Obligación Tributaria:

Identificación: Razón Social:

Período Fiscal: Tipo Declaración:
Formulario Sustituye:

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

ACTIVO
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y equivalentes al efectivo
Inversiones corrientes
(-) Deterioro acumulado del valor de inversiones corrientes
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR CORRIENTES
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR COMERCIALES CORRIENTES
Relacionadas
.
.
No Relacionadas
.
.
OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR CORRIENTES
Otras relacionadas
.
.
No relacionadas
.
.
(-) DETERIORO ACUMULADO DEL VALOR DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR CO
Relacionadas
No relacionadas
Importe bruto adeudado por los clientes por el trabajo ejecutado en contratos de construcción
. Relacionadas
. No relacionadas
Activos por impuestos corrientes
. Crédito tributario a favor del sujeto pasivo (ISD)
. Crédito tributario a favor del sujeto pasivo (IVA)
. Crédito tributario a favor del sujeto pasivo (Impuesto Re
. Otros
INVENTARIOS
___ Inventario de materia prima (no para la construcción)
Inventario de productos en proceso (excluyendo obras/inmuebles en construc
Inventario de suministros, herramientas, repuestos y materiales (no para la co
Inventario de prod. Term. Y mercad. En almacén (excluyendo obras/inmueble
Mercaderías en tránsito
Inventario de obras en construcción
Inventario de obras terminadas
Inventario de materia prima, suministros y materiales para la construcción
(-) Deterioro acumulado del valor de inventarios por ajuste al valor neto realiza
 Activos biológicos corrientes (animales y plantas vivas)
(-) Depreciación acumulada activos biológicos corrientes (animales y plantas vivas)
(-) Deterioro acumulado de activos biológicos corrientes (animales y plantas vivas)
Gastos pagados por anticipado (prepagados)
Otros activos corrientes
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
ACTIVOS NO CORRIENTES
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO, PROPIEDADES DE INVERSIÓN Y ACTIVOS BIOLÓGICOS
__ Terrenos
Edificios y otros inmuebles (excepto terrenos)
Construcciones en curso y otros activos en tránsito
Muebles y enseres
Maquinaria, equipo, instalaciones y adecuaciones
Naves, aeronaves, barcazas y similares
Equipo de computación y software
Vehículos, equipo de transporte y caminero móvil
Plantas productoras (agricultura)
Propiedades, planta y equipo por contratos de arrendamiento financiero
Otras propiedades, planta y equipo
(-) Depreciación acumulada propiedades, planta y equipo
(-) Deterioro acumulado de propiedades, planta y equipo
Activos para exploración, evaluación y explotación de recursos minerales (tang
Activos para exploración, evaluación y explotación de recursos minerales (inta
(-) Amortización acumulada de activos para exploración, evaluación y explotac
(-) Deterioro acumulado de activos para exploración, evaluación y explotación
Propiedades de inversión
(-) Depreciación acumulada propiedades de inversión
(-) Deterioro acumulado de propiedades de inversión
Activos biológicos no corrientes (animales y plantas vivas)
(-) Depreciación acumulada activos biológicos no corrientes (animales y planta
(-) Deterioro acumulado de activos biológicos no corrientes (animales y planta
TOTAL PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO, PROPIEDADES DE INVERSIÓN Y ACTIVOS BIOLÓGIC
ACTIVOS INTANGIBLES
___ Plusvalías o goodwill (derecho de llave)
Marcas, patentes, licencias y otros similares
Adecuaciones y mejoras en bienes arrendados mediante arrendamiento opera
Derechos en acuerdos de concesión
Otros
(-) Amortización acumulada de activos intangibles
(-) Deterioro acumulado de activos intangibles
TOTAL ACTIVOS INTANGIBLES
ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES
Inversiones no corrientes
. En subsidiarias, asociadas y en negocios conjuntos
. Otras
. (-) Deterioro acumulado del valor de inversiones no corri
Cuentas y documentos por cobrar clientes no corrientes
 Relacionados
. Locales
. Del exterior
No Relacionados
. Locales
. Del exterior
Otras cuentas y documentos por cobrar no corrientes
Relacionados
. Locales
. Del exterior
No Relacionados
. Locales
. Del exterior
(-) Deterioro acumulado del valor de cuentas y documentos por cobrar por inc
. Relacionados
. No Relacionados
Otros activos financieros no corrientes
(-) Deterioro acumulado del valor de otros activos financieros no corrientes me
TOTAL ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES
Activos por impuestos diferidos no corrientes
Otros activos no corrientes
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES
TOTAL DEL ACTIVO
Efecto de la revaluación de activos (casillero informativo para el cálculo del anticipo de impuesto a la renta) - informativo
Terrenos que se excluyen del cálculo del anticipo
. Total costo neto de terrenos en los que se desarrollan actividades agropecuarias (excluyendo
. Total costo neto de terrenos en los que se desarrollan proyectos inmobiliarios para la vivienda
. Total deterioro acumulado del costo de terrenos en los que se desarrollan actividades agropec
. Total deterioro acumulado del costo de terrenos en los que se desarrollan proyectos inmobilia
PASIVO
PASIVOS CORRIENTES
Cuentas y documentos por pagar proveedores corrientes
Relacionadas
___ __ ___ Locales
. Del exterior
No relacionadas
. Locales
. Del exterior
Otras cuentas y documentos por pagar corrientes
Relacionadas
. Locales
. Del exterior
No relacionadas
. Locales
. Del exterior
Obligaciones con Instituciones Financieras - corrientes
Relacionadas
 . Locales
. Del exterior
No relacionadas
. Locales
. Del exterior
Crédito a mutuo
Otros pasivos financieros corrientes
Porción corriente de arrendamientos financieros por pagar
Impuesto a la renta por pagar del ejercicio
Pasivos corrientes por beneficios a los empleados
. Participación trabajadores por pagar del ejercicio
. Obligaciones con el IESS
. Jubilación patronal
. Otros pasivos corrientes por beneficios a empleados
Otras provisiones corrientes
Pasivos por ingresos diferidos
. Anticipos de clientes
. Subvenciones del gobierno
. Otros pasivos por ingresos diferidos
Otros pasivos corrientes
TOTAL PASIVOS CORRIENTES
PASIVOS NO CORRIENTES
Cuentas y documentos por pagar proveedores no corrientes
Relacionadas
. Locales
. Del exterior
No relacionadas
. Locales
. Del exterior
Otras cuentas y documentos por pagar no corrientes
Relacionadas
. Locales
. Del exterior
No relacionadas
. Locales
. Del exterior
Obligaciones con instituciones financieras - no corrientes
Relacionadas
. Locales
. Del exterior
No relacionadas
. Locales
. Del exterior
Crédito a mutuo
Otros pasivos financieros no corrientes
Porción no corriente de arrendamientos financieros por pagar
Pasivo por impuesto a la renta diferido
 Pasivos no corrientes por beneficios a los empleados
. Jubilación patronal
. Desahucio
. Otros pasivos no corrientes por beneficios a empleados
Otras provisiones no corrientes
0
. Anticipos de clientes
. Subvenciones del gobierno
. Otros pasivos no corrientes por ingresos diferidos
Otros pasivos no corrientes
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES
TOTAL DEL PASIVO
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
ESTADO DE RESULTADOS
INGRESOS
.
Ventas netas locales gravadas con tarifa diferente de 0% de IVA
Ventas netas locales gravadas con tarifa 0% de IVA o exentas de IVA
Exportaciones
Ingresos obtenidos bajo la modalidad de comisiones o similares
Ingresos por agroforestería y silvicultura de especies forestales
Rendimientos financieros
Utilidad en venta de propiedades, planta y equipo
Dividendos
. Procedentes de sociedades residentes o establecidas en Ecuador
. Procedentes de sociedades no residentes ni establecidas en Ecuador
Rentas provenientes de donaciones y aportaciones
. De recursos públicos
. De otras locales
. Del exterior
Otros ingresos provenientes del exterior
Otros ingresos locales
Ingresos por enajenación de derechos representativos de capital no sujetas a impuesto a la renta único (hasta el 20 de ago
Ingresos por enajenación de derechos representativos de capital sujetas a impuesto a la renta único (desde el 21 de agosto
TOTAL INGRESOS
Ventas netas de propiedades, planta y equipo (informativo)
Valor cobrado por reembolso como intermediario (informativo)
Ingresos no objeto de impuesto a la renta (informativo)
Ingresos percibidos mediante acreditación de dinero electrónico ( informativo)
DETALLE DE LA INFORMACIÓN REGISTRADA EN INGRESOS DEL ESTADO DE RESULTADOS (INFORMATIVO)
.
ACTIVIDAD EMPRESARIAL
Actividad empresarial (distinta a la actividad sujeta al impuesto único)
ACTIVIDAD NO EMPRESARIAL
Libre ejercicio profesional
Ocupación liberal (incluye exclusivamente profesionales, comisionistas, agentes, representantes, artistas y artesanos calific
 ._._.
Arriendo de bienes inmuebles
Arriendo de otros activos
Regalías
Ingresos registrados en la contabilidad correspondientes a impuesto a la renta único por:
. Actividad bananera
. Sector Palmicultor (ejercicios fiscales 2018 y 2019) Actividad agropecuaria (ejercicio fiscal 2020
Ingresos Régimen Impositivo para Microempresas (ejercicio fiscal 2020 y siguientes)
Otras ingresos distintos a los registrados en casilleros anteriores
SUBTOTAL DETALLE DE LA INFORMACIÓN REGISTRADA EN EL ESTADO DE RESULTADOS (INFORMATIVO)
COSTOS Y GASTOS
COSTO DE VENTAS
.
Inventario inicial de bienes no producidos por el sujeto pasivo
Compras netas locales de bienes no producidos por el sujeto pasivo
Importaciones de bienes no producidos por el sujeto pasivo
(-) Inventario final de bienes no producidos por el sujeto pasivo
Inventario inicial de materia prima
Compras netas locales de materia prima
Importaciones de materia prima
(-) Inventario final de materia prima
Inventario inicial de productos en proceso
(-) Inventario final de productos en proceso
Inventario inicial productos terminados
(-) Inventario final de productos terminados
COSTO DE VENTAS
COSTOS O GASTOS POR BENEFICIOS A EMPLEADOS Y HONORARIOS
Sueldos, salarios y demás remuneraciones que constituyen materia gravada del IESS
Beneficios sociales, indemnizaciones y otras remuneraciones que no constituyen materia grava
Aporte a la seguridad social (incluye fondo de reserva)
Honorarios profesionales y dietas
Honorarios y otros pagos a no residentes por servicios ocasionales
Jubilación patronal
Desahucio
COSTOS O GASTOS POR PROVISIONES
. Para cuentas incobrables
. Por valor neto de realización de inventarios
. Por deterioro del valor de los activos
. Otras provisiones
ARRENDAMIENTO MERCANTIL
. Locales
. Del exterior
INTERESES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS
. Locales
. Del exterior
INTERESES PAGADOS A TERCEROS
. Relacionados
. Locales
. Del exterior
. No Relacionados
COSTOS O GASTOS POR PERDIDAS
Pérdida en ventas de activos relacionados
Pérdida en ventas de activos no relacionados
Otras pérdidas
Mermas
COSTOS O GASTOS POR DEPRECIACIONES
Depreciación
del costo
histórico de
propiedades,
planta y
equipo
(excluye
activos
biológicos y
propiedades
de inversión)
. Acelerada
. No acelerada
Depreciación del costo histórico de propiedades de inversión
Depreciación del ajuste acumulado por reexpresiones o revaluaciones
Depreciación de activos biológicos
Otras depreciaciones
OTROS COSTOS Y GASTOS
Arrendamientos
Mantenimiento y reparaciones
Combustibles y lubricantes
Promoción y publicidad
Suministros, herramientas, materiales y repuestos
Transporte
Comisiones
. Locales
. Del exterior
Seguros y reaseguros (primas y cesiones)
Gastos indirectos asignados a sociedades residentes o establecimientos permanentes
Gastos de gestión
Impuestos, contribuciones y otros
Gastos de viaje
IVA que se carga al costo o gasto
Servicios públicos
Pagos por otros servicios no contemplados en casilleros anteriores
Pagos por otros bienes no contemplados en casilleros anteriores
Gastos por organización y patrocinio de eventos artísticos y aportes para el fomento a las artes y la innov
AMORTIZACIONES
 . Amortización de activos para exploración, evaluación y explotación de recursos minerales
. Amortización de activos intangibles
. Otras amortizaciones
TOTAL COSTOS
TOTAL GASTOS
TOTAL COSTOS Y GASTOS
Baja de inventario (informativo)
Pago por reembolso como reembolsante (informativo)
Pago por reembolso como intermediario (informativo)
Erogaciones efectuadas mediante el uso de dinero electrónico (informativo)
Sueldos y salarios considerados para el cálculo del anticipo de Impuesto a la Renta (informativo)
Decimotercera y decimocuarta remuneraciones consideradas para el cálculo del anticipo de Impuesto a la Renta (informativo)
Aportes patronales al seguro social obligatorio considerados para el cálculo del anticipo de impuesto a la Renta (informativo)
DETALLE DE LA INFORMACIÓN REGISTRADA EN COSTOS Y GASTOS DEL ES
___
♣
ACTIVIDAD EMPRESARIAL
Actividad empresarial (distinta a la actividad sujeta al impuesto único)
ACTIVIDAD NO EMPRESARIAL
Libre ejercicio profesional
Ocupación liberal (incluye exclusivamente profesionales, comisionistas, agentes, representantes, artistas y artesanos calific
Arriendo de bienes inmuebles
Arriendo de otros activos
Deducciones registradas en la contabilidad por enajenación de derechos representativos de capital no sujetas a impuesto a
Deducciones registradas en la contabilidad correspondientes a impuesto a la renta único por:
. Actividad bananera
. Sector palmicultor (para los ejercicios fiscales 2018 y 2019) Actividad agropecuaria (ejercicio fi
. Enajenación de derechos representativos de capital (desde el 21 de agosto de 2018)
Deducciones registradas en la contabilidad por Régimen Impositivo para Microempresas (ejercicio fiscal 2020 y siguientes)
Otras rentas locales
Otras rentas del exterior
SUBTOTAL DETALLE DE LA INFORMACIÓN REGISTRADA EN EL ESTADO DE RESULTADOS (INFORMATIVO)
UTILIDAD DEL EJERCICIO
PÉRDIDA DEL EJERCICIO

CONCILIACIÓN TRIBUT
Base de cálculo de participación a trabajadores
(-) Participación a trabajadores
(-) Rentas exentas no sujetas a actividades con impuesto a la renta único
(+) Gastos no deducibles locales
(+) Gastos no deducibles del exterior
(+) Gastos incurridos para generar ingresos exentos
(+) Participación trabajadores atribuible a ingresos exentos
(-) Amortización pérdidas tributarias de años anteriores
Deducciones adicionales
(+) Ajuste por precios de transferencia
IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO Y OTROS REGÍMENES IMPOSITIVOS (obligados a llevar contabilidad)
 Actividades sector bananero u otros regímenes impositivos
. (-)Ingresos de impuesto Único registrados en su contabilidad
. (+)Deducciones impuesto Único
Sector productor / cultivador palma aceitera (para los ejercicios fiscales 2018 y 2019) Actividad
. (-)Ingresos de impuesto Único registrados en su contabilidad
. (+)Deducciones impuesto Único
Enajenación de derechos representativos de capital sujetos a impuesto a la renta único registr
. (-) Ingresos en la enajenación de derechos representativos de capital desde el
. (+) Deducciones en la enajenación de derechos representativos de capital desd
Actividades Régimen Impositivo para Microempresas (ejercicio fiscal 2020 y siguientes)
(-) Ingresos sujetos al régimen impositivo para microempresas (ejercicio fiscal 2
(+) Deducciones atribuibles al Régimen Impositivo para Microempresas (ejercic
GENERACIÓN / REVERSIÓN DE DIFERENCIAS TEMPORARIAS
Diferencias temporarias por impuestos diferidos (régimen general)
. Generación (+) y Reversión (-)
. Generación (-) y Reversión (+)
UTILIDAD GRAVABLE
PÉRDIDA SUJETA A AMORTIZACIÓN EN PERÍODOS SIGUIENTES
¿Contribuyente declarante es operador de ZEDE?
RENTAS GRAVADAS DE TRABAJO Y CAPITAL QUE NO SE REGISTRAN EN CONTABIL
._.
._._.
ACTIVIDAD EMPRESARIAL
Actividad Empresarial (incluye actividades sujetas a impuestos únicos y Régimen Impositivo para Microempresas)
ACTIVIDAD NO EMPRESARIAL
Libre ejercicio profesional
Ocupación liberal (incluye exclusivamente profesionales, comisionistas, agentes, representantes, artistas y artesanos calific
._.__.
Arriendo de bienes inmuebles
Arriendo de otros activos
Rentas agrícolas (distinta a la actividad sujeta al impuesto único)
Regalías
Rendimientos financieros
Dividendos recibidos desde sociedades residentes o establecidas en Ecuador
Dividendos recibidos desde sociedades NO residentes o establecidas en Ecuador
Enajenación de derechos representativos de capital no sujetas a impuesto a la renta único (hasta el 20 de agosto de 2018)
Otras rentas locales no registradas en casilleros anteriores de esta sección
Otras rentas del exterior no registradas en casilleros anteriores de esta sección
SUBTOTAL ACTIVIDAD EMPRESARIAL Y NO EMPRESARIAL
Actividad bananera sujeta a impuesto a la renta único (informativo)
Actividad sector palmicultor sujeta a impuesto a la renta único (informativo) (ejercicios fiscales 2018 y 2019) / Actividad agropecuaria sujet
Enajenación de derechos representativos de capital desde el 21 de agosto de 2018 sujeto a impuesto a la renta único no registradas en la c
INFORMACIÓN DE REEMBOLSOS REALIZADOS EN EL EJERCICIO FISCAL CORRESP
Valor cobrado por reembolso como intermediario (informativo)
Pago por reembolso como reembolsante (informativo)
Pago por reembolso como intermediario (informativo)
 INFORMACIÓN ACTIVIDADES SUJETOS AL RÉGIMEN IMPOSITIVO PARA MICROEMPR
Ingresos gravados sujetos al Régimen Impositivo para Microempresas (informativo)
Gastos atribuibles al Régimen Impositivo para Microempresas (informativo)
RENTA IMPONIBLE ANTES DE INGRESOS POR TRABAJO EN RELACIÓN DE DEPENDENCIA
RENTAS GRAVADAS DE TRABAJO EN RELACIÓN DE
.
Sueldos, salarios, indemnizaciones y otros ingresos líquidos del trabajo en relación de dependencia
Renta imponible (ingresos - gastos deducibles)
SUBTOTAL BASE GRAVADA
OTRAS DEDUCCIONES Y EXONERACIONES APLICABLES A
GASTOS PERSONALES
¿Hace uso de deducción adicional gastos personales por enfermedades catastróficas, raras o huérfanas?
Deducción adicional Galápagos
Gastos personales - educación, arte y cultura
Gastos personales - salud
Gastos personales - alimentación
Gastos personales - vivienda
Gastos personales - vestimenta
Gastos personales - turismo
TOTAL DEDUCCIONES GASTOS PERSONALES
TOTAL OTRAS DEDUCCIONES Y GASTOS PERSONALES APLICABLES AL RÉGIMEN GENERAL
Exceso de gastos personales efectuados durante el ejercicio fiscal (que no se encuentren registrados en los casilleros anteriores)
OTRAS DEDUCCIONES Y EXONERACIONES
Exoneración por tercera edad
Exoneración por tercera edad por actividad bananera (informativo)
Exoneración por tercera edad por actividad agropecuaria (informativo)
Exoneración por tercera edad por Régimen Impositivo para Microempresas (informativo)
Exoneración por tercera edad Régimen General(informativo)
Exoneración por discapacidad
. Tipo de beneficiario
. Identificación de la persona con discapacidad a quien sustituye (CI o pasaporte)
. Relación con la persona con discapacidad
. Fecha inicio de calificación del sustituto
. Número de carnet de discapacidad
. Fecha de inicio de vigencia del carnet
. Porcentaje de discapacidad
. Monto de exoneración
Exoneración personas con discapacidad por actividad bananera (informativo)
Exoneración personas con discapacidad por actividad agropecuaria (informativ
Exoneración personas con discapacidad por Régimen Impositivo para Microem
Exoneración personas con discapacidad Régimen General (informativo)
50% utilidad atribuible a la sociedad conyugal o unión de hecho por las rentas que le corresponda
. Número de identificación del cónyuge o conviviente (CI o pasaporte)
. Apellidos y nombres completos del cónyuge o conviviente
. Monto de exoneración (50% Utilidad atribuible aplicable al régimen general)
Ingreso atribuible aplicable al Régimen Impositivo para Microempresas
SUBTOTAL OTRAS DEDUCCIONES Y EXONERACIONES APLICABLES AL RÉGIMEN GENERAL (ejercicio fiscal 2020 y siguientes)
OTRAS RENTAS EXENTAS QUE NO SE REGISTRAN EN CONTABILIDAD
.
Ingresos por loterías, rifas y apuestas
Herencias, legados y donaciones
Pensiones jubilares y/o pensiones alimenticias
Rendimientos financieros exentos
Décimo Tercera, Décima Cuarta Remuneración, Fondos de Reserva y Compensación por Salario digno
Bonificación por desahucio e indenminizaciones por despido intempestivo
Otros ingresos exentos
TOTAL RENTAS EXENTAS
INFORMACIÓN SOBRE VENTAS ACTIVOS REALIZADAS EN EL EJERC
.
Valor de ventas de activos del contribuyente realizadas en el ejercicio fiscal que acumuladas superen dos fracciones básicas desgravadas de
RESUMEN IMPOSITIVO
Base imponible gravada
Total impuesto causado
Anticipo pagado
(=) Saldo del anticipo pendiente de pago antes de rebaja por aplicación del decreto ejecutivo no. 210 (Trasladar el casillero 873 de la decla
(=) Anticipo determinado del ejercicio fiscal declarado ( sumatoria primera cuota, segunda cuota y saldo del anticipo)
(-) Rebaja saldo del anticipo - Decreto Ejecutivo No. 210
(=) Anticipo reducido correspondiente al ejercicio fiscal declarado
(=) Impuesto a la renta causado mayor al anticipo
(=) Crédito tributario generado por anticipo
(+) Saldo del anticipo pendiente de pago
(-) Retenciones en la fuente que le realizaron en el ejercicio fiscal distintas a las de relación de dependencia y distintas a las de actividades
(-) Retenciones en la fuente que le realizaron en el ejercicio fiscal en relación de dependencia
(-) Crédito tributario por dividendos
(-) Retenciones por ingresos provenientes del exterior con derecho a crédito tributario
(-) Anticipo de impuesto a la renta pagado por espectáculos públicos
(-) Intereses por el anticipo de Impuesto a la Renta pagado voluntariamente
(-) Anticipo de Impuesto a la Renta pagado voluntariamente (ejercicio fiscal 2020 y siguientes)
(-) Anticipo de Impuesto a la Renta pagado obligatoriamente por el Decreto 1137 (ejercicio fiscal 2020)
(-) Crédito tributario por impuesto a la utilidad en la compraventa de predios urbanos pagado a Municipios (para actividades de urbanizaci
(-) Crédito tributario de años anteriores
(-) Crédito tributario por ISD en importaciones (listado bienes CPT) que no ha sido solicitada su devolución a la fecha de la presente declar

¿Tiene derecho a la exoneración del pago del saldo del impuesto a la renta correspondiente al ejercicio fiscal 2015 dispuesta en la Disposic
Corresponsabilidad Ciudadana para la Reconstrucción y Reactivación de las Zonas Afectadas por el Terremoto de 16 de abril de 2016?
(-) Exoneración del pago del saldo del impuesto a la renta correspondiente al ejercicio fiscal 2015 dispuesta en la Disposición General Sépti
Ciudadana para la Reconstrucción y Reactivación de las Zonas Afectadas por el Terremoto de 16 de abril de 2016
SUBTOTAL IMPUESTO A PAGAR SIN REBAJA NI DEDUCCIONES
¿Tiene derecho a la reducción del 10% del Impuesto a la Renta a pagar del ejercicio fiscal 2019 para contribuyentes de Imbabura, Bolívar, C
principal sea la agrícola, ganadera y/o agroindustrial y fueron afectados por los graves incidentes derivados de la paralización que provocó

(-) Reducción del 10% del Impuesto a la Renta a pagar del ejercicio fiscal 2019 para contribuyentes de Imbabura, Bolívar, Chimborazo, Tung
ganadera y/o agroindustrial y fueron afectados por los graves incidentes derivados de la paralización que provocó la declaratoria del estad

SUBTOTAL IMPUESTO A PAGAR

SUBTOTAL SALDO A FAVOR
Actividades del sector bananero u otros regímenes impositivos
. (+) Impuesto a la Renta Único calculado
. (-) Retenciones en la fuente por Impuesto a la Renta Único
(-) Exoneración del impuesto por leyes especiales - bananero (ejercicio 2020 y siguientes)
Crédito Tributario IRU BANANERO (informativo)
Impuesto a Pagar IRU BANANERO
Sector productor/cultivador de palma aceitera (ejercicios fiscales 2018 y 2019) / Actividad agropecuaria (ejercicio fiscal 2020 y siguientes)
. (+) Impuesto a la Renta Único
. (-) Retenciones en la fuente por Impuesto a la Renta Único
(-) Retenciones de otros regimenes aplicables al IRU agropecuario (ejercicio 2020 y siguientes)
(-) Exoneración del impuesto por leyes especiales - agro (ejercicio 2020 y siguientes)
Crédito Tributario AGROPECUARIO (informativo)
Impuesto a Pagar IRU AGROPECUARIO
Utilidad en la enajenación de derechos representativos de capital
. (+) Impuesto a la Renta Único
. (-) Crédito tributario para la liquidación del impuesto a la Renta Único
IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO POR PAGAR
Actividades del Régimen Impositivo para Microempresas (ejercicio fiscal 2020 y siguientes)
Impuesto a la Renta Régimen Impositivo para Microempresas causado (informativo)
Crédito Tributario Régimen Impositivo para Microempresas
IMPUESTO A LA RENTA A PAGAR
SALDO A FAVOR CONTRIBUYENTE
Anticipo de impuesto a la renta próximo año
. Anticipo de impuesto a la Renta (Voluntario y sugerido a partir del 2020)
. (-) Exoneraciones y rebajas al anticipo
. (+) Otros conceptos
. ANTICIPO DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE PARA EL PRÓXIMO AÑO
Anticipo a pagar
. Primera cuota
. Segunda cuota
. Saldo a liquidarse en declaración próximo año
VALORES A PAGAR
Pago previo
Detalle de imputación al pago (para declaraciones sustitutivas)
. Interés
. Impuesto
. Multa
VALORES A PAGAR (luego de imputación al pago en declaraciones sustitutivas)
TOTAL IMPUESTO A PAGAR
Interés por mora
Multa
TOTAL PAGADO
Número de empleados bajo relación de dependencia
RESUMEN FINANCIERO (INFORMATIV
Ingresos Operacionales (Registrados en la contabilidad)
(+) Ingresos Operacionales (No registrados en la contabilidad)
(=) Total ingresos Operacionales
(-) Costos Operacionales (Registrados en la contabilidad)
(=) Utilidad Bruta
(-) Gastos Operacionales (Registrados en la contabilidad)
(-) Gastos Operacionales (No registrados en la contabilidad)
(=) Utilidad Operacional Global (1025-1030-1035)
(+) Ingresos No Operacionales (Registrados en la contabilidad)
(+) Ingresos No Operacionales (No registrados en la contabilidad)
(-) Gastos No Operacionales (Registrados en la contabilidad)
(-) Gastos No Operacionales (No registrados en la contabilidad)
(=) Utilidad antes de Participación a trabajadores
(-) Participación a trabajadores
(=) Utilidad antes de Impuesto a la Renta
(-) Impuesto a la Renta Causado
(=) UTILIDAD DESPUÉS DE IMPUESTO A LA RENTA
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

311
312
tes 313

COMERCIALES CORRIENTES

Locales 314
Del exterior 315

Locales 316
Del exterior 317
COBRAR CORRIENTES

Locales 318
Del exterior 319

Locales 320
Del exterior 321
DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR POR INCOBRABILIDAD (PROVISIONES PARA CRÉDITOS INCOBRABLES)
322
323
ejecutado en contratos de construcción
324
325

a favor del sujeto pasivo (ISD) 326

a favor del sujeto pasivo (IVA) 327
a favor del sujeto pasivo (Impuesto Renta) 328
329

construcción) 330
luyendo obras/inmuebles en construcción para la venta) 331
, repuestos y materiales (no para la construcción) 332
almacén (excluyendo obras/inmuebles terminados para la venta) 333
334
335
336
s y materiales para la construcción 337
entarios por ajuste al valor neto realizable 338
 339
(animales y plantas vivas) 340
s (animales y plantas vivas) 341
342
343
349

VERSIÓN Y ACTIVOS BIOLÓGICOS

350
enos) 351
en tránsito 352
353
cuaciones 354
355
356
ero móvil 357
358
tos de arrendamiento financiero 359
360
s, planta y equipo 361
s, planta y equipo 362
xplotación de recursos minerales (tangibles) 363
xplotación de recursos minerales (intangibles) 364
ara exploración, evaluación y explotación de recursos minerales 365
exploración, evaluación y explotación de recursos minerales 366
367
s de inversión 368
s de inversión 369
es y plantas vivas) 370
ógicos no corrientes (animales y plantas vivas) 371
ógicos no corrientes (animales y plantas vivas) 372
S DE INVERSIÓN Y ACTIVOS BIOLÓGICOS 379

381
ares 382
dados mediante arrendamiento operativo 383
384
385
ntangibles 386
gibles 387
389

ociadas y en negocios conjuntos 411

412
ulado del valor de inversiones no corrientes 413
es no corrientes
cales 414
l exterior 415

cales 416
l exterior 417
no corrientes

cales 418
l exterior 419

cales 420
l exterior 421
entas y documentos por cobrar por incobrabilidad no corrientes (provisiones para créditos incobrables)
422
423
424
os activos financieros no corrientes medidos a costo amortizado 425
429
431
432
439
499
renta) - informativo 441

ctividades agropecuarias (excluyendo sus revaluaciones o reexpresiones) (informativo) 442

royectos inmobiliarios para la vivienda de interés social (excluyendo sus revaluaciones o reexpresiones) (informativo)
443
que se desarrollan actividades agropecuarias (excluyendo sus revaluaciones o reexpresiones) (informativo) 444
que se desarrollan proyectos inmobiliarios para la vivienda de interés social (excluyendo sus revaluaciones o reexpresiones)
445 (informativo)

511
512

513
514

515
516

517
518
519
520

521
522
523
524
525
526

527
528
529
530
531

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533
534
535
539

541
542

543
544

545
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548

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550

551
552
553
554
555
556
 557
558
559
560

561
562
563
564
569
599
698
699
ESTADO DE RESULTADOS

TOTAL INGRESOS VALOR EXENTO

6011 163.848,29 6012
6021 0,00 6022
6031 0,00 6032
6041 0,00 6042
6051 0,00 6052
6061 0,00 6062
6071 0,00 6072

establecidas en Ecuador 6081 0,00 6082

s ni establecidas en Ecuador 6091 0,00 6092

6101 0,00 6102

6111 0,00 6112
6121 0,00 6122
6131 0,00 6132
6141 0,00 6142
to a la renta único (hasta el 20 de agosto de 2018) 6151 0,00 6152
a la renta único (desde el 21 de agosto de 2018) 6161 0,00 6162
6999 163.848,29
6001 0,00
6002 0,00
6003 0,00
6004 0,00
(INFORMATIVO)
TOTAL INGRESOS VALOR EXENTO

6211 163.848,29 6212

6221 0,00 6222

resentantes, artistas y artesanos calificados por los organismos públicos pertinentes)
6231 0,00 6232
 AVALÚO ._.
6240 0,00 6241 0,00 6242
6250 0,00 6251 0,00 6252
6261 0,00 6262
por:
6271 0,00 .
dad agropecuaria (ejercicio fiscal 2020 y siguientes) 6281 0,00 .
6285 0,00
6291 0,00 6292
IVO) 6299 0,00 6298

COSTO GASTO NO DEDUCIBLE

pasivo 7010 0,00 . .
ujeto pasivo 7011 0,00 . 7013
sivo 7031 0,00 7032 0,00 7033
pasivo 7041 0,00 . .
7051 0,00 . .
7061 0,00 . 7063
7071 0,00 . 7073
7081 0,00 . .
7091 0,00 . .
7101 0,00 . .
7111 0,00 . .
7121 0,00 . .
7129 0,00
COSTOS GASTOS GND
en materia gravada del IESS 7131 0,00 7132 21.600,00 7133
ones que no constituyen materia gravada del IESS 7141 0,00 7142 18.696,00 7143
7151 0,00 7152 0,00 7153
7161 0,00 7162 34.880,00 7163
casionales 7171 0,00 7172 0,00 7173
7241 0,00 7242 0,00 7243
7251 0,00 7252 0,00 7253

7262 0,00 7263

7271 0,00 7272 0,00 7273
7281 0,00 7282 0,00 7283
7291 0,00 7292 0,00 7293

7301 0,00 7302 0,00 7303

7311 0,00 7312 0,00 7313

7341 0,00 7342 0,00 7343

7351 0,00 7352 0,00 7353
 7361 0,00 7362 0,00 7363
7371 0,00 7372 0,00 7373
7381 0,00 7382 0,00 7383

7391 0,00 7392 0,00 7393

7401 0,00 7402 0,00 7403
7411 0,00 7412 0,00 7413
7421 0,00 7422 0,00 7423

7491 0,00 7492 64,48 7493

7501 0,00 7502 0,00 7503
rsión 7511 0,00 7512 0,00 7513
revaluaciones 7521 0,00 7522 0,00 7523
7531 0,00 7532 0,00 7533
7541 0,00 7542 0,00 7543

7181 0,00 7182 0,00 7183

7191 0,00 7192 5.000,00 7193
7201 0,00 7202 0,00 7203
7211 0,00 7212 0,00 7213
7221 0,00 7222 1.600,00 7223
7231 0,00 7232 7233

7321 0,00 7322 0,00 7323

7331 0,00 7332 0,00 7333
7431 0,00 7432 0,00 7433
stablecimientos permanentes 7442 0,00 7443
7452 2.004,96 7453
7461 0,00 7462 6.300,00 7463
7472 3.270,00 7473
7481 0,00 7482 0,00 7483
7581 0,00 7582 1.920,00 7583
anteriores 7591 0,00 7592 2.303,80 7593
nteriores 7601 0,00 7602 0,00 7603
s para el fomento a las artes y la innovación en cultura
7611 0,00 7612 0,00 7613
explotación de recursos minerales 7551 0,00 7552 0,00 7553
7561 0,00 7562 0,00 7563
7571 0,00 7572 0,00 7573
7991
7992
7999
7001
7002
7003
7004
7005
o a la Renta (informativo) 7006
a la Renta (informativo) 7007
RADA EN COSTOS Y GASTOS DEL ESTADO DE RESULTADOS (INFORMATIVO)
COSTOS Y GASTOS
TOTAL COSTOS Y GASTOS NO DEDUCIBLES

7711 97.639,24 7712

7721 0,00 7722

resentantes, artistas y artesanos calificados por los organismos públicos pertinentes)
7731 0,00 7732
7741 0,00 7742
7751 0,00 7752
ivos de capital no sujetas a impuesto a la renta único (hasta el 20 de agosto de 2018)
7761 0,00 7762

7771 0,00 .
19) Actividad agropecuaria (ejercicio fiscal 2020 y siguientes) 7781 0,00 .
de el 21 de agosto de 2018) 7791 0,00 7792
esas (ejercicio fiscal 2020 y siguientes) 7795 0,00
7801 0,00 7802
7811 0,00 7812
IVO) 7891 0,00 7892
701
702

NCILIACIÓN TRIBUTARIA
703
704
705
706
707
708
709
710
711
712
ar contabilidad)
 vos
os en su contabilidad 714
715
ercicios fiscales 2018 y 2019) Actividad agropecuaria (ejercicio fiscal 2020 y siguientes)
os en su contabilidad 716
717
tos a impuesto a la renta único registrados en la contabilidad
os representativos de capital desde el 21 de agosto de 2018 718
rechos representativos de capital desde el 21 de agosto de 2018 719
ercicio fiscal 2020 y siguientes)
o para microempresas (ejercicio fiscal 2020 y siguientes) 735
mpositivo para Microempresas (ejercicio fiscal 2020 y siguientes) 736
SIÓN DE DIFERENCIAS TEMPORARIAS (IMPUESTOS DIFERIDOS)
GENERACIÓN REVERSIÓN
(+) 720 0,00 (-) 721
(-) 722 0,00 (+) 723
728 0,00 62.712,07
729 0,00 .
730 .
QUE NO SE REGISTRAN EN CONTABILIDAD Y ESTÁN SUJETAS AL RÉGIMEN GENERAL
INGRESOS COSTOS Y GASTOS
GRAVADOS DEDUCIBLES

roempresas) 611 0,00 631

612 0,00 632

resentantes, artistas y artesanos calificados por los organismos públicos pertinentes)
613 0,00 633
AVALÚO .._..
604 0,00 614 0,00 634
605 0,00 615 0,00 635
606 0,00 616 0,00 636
617 0,00 ._.
618 0,00 ._..
619 0,00 ._...
620 0,00 ._....
único (hasta el 20 de agosto de 2018) 621 0,00 641
622 0,00 642
623 0,00 643
659 0,00 669
671 0,00 672
y 2019) / Actividad agropecuaria sujeta a impuesto a la renta único (informativo) (ejercicio
673 fiscal 2020 y 0,00
siguientes)674
o a la renta único no registradas en la contabilidad (informativo) 675 0,00 676
DOS EN EL EJERCICIO FISCAL CORRESPONDIENTES A SU ACTIVIDAD ECONÓMICA
677 0,00 .._.
678 0,00 .._..
679 0,00 .._...
MEN IMPOSITIVO PARA MICROEMPRESAS QUE NO SE REGISTRAN EN CONTABILIDAD
765 0,00 .._.
766 0,00 .._..
749
VADAS DE TRABAJO EN RELACIÓN DE DEPENDENCIA
INGRESOS GASTOS DEDUCIBLES
741 0,00 751
(741 - 751) 759
749 + 759 769
ES Y EXONERACIONES APLICABLES AL RÉGIMEN GENERAL

nas? 771
772
773
774
775
776
777
796
797
781
en los casilleros anteriores) 782

783
nformativo) 7831
a (informativo) 7832
para Microempresas (informativo) 7833
tivo) 7834

784 0,00
stituye (CI o pasaporte) 785
786
787
788
789
790
791
por actividad bananera (informativo) 7911
por actividad agropecuaria (informativo) 7912
por Régimen Impositivo para Microempresas (informativo) 7913
Régimen General (informativo) 7914
corresponda
o pasaporte) 792
te 793 0,00
e al régimen general) 794
7942
iscal 2020 y siguientes) 795
 VALOR IMPUESTO PAGADO INGRESOS
607 0,00 681
608 0,00 682
683
684
o 685
686
687
689
TAS ACTIVOS REALIZADAS EN EL EJERCICIO FISCAL (INFORMATIVO)
. VALOR
dos fracciones básicas desgravadas de Impuesto a la Renta de personas naturales(corresponde al valor de la venta efectuada,
690 no de la utilidad generada)
RESUMEN IMPOSITIVO
832
839
840
0 (Trasladar el casillero 873 de la declaración del periodo anterior) 823
saldo del anticipo) 824
825
826
842
843
844
dencia y distintas a las de actividades sujetas al impuesto único 845
846
847
848
849
1111
1112
0) 1113
icipios (para actividades de urbanización, lotización y otras similares) 1114
850
olución a la fecha de la presente declaración 851

cio fiscal 2015 dispuesta en la Disposición General Séptima de la Ley Orgánica de Solidaridad y de
105
erremoto de 16 de abril de 2016?
puesta en la Disposición General Séptima de la Ley Orgánica de Solidaridad y de Corresponsabilidad
110
bril de 2016
115
contribuyentes de Imbabura, Bolívar, Chimborazo, Tungurahua y Cotopaxi cuya actividad económica
120
ivados de la paralización que provocó la declaratoria del estado de excepción?

e Imbabura, Bolívar, Chimborazo, Tungurahua y Cotopaxi cuya actividad económica principal sea la agrícola,
125
que provocó la declaratoria del estado de excepción

855
 856

857
co 858
nero (ejercicio 2020 y siguientes) 170
171
172
aria (ejercicio fiscal 2020 y siguientes)
859
co 860
opecuario (ejercicio 2020 y siguientes) 174
(ejercicio 2020 y siguientes) 175
176
177

861
a Renta Único 862
863

resas causado (informativo) 864

sas 866
868
869

partir del 2020) 880

881
882
RA EL PRÓXIMO AÑO 879

871
872
873
VALORES A PAGAR
890

897
898
899

902
903
904
999
6005
RESUMEN FINANCIERO (INFORMATIVO)
1005
1010
1015
1020
1025
1030
1035
1040
1045
1050
1055
1060
1065
704
1075
839
1099
 111.532,66
0,00
0,00

0,00
0,00

98.819,10
0,00

0,00
0,00

0,00
0,00
S)
0,00
-988,19

0,00
0,00

0,00
0,00
2.332,24
0,00

0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
 0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
211.695,81 211695,807 0,00

0,00
107,25
0,00
537,54
0,00
0,00
2.517,79
0,00
0,00
0,00
0,00
-2.916,94
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
245,64 245,641 0,00

0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

0,00
0,00
0,00
 0,00
0,00

0,00
0,00

0,00
0,00

0,00
0,00

0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
245,64 245,641 0,00
211.941,45 211941,448 0,00
0,00

0,00
0,00
0,00
0,00

0,00
0,00

4.851,00
0,00

0,00
0,00

0,00
0,00
 0,00
0,00

0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10.328,11

9.931,36
1.296,42
0,00
0,00
18.561,36

0,00
0,00
0,00
0,00
44.968,25 44968,2509 0,00

0,00
0,00

0,00
0,00

0,00
0,00

0,00
0,00

0,00
0,00

0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
 0,00
0,00
0,00
0,00

0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
44.968,25
166.973,20
211.941,45 0,00

VALOR EXENTO
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

0,00
0,00

0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

VALOR EXENTO

0,00

0,00
0,00
 0,00
0,00
0,00

.
.

0,00
0,00

NO DEDUCIBLE
.
0,00
0,00
.
.
0,00
0,00
.
.
.
.
.

GND
0,00 50000 -28.400,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

0,00
0,00
0,00
0,00

0,00
0,00

0,00
0,00
 0,00
0,00
0,00

0,00
0,00
0,00
0,00

0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

0,00
0,00
0,00
0,00
800,00
0,00

0,00
0,00
0,00
0,00
6.080,14
0,00
0,00
0,00
0,00

0,00
0,00
 0,00
0,00
0,00
0,00
97.639,24
97.639,24
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

ASTOS
NO DEDUCIBLES

0,00

0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

.
.
0,00

0,00
0,00
0,00
66.209,05
0,00

66.209,05
9.931,36
0,00
6.434,37
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
 0,00
0,00

0,00
0,00

0,00
0,00

0,00
0,00

REVERSIÓN
0,00
0,00

62.712,07 DEBE COINCIDIR CON LA UTILIDAD GRAVABLE SEGÚN CONCILIICON TRIBUTARIA

.
.

COSTOS Y GASTOS
DEDUCIBLES

0,00

0,00
0,00

0,00
0,00
0,00
._.
._..
._...
._....
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

.._.
.._..
.._...
 .._.
.._..
0,00

GASTOS DEDUCIBLES
0,00
0,00
62.712,07

SI:Si
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
INGRESOS
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

VALOR
0,00

62.712,07
10.328,11
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.332,24
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

7.995,87
 0,00

0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

0,00
0,00
0,00

0,00
0,00
7.995,87
0,00

0,00
0,00
0,00
0,00

0,00
0,00
0,00

0,00

0,00
0,00
0,00

7.995,87
0,00
0,00
0,00
0,00

0,00
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