 2.022

5.3.4.- Ciclo Productivo.

En el ciclo productivo se estiman los tiempos requeridos desde que la
materia prima llega a planta hasta que es transformada a producto final,
almacenada y posteriormente distribuida y pagada por los compradores. El
inicio de la producción se lleva a cabo diariamente, exceptuando los fines de
semana y días feriados. Sin embargo, la recepción de materia prima y
despacho se podrán realizar los fines de semana en función de la demanda y
oferta ya que no se requiere de la intervención del personal de producción. Los
despachos se llevan a cabo de lunes a viernes, exceptuando los días feriados.
En este contexto se tiene que el lapso entre recepcion de materia prima,
procesamiento, almacenamiento, despacho y entrega al cliente hay un lapso
entre 24 a 48 horas dependiendo de la demanda y logística de entrega.

5.3.5.- Políticas de Control y Manejo de Inventarios.

La importancia de este aspecto radica en que su correcta aplicación evita
la subutilización de las maquinarias y equipos de la empresa y las pérdidas de
materia prima. En este sentido la empresa ha venido operando bajo un enfoque
sistémico en todo su proceso productivo detallándose el mismo a continuación.
En primer lugar se tiene lo referente a “Materia Prima” base fundamental
de la actividad productiva, las telas e insumos se recepciona semanalmente o e
función de la demanda que se tenga presente en determinado momento por lo
FERTICAL C.A. Página 22
 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

cual pudiese pasar a ser interdiaria o a su vez quincenal, para ello se articula
un cronograma de despacho y recepción con sus proveedores, la misma una
vez revisada pasa al deposito de materia prima donde posteriormente ira
siendo extraida para el proceso de confeccion.El pago de la materia prima
recepcionada la realiza la empresa semanal los días Viernes.
En lo que respecta a inventario de productos terminados la empresa una
vez obtenido las diferentes rubros que produce y adquiere, los mismas que han
sido previamente ofertados a sus clientes van siendo entregadas a los mismos
diariamente de acuerdo a cronograma de entrega en cantidades/dia acordada
entre ambas partes por lo que la permanencia de lo producido en la unidad será
de Tres (3) días máximo.

5.4..- Capacidad de Producción.

La capacidad actual de la empresa esta dada por la capacidad existente
para el proceso de procesamiento y empaquetado de las formulas tratadas bajo
esta modalidad la cual actualmente es de 30.000 Kg/dia equivalente a
660.000,00 Kg/Mes y se plantea elevar la capacidad a un estimado de 120.000
Kg/Dia con la incorporación de instalaciones, maquinarias y equipos, en atención
a ello se determina la relación porcentual de requerimientos de materia prima por
volumen a producir tomando en cuenta a su vez el numero de Maquinarias y
Equipos existentes y a incorporar lo cual nos permite determinar la máxima
capacidad a la cual puede trabajar la empresa por rubro. Los Cuadros N° 5, 6 y 7
nos indican estos parámetros.

CUADRO N° 5
CAPACIDAD PRODUCCION ACTUAL (SIN FINANCIAMIENTO)
N° PRODUCTO PRESENTACION UNID CAPACIDAD CAPACIDAD CAPACIDAD
DEL PRODUCTO MEDIDA INSTALADA/MES UTILIZADA OCIOSA
(Sacos) NUM % NUM %
1 Fertilizante Granulado NPK 15- Saco 50 Kg Unid 0.00 00,00
3.300
15-15 3.300 100,00
2 Fertilizante Granulado NPK 12- Saco 50 Kg Unid 3.300 90,90 300,00 9,10
24-12 3.000
3 Fertilizante Granulado NPK 10- Saco 50 Kg Unid 3.300 90,90 300,00 9,10
20-20 3.000
Fertilizante Granulado NPK 10- Saco 50 Kg Unid 3.300 100,00 0.00 0.00
26-26 3.300
TOTAL CAPACIDADES = 13.200,00 12.600,00 600.000
FUENTE: FERTICAL C.A. 2.021
NOTA: En el caso de las formulas 12-24-12 y 10-20-20 su menor producción gira en torno a la
demanda de las mismas por parte de los productores.

FERTICAL C.A. Página 23

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

CUADRO N° 6
CAPACIDAD PRODUCCION (CON FINANCIAMIENTO) AÑO 1/1RA ETAPA MES 1 AL 3, CAP. 60 TM/DIA

RELACION DE PRODUCCION FERTICAL (SITUACION CON PROYECTO)

1RA ETAPA (INICIO) MES 1 AL 3 CAPACIDAD PRODUCCION 60 TM/DIA

TOTAL TOTAL TOTAL % DE
PRODUCTO KG/DIA DIAS PROD./MES/ PROD./MES/ PROD./MES/ SALIDA TOTAL UNID PRECIO TOTAL/MES ($$)
KG TM (SACOS) VENTAS/MES VENDIDAS/MES UNIT. ($$)
Fertilizante Granulado 15-15-15 15.000,00 330.000,00 253.440,00
22 330 6.600,00 80% 5.280 48
Fertilizante Granulado 10-26-26 15.000,00 330.000,00 285.120,00
22 330 6.600,00 80% 5.280 54
Fertilizante Granulado 12-24-12 15.000,00 330.000,00 237.600,00
22 330 6.600,00 75% 4.950 48
Fertilizante Granulado 10-20-20 15.000,00 330.000,00 257.400,00
22 330 6.600,00 75% 4.950 52
TOTALES MES = 60.000,00 1.320.000,00 1.320,00 26.400,00 20.460,00 1.033.560,00
FUENTE: FERTICAL C.A. 2.021

.
 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

CUADRO N° 7
REQUERIMIENTOS DE MATERIA PRIMA (CON FINANCIAMIENTO)
N°
FORMULA MATERIA SACOS
PRIMA
Urea 5.760,00
KCL 4.320,00
1 15-15-15 Fosforo 2.100,00
Leonardita 720,00
Calcio 1.440
Urea 5.040,00
KCL 6.480,00
2 10-26-26 Fosforo 3.960,00
Leonardita 720,00
Calcio 1.800,00
Urea 5.400,00
KCL 5.310,00
3 12-24-12 Fosforo 3.960,00
Leonardita 810,00
Calcio 2.025,00
Urea 5.040,00
KCL 7.128,00
4 10-20-20 Fosforo 3.960,00
Leonardita 648,00
Calcio 1.620,00
FUENTE: FERTICAL C.A. 2.022

Para los cálculos de requerimientos, capacidad y producción anual se

toma en consideración que actualmente la empresa labora 5 días x semana
para producción de todos los rubros, de esta manera considerando los tiempos
de vacaciones colectivas (3 Semanas), días de asuetos (2 semana) nos queda
un neto de 47 semanas de trabajo al año obtenidose de esta manera 235 días
efectivos de actividad productiva. Actualmente se procesa un promedio de
30.000 Kg/Dia y con el financiamiento solicitado se proyecta llevar la
capacidad de procesamiento en 120.000 Kg/Dia lo cual seria el 100 % de la
capacidad instalada proyectada, la cual es factible debido a que la empresa
cuenta con una base de Instalaciones, maquinas y equipos disponible para
poder cubrir el requerimiento y con la incorporación de nuevos elementos se
podrá elevar para llegar a ese nivel de producción

FERTICAL C.A. Página 25

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

5.5.- Maquinarias, Equipos e Implementos.

Para el procesamiento de los rubros que actualmente se producen y lo que
se plantea producir en términos cuantitativos con la inyeccion de recursos via
financiamiento, la empresa actualmente cuenta con maquinaria y equipo
requeridos para cubrir un aproximado del 40 % de la la capacidad instalada
proyectada, requiriendo la incorporación de otros componentes mecánicos para
complementar el stock existente con lo cual se podrá llevar a cabo el proceso
productivo de procesamiento y empaque del producto que la empresa ofrece en el
mercado. En Cuadro N° 8 se desglosan los mismos.

CUADRO N° 8
MAQUINARIAS Y EQUIPOS FERTICAL C.A.

N° CONCEPTO CANT. OBSERVACION

1 Molino de Martillo Cap. 3 Kg 1 Existente

2 Molino de Martillo de Pulverizacion 1 Existente
3 Turbo Ciclon , 15 Hp 1 Existente
4 Banda Transportadora de 9 Mts. 2 Existente
5 Banda Transportadora de 15 Mts. 1 Existente
6 Mezclador de Formulas Granuladas 1 Kg/Bach 1 Existente
7 Banda Transpotadora para Carga de Mezclador 1 Existente
8 Tolva Dosificadores 1 Existente
9 Sistema de Ensacado Autimatizado, 12 Sacos/Minuto 1 Existente
10 Plato Granulador, 600 Kg/Hora 1 Existente
11 Plato Granulador, 2,40 Mts, 4,000 Kg/Hora 1 Existente
12 Banda de Carga al Clasiicador, 8 Mts. 1 Existente
13 Clasificador de Granos Finos y Gruesos 1 Existente
14 Secador a Gasoil de 4,5 Mts, Cap. 4 Glnes 1 Existente
15 Secador Secundario, 9 Mts, Cap. 8 Glnes 1 Existente
16 Equipo Sistema de Presecado de 9 Mts x 12 Pulg. 1 Existente
17 Tanque de Combustible, Cap. 6,000 Lts. 1 Existente
18 Sistema de Bombeo para Micronutrientes de 5 Hp, 1 Existente
19 Minicargador Minishovel 1 Existente
20 Tunel de Secado 12 Mts de Longitud x 1,05 Mts de Diametro 3 Financiamiento
21 Tunel de Presecado 12 Mts de Longitud x 0,90 Mts de Diametro 1 Financiamiento
Banda Transortadora con Deslizamiento de Rodillos Tipo V de Financiamiento
22
12 Mts de Longitud 6
Platos Granuladores de 160 Cm. de Diametro, Cap. 1,8 Financiamiento
23
TM/Hora, Motor 5 Hp, con Variador de Frecuencia 3
24 Bomba de 5 Hp Para Suministro de Micronutrientes 2 Financiamiento
25 Equipo Premezclador de Fertilizantes 3 Kg/Bach 1 Financiamiento
26 Molino de Bola de 10 Kg/Hora 2 Financiamiento
FUENTE: FERTICAL C.A. 2.022

FERTICAL C.A. Página 26

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

5.6.- Espacio Físico.

FERTICAL C.A. lleva a cabo actualmente sus operaciones en planta física
propia, la misma se ubica en Av. Industrial Carretera Nacional Via El Sombrero,
Sector CANPA, Calabozo, Edo Guarico, donde se tiene una edificación
distribuida de la siguiente manera:

1. Galpon Principal: Constante de un area de 473,76 M2 estructurado

en concreto armado, paredes de bloques de cemento acabado
corriente, techo de Zinc sobre cerchas de elementos metalicos,
pavimento de concreto, instalaciones eléctricas y electromecánicas.
Pavimento exterior al frente y al fondo del galpón utiizado como
área de recepción de materia prima y secado

2. Area de Oficinas y Laboratorio: Constante de un area de 325,99

M2 estructura de concreto, techo Acerolit, piso de cemento pulido,
instalaciones eléctricas y saniatrias embutidas,

3. Otras edificaciones: Se tiene presente tanque cilíndrico de

concreto que se surte de pozos existentes en el área dentro de la
parcela de terreno, también posee red de acometida eléctrica de AT
con Banco de Transformacion de 3 x 25 Kva y 3 x 100 Kva. Como
acceso se tiene una via engrazonada transitable en perfecto estado.

Para aumentar la capacidad instalada actual se requiere espacios aptos

para poder en primer lugar recepcionar mayor cantidad de materia prima y a
su vez producto terminado además de la instalación de los nuevos equipos
requeridos para el proceso de producion de los fertilizantes por tal motivo se
plantea la adecuaccion del galpón existente a través de su ampliación y la
construcción de uno nuevo paralelo al existente, en ambos casos estas
edificaciones serán construidas sin cerramientos laterales solo contaran con
su infraestructura pertinente, Pavimento de concreto, superestructura
metalica y techo de aluminio Tipo NORAL y sus instalaciones eléctricas para
el suministro del servicio a la opertividad de los equipos.

5.7.- Organización.
El estudio organizacional es la descripción detallada de todo lo

FERTICAL C.A. Página 27

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

relacionado con los recursos humanos y materiales del área administrativa

necesarios en la ejecución de un proyecto de inversión. La finalidad de este
estudio es establecer la estructuración organizacional mas adecuada para el
proyecto y estimar los costos involucrados en la implementación de dicha
estructuración.
La empresa FERTICAL C.A. esta integrada en su área administrativa por:
su Representante Legal nombrado por la Junta Directiva siendo su estructura
organizacional de tipo “Funcional” apoyada en departamentos delegándose poder
de acuerdo a las funciones que cada uno desempeña dentro de la empresa. En
este caso existe un Gerente General y dos gerentes cuyas funciones cubren las
diferentes áreas que componen la empresa bajo el nombre de dos áreas
generales las cuales se describen a continuación en Diagrama 3

DIAGRAMA Nº 3

PRESIDENTE

GRTE GENERAL

ASIST. GRTE DE GRTE DE

ADMINISTRATIVO PRODUCCION VENTAS

OPERARIOS DE .-OPERARIOS DE
LIMPIEZA PRODUCCION .- DISTRIBUIDOR

.-OPERARIOS .- DEPOSITARIO
MANTENIMIENTO
ELECTROMECANICO

.- LABORATORISTA

.- MUESTREADOR

Los cuadros N° 9 y 10 describen la mano de obra actual en la empresa y a

incorporar con el financiamiento.

FERTICAL C.A. Página 28

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

CUADRO N° 9
MANO DE OBRA DIRECTA
CANTIDAD CANTIDAD A SALARIO INTEGRAL
CARGO/OCUPACION ACTUAL GENERAR TOTAL UNIT/MES
($$)
Supervisor de Produccion 1 0 1 324,00
Analista Laboratorio 1 0 1 225,00
Muestreador 1 0 1 208,50
Mantenimiento Electromecanico 1 1 2 225,00
Depositario 1 0 1 225,00
Ayudante Deposito 1 2 3 208,50
Operario de Limpieza 1 2 3 192,00
Operario de Produccion 2 6 8 225,00
Ayudante de Operaciones 2 4 6 192,00
Operador dr Montacarga 1 1 2 225,00
FUENTE: FERTICAL C.A., 2.022

CUADRO N° 10
MANO DE OBRA ADMINISTRACION Y VENTAS
MANO DE OBRA DIRECTA CANTIDAD CANTIDAD A TOTAL SALARIO INTEGRAL
ACTUAL GENERAR UNIT/MES
($$)
Gerente General 1 0 1 324,00
Asist. Administrativo 1 1 2 225,50
Distribuidor 1 1 2 291,00
Mantenimiento 1 1 2 192,00
FUENTE: FERTICAL C.A., 2.022

5.8.- Aporte Social del Proyecto.

Como ente dinamizador de la economía en la zona, la empresa ha venido
manteniendo articuladamente una estrecha relación con las comunidades donde
tiene influencia directa, en este sentido la misma realiza anualmente donaciones a
comunidad organizada, instituciones educativas, de salud, culturales y religiosas
las cuales presentan sus propuestas de programas y campañas de atención a la
población, en el presente proyecto se destinaran recursos en el orden del 3 %
sobre las utilidades antes de impuestos en función del periodo de financiamiento.

FERTICAL C.A. Página 29

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

CAPITULO VI

ESTUDIO ECONOMICO

FERTICAL C.A. Página 30

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

6.1.- PLAN DE INVERSIONES

El plan de inversiones necesario para llevar a cabo el presente proyecto
bajo condiciones óptimas de producción y rendimiento, se basa en, adquisición
de materia prima, construcción y acondicionamiento de planta física, adquisición
de equipos y Capital de Trabajo, el mismo se refleja en Cuadro Nº 11.

CUADRO N° 11
MATERIA PRIMA- INSUMOS
PRECIO
CONCEPTO/DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD UNIT. TOTAL $$.
Materia Prima Preparación de Fertilizante 15-15-15 S.G. 1,00 410.000,00 410.000,00
Materia Prima Preparación de Fertilizante 10-26-26 S.G. 1,00 557.100,00 557.100,00
Materia Prima Preparación de Fertilizante 12-24-12 S.G. 1,00 491.481,00 491.481,00
Materia Prima Preparación de Fertilizante 10-20-20 S.G. 1,00 595.170,00 595.170,00
SUBTOTAL MATERIA PRIMA E INSUMOS ($$) 2.053.751,00

CONSTRUCCIONES E INSTALACIONES
Mejoras y Acondicionamiento de Galpón, Incluye,
Superestructura Metálica, Instalaciones Eléctricas, Sin M2 560 250,00 140.000,00
Cerramientos Laterales,
Construcción de Galpón, Infraestructura Concreto,
Superestructura Metálica, Instalaciones Eléctricas, Sin
M2 600 400,00 240.000,00
Cerramientos Laterales, Incluye banco de Transformación
de 3 x 50 Kva.
Diseño e Instalación de Tablero de Control y Red de
S.G. 1 14.000,00 14.000,00
Circuitos Eléctricos Para Conexión de Nuevos Equipos.
394.000,00
SUBTOTAL CONSTRUCCIONES E INSTALACIONES ($$.) =
MAQUINARIA-EQUIPOS
Túnel de Secado 12 Mts de Longitud x 1,05 Mts de Unid 3 75.000,00
Diámetro 25.000,00
Túnel de Presecado 12 Mts de Longitud x 0,90 Mts de
Unid 1 18.000,00
Diámetro 18.000,00
Banda Transportadora con Deslizamiento de Rodillos Tipo
V de 12 Mts de Longitud Unid 6 47.400,00
7.900,00
Platos Granuladores de 160 Cm. de Diámetro, Cap. 1,8
Unid 3 22.500,00
TM/Hora, Motor 5 Hp, con Variador de Frecuencia 7.500,00
Bomba de 5 Hp Para Suministro de Micronutrientes Unid 2 3.000,00 6.000,00
Equipo Premezclado de Fertilizantes 3 TM/Bach Unid 1 25.000,00 25.000,00
Molino de Bola de 10 Kg/Hora Unid 2 34.000,00 68.000,00
SUBTOTAL MAQUINARIA ($$.) = 261.900,00
MANO DE OBRA
Sueldo, Tres (3) Meses Operarios de Equipos Jornal 1.458,00 7,50 10.935,00
Sueldos, Dos (2) Meses Operarios de Recepción y
Operación de Planta Jornal 1.458,00 6,40 9.331,20
SUBTOTAL ($$.) = 20.266,20

TOTAL GENERAL PLAN DE INVERSION ($$) = 2.729. 917,20

FUENTE: CÁLCULOS PROPIOS, 2.022

FERTICAL C.A. Página 31

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

Los precios y valores unitarios de, Materia Prima, Insumos, Maquinaria,

Equipos y capital de Trabajo reflejados en Plan de Inversion fueron
suministrados por la empresa FERTICAL C.A. siendo a su vez obtenidos por
esta a través de sus proveedores directos.

6.2.- Cronograma de Inversiones.

Debido al efecto inflacionario existente en nuestro país y a la
proximidad de la época de lluvias cuando aumenta la demanda de
fertilizantes se recomienda el siguiente cronograma para la liquidación de
partidas correspondientes al plan de Inversión propuesto.

CUADRO N° 12
CRONOGRAMA DE INVERSIONES
CONCEPTO/MES 1 2 3
Materia Prima e Insumos
Construciones e Instalaciones
Maquinaria y Equipos.
Capital de Trabajo (Mano de Obra)
FUENTE: CÁLCULOS PROPIOS, 2.022

6.2.1.- Materia Prima e Insumos

Se pretende incrementar de inmediato la capacidad de producción diaria de
los rubros que oferta la empresa en función de su capacidad instalada actual y a
incrementar por lo que el solicitante debera compra la cantidad de materia prima
e insumos señalados con lo cual se garantiza obtener el margen de producción
planteado a partir del primer mes de ejecución del plan.

6.2.2.- Construcciones e Instalaciones.

Se plantea aumentar la capacidad instalada de producion de la empresa
en atención a ello se hace necesario contar con instalaciones para el
almacenamiento de la materia prima acondicionada en la cantidad suficiente
que permita laborar a la empresa con una oferta permanente del rubro ya que
este es de consumo masivo por lo tanto su producion será continua durante
todo el año.

FERTICAL C.A. Página 32

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

6.2.3.- Maquinaria y Equipos.

La empresa actualmente cuenta con maquinas y equipos operativos con
los cuales se ha venido produciendo en la misma, sin embargo aunque es
posible elevar en un 20 % mas la producción con estas, se requiere para el
caso de operacionalizar de mejor manera el trabajo y producción conjunta y en
función de la meta de llegar al 90 % de la capacidad instalada de 120 TM/Dia
adquirir las maqinas y equipos señalados a fin de que la empresa opere bajo
estándares de calidad y eficiencia.

6.2.4.- Capital de Trabajo.

En atención al incremento en el volumen de producción se requiere la
incorporación de mano de obra específicamente en las areas operativas las
cuales son la base de la producción de la empresa.

FERTICAL C.A. Página 33

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

CAPITULO VII

VOLUMEN Y VALOR DE LA PRODUCCION

FERTICAL C.A. Página 34

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

Los niveles de producción planteados para la unidad productiva se

presentan en función de la ampliación de su actual, tomando en cuenta cada rubro
a producir por los próximos 5 Años en los cuales se estima la vida útil del proyecto.
Los Cuadros N° 13 A y B y 14 A, B, C, D, E, F y G señalan las cantidades de
productos, precios e ingresos anuales estimados.

FERTICAL C,A, Página 35

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

CUADRO Nº 13A

RELACION DE PRODUCCION FERTICAL (SITUACION CON PROYECTO)

1RA ETAPA (INICIO) MES 1 AL 3 CAPACIDAD PRODUCCION 60 TM/DIA

TOTAL TOTAL TOTAL % DE
PRODUCTO KG/DIA DIAS PROD./MES/ PROD./MES/ PROD./MES/ SALIDA TOTAL UNID PRECIO TOTAL/MES ($$)
KG TM (SACOS) VENTAS/MES VENDIDAS/MES UNIT. ($$)
Fertilizante Granulado 15-15-15 15.000,00 330.000,00 253.440,00
22 330 6.600,00 80% 5.280 48
Fertilizante Granulado 10-26-26 15.000,00 330.000,00 285.120,00
22 330 6.600,00 80% 5.280 54
Fertilizante Granulado 12-24-12 15.000,00 330.000,00 237.600,00
22 330 6.600,00 75% 4.950 48
Fertilizante Granulado 10-20-20 15.000,00 330.000,00 257.400,00
22 330 6.600,00 75% 4.950 52
TOTALES MES = 60.000,00 1.320.000,00 1.320,00 26.400,00 20.460,00 1.033.560,00

2DA ETAPA (AMPLIACION) MES 4 AL 6 CAPACIDAD PRODUCCION 90 TM/DIA

TOTAL TOTAL TOTAL % DE
PRODUCTO KG/DIA DIAS PROD./MES/ PROD./MES/ PROD./MES/ SALIDA TOTAL UNID PRECIO TOTAL/MES ($$)
KG TM (SACOS) VENTAS/MES VENDIDAS/MES UNIT. ($$)
Fertilizante Granulado 15-15-15 30.000,00 660.000,00 538.560,00
22 660 13.200,00 85% 11.220 48
Fertilizante Granulado 10-26-26 30.000,00 660.000,00 605.880,00
22 660 13.200,00 85% 11.220 54
Fertilizante Granulado 12-24-12 15.000,00 330.000,00 269.280,00
22 330 6.600,00 85% 5.610 48
Fertilizante Granulado 10-20-20 15.000,00 330.000,00 291.720,00
22 330 6.600,00 85% 5.610 52
TOTALES MES = 90.000,00 1.980.000,00 1.980,00 39.600,00 33.660,00 1.705.440,00
FUENTE: CALCULOS PROPIOS, 2.022

FERTICAL C,A, Página 36

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

CUADRO Nº 13B
3RA ETAPA (CONSOLIDACION) MES 7 AL 12 CAPACIDAD PRODUCCION AL 90 % DE CAPACIDAD INSTALADA (120 TM/DIA)
Fertilizante Granulado 15-15-15 30.000,00 660.000,00 570.240,00
22 660 13.200,00 90% 11.880,00 48
Fertilizante Granulado 10-26-26 30.000,00 660.000,00 641.520,00
22 660 13.200,00 90% 11.880,00 54
Fertilizante Granulado 12-24-12 25.000,00 550.000,00 475.200,00
22 550 11.000,00 90% 9.900,00 48
Fertilizante Granulado 10-20-20 25.000,00 550.000,00 514.800,00
22 550 11.000,00 90% 9.900,00 52
TOTALES MES 4 = 110.000,00 2.420.000,00 2.420 48.400,00 43.560,00 2.201.760,00
FUENTE: CALCULOS PROPIOS, 2.022

FERTICAL C,A, Página 37

 ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR
2022
CUADRO N° 14-A
RESUMEN VOLUMEN-VALOR DE PRODUCCION AÑO 1 (MES 1-3)
TOTAL UNID TOTAL UNID PRECIO
(SACOS). % DE SALIDA VENDIDAS TOTAL/MES
UNIT ($$)
MES PRODUCTO PRODUC/MES VENTAS/MES (SACOS)/MES

Fertilizante Granulado 15-15-15 6.600,00 80% 5.280 48,00 253.440,00

54,00 285.120,00
Fertilizante Granulado 10-26-26 6.600,00 80% 5.280
1 48,00 237.600,00
Fertilizante Granulado 12-24-12 6.600,00 75% 4.950
52,00 257.400,00
Fertilizante Granulado 10-20-20 6.600,00 75% 4.950
TOTALES GENERALES/MES = 26.400,00 20.460 1.033.560,00
TOTAL UNID TOTAL UNID PRECIO
(SACOS). % DE SALIDA VENDIDAS TOTAL/MES
UNIT ($$)
MES PRODUCTO PRODUC/MES VENTAS/MES (SACOS)/MES
Fertilizante Granulado 15-15-15 6.600,00 82% 5.412 48,00 259.776,00

Fertilizante Granulado 10-26-26 6.600,00 82% 5.412 54,00 292.248,00

2 Fertilizante Granulado 12-24-12 6.600,00 48,00 247.104,00

78% 5.148

Fertilizante Granulado 10-20-20 6.600,00 78% 5.148 52,00 267.696,00

TOTALES GENERALES/MES = 26.400,00 21.120 1.066.824,00

TOTAL UNID TOTAL UNID PRECIO
(SACOS). % DE SALIDA VENDIDAS TOTAL/MES
UNIT ($$)
MES PRODUCTO PRODUC/MES VENTAS/MES (SACOS)/MES
Fertilizante Granulado 15-15-15 6.600,00 80% 5.280 48,00 253.440,00
Fertilizante Granulado 10-26-26 6.600,00 80% 5.280 54,00 285.120,00
3 Fertilizante Granulado 12-24-12 6.600,00 80% 5.280 48,00 253.440,00
Fertilizante Granulado 10-20-20 6.600,00 80% 5.280 52,00 274.560,00
TOTALES GENERALES/MES = 26.400,00 21.120 1.066.560,00
FUENTE:CÁLCULOS PROPIOS 2.022

FERTICAL C.A. Página 38

 ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR
2022
CUADRO N° 14-B
RESUMEN VOLUMEN-VALOR DE PRODUCCION AÑO 1 (MES 4-6)
TOTAL UNID % DE TOTAL UNID PRECIO
(SACOS). SALIDA VENDIDAS UNIT TOTAL/MES
MES PRODUCTO PRODUC/MES VENTAS/MES (SACOS)/MES ($$)
Fertilizante Granulado 15-15-15 13.200 85% 11.220 48,00 538.560,00
Fertilizante Granulado 10-26-26 13.200 85% 11.220 54,00 605.880,00
4 Fertilizante Granulado 12-24-12 6.600 85% 5.610 48,00 269.280,00
Fertilizante Granulado 10-20-20 6.600 85% 5.610 52,00 291.720,00
TOTALES GENERALES/MES = 39.600 33.660 1.705.440,00
TOTAL UNID % DE TOTAL UNID PRECIO
(SACOS). SALIDA VENDIDAS UNIT TOTAL/MES
MES PRODUCTO PRODUC/MES VENTAS/MES (SACOS)/MES ($$)
Fertilizante Granulado 15-15-15 13.200 88% 11.616 48,00 557.568,00
Fertilizante Granulado 10-26-26 13.200 88% 11.616 54,00 627.264,00
5 Fertilizante Granulado 12-24-12 6.600 88% 5.808 48,00 278.784,00
Fertilizante Granulado 10-20-20 6.600 88% 5.808 52,00 302.016,00
TOTALES GENERALES/MES = 39.600 34.848 1.765.632,00
TOTAL UNID % DE TOTAL UNID PRECIO
(SACOS). SALIDA VENDIDAS UNIT TOTAL/MES
MES PRODUCTO PRODUC/MES VENTAS/MES (SACOS)/MES ($$)
Fertilizante Granulado 15-15-15 13.200 92% 12.144 48,00 582.912,00
Fertilizante Granulado 10-26-26 13.200 92% 12.144 54,00 655.776,00
6 Fertilizante Granulado 12-24-12 6.600 92% 6.072 48,00 291.456,00
Fertilizante Granulado 10-20-20 6.600 92% 6.072 52,00 315.744,00
TOTALES GENERALES/MES = 39.600 36.432 1.845.888,00
FUENTE: CÁLCULOS PROPIOS 2.022

FERTICAL C.A. Página 39

 ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR
2022
CUADRO N° 14-C
RESUMEN VOLUMEN-VALOR DE PRODUCCION AÑO 1 (MES 7-9)
TOTAL UNID % DE TOTAL UNID PRECIO
(SACOS). SALIDA VENDIDAS UNIT TOTAL/MES
MES PRODUCTO PRODUC/MES VENTAS/MES (SACOS)/MES ($$)
Fertilizante Granulado 15-15-15 13.200 92% 12.144 48,00 582.912,00
Fertilizante Granulado 10-26-26 13.200 92% 12.144 54,00 655.776,00
7 Fertilizante Granulado 12-24-12 11.000 92% 10.120 48,00 485.760,00
Fertilizante Granulado 10-20-20 11.000 92% 10.120 52,00 526.240,00
TOTALES GENERALES/MES = 48.400,00 44.528 2.250.688,00

TOTAL UNID % DE TOTAL UNID PRECIO

(SACOS). SALIDA VENDIDAS UNIT TOTAL/MES
MES PRODUCTO PRODUC/MES VENTAS/MES (SACOS)/MES ($$)
Fertilizante Granulado 15-15-15 13.200 90% 11.880 48,00 570.240,00
Fertilizante Granulado 10-26-26 13.200 90% 11.880 54,00 641.520,00
8 Fertilizante Granulado 12-24-12 11.000 90% 9.900 48,00 475.200,00
Fertilizante Granulado 10-20-20 11.000 90% 9.900 52,00 514.800,00
TOTALES GENERALES/MES = 48.400 43.560 2.201.760,00
TOTAL UNID % DE TOTAL UNID PRECIO
(SACOS). SALIDA VENDIDAS UNIT TOTAL/MES
MES PRODUCTO PRODUC/MES VENTAS/MES (SACOS)/MES ($$)
Fertilizante Granulado 15-15-15 13.200 88% 11.616 48,00 557.568,00
Fertilizante Granulado 10-26-26 13.200 88% 11.616 54,00 627.264,00
9 Fertilizante Granulado 12-24-12 11.000 88% 9.680 48,00 464.640,00
Fertilizante Granulado 10-20-20 11.000 88% 9.680 52,00 503.360,00
TOTALES GENERALES/MES = 48.400 42.592 2.152.832,00
FUENTE: CÁLCULOS PROPIOS 2.022

FERTICAL C.A. Página 40

 ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR
2022
CUADRO N° 14-D
RESUMEN VOLUMEN-VALOR DE PRODUCCION AÑO 1 (MES 10-12)
TOTAL UNID TOTAL UNID PRECIO
(SACOS). % DE SALIDA VENDIDAS TOTAL/MES
UNIT ($$)
MES PRODUCTO PRODUC/MES VENTAS/MES (SACOS)/MES
Fertilizante Granulado 15-15-15 13.200 88% 11.616 48,00 557.568,00
Fertilizante Granulado 10-26-26 13.200 88% 11.616 54,00 627.264,00
10 Fertilizante Granulado 12-24-12 11.000 88% 9.680 48,00 464.640,00
Fertilizante Granulado 10-20-20 11.000 88% 9.680 52,00 503.360,00
TOTALES GENERALES/MES = 48.400 42.592 2.152.832,00
TOTAL UNID TOTAL UNID PRECIO
(SACOS). % DE SALIDA VENDIDAS TOTAL/MES
UNIT ($$)
MES PRODUCTO PRODUC/MES VENTAS/MES (SACOS)/MES
Fertilizante Granulado 15-15-15 13.200 88% 11.616 48,00 557.568,00
Fertilizante Granulado 10-26-26 13.200 88% 11.616 54,00 627.264,00
11 Fertilizante Granulado 12-24-12 11.000 88% 9.680 48,00 464.640,00
Fertilizante Granulado 10-20-20 11.000 88% 9.680 52,00 503.360,00
TOTALES GENERALES/MES = 48.400 42.592 2.152.832,00
TOTAL UNID TOTAL UNID PRECIO
(SACOS). % DE SALIDA VENDIDAS TOTAL/MES
UNIT ($$)
MES PRODUCTO PRODUC/MES VENTAS/MES (SACOS)/MES
Fertilizante Granulado 15-15-15 13.200 85% 11.220 48,00 538.560,00
Fertilizante Granulado 10-26-26 13.200 85% 11.220 54,00 605.880,00
12 Fertilizante Granulado 12-24-12 11.000 85% 9.350 48,00 448.800,00
Fertilizante Granulado 10-20-20 11.000 85% 9.350 52,00 486.200,00
TOTALES GENERALES/MES = 48.400 41.140 2.079.440,00
TOTALES GENERALES/AÑO = 440.000,00 424.644 21.474.288,00
FUENTE: CÁLCULOS PROPIOS 2.022

Se plantea un escenario donde inicialmente el primer mes de operatividad

con financiamiento se mantiene el histórico de extracción de productos
mensuales que trae la empresa, a partir del segundo mes se estima un
incremento gradual de colocación de producto en el mercado el cual se ira
acrecentando a lo largo del resto del periodo manteniéndose con variaciones
periódicas en porcentajes de extraccion debido a las épocas de siembra
presentes en la zona de influencia de la empresa, en cuanto a su demanda y
en cuanto a precios los mismos se mantienen estándar de esta manera se
castiga la propuesta a manera de evaluar el comportamiento del flujo en
escenarios críticos para demostrar la viabilidad de la misma.

FERTICAL C.A. Página 41

 ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR
2022
CUADRO N° 14E
RESUMEN VOLUMEN-VALOR DE PRODUCCION AÑO 2 al 5
TOTAL UNID TOTAL UNID PRECIO
(SACOS). % DE SALIDA VENDIDAS TOTAL/MES
UNIT ($$)
MES PRODUCTO PRODUC/MES VENTAS/MES (SACOS)/MES
Fertilizante Granulado 15-15-15 13.200,00 80% 10.560 48,00 506.880,00
Fertilizante Granulado 10-26-26 13.200,00 80% 10.560 54,00 570.240,00
1 Fertilizante Granulado 12-24-12 11.000,00 80% 8.800 48,00 422.400,00
Fertilizante Granulado 10-20-20 11.000,00 80% 8.800 52,00 457.600,00
TOTALES GENERALES/MES = 48.400,00 38.720 1.957.120,00
TOTAL UNID TOTAL UNID PRECIO
(SACOS). % DE SALIDA VENDIDAS TOTAL/MES
UNIT ($$)
MES PRODUCTO PRODUC/MES VENTAS/MES (SACOS)/MES
Fertilizante Granulado 15-15-15 13.200,00 82% 10.824 48,00 519.552,00
Fertilizante Granulado 10-26-26 13.200,00 82% 10.824 54,00 584.496,00
2 Fertilizante Granulado 12-24-12 11.000,00 82% 9.020 48,00 432.960,00
Fertilizante Granulado 10-20-20 11.000,00 82% 9.020 52,00 469.040,00
TOTALES GENERALES/MES = 48.400,00 39.688 2.006.048,00
TOTAL UNID TOTAL UNID PRECIO
(SACOS). % DE SALIDA VENDIDAS TOTAL/MES
UNIT ($$)
MES PRODUCTO PRODUC/MES VENTAS/MES (SACOS)/MES
Fertilizante Granulado 15-15-15 13.200,00 85% 11.220 48,00 538.560,00
Fertilizante Granulado 10-26-26 13.200,00 85% 11.220 54,00 605.880,00
3 Fertilizante Granulado 12-24-12 11.000,00 85% 9.350 48,00 448.800,00
Fertilizante Granulado 10-20-20 11.000,00 85% 9.350 52,00 486.200,00
TOTALES GENERALES/MES = 48.400,00 41.140 2.079.440,00
TOTALES GENERALES/AÑO = 440.000,00 424.644 21.474.288,00
TOTAL UNID TOTAL UNID PRECIO
(SACOS). % DE SALIDA VENDIDAS TOTAL/MES
UNIT ($$)
MES PRODUCTO PRODUC/MES VENTAS/MES (SACOS)/MES
Fertilizante Granulado 15-15-15 13.200 88% 11.616 48,00 557.568,00
Fertilizante Granulado 10-26-26 13.200 88% 11.616 54,00 627.264,00
4 Fertilizante Granulado 12-24-12 11.000 88% 9.680 48,00 464.640,00
Fertilizante Granulado 10-20-20 11.000 88% 9.680 52,00 503.360,00
TOTALES GENERALES/MES = 48.400 42.592 2.152.832,00
TOTALES GENERALES/AÑO = 440.000,00 424.644 21.474.288,00
TOTAL UNID TOTAL UNID PRECIO
(SACOS). % DE SALIDA VENDIDAS TOTAL/MES
UNIT ($$)
MES PRODUCTO PRODUC/MES VENTAS/MES (SACOS)/MES
Fertilizante Granulado 15-15-15 13.200 90% 11.880 48,00 570.240,00
Fertilizante Granulado 10-26-26 13.200 90% 11.880 54,00 641.520,00
5 Fertilizante Granulado 12-24-12 11.000 90% 9.900 48,00 475.200,00
Fertilizante Granulado 10-20-20 11.000 90% 9.900 52,00 514.800,00
TOTALES GENERALES/MES = 48.400 43.560 2.201.760,00

FERTICAL C.A. Página 42

 ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR
2022
CUADRO N° 14-F
RESUMEN VOLUMEN-VALOR DE PRODUCCION AÑO 2 al 5
TOTAL UNID TOTAL UNID PRECIO
(SACOS). % DE SALIDA VENDIDAS TOTAL/MES
UNIT ($$)
MES PRODUCTO PRODUC/MES VENTAS/MES (SACOS)/MES
Fertilizante Granulado 15-15-15 13.200 92% 12.144 48,00 582.912,00
Fertilizante Granulado 10-26-26 13.200 92% 12.144 54,00 655.776,00
6 Fertilizante Granulado 12-24-12 11.000 92% 10.120 48,00 485.760,00
Fertilizante Granulado 10-20-20 11.000 92% 10.120 52,00 526.240,00
TOTALES GENERALES/MES = 48.400 44.528 2.250.688,00
TOTAL UNID TOTAL UNID PRECIO
(SACOS). % DE SALIDA VENDIDAS TOTAL/MES
UNIT ($$)
MES PRODUCTO PRODUC/MES VENTAS/MES (SACOS)/MES
Fertilizante Granulado 15-15-15 13200 90% 11.880 48,00 570.240,00
Fertilizante Granulado 10-26-26 13200 90% 11.880 54,00 641.520,00
7 Fertilizante Granulado 12-24-12 11000 90% 9.900 48,00 475.200,00
Fertilizante Granulado 10-20-20 11000 90% 9.900 52,00 514.800,00
TOTALES GENERALES/MES = 48.400,00 43.560 2.201.760,00
TOTAL UNID TOTAL UNID PRECIO
(SACOS). % DE SALIDA VENDIDAS TOTAL/MES
UNIT ($$)
MES PRODUCTO PRODUC/MES VENTAS/MES (SACOS)/MES
Fertilizante Granulado 15-15-15 13.200 90% 11.880 48,00 570.240,00
Fertilizante Granulado 10-26-26 13.200 90% 11.880 54,00 641.520,00
8 Fertilizante Granulado 12-24-12 11.000 90% 9.900 48,00 475.200,00
Fertilizante Granulado 10-20-20 11.000 90% 9.900 52,00 514.800,00
TOTALES GENERALES/MES = 48.400 43.560 2.201.760,00
TOTALES GENERALES/AÑO = 440.000,00 424.644 21.474.288,00
TOTAL UNID TOTAL UNID PRECIO
(SACOS). % DE SALIDA VENDIDAS TOTAL/MES
UNIT ($$)
MES PRODUCTO PRODUC/MES VENTAS/MES (SACOS)/MES
Fertilizante Granulado 15-15-15 13.200 88% 11.616 48,00 557.568,00
Fertilizante Granulado 10-26-26 13.200 88% 11.616 54,00 627.264,00
9 Fertilizante Granulado 12-24-12 11.000 88% 9.680 48,00 464.640,00
Fertilizante Granulado 10-20-20 11.000 88% 9.680 52,00 503.360,00
TOTALES GENERALES/MES = 48.400 42.592 2.152.832,00
TOTALES GENERALES/AÑO = 440.000,00 424.644 21.474.288,00
TOTAL UNID TOTAL UNID PRECIO
(SACOS). % DE SALIDA VENDIDAS TOTAL/MES
UNIT ($$)
MES PRODUCTO PRODUC/MES VENTAS/MES (SACOS)/MES
Fertilizante Granulado 15-15-15 13.200 88% 11.616 48,00 557.568,00
Fertilizante Granulado 10-26-26 13.200 88% 11.616 54,00 627.264,00
10 Fertilizante Granulado 12-24-12 11.000 88% 9.680 48,00 464.640,00
Fertilizante Granulado 10-20-20 11.000 88% 9.680 52,00 503.360,00
TOTALES GENERALES/MES = 48.400 42.592 2.152.832,00

FERTICAL C.A. Página 43

 ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR
2022
CUADRO N° 14-G
RESUMEN VOLUMEN-VALOR DE PRODUCCION AÑO 2 al 5
TOTAL UNID TOTAL UNID PRECIO
(SACOS). % DE SALIDA VENDIDAS TOTAL/MES
UNIT ($$)
MES PRODUCTO PRODUC/MES VENTAS/MES (SACOS)/MES
Fertilizante Granulado 15-15-15 13.200 88% 11.616 48,00 557.568,00
Fertilizante Granulado 10-26-26 13.200 88% 11.616 54,00 627.264,00
11 Fertilizante Granulado 12-24-12 11.000 88% 9.680 48,00 464.640,00
Fertilizante Granulado 10-20-20 11.000 88% 9.680 52,00 503.360,00
TOTALES GENERALES/MES = 48.400 42.592 2.152.832,00
TOTAL UNID TOTAL UNID PRECIO
(SACOS). % DE SALIDA VENDIDAS TOTAL/MES
UNIT ($$)
MES PRODUCTO PRODUC/MES VENTAS/MES (SACOS)/MES
Fertilizante Granulado 15-15-15 13.200 85% 11.220 48,00 538.560,00
Fertilizante Granulado 10-26-26 13.200 85% 11.220 54,00 605.880,00
12 Fertilizante Granulado 12-24-12 11.000 85% 9.350 48,00 448.800,00
Fertilizante Granulado 10-20-20 11.000 85% 9.350 52,00 486.200,00
TOTALES GENERALES/MES = 48.400 41.140 2.079.440,00
TOTALES GENERALES/AÑO = 532.400,00 506.264 23.436.512,00
FUENTE: CALCULOS PROPIOS, 2.022

FERTICAL C.A. Página 44

 ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR
2022

CAPITULO VIII
COSTOS DE PRODUCCION

FERTICAL C.A. Página 45

 ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

2022

La empresa FERTICAL C.A. como unidad de producción presenta costos

fijos y variables en su operatividad y funcionamiento, los mismos se discriminan
a continuación.

8.1.- Costos Variables.

Este representa los gastos que varían con el nivel de producción cuya
variabilidad en términos cuantitativos y cualitativos repercute de manera
directamente proporcional en su volumen, precios y por ende los ingresos
propios de la empresa, es decir Dentro de estos se incluyen:
 Mano de Obra Directa e Indirecta señaladas en Cuadros N°15 y 16
 Materia Prima: Descrita en Cuadro N° 17 y 18
 Insumos Generales: Desglosados en Cuadro N° 19 y 20

8.2.-. Costos Fijos.

Los Costos fijos son aquellos conexos a la actividad cuyas erogaciones
se mantienen constantes durante el ejercicio de la empresa sin estar influido
por el nivel de volumen de producción que la empresa genere. Dentro de estos
se incluyen:
 Mano de Obra de Administración y Ventas: Descrita en Cuadro N°21
 Gastos Administrativos: Comprende erogaciones por Gastos de
Propaganda y Promoción, Servicios Públicos, Mantenimiento, Logística,
Seguro, Depreciación. Los Cuadros N° 22 al 26
Los cuadros siguientes desglosan los Costos Variables y Costos Fijos que
se generan en la actividad productiva.

FERTICAL C.A. Página 46

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

CUADRO N° 15
COSTOS MANO DE OBRA DIRECTA
AÑO 1, PERIODO MES 1 AL 6
Valor Total Valor Total Bono Valor Total Valor Total Bono Prestaciones
Valor Unit. Salario Salario Básico Valor Unit. Bono Alimentario Salario Básico Alimentario Sociales Total Costos
Cargo Nro. Personas Básico/Persona/Día Personal/Día Alimentario/Día Personal/Día Personal/Mes Personal/Mes Generales/Mes Generales/Mes
Supervisor de Produccion 1 8,00 8,00 2,00 2,00 240,00 60,00 24,00 324,00
Analista Laboratorio 1 5,00 5,00 2,00 2,00 150,00 60,00 15,00 225,00
Muestreador 1 4,50 4,50 2,00 2,00 135,00 60,00 13,50 208,50
Mantenimiento
Electromecanico 1 5,00 5,00 2,00 2,00 150,00 60,00 15,00 225,00
Depositario 1 5,00 5,00 2,00 2,00 150,00 60,00 15,00 225,00
Ayudante de Deposito 2 4,50 9,00 2,00 4,00 270,00 120,00 27,00 417,00
Operario de Limpieza 1 4,00 4,00 2,00 2,00 120,00 60,00 12,00 192,00
Operario de Produccion 5 5,00 25,00 2,00 10,00 750,00 300,00 75,00 1.125,00
Ayudantes de Operaciones 4 4,00 16,00 2,00 8,00 480,00 240,00 48,00 768,00
Operador de Montacarga 2 5,00 10,00 2,00 4,00 300,00 120,00 30,00 450,00
TOTAL 19 91,50 38,00 2.745,00 1.140,00 274,50 4.159,50
TOTAL PERIODO ($$) = 24.957,00
FUENTE: CÁLCULOS PROPIOS 2.022

FERTICAL C.A. Página 45

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

CUADRO N° 16
COSTOS MANO DE OBRA DIRECTA
AÑO 1, PERIODO MES 7 AL 12 Y AÑOS 2 Y 3
Valor Total Valor Total Bono Valor Total Valor Total Bono Prestaciones
Valor Unit. Salario Salario Básico Valor Unit. Bono Alimentario Salario Básico Alimentario Sociales Total Costos
Cargo Nro. Personas Básico/Persona/Día Personal/Día Alimentario/Día Personal/Día Personal/Mes Personal/Mes Generales/Mes Generales/Mes
Supervisor de Produccion 1 8,00 8,00 2,00 2,00 240,00 60,00 24,00 324,00
Analista Laboratorio 2 5,00 10,00 2,00 4,00 300,00 120,00 30,00 450,00
Muestreador 2 4,50 9,00 2,00 4,00 270,00 120,00 27,00 417,00
Mantenimiento
Electromecanico 2 5,00 10,00 2,00 4,00 300,00 120,00 30,00 450,00
Depositario 2 5,00 10,00 2,00 4,00 300,00 120,00 30,00 450,00
Ayudante de Deposito 3 4,50 13,50 2,00 6,00 405,00 180,00 40,50 625,50
Operario de Limpieza 3 4,00 12,00 2,00 6,00 360,00 180,00 36,00 576,00
Operario de Produccion 8 5,00 40,00 2,00 16,00 1.200,00 480,00 120,00 1.800,00
Ayudantes de Operaciones 6 4,00 24,00 2,00 12,00 720,00 360,00 72,00 1.152,00
Operador de Montacarga 2 5,00 10,00 2,00 4,00 300,00 120,00 30,00 450,00
TOTAL 31,00 146,50 62,00 4.395,00 1.860,00 439,50 6.694,50
TOTAL PERIODO ($$) = 40.167,00
TOTAL AÑO 1 ($$) = 65.124,00
TOTAL AÑO 2 Y 3 ($$) = 80.334,00
FUENTE: CÁLCULOS PROPIOS 2.022

FERTICAL C.A. Página 46

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

CUADRO N° 17
COSTOS MATERIA PRIMA AÑO 1

MES 1 AL 3
COSTO PROCESADO/ TOTAL
TIPO DE FORMULA UNIT/SACO SACOS/MES COSTOS/MES
Materia Prima Preparacion de Fertilizante
15-15-15 36,00 6.600,00 237.600,00
Materia Prima Preparacion de Fertilizante
10-26-26 38,00 6.600,00 250.800,00
Materia Prima Preparacion de Fertilizante
12-24-12 32,00 6.600,00 211.200,00
Materia Prima Preparacion de Fertilizante
10-20-20 36,00 6.600,00 237.600,00
TOTAL GENERAL MES 26.400,00 937.200,00
TOTAL GENERAL TRIMESTRE 79.200,00 2.811.600,00

MES 4 AL 6
COSTO PROCESADO/ TOTAL
TIPO DE FORMULA UNIT/SACO SACOS/MES COSTOS/MES
Materia Prima Preparacion de Fertilizante
15-15-15 36,00 13.200,00 475.200,00
Materia Prima Preparacion de Fertilizante
10-26-26 38,00 13.200,00 501.600,00
Materia Prima Preparacion de Fertilizante
12-24-12 32,00 6.600,00 211.200,00
Materia Prima Preparacion de Fertilizante
10-20-20 36,00 6.600,00 237.600,00
TOTAL GENERAL MES 39.600,00 1.425.600,00
TOTAL GENERAL TRIMESTRE 118.800,00 4.276.800,00

MES 7 AL 12
COSTO PROCESADO/ TOTAL
TIPO DE FORMULA UNIT/SACO SACOS/MES COSTOS/MES
Materia Prima Preparacion de Fertilizante
15-15-15 36,00 13.200,00 475.200,00
Materia Prima Preparacion de Fertilizante
10-26-26 38,00 13.200,00 501.600,00
Materia Prima Preparacion de Fertilizante
12-24-12 32,00 11.000,00 352.000,00
Materia Prima Preparacion de Fertilizante
10-20-20 36,00 11.000,00 396.000,00
TOTAL GENERAL MES 48.400,00 1.724.800,00
TOTAL GENERAL SEMESTRE 290.400,00 10.348.800,00
FUENTE: CÁLCULOS PROPIOS 2.022

FERTICAL C.A. Página 47

 ING. FREDDY CAMACHO/C
2022
2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE NCUADRO N° 18

259/PROYECTISTA-AVALUADOR
COSTOS MATERIA PRIMA AÑOS 2 al 5
COSTO PROCESADO/ TOTAL
TIPO DE FORMULA UNIT/SACO SACOS/MES COSTOS/MES
Materia Prima Preparacion de Fertilizante 15-15-
15 36,00 13.200,00 475.200,00
Materia Prima Preparacion de Fertilizante 10-26-
26 38,00 13.200,00 501.600,00
Materia Prima Preparacion de Fertilizante 12-24-
12 32,00 11.000,00 352.000,00
Materia Prima Preparacion de Fertilizante 10-20-
20 36,00 11.000,00 396.000,00
TOTAL GENERAL MES 48.400,00 1.724.800,00
TOTAL GENERAL AÑO 580.800,00 20.697.600,00
FUENTE: CÁLCULOS PROPIOS 2.022

CUADRO N° 19
COSTOS INSUMOS GENERALES AÑO 1
Und. de Costo Total Periodo
Material Periodo Cantidad
Medida Unitario ($$),

Material de Mes 1 al 6 198.000 1,65

326.700,00
Empaque (Sacos Unidad
Laminados) Mes 7 al 12 290.400 1,65 479.160,00
Dotaciones Personal Mes 1 al 6 30 40,00
1.200,00
(Uniforme, Calzado,
Protectores Oidos, Kits
Lentes de Mes 7 al 12 40 40,00 1.600,00
Seguridad)
Total $$ = 808.660,00
FUENTE: CÁLCULOS PROPIOS 2.022

CUADRO N° 20
COSTOS INSUMOS GENERALES AÑOS 2 al 5
Und. de Costo Total Periodo
Material Periodo Cantidad
Unitario ($$),
Medida
Material de
Empaque (Sacos Unidad Mes 1 al 12 580.800 1,65 958.320,00
Laminados)
Dotaciones
Personal (Uniforme,
Calzado,
Kits Mes 1 al 12 84 40,00 3.360,00
Protectores Oidos,
Lentes de
Seguridad, Cascos)
Total $$ = 961.680,00
FUENTE: CÁLCULOS PROPIOS 2.022

FERTICAL C.A. Página 48

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

CUADRO Nº 21
COSTOS MANO DE OBRA ADMINISTRACIÓN Y VENTAS

Valor Total Valor Total Bono Valor Total Valor Total Bono
Nro. Valor Unit. Salario Salario Básico Valor Unit. Bono Alimentario Salario Básico Alimentario Prestaciones
Cargo Personas Básico/Persona/Día Personal/Día Alimentario/Día Personal/Día Personal/Mes Personal/Mes Sociales/Mes Total Costos/Mes
Gerente 1 8,00 8,00 2,00 2,00 240,00 60,00 24,00 324,00
Asist. Administrativo 2 5,00 10,00 2,00 4,00 300,00 120,00 30,00 450,00
Distribuidor 2 7,00 14,00 2,00 4,00 420,00 120,00 42,00 582,00
Mantenimiento 2 4,00 8,00 2,00 4,00 240,00 120,00 24,00 384,00
TOTAL 7 40,00 14,00 1.200,00 420,00 120,00 1.740,00
TOTAL AÑO ($$) = 20.880,00
FUENTE: CÁLCULOS PROPIOS 2.022

FERTICAL C,A, Página 49

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

CUADRO N° 22
COSTOS MANTENIMIENTO EQUIPOS
A Ñ O S
DESCRIPCION 1 2 3 4 5
Tunel de Secado 12 Mts de Longitud x 1,05 Mts
de Diametro 11.250 11.588 11.935 12.293,18 12.661,97
Tunel de Presecado 12 Mts de Longitud x 0,90
Mts de Diametro 1.260 1.298 1.337 1.376,84 1.418,14
Banda Transortadora con Deslizamiento de
Rodillos Tipo V de 12 Mts de Longitud 7.110 7.323 7.543 7.769,29 8.002,37
Platos Granuladores de 160 Cm. de Diametro,
Cap. 1,8 TM/Hora, Motor 5 Hp, con Variador de
Frecuencia 3.375 3.476 3.581 3.687,95 3.798,59
Bomba de 5 Hp Para Suministro de
Micronutrientes 900 927 955 983,45 1.012,96
Equipo Premezclador de Fertilizantes 3 Kg/Bach 3.750 3.863 3.978 4.097,73 4.220,66
Molino de Bola de 10 Kg/Hora 10.200 10.506 10.821 11.145,82 11.480,19
Molino de Martillo Cap. 3 Kg
375 386 398 409,77 422,07
Molino de Martillo de Pulverizacion 225 232 239 245,86 253,24
Turbo Ciclon , 15 Hp 600 618 637 655,64 675,31
Banda Transportadora de 9 Mts. 900 927 955 983,45 1.012,96
Banda Transportadora de 15 Mts. 600 618 637 655,64 675,31
Mezclador de Formulas Granuladas 1 Kg/Bach 1.050 1.082 1.114 1.147,36 1.181,78
Banda Transpotadora para Carga de Mezclador 330 340 350 360,60 371,42
Tolva Dosificadores 270 278 286 295,04 303,89
Sistema de Ensacado Autimatizado, 12
Sacos/Minuto 900 927 955 983,45 1.012,96
Plato Granulador, 600 Kg/Hora 525 541 557 573,68 590,89
Plato Granulador, 2,40 Mts, 4,000 Kg/Hora 750 773 796 819,55 844,13
Banda de Carga al Clasiicador, 8 Mts. 375 386 398 409,77 422,07
Clasificador de Granos Finos y Gruesos 750 773 796 819,55 844,13
Secador a Gasoil de 4,5 Mts, Cap. 4 Glnes 1.050 1.082 1.114 1.147,36 1.181,78
Secador Secundario, 9 Mts, Cap. 8 Glnes 1.800 1.854 1.910 1.966,91 2.025,92
Equipo Sistema de Presecado de 9 Mts x 12
Pulg. 1.890 1.947 2.005 2.065,25 2.127,21
Tanque de Combustible, Cap. 6,000 Lts. 450 464 477 491,73 506,48
Sistema de Bombeo para Micronutrientes de 5
Hp, 270 278 286 295,04 303,89
Minicargador Minishovel 2.700 2.781 2.864 2.950,36 3.038,87
TOTAL ANUAL = 53.656 55.267 56.925 58.634,27 60.393,30
FUENTE: CÁLCULOS PROPIOS 2.022

NOTA: Se estima un 15 % sobre el valor de los equipos como coste de

mantenimiento debido a la alta dinámica y actividad que se lleva a
cabo en cuanto al uso diario de los mismos propio en este tipo de
empresas. Se considera un aumento interanual del 3 % en función de
que los equipos por tener componentes importados se prevee
aumentos en costos de repuestos.

FERTICAL C,A, Página 50

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

CUADRO N° 23
COSTOS MANTENIMIENTO INFRAESTRUCTURA
AÑO
CONCEPTO
1 2 3
Galpon Industrial 1rio (Existente) 27.200 27.744 28.299 28.865 29.442,15
Area de Oficinas (Existente) 7.500 7.650 7.803 7.959 8.118,24
Area Ampliacion de Galpon (Financiamiento), 14.000 14.280 14.566 14.857 15.154,05
Galpon Industrial (Financiamiento) 24.000 24.480 24.970 25.469 25.978,37
Red Acometida Electrica AT (Existente) 11.000 11.220 11.444 11.673 11.906,75
Red Alumbrado y Acometida MT/BT (Existente) 1.500 1.530 1.561 1.592 1.623,65
Tanque de Agua Concreto Cilindrico
(Existentes) 1.200 1.224 1.248 1.273 1.298,92
Vialidad Interna (Existente) 500 510 520 531 541,22
TOTAL ANUAL $$ = 86.900 88.640 90.414 92.223 94.068,35
TOTAL MENSUAL ($$) = 6.158,27
FUENTE: CÁLCULOS PROPIOS 2.022

NOTA: Se estima un 10 % sobre el valor de las infraestructuras como

coste de mantenimiento por estar expuestos a elementos químicos
que pueden ser corrosivos lo cual amerita un cuidado permanente en
la estructura y otros elementos de las mismas además de la dinámica
propia de la activida. Se toma en consideración un aumento del 2 %
interanual en costos.

FERTICAL C.A. Página 51

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

CUADRO N° 24
DEPRECIACION DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS
VALOR TOTAL VALOR VIDA
CONCEPTO CANT. INICIAL VALOR RESIDUAL UTIL DEPRECIACION
INICIAL
Tunel de Secado 12 Mts de
Longitud x 1,05 Mts de Diametro 3 25.000,00 75.000,00 7.500,00 12 5.625,00
Tunel de Presecado 12 Mts de
Longitud x 0,90 Mts de Diametro 1 18.000,00 18.000,00 1.800,00 12 1.350,00
Banda Transortadora con
Deslizamiento de Rodillos Tipo V
de 12 Mts de Longitud 6 7.900,00 47.400,00 4.740,00 10 4.266,00
Platos Granuladores de 160 Cm.
de Diametro, Cap. 1,8 TM/Hora,
Motor 5 Hp, con Variador de
Frecuencia 3 7.500,00 22.500,00 2.250,00 12 1.687,50
Bomba de 5 Hp Para Suministro
de Micronutrientes 2 3.000,00 6.000,00 600,00 10 540,00
Equipo Premezclador de
Fertilizantes 3 Kg/Bach 1 25.000,00 25.000,00 2.500,00 12 1.875,00
Molino de Bola de 10 Kg/Hora 2 34.000,00 68.000,00 6.800,00 12 5.100,00
Molino de Martillo Cap. 3 Kg 1 2.500,00 2.500,00 250,00 7 321,43
Molino de Martillo de
Pulverizacion 1 1.500,00 1.500,00 150,00 7 192,86
Turbo Ciclon , 15 Hp 1 4.000,00 4.000,00 400,00 8 450,00
Banda Transportadora de 9 Mts. 2 3.000,00 6.000,00 600,00 10 540,00
Banda Transportadora de 15 Mts. 1 4.000,00 4.000,00 400,00 10 360,00
Mezclador de Formulas
Granuladas 1 Kg/Bach 1 7.000,00 7.000,00 700,00 10 630,00
Banda Transpotadora para Carga
de Mezclador 1 2.200,00 2.200,00 220,00 10 198,00
Tolva Dosificadores 1 1.800,00 1.800,00 180,00 10 162,00
Sistema de Ensacado
Autimatizado, 12 Sacos/Minuto 1 6.000,00 6.000,00 600,00 10 540,00
Plato Granulador, 600 Kg/Hora 1 3.500,00 3.500,00 350,00 10 315,00
Plato Granulador, 2,40 Mts, 4,000
Kg/Hora 1 5.000,00 5.000,00 500,00 10 450,00
Banda de Carga al Clasiicador, 8
Mts. 1 2.500,00 2.500,00 250,00 10 225,00
Clasificador de Granos Finos y
Gruesos 1 5.000,00 5.000,00 500,00 10 450,00
Secador a Gasoil de 4,5 Mts,
Cap. 4 Glnes 1 7.000,00 7.000,00 700,00 10 630,00
Secador Secundario, 9 Mts, Cap.
8 Glnes 1 12.000,00 12.000,00 1.200,00 10 1.080,00
Equipo Sistema de Presecado de
9 Mts x 12 Pulg. 1 12.600,00 12.600,00 1.260,00 10 1.134,00
Tanque de Combustible, Cap.
6,000 Lts. 1 3.000,00 3.000,00 300,00 15 180,00
Sistema de Bombeo para
Micronutrientes de 5 Hp, 1 1.800,00 1.800,00 180,00 7 231,43
Minicargador Minishovel 1 18.000,00 18.000,00 1.800,00 12 1.350,00
TOTAL ANUAL ($$.) = 29.883,21
FUENTE: CÁLCULOS PROPIOS 2.022

FERTICAL C.A. Página 52

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

CUADRO N° 25
DEPRECIACION DE INSTALACIONES
VALOR VALOR VIDA
CONCEPTO DEPRECIACION
INICIAL RESIDUAL UTIL

Galpon Industrial 1rio (Existente) 272.000 27.200 50 4.896

Area de Oficinas (Existente) 75.000 7.500 51 1.324
Area Ampliacion de Galpon
(Financiamiento), 140.000 14.000 50 2.520
Galpon Industrial (Financiamiento) 240.000 24.000 50 4.320
Red Acometida Electrica AT (Existente) 110.000 11.000 20 4.950
Red Alumbrado y Acometida MT/BT
(Existente) 15.000 1.500 20 675
Tanque de Agua Concreto Cilindrico
(Existentes) 12.000 1.200 15 720
Vialidad Interna (Existente) 5.000 500 7 643
TOTAL ANUAL (Bs.) = 20.047,00
FUENTE: CÁLCULOS PROPIOS 2.022

CUADRO N° 26
COSTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
CONCEPTO COSTOS/AÑO
($$)
Gastos Generales de Oficina 2.000
Publicidad y Promocion 2.000
Totales ($$.) = 4.000,00
FUENTE: CÁLCULOS PROPIOS 2.022

CUADRO N° 27
RESUMEN COSTOS OPERACIONALES DE PRODUCCIÓN ($$.)
MES Depreciacion
Materia Mano de Gastos Infraestrucutr Mantenimiento, Total
Prima- Insumos Obra Admi. y a, Maquin. y Maqui, Equip. Costos ($$)
Insumos Generales Directa Ventas Equipos Infraest.
1 17.437.200 808.660 65.124 24.880 49.931 140.556 18.526.351
2 20.697.600 961.680 82.744 25.626 51.228 143.907 21.962.785
3 20.697.600 961.680 85.226 26.395 53.403 147.338 21.971.643
4 20.697.600 961.680 87.783 27.187 53.929 150.857 21.979.036
5 20.697.600 961.680 90.417 28.003 55.334 154.462 21.987.495
FUENTE: CÁLCULOS PROPIOS 2.022

FERTICAL C.A. Página 53

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

CAPITULO IX
EVALUACION ECONOMICO FINANCIERA

FERTICAL C.A. Página 54

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

9.1.- PLAN DE FINANCIAMIENTO

9.1.1.- Crédito Mediano Plazo.

Destinado a Capital de trabajo bajo las siguientes condiciones.
 Cinco (5) años de plazo.
 Pagos Anuales de Abono a Capital e Intereses.
 El Cinco (5) por ciento anual de interés.
 Un capital inicial por un monto de: DOS MILLONES SETECIENTOS
VEINTINUEVE MIL NOVECIENTOS DIEZ Y SIETE DOLARES CON
20/CTVOS. ($$. 2.729.917,20).

CUADRO Nº 28
TABLA AMORTIZACION LARGO PLAZO (5 AÑO)
MONTO DEL CREDITO SOLICITADO
2.729.917,20
TASA DE INTERES: 5%
PLAZO TOTAL: 5
PERIODICIDAD DE LA AMORTIZACION A 3
CAPITAL
Años Periodos Saldo Inicial % Capital Intereses Cuota Saldo
Amortizacion Total Final
1 1 2.729.917,20 0,00% 0,00 0,00 0,00 2.729.917,20
2 2 2.729.917,20 0,00% 0,00 0,00 0,00 2.729.917,20
3 3 2.729.917,20 33,33% 909.972,40 68.247,93 978.220,33 1.819.944,80
4 4 1.819.944,80 33,33% 909.972,40 45.498,62 955.471,02 909.972,40
5 5 909.972,40 33,33% 909.972,40 22.749,31 932.721,71 0,00
FUENTE: CÁLCULOS PROPIOS 2.022

FERTICAL C.A. Página 55

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

9.2.- Flujo de Fondos, T.I.R y Relación. BC

Los Cuadros N° 29 nos indica el Flujo de Fondos Proyectado para los 6 semestres siguientes de vida útil
del financiamiento.

CUADRO N° 29
FLUJO DE CAJA (AÑOS 1 AL 5)
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
1.- INGRESOS
1.1.- EFECTIVO AL INICIO (INVERSION
PROPIA) 200.000 2.992.429 4.245.528 4.469.648 4.697.962
1.2.- VENTA DE PRODUCTOS ($$.) 21.474.288 23.436.512 23.436.512 23.436.512 23.436.512
1.3.- CREDITO ($$.) 2.729.917
TOTAL DE INGRESOS ($$.) 24.404.205 26.428.941 27.682.040 27.906.160 28.134.474
2.-EGRESOS
2.1.- COSTOS DE PRODUCCCION ($$.) 18.310.984 21.742.024 21.744.506 21.747.063 21.749.697
2.2.- COSTOS DE ADMINISTRACION Y
VENTAS 24.880 25.626 26.395 27.187 28.003
2.3.- DEPRECIACIÓN (Bs.) 49.931 51.228 53.403 53.929 55.334
2.4.- MANTENIM. MAQUINAS, EQUIP,
INFRAEST. 140.556 143.907 147.338 150.857 154.462
2.5.- INVERSION CREDITO 2.729.917
TOTAL DE EGRESOS ($$.) 21.256.268 21.962.785 21.971.643 21.979.036 21.833.033
3.-SALDO ANTES DE APLICACIONES 3.147.937 4.466.156 5.710.397 5.927.123 6.301.441
4.- RESPONSABILIDAD SOCIAL 94.438 133.985 171.312 177.814 189.043
SALDO DESPUES DE APLICACIONES 3.053.499 4.332.171 5.539.085 5.749.310 6.112.398
5.- GASTOS FINANCIEROS
5.1.- AMORTIZACION CAPITAL C.L.P. 0 0 909.972 909.972 909.972
5.2.- PAGO DE INTERESES C.L.P. 0 0 68.248 45.499 22.749
TOTAL GASTOS FINANCIEROS 0 0 978.220 955.471 932.722
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 3.053.499 4.332.171 4.560.865 4.793.839 5.179.676
6.- ISLR 61.070 86.643 91.217 95.877 103.594
7.- FLUJO NETO (Bs.) 2.992.429 4.245.528 4.469.648 4.697.962 5.076.082
FUENTE: CÁLCULOS PROPIOS 2.022

FERTICAL C.A. Página 56

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

CUADRO Nº 30
TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)
Año Costos Beneficios Factor de Costos Beneficios Flujo neto de
de totales totales actualización actualizados actualizados efectivo act.
operación ($) ($) 5,0% ($) ($) ($)
0 2.729.917 200.000 1,00000 2.729.917 200.000 -2.529.917
1 18.526.351 21.474.288 0,95238 17.644.143 20.451.703 2.807.559
2 21.962.785 23.436.512 0,90703 19.920.894 21.257.607 1.336.714
3 21.971.643 23.436.512 0,86384 18.979.931 20.245.340 1.265.409
4 21.979.036 23.436.512 0,82270 18.082.207 19.281.276 1.199.069
5 21.987.495 23.436.512 0,86384 18.993.625 20.245.340 1.251.716
Total 109.157.226,65 115.420.336,00 96.350.717,44 101.681.267,02 5.330.549,58
VAN= 5.330.549,58 SE ACEPTA
TIR = 81,26% SE ACEPTA
B/C = 1,06 SE ACEPTA
FUENTE: CÁLCULOS PROPIOS 2.022

De acuerdo a los resultados obtenidos la ejecución de la presente se

presenta factible ya que el flujo de fondos estimado para la vida útil del
financiamiento nos arroja resultados de Beneficio/Costo positivo desde inicios
de ejecución del plan financiero propuesto producto de la actividad y activos
con que cuenta la empresa y los que plantean incorporar para aumentar la
capacidad con miras a generar beneficios y producción optima a corto y
mediano plazo, con los precios de los productos ofertados al mantenerse
contantes al igual que los costos y manteniendo la capacidad de extracción y/o
colocación de la produccion por debajo del máximo se castiga de esta manera
la propuesta y así el flujo de caja nos indica la obtención de Utilidades que
permiten seguir operando en la actividad mas allá del tiempo estipulado para la
cancelación del financiamiento.
La empresa de acuerdo a lo proyectado genera poder de reinversión
necesaria para poder mantener niveles óptimos de productividad por lo cual a
su vez va relacionado a una maximización, de beneficios, mayor oferta para
satisfacción de demanda insatisfecha actualmente, reducción de costos y
desarrollo sustentable de la unidad.
La R B/C: 1,06 promedio durante el lapso demuestra la rentabilidad del
perfil, ya que ello nos indica que los costos pueden aumentar hasta un 6 % a
los niveles de producción y comercialización considerados sin presentarse
pérdidas o en su defecto, por cada Dólar que se invierte se recupera adicional
FERTICAL C.A. Página 57
 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

0,06 Centavos. a lo largo del periodo. Esto a su vez nos indica que los
productos presentan precios justos inclusive por debajo del margen establecido
en las normativas y legislación Venezolana la cual establece un margen de
utilidad para empresa productoras o manufactureras por el máximo del 20 %
anual, además de ello los productos son accesible al consumidor bajo el
escenario planteado de producción al 90 % de capacidad y ventas de la
producción.
La TIR arroja un resultado optimo si tomamos en cuenta que se calculo a
una tasa superior al costo del capital y considerando además que a lo largo del
periodo de financiamiento se mantiene un porcentaje de ventas por el orden
del 86,58 % para el primer año y para el segundo año en un 87 % manteniendo
los precios y trabajando al 90 % de su capacidad instalada de esta manera
castigamos la propuesta demostrando su viabilidad bajo un escenario
intermedio.
El VAN en el periodo se presenta positivo ya que descontados todos los
costos generados a los largo del periodo de los ingresos recibidos se obtiene
un beneficio de 5.330.549,58 $$ valor mayor que cero por lo tanto
Por ultimo, se debe mencionar que la generación de empleo digno con
ingresos que garantizan calidad de vida a los propietarios solicitantes, personal
administrativo, de `producción y obrero, el aporte a la sociedad en productos
de consumo y el aporte al sector primario de la producion representa un punto
adicional de rentabilidad no tangible pero enmarcada dentro del paradigma de
una economía mas solidaria.

FERTICAL C.A. Página 58

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

CAPITULO X

CONCLUSIONES

FERTICAL C.A. Página 59

 2022
ING. FREDDY CAMACHO/C.I. V-10.265.1517C.I.V. 121.823/ASAPROVE N 259/PROYECTISTA-AVALUADOR

 La empresa presenta ventajas comparativas y competitivas dentro el

ámbito geográfico donde se ubica.
 La cercanía a centros de producción agropecuaria representa un
mercado cautivo donde pequeños, medianos y grandes productores mediante
una integración con la empresa puedan ampliar sus áreas de cultivo para suplir
los rubros agrícolas de consumo masivo de manera oportuna representa un
incentivo siendo una Fortaleza y Oportunidad para la ampliación de la
capacidad instalada de la solicitante
 La cultura agropecuaria mperante aunado a los planes de capacitación
y de asistencia técnica constituyen una buena garantía para el logro de que
aguas abajo haya demanda permanente y creciente del producto,
 Desde el punto de vista social se crean empleos directos, se
incrementaran las actividades productivas en la ciudad de Calabozo y otras
localidades donde se explotan los rubros agrícolas que entre las metas que la
empresa presenta es el de alcanzar niveles de producción que coadyuven a
suplir el déficit nacional de productos y subproductos de origen vegetal de
calidad para la alimentación del pueblo Venezolano y en especial el proyecto
presenta la intencionalidad de elevar sustancialmente los niveles de vida de
todos los integrantes de la comunidad atendiendo valores de conocimientos,
destrezas, culturales, económicos, etc.-
 Los resultados de la evaluación técnica y financiera del presente
estudio, justifican los recursos solicitados para lograr el crecimiento de la oferta
consolidando así de esta manera a la empresa dentro del mercado local,
regional y nacional

FERTICAL C.A. Página 60